第一节第一节 出口退税申报系统新版本的背出口退税申报系统新版本的背
景介绍景介绍
增加跨境贸易人民币结算的申报；增加跨境贸易人民币结算的申报；
增加申报系统读入电子口岸报关增加申报系统读入电子口岸报关
单数据；单数据；
对现有出口退税申报系统功能的对现有出口退税申报系统功能的
增加、完善、优化；增加、完善、优化；
第二节第二节 跨境贸易人民币结算申报跨境贸易人民币结算申报
跨境贸易人民币结算的申报条件跨境贸易人民币结算的申报条件
1. 1. 企业所在地为试点地区；企业所在地为试点地区；
上海、广州、深圳、珠海、东莞等扩展地上海、广州、深圳、珠海、东莞等扩展地
区；区；
2. 2. 申请后批准成为试点跨境贸易的企业：申请后批准成为试点跨境贸易的企业：
企业财务制度健全；企业财务制度健全；
办理出口货物退（免）税认定办理出口货物退（免）税认定22年以上；年以上；
近两年来没有发现不规范业务；近两年来没有发现不规范业务；
第二节第二节 跨境贸易人民币结算申报跨境贸易人民币结算申报
跨境贸易人民币结算的申报要求跨境贸易人民币结算的申报要求
1. 1. 报关单报关单
报关单成交币制为报关单成交币制为“142”“142”；；
核销单号码为核销单号码为“ ”“ ”空；空；
2. 2. 申报明细申报明细
出口明细中备注栏录入出口明细中备注栏录入“KJ”“KJ”；；
外汇核销单号为外汇核销单号为“ ”“ ”空；空；
申报中单证不齐标志不能出现申报中单证不齐标志不能出现“H”“H”；；
原币代码为原币代码为“RMB”“RMB”、、 原币汇率原币汇率“100”“100”
第二节 跨境贸易人民币结算申报
第二节第二节 跨境贸易人民币结算申报跨境贸易人民币结算申报
跨境贸易人民币结算的申报要求跨境贸易人民币结算的申报要求
3. 3. 申报流程注意事项申报流程注意事项
单证收齐时不对外汇核销单单证收齐时不对外汇核销单“H”“H”收齐；收齐；
保存和一致性检查时出现保存和一致性检查时出现““异常提示异常提示””
预审反馈时对外汇核销单疑点不做处理；预审反馈时对外汇核销单疑点不做处理；
建议申报时带齐跨境贸易手续；建议申报时带齐跨境贸易手续；
第二节 跨境贸易人民币结算申报
税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核
时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？
（一）（一）““报关单（报关单（XXXXXX）非跨境贸易人民币结算业务）非跨境贸易人民币结算业务””：：
疑点级别 疑点级别EE级，不可以人工挑过。级，不可以人工挑过。
产生原因： 产生原因：
在系统内出口货物退（免）税认定表中，企业为试点企业，企 在系统内出口货物退（免）税认定表中，企业为试点企业，企
业申报出口明细数据备注栏设置了业申报出口明细数据备注栏设置了“KJ”“KJ”标志，但出口报关单成交标志，但出口报关单成交
币制不是币制不是“142”“142”（（“142”“142”是人民币的成交币制代码，下同）或者是人民币的成交币制代码，下同）或者
海关出口报关单信息中的核销单号不为空。海关出口报关单信息中的核销单号不为空。
解决方法： 解决方法：
若经确认出口报关单成交币制不是 若经确认出口报关单成交币制不是“142”“142”或者海关出口报关单或者海关出口报关单
信息中的核销单号是不为空的，企业应按照非跨境贸易人民币结算信息中的核销单号是不为空的，企业应按照非跨境贸易人民币结算
业务处理。应特别注意的是，试点企业在办理出口报关时，凡跨境业务处理。应特别注意的是，试点企业在办理出口报关时，凡跨境
贸易人民币结算业务的，企业应向海关及时说明业务情况，并且免贸易人民币结算业务的，企业应向海关及时说明业务情况，并且免
