金程教育 专业·领先·增值 RFP 美国注册财务策划师课程 保险及退休策划 1-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 第一部分：保险基本原理 第一章 保险的基本原理 一．保险的概念与职能 1．保险的概念：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故发生造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或当被保险人死亡、伤残、疾病及保单达到约定期限，承担给付保险金责任的商业行为。 2．风险的特征：从度量风险大小的两个指标（损失频率和损失幅度）来看，适合投保的风险的特征是：损失频率小、损失幅度大。（即所谓“小概率、大损失”的风险） 3．保险的职能 1）保险的基本职能：经济补偿 2）保险的派生职能：防灾防损、融通资金 二．保险的作用和风险管理 1．保险的作用 1）从微观角度（投保人角度）看：转移风险；获得经济保障；获得投资收益。 2）从宏观角度（整个社会角度）看：有利于国民经济持续稳定发展；有利于社会稳定；有利于科学技术的应用推广；有利于对外贸易与经济交往。 2．风险的分类 1）纯粹风险：只有损失机会而无获利机会的风险； 2）投机风险：可能发生损失，也可能带来收益的风险。 3．风险管理的概念 风险管理是指经济单位通过对风险的认识与衡量，以及选择和执行合适的处理方法，以求用最小的成本来最有效的处理风险，是一个组织或个人用以降低风险的负面影响的决策过程。 基础习题： 1．适于投保的风险所具有的特征是（ B ）。 A 损失频率高 损失程度大 B 损失频率低 损失程度大 2-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 C 损失频率高 损失程度小 D 损失频率低 损失程度小 2．保险是（ C ）的风险管理手段之一。 A 预防风险 B 控制风险 C 转移风险 D自留风险 3．保险的基本职能是（ A ）。 A 经济补偿 B 防灾防损 C 融通资金 D 风险转移 4. 有些人认为个人/企业购买保险对其风险管理带来了消极影响？你认为如何？为什么？ 答：保险必然伴随着投保人/被保险人的道德风险，所以，购买保险后，投保人/被保险人的风险控制动机可能会减弱，风险事故的发生频率和损失程度可能会上升，从而对风险管理效果带来消极影响。 但保险人可以通过多种手段来控制道德风险，如控制保险金额的大小、设置免赔条款、严格贯彻可保利益原则、采取经验费率等。 5. 何为风险？主观风险？客观风险？ 答：风险即是由于不确性导致事物的发展偏离人们的预期，而给人们带来损害的可能性。风险可以分为客观风险和主观风险。前者是实际存在的，并且在同样情况下对所有人都相同。后者是个人对客观风险的估计。 6.从宏观和微观的角度阐述保险的作用。 答：从微观来看有三个作用： 1.转移风险。 2.获得经济保障。 3.获得投资收益。 从宏观上看有四个作用： 1.有利于国民经济的持续稳定发展。 3-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 2.有利于社会稳定。 3.有利于科学技术的应用推广。 4.有利于对外贸易与经济交往。 7. 再保险、共保险、重复保险之间有着怎样的区别？ 答：再保险，也称分保，通常被称为保险人的保险，是指保险人将一部分或全部风险转移给其他保险人的行为。 共同保险也称共保．具体有两种情况：—种是几个保险人联合起来共同承保同—标的的同一危险、同一保险事故，而且保险金额不超过保险标的的价值。发生赔偿责任时，赔偿金依照各保险人承保的金额按比例分摊。另一种是保险人和被保险人共同分担保险责任，这实际上是指投保人的投保金额小于标的物价值的情况。共同保险的危险转移形式是横向的。 重复保险是指投保人对于同一个保险标的、同一保险利益，在同一期间就同一保险责任，分别向两家或两家以上的保险公司订立的保险合同。 8. 风险管理正在成为管理者们常用的手段，风险管理有着怎么样的内涵？为什么我们需要风险管理模式？ 答; 风险管理是指经济单位通过对风险的认识与衡量，以及选择和执行合适的处理方法，以求用最小的成本来最有效的处理风险。现代经济生活日趋繁复，人们所面临的不确定性增大，各种风险种类也大大增加.尤其从事经济活动的企业，由于企业内部的部门逐渐增多，加之处于全球化的市场环境中，没有高效的风险管理，企业的生存、发展都将难以为续。 9. 风险管理有哪些要素？ 答：1.任务的确定。 2.风险评估。 3.风险控制。 4.风险融资。 5.计划管理。 4-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 第二章 保险的基本原则 一．最大诚信原则 内容及概念： 1）投保人/被保险人应该向保险人告知：有关标的风险情况的一切重要事实；超出正常状态的事实；有关道德风险的事实。 2）保险应该向投保人/被保险人告知：保险责任，尤其是要说明免责范围。 3）投保人/被保险人向保险人的告知形式：询问告知。 二．可保利益原则 概念及内容： 指投保人对于保险标的具有的法律上承认的利益，在保险事故发生时，投保人必须遭受经济损失或失去其它利益。 保险利益的成立需要满足下面两个要件。 合法：保险利益应当是法律承认的利益。 确实存在的经济利益。 三．损失补偿原则 概念及内容： 在补偿性的保险合同（财产保险合同和医疗费用保险合同）中，当保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人对被保险人的经济补偿以弥补其所遭受的实际经济损失为限。 规定损失补偿原则的主要目的：防止被保险人通过保险渔利、控制道德风险。 四．重复保险的比例责任分摊原则 例：某投保人财产价值10万元，他分别与甲、乙、丙三家保险公司签定财产保险合同。甲、乙、丙公司承保的保险金额分别为8万元，10万元，10万元，投保人因发生火灾损失10万元，试用比例责任分摊原则计算各公司的赔偿情况。 总保额：8+10+10=28 甲公司的赔偿额：10¯8/28 乙公司的赔偿额：10¯10/28 丙公司的赔偿额：10¯10/28 五．代位求偿原则 概念及内容： 是指是指在财产保险中，因第三者对保险标的的损害造成保险事故的，或保5-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 险标的发生保险事故造成推定全损的，保险人自向被保险人赔偿之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利，或依法取得对保险标的的所有权。 代位求偿原则是损失补偿原则的派生原则。 六．近因原则 概念及内容： 1）近因：引起保险标的损失的直接的、有效的、起决定作用的原因。 2）近因原则：若引起保险事故发生，造成保险标的损失的近因属于保险责任，保险人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，保险人不负赔偿责任。 基础习题： 1．人身保险的投保人必须具有保险利益，而保险利益应存在于（ C ）。 A．保险合同订立前 B．保险事故发生时 C．保险合同订立时 D．保险事故发生后 2. 实际中，当债权人以债务人为被保险人投保死亡保险，可保利益以（ B ）为限。 A.债务人的资产 B.债权金额 C.债务人的收入 D.保险公司的规定 3. 某投保人将价值100万元的财产向甲、乙、丙三家保险公司投保同一险种，其中甲保单的保额为80万，乙保单的保额为40万元，丙保单的保额为40万元，一次保险事故造成了80万元的保险财产损失，则，按照重复保险的比例责任分摊原则，甲、乙、丙保险公司赔偿额依次为 （ A ） 。 A 40万、20万、20万 B 50万、25万、25万 C 5万、万、万 D 80万、10万、10万 4. 下列说法错误的是; 6-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 A 最大诚信原则应同时适用于投保人与保险人。 B 对于投保人，此原则主要体现在告知与保证两方面. C 对于保险人则主要体现在弃权与禁止反言两方面。 D弃权和禁止反言主要用来约束投保人。 5. 对于告知，下列说法正确的是： A告知的目的是使保险人了解与保险标的的风险状况有关的重要事实。 B 告知的目的是使投保人明确保险合同细节。 C 告知是促使保险合同合法化的推动因素。 D 告知中分为弃权和禁止发言。 6. 