于提供外汇核销单，海关出具的出口报关单中的批准文号栏次就会于提供外汇核销单，海关出具的出口报关单中的批准文号栏次就会
为空，相应的海关传输给税务机关的报关单信息中的核销单号栏次为空，相应的海关传输给税务机关的报关单信息中的核销单号栏次
也为空也为空
税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核
时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？
（二）（二）““出口企业（出口企业（XXXXXX）非试点企业，报关单为人民）非试点企业，报关单为人民
币报关业务币报关业务””：：
疑点级别 疑点级别EE级，不可以人工挑过。级，不可以人工挑过。
产生原因： 产生原因：
在系统内出口货物退（免）税认定表中，企业为非 在系统内出口货物退（免）税认定表中，企业为非
试点企业，报关单成交币制为试点企业，报关单成交币制为“142”“142”，并且核销单号为，并且核销单号为
空。空。
解决方法： 解决方法：
如果企业确为试点企业，企业应办理出口货物退 如果企业确为试点企业，企业应办理出口货物退
（免）税认定信息变更；如果不是，企业应撤回申报，（免）税认定信息变更；如果不是，企业应撤回申报，
按照非跨境贸易人民币结算业务处理。按照非跨境贸易人民币结算业务处理。
税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核
时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？
（三）（三）““申报出口数据报关单（申报出口数据报关单（XXXXXX）未设置）未设置KJKJ标志标志””
：：
疑点级别 疑点级别EE级，不可以人工挑过。级，不可以人工挑过。
产生原因： 产生原因：
在系统内出口货物退（免）税认定表中，企业为试 在系统内出口货物退（免）税认定表中，企业为试
点企业，报关单成交币制为点企业，报关单成交币制为“142”“142”，并且核销单号为空，，并且核销单号为空，
企业申报出口明细数据备注栏未设置企业申报出口明细数据备注栏未设置“KJ”“KJ”标志。标志。
解决方法： 解决方法：
企业在申报出口明细数据备注栏中设置 企业在申报出口明细数据备注栏中设置“KJ”“KJ”标志标志
后，重新申报。后，重新申报。
税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核税务机关在对跨境贸易人民币结算退（免）税业务进行审核
时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？时一般会出现哪些严重疑点，企业如何规避？
（四）（四）““企业非跨境贸易人民币结算试点企业，申报数企业非跨境贸易人民币结算试点企业，申报数
据含据含‘KJ’‘KJ’标志标志””：：
疑点级别 疑点级别EE级，不可以人工挑过。级，不可以人工挑过。
产生原因： 产生原因：
在系统出口货物退（免）税认定表中，企业为非跨 在系统出口货物退（免）税认定表中，企业为非跨
境贸易人民币结算试点企业，但企业申报出口明细数据境贸易人民币结算试点企业，但企业申报出口明细数据
对应备注栏设置对应备注栏设置“KJ”“KJ”标志。标志。
解决方法： 解决方法：
如果企业确为试点企业，企业应办理出口货物退 如果企业确为试点企业，企业应办理出口货物退
（免）税认定信息变更；如果不是，企业应撤回申报，（免）税认定信息变更；如果不是，企业应撤回申报，
按照非跨境贸易人民币结算业务处理。按照非跨境贸易人民币结算业务处理。
第三节第三节 海关出口报关单数据应用海关出口报关单数据应用
海关出口报关单数据读入海关出口报关单数据读入
1. 1. 硬件要求：计算机连接插有电子口岸卡的读卡器硬件要求：计算机连接插有电子口岸卡的读卡器