违反保证的行为，不包括下列哪一项： A确认保证的事项不真实 B 隐瞒历史记录。 C不按承诺保证完成某种作为或不作为 D不遵守默示保证条款 7. 构成弃权，必须具备的要件是： A保险人忽视弃权与否的其权利。 B保险人弃权的意思表示向保险合同的对方当事人做出。 C保险人知道或者应当知道有权利的存在。 D保险人被禁止发言。 8.告知的内容是什么？有哪些形式？ 答：含义： 投保人/被保险人应该向保险人告知：有关标的风险情况的一切重要事实；超出正常状态的事实；有关道德风险的事实。 保险应该向投保人/被保险人告知：保险责任，尤其是要说明免责范围。 形式： 投保人/被保险人向保险人的告知形式：询问告知。 9.保证的含义是什么？有哪几种形式？ 答：含义：当事人承诺作某种行为或不作某种行为，或担保某种事项的真实。 可分为： 确认保证：指投保人对过去或现在某一特定事实存在或不存在的保证； 7-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 承诺保证：指投保人对将来某一特定事项的作为或不作为的保证。 10.何为弃权与禁止发言？ 答：弃权：指合同一方自愿放弃其在保险合同中可以主张的权利。 禁止反言：指合同一方既已放弃其在合同中的某种权利，日后就不能再向另一方主张已放弃的权利。 11. 简述损失补偿原则的定义及其目的。 答：损失补偿原则是指在补偿性的保险合同（财产保险合同和医疗费用保险合同）中，当保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人对被保险人的经济补偿以弥补其所遭受的实际经济损失为限。 规定损失补偿原则的主要目的：防止被保险人通过保险渔利、控制道德风险。 12. 影响保险补偿的因素： 综合考虑保单规定的保险金额以及损失补偿原则和保险利益原则，保险补偿金额应： 以保险金额为限（贯彻保单规定）； 以被保险人遭受的实际损失为限（贯彻损失补偿原则）； 以被保险人对该标的所具有的保险利益为限（贯彻可保利益原则）。 13. 某投保人财产价值20万元，他分别与甲、乙、丙三家保险公司签定财产保险合同。甲、乙、丙公司承保的保险金额分别为15万元，10万元，17万元，投保人因发生火灾损失16万元，试用比例责任分摊原则计算各公司的赔偿情况。 答：总保额：15+10+17=42万元 甲公司的赔偿额：16¯15/42 乙公司的赔偿额：16¯10/42 丙公司的赔偿额：16¯17/42 第三章 保险公司的运作 一．保险公司的组织形式 1）股份制保险公司 2) 相互制保险公司 8-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 3) 劳合社保险合作社。 二．保险公司的主要职能 1）专业化的信息处理 2）降低交易成本与风险 3）实现资金的期限转换 4）专业化的风险处理能力 三．保险公司的市场营销 1．保险营销的定义： 保险企业以保险客户的需求为导向，运用自己的资源优势，通过各种营销手段，用能满足保险客户转嫁风险需求的保险产品与服务，来实现保险企业效益最大化目标的一系列管理活动。 2．保险营销策略 1）目标市场策略：无差异目标市场策略、差异性目标市场策略和集中性目标市场策略 2）4P策略：产品策略（险种策略）；价格策略（费率策略）；渠道策略；促销策略。 3）4C策略：客户需求；客户成本；客户便利；客户沟通 3．保险营销渠道 1）直销渠道 2）中介营销渠道：保险代理人；保险经纪人 基础习题： 1．邮件、媒体、电话、互联网等方式是属于（ B ）这种营销渠道。 A．间接营销 B．直接营销 C．间接与直接相结合 D．对外营销 2．选择一个或几个细分市场作为目标，制订一套营销方案，集中力量争取在这些目标市场上占有较大份额，而不是在整体市场上占有较大份额，这种目标市场策略称为（ C ）。 A．无差异性营销策略 B．差异性营销策略 9-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 C．集中性营销策略 D．整体市场营销策略 3．保险公司应该主要通过( C )的方式取得市场上的竞争优势。 A．降低费率 B．提高代理人的佣金 C．提供优质的服务 D．保费折扣 4．简述保险营销目标市场策略的种类。 答：一般来说，可供选择的目标市场策略有三种： （1）无差异性目标市场策略。无差异性目标市场策略也称整体市场战略，即以整个保险市场为目标市场，只求满足大多数保险消费者的共同需求，而不考虑他们对保险需求的差异性，以同一条款、同一费率和同一营销方式向所有的消费者推销一种保险。 （2）差异性目标市场策略。即在市场细分的基础上，确定了多个目标市场，针对每个目标市场，分别设计不同的险种和营销方案，根据保险消费者需求的差异性来捕捉营销机会。 （3）集中性目标市场策略。也称密集性营销，即选择一个或几个细分市场作为目标，制订一套营销方案，集中力量争取在这些目标市场上占有较大份额，而不是在整体市场上占有较大份额。 5. 保险公司是怎样的公司？它是如何开展业务的？ 答：保险公司是依照法律规定成立的专门经营保险业务的企业组织，它以拥有一定数量的资本金、生产资料(如营业处所、设备等)和能够协作开发保险业务的劳动者为成立的前提条件，以从事风险分散和组织经济补偿或给付为主要业务内容，以自主经营、独立核算、自负盈亏为基本经营模式。 6. 保险公司有哪些主要职能？ 答：1.专业化的信息处理 2.降低交易成本与风险 3.专业化的风险处理能力 4.实现资金的期限转换 7. 保险营销有哪些策略？ 10-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 答：1. 目标市场策略：无差异目标市场策略、差异性目标市场策略和集中性目标市场策略 2. 4P策略：产品策略（险种策略）；价格策略（费率策略）；渠道策略；促销策略。 3. 4C策略：客户需求；客户成本；客户便利；客户沟通 第二部分：保险合同 第四章 保险合同基础 一．保险合同概述 按照保险补偿的性质，可以把保险合同区分为补偿性合同与给付性合同。财产保险合同一般都属于补偿性合同；人身保险合同是典型的给付性合同。 二．保险合同的法律特性 注意保障性和附和性。 三．保险合同的要素 1）当事人：投保人、保险人 2）关系人：被保险人、受益人 3）辅助人：代理人、经纪人、公估人 4）保险合同订立凭证：投保单；保险单；暂保单；批单 四．保险合同的履行和争议处理 1．保险合同的签订与生效 对于约定的保险产品，只要投保人与保险公司在平等自愿的基础上（经过投保和承保）达成协议，当事人间的保险法律关系即告成立。通常情况下，保险合同成立就开始发生法律效力，保险人就开始承担保险责任。 但有些情况下，保险合同成立后，保险人并不一定立即承担保险责任， 通常，保险合同成立取决于当事人是否就合同的条款达成合意，而不是取决于保险费的交付。为了避免未收到保费就开始承担责任，保险人可以在保险单的特别约定栏内,注明“保险责任自投保人交清本保险单规定保险费时开始”并向投保人说明，如果投保人也同意了，就说明保险人承担保险责任是以交付保险费11-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 为前提和条件的。 2．保险合同的生效要件（无效保险合同的确认）： 1）保险合同的当事人是否具有行为能力 2）保险合同的内容是否合法 3）保险合同的当事人意思表示是否真实 4）保险合同是否违反国家利益和社会公共利益 3．使保险合同失效（无效）的原因 1）承保危险不存在 2）投保人对投保的标的不具有保险利益 3）投保人故意违反告知义务，牟取非法利益 4）投保人采用欺诈手段订立超额保险合同，骗取保险赔偿的，其超额部分无效 5）未成年人父母以外的投保人，为无民事行为能力人订立的以死亡为保险金给付条件的保险合同 6）以死亡为给付保险金条件的保险合同，未经被保险人书面同意并认可保险金额 4．保险合同的变更 概念：指保险合同没有履行或没有完全履行之前，当事人根据情况变化，按照法律规定的条件和程序，对原保险合同的某些条款进行修改或补充 分类： 1）合同主体的变更：指投保人、被保险人或受益人的变更。 2）合同内容的变更：如保险标的存放地点的变更、保险金额的增加或减少、缴费方式的改变、保险期限的变更等。 5．保险合同的终止 区分：自然终止、协议终止、履约终止和解除终止 6．保险合同的解除 1）对于投保人来说，除《保险法》另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人有权随时解除保险合同 2）但保险人不得解除保险合同，除非发现投保方有违法或违约行为 7．