2. 2. 设设置置要要求求：：在在系系统统参参数数设设置置与与修修改改中中设设置置电电子子口口
岸卡号及密码。岸卡号及密码。
3. 3. 读入要求：只能读入本企业的出口报关单数据读入要求：只能读入本企业的出口报关单数据
第三节第三节 海关出口报关单数据应用海关出口报关单数据应用
第三节第三节 海关出口报关单数据应用海关出口报关单数据应用
海关出口报关单数据查询与确认海关出口报关单数据查询与确认
1. 1. 对对讲讲读读入入系系统统中中的的数数据据需需要要执执行行数数据据检检查查，，以以检检
查数据的有效性和新增的贸易性质。查数据的有效性和新增的贸易性质。
2. 2. 对对全全部部通通过过的的报报关关单单数数据据可可根根据据海海关关贸贸易易性性质质配配
置确认到出口明细表。置确认到出口明细表。
3. 3. 恢复已确认的数据恢复已确认的数据
第三节第三节 海关出口报关单数据应用海关出口报关单数据应用
海关出口报关单错误数据处理海关出口报关单错误数据处理
1. 1. 批量处理需要扩展的商品代码批量处理需要扩展的商品代码
2. 2. 手动修改每条报关单中不符合申报要求的数据项手动修改每条报关单中不符合申报要求的数据项
海关贸易性质配置海关贸易性质配置
系统会在数据检查时检测是否有新增的贸易性质码，系统会在数据检查时检测是否有新增的贸易性质码，
用户需要在此功能菜单下完成配置海关贸易性质与用户需要在此功能菜单下完成配置海关贸易性质与
出口明细表的关系，以在确认操作时将不同贸易性出口明细表的关系，以在确认操作时将不同贸易性
质的报送单数据导入到对应的出口明细表中。质的报送单数据导入到对应的出口明细表中。
第三节第三节 海关出口报关单数据应用海关出口报关单数据应用
第四节第四节 新增系统功能新增系统功能
新增系统功能新增系统功能
1 1．一键升级商品码．一键升级商品码
直接读入商品代码库压缩包，直接对海关商品码、直接读入商品代码库压缩包，直接对海关商品码、
标准海关商品码进行升级。标准海关商品码进行升级。
22．系统数据备份．系统数据备份
只备份企业录入的数据和修改的企业信息。只备份企业录入的数据和修改的企业信息。
第四节第四节 新增系统功能新增系统功能
3. 3. 系统备份数据导入时，同步更新企业配置信息。系统备份数据导入时，同步更新企业配置信息。
4. 4. 转移历史库转移历史库
根据年度范围将数据转入历史库和转出历史库。根据年度范围将数据转入历史库和转出历史库。
（尚未完结还要使用的年度数据不要使用）（尚未完结还要使用的年度数据不要使用）
5. A45. A4纸打印类型纸打印类型
系统可以通过报表设置中选择系统可以通过报表设置中选择A4A4纸进行打印（申报纸进行打印（申报
表打印、表打印、EXCELEXCEL两种方式）两种方式）
第四节第四节 新增系统功能新增系统功能
6. 6. 部分信息自动存储功能部分信息自动存储功能
对需要录入企业税号、企业代码、企业名称的单证对需要录入企业税号、企业代码、企业名称的单证
申请，提供自动存储，便于再次录入。申请，提供自动存储，便于再次录入。
7. 7. 增加部分表的增加部分表的EXCELEXCEL打印功能打印功能
《接单登记回执表》、《合同备份申请表》、《合《接单登记回执表》、《合同备份申请表》、《合
同备份申请受理回执表》、《合同备份货物出口退同备份申请受理回执表》、《合同备份货物出口退
税申报表》税申报表》
第五节第五节 系统优化内容系统优化内容
系统安装路径系统安装路径
1. 1. 安装时默认路径指向操作系统（安装时默认路径指向操作系统（windowswindows）所在）所在
盘符。盘符。
2. 2. 系统禁止安装在磁盘根路径下（如：系统禁止安装在磁盘根路径下（如：C:\C:\））
3. 3. 系统禁止安装在带有空格的路径下（如系统禁止安装在带有空格的路径下（如
:c:\program files\):c:\program files\)
第五节第五节 系统优化内容系统优化内容
系统维护优化：系统维护优化：
1. 1. 传统退税率库升级读入海关商品传统退税率库升级读入海关商品
码和标准海关商品码时，检验路径是码和标准海关商品码时，检验路径是
否包含空格。否包含空格。
2. 2. 在系统参数设置与修改时，更改在系统参数设置与修改时，更改
系统备份路径过程中可以新建文件夹系统备份路径过程中可以新建文件夹
并更名。并更名。
3. 3. 系统参数设置与修改时，禁止将系统参数设置与修改时，禁止将
系统备份路径设置为申报系统路径。系统备份路径设置为申报系统路径。
4. 4. 执行系统备份数据导入时，导入执行系统备份数据导入时，导入
路径直接指向设置的备份路径路径直接指向设置的备份路径
5. 5. 备份数据导入完成的文本查看器备份数据导入完成的文本查看器
直接显示记录数且更加准确。直接显示记录数且更加准确。
第五节第五节 系统优化内容系统优化内容
申报流程优化：申报流程优化：
1. 1. 对生成申报、一致性检查、撤销对生成申报、一致性检查、撤销
申报的效率进行大幅提高。申报的效率进行大幅提高。
2. 2. 解决解决““工具栏工具栏--打印打印--报表设置报表设置””
导出数据时出现的一系列问题。导出数据时出现的一系列问题。
3. 3. 单证录入时，补充完善了退运已单证录入时，补充完善了退运已
办结等表中部分录入项目的自动承接办结等表中部分录入项目的自动承接
功能。功能。
.单证申请表中代理未退税、代理出单证申请表中代理未退税、代理出
口、代理进口、补办代理等企业税号口、代理进口、补办代理等企业税号
长度统一为长度统一为2020位，名称统一为位，名称统一为3030位，位，
代理出口未退税除外。代理出口未退税除外。
第五节第五节 系统优化内容系统优化内容
申报流程优化：申报流程优化：
1. 1. 在生成免抵退申报数据时，在用在生成免抵退申报数据时，在用
户选择根路径的前提下，系统默认为户选择根路径的前提下，系统默认为
盘符盘符++所属期所属期+MX/HZ+MX/HZ。。
2. 2. 对前期单证收齐并且信息收齐打对前期单证收齐并且信息收齐打
印可以打印印可以打印33个年度以上的数据。个年度以上的数据。
3. 3. 可以对核销出具的免税证明进行可以对核销出具的免税证明进行
EXCELEXCEL打印。打印。
4. 4. 企业信息表、代理出口未退税证企业信息表、代理出口未退税证
明申请表、补办代理出口证明申请表明申请表、补办代理出口证明申请表
中税局码统一调整为中税局码统一调整为1111位。位。
第六节第六节 网络化应用管理网络化应用管理
待办事项：待办事项：
1. 1. 采集免抵退税明细数据、生成免抵退税明细数据；采集免抵退税明细数据、生成免抵退税明细数据；
2. 2. 模拟出具进料免税证明；模拟出具进料免税证明；
3. 3. 录入增值税纳税申报表；录入增值税纳税申报表；
4. 4. 采集免抵退税汇总数据、生成免抵退税汇总数据；采集免抵退税汇总数据、生成免抵退税汇总数据；
第六节第六节 网络化应用管理网络化应用管理
预警评估：预警评估：
1. 1. 纸质单证已超期或即将纸质单证已超期或即将
超期；超期；
2. 2. 电子信息已超期或即将电子信息已超期或即将
超期；超期；
3. 3. 与纳税表存在差额数据；与纳税表存在差额数据；
4. 4. 存在逾期未申报数据。存在逾期未申报数据。
第六节第六节 网络化应用管理网络化应用管理
预警评估：预警评估：
1. 1. 出口金额统计；出口金额统计；
2. 2. 商品类别统计；商品类别统计；
3. 3. 出口分类统计；出口分类统计；
4. 4. 进货分类统计。进货分类统计。
第六节第六节 网络化应用管理网络化应用管理
升级信息升级信息
. 申报系统新版本信息；申报系统新版本信息；
. 商品码库新版本信息。商品码库新版本信息。