保险合同的解释原则 有利于被保险人和受益人的原则：当保险条款出现含糊不清的意思时，应作有利于被保险人和受益人的解释 批注优于正文，后批优于先批的原则：当修改与原合同条款相矛盾时，采用批注优于正文、后批优于先批、书写优于打印、加贴批注优于正文批注的解释原则 12-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 基础习题： 1．在保险合同订立程序中，一般（ B ）为要约人。 A保险代理人 B投保人 C保险人 D被保险人 2．在如下何种情况下，保险人不可以解除保险合同。（ D ） A 投保人故意隐瞒事实不履行如实告知义务 B 投保人、被保险人或受益人故意制造保险事故 C 财产保险中，投保人、被保险人未按约定履行其对标的安全管理应尽之责任 D 人身保险合同中，未指定受益人 3．下列不属于保险合同的生效要件的是（ A ） A.投保人具有可保利益 B.投保人具有完全民事行为能力 C.保险合同双方真实意思的表达 D.符合国家法律和社会公益 4. 对于保险合同，下列说法错误的是： A．保险合同，也称“保险契约”，它是保险公司与投保人双方之间约定保险权利义务关系的协议。 B．投保人有交保险费给保险公司的义务。 C．保险公司有收取投保人保险费的义务。 D. 保险公司有在发生保险事故时，给予补偿或履行给付的义务。 5. 保险公司可以分为： A．补偿性合同与给付性合同 B．单风险合同与双风险合同 C．人身保险合同和财产保险合同。 D. 自愿合同和协议合同 13-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 6. 不属于保险合同的法律特性的是： A．保障性 B．诚信性 C．重复性 D. 附合性 7. 保险合同的主体包括： A. 当事人和关系人 B．投保人和保险人 C．投保人和受益人 D. 受益人和保险人 8. 保险合同的主体中不包括： A．保险代理人 B．保险经纪人 C．保险公估人 D．保险核保人 9. 论述保险合同的概念及保险合同双方的关系。 答：保险合同，也称“保险契约”，它是保险公司与投保人双方之间约定保险权利义务关系的协议，投保人有交保险费给保险公司的义务，也有享受保险公司约定的赔偿或给付的权利，保险公司有收取投保人保险费的权利，也有在发生保险事故时，给予补偿或履行给付的义务。 10. 按照保险补偿的性质，可以把保险合同区分为哪几类？各自有着怎样的特点？ 答：按照保险补偿的性质，可以把保险合同区分为补偿性合同与给付性合同。所谓补偿性合同，就是保险公司对保险标的遭受的实际损失进行经济赔偿的保险合同，其补偿金额不得超过保险金额，也不能超过保险标的实际损失的价值。财产保险合同一般都属于补偿性合同。给付性合同是指被保险人发生保险事故或约定事件出现时，保险公司将按事前约定的保险金额给付保险金的保险合同。 11. 简述保险合同的法律特性。 14-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 1、保险合同具有保障性 2、保险合同具有诚信性 3、保险合同具有双务性 4、保险合同具有附合性 第五章 个人寿险和健康（长期）保险 一．人寿保险基础原理 1．概念和内容： 广义的人寿保险：指人身保险。包括生命保险（狭义的人寿保险）、健康保险和人身意外伤害保险。 狭义人寿保险则：指以人的生死为保险对象，保险事故发生时保险人对被保险人或者受益人履行保险金责任的一种保险。 2．人寿保险的特点：定额保险；给付性；风险变动；储蓄性；长期性 二．人寿保险合约、条款和条件分析 关注： 1）不可抗辩条款 2）受益人条款 3）自杀条款 4）红利任选条款：红利来源 5）不丧失价值任选条款：现金价值的来源 三．人寿保险的种类 1）定期寿险： 最大的优点是可以用极为低廉的保险费获得一定期限内较大的保险保障。 2）年金保险： 在约定的期限内，按照一定的周期给付年金领取者一定保险金的保险。 3）人身意外伤害保险：承保非本意的、外来的、突发的原因造成的人身伤害。 4）健康保险： 被保险人在保险有效期间因疾病、分娩等所致残疾或死亡时，由保险人给付保险金的保险。 5）医疗费用保险：属于补偿性合同。 15-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 6）新型人寿保险：略。 基础习题： 1．人身保险属于（ B ）。 A 定值保险 Ｂ定额保险 Ｃ重置价值保险 Ｄ不定值保险 2．被保险人不论参加哪一种人身保险，当发生保险事故时，被保险人都可以在每一张保单中分别得到约定的保险金。因此，人身保险具有（ A ） A 给付性 B 补偿性 C 定额性 D 储蓄性 3．当受益人先于被保险人死亡，保险金由（ D ）领取。 A投保人 B被保险人 C受益人 D被保险人的法定继承人 4. 狭义人寿保险是指以______为保险对象. A 人的寿命 B.人的生死 C.人的财产 D.人的疾病 5. 人寿保险的保险标的和保险事故非别是： A.人的身体，疾病或伤害 B.人的生命，疾病或伤害 C.人的身体，人的生死 D.人的生命，人的生死 6.不属于人寿保险的特点的是： A．定额性 16-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 B．给付性 C．风险的均衡性 D．储蓄性 7.按保险事故不同的不同,人寿保险可以划分为： A．死亡保险、生存保险、两全保险 B．生存保险、年金保险、死亡保险 C．两全保险、死亡保险、疾病保险 D．生存保险、两全保险、年金保险 8. 从广义和狭义的角度来分析人寿保险的意义。 答：广义的人寿保险即指人身保险，狭义人寿保险则是指以人的生死为保险对象，保险事故发生时保险人对被保险人或者受益人履行保险金责任的一种保险。 9. 简述人寿保险的特点。 答：1、定额性。 2、给付性。 3、变动性。 4、长期性。 5、储蓄性。 第六章 财产和责任保险 一．财产与责任保险概述 1．财产、财产风险与财产保险 财产：包括动产（如汽车）与不动产（如住房、厂房）； 财产风险：自然灾害和意外事故造成财产损毁、灭失或贬值的损失风险； 财产保险： 财产损失保险：承保财产的直接损失风险。包括企业财产险、家庭财产险、汽车保险、工程保险、货物运输保险等等 利润损失险：承保财产的间接损失风险。如营业中断险。 2．责任与责任保险 责任：个人/企业依法承担的对第三方的民事损害赔偿责任。 17-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 责任保险：承保个人/企业的民事损害赔偿责任风险。 3．财产保险的赔偿 1）赔偿原则：损失补偿原则 2）赔偿方式： （1）比例责任：按实际损失金额或保险金额与财产实际价值的比例进行赔款。 (2 ) 免责限度赔偿：保险人事先规定一个免责限度（可以是免赔额，也可以是免赔率），只有在损失超过这个限度时才负赔偿责任。 二．财产和责任保险的种类 1）．机动车辆保险 2）．家庭财产保险 3）. 责任保险 基础习题： 1．以各种有形财产的直接损失为保险标的的保险是（ A ）。 Ａ 财产损失保险 Ｂ责任保险 Ｃ人身保险 Ｄ信用保险 2．在财产保险中，保险金额不得超过（ A ），超过部分无效。 A保险价值 B保险标的 C保险利益 D事故损失 3．两个或两个以上的保险人共同承保同一保险责任，同一保险利益，同一保险事故，保险金额总和大于保险价值的保险称为（ A ）。 A重复保险 B再保险 C共同保险 D综合保险 4. 财产保险责任的赔偿原则为： 18-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 答：1、以实际损失为限。 2、以保险金额为限。 3、以保险利益为限。 4、保险人可以选择赔偿方式。 5、被保险人不能额外获利。 5．财产保险在保险标的发生保险责任范围内的损失时，通常的基本的赔偿方式是哪几种？ 答：1、第一风险责任赔偿方式 2、比例责任赔偿方式 3、限额责任赔偿方式。 第七章 保险监管 一．保险监管概述 1．概念及内容： 通常指政府对保险业的监督和管理 广义的保险监管体系包括： 1） 国家监管：立法监管、司法监管、行政监管 2） 保险行业自律：行业协会的作用 3） 社会监督：保险信用评级机构、独立审计机构、社会媒体的监督作用 2．保险监管的目标： 1) 保护被保险人和社会公众的利益； 2) 保证保险人的偿付能力； 3) 确保保险业稳定健康发展 3．保险监管模式： 监管方向：经济、安全和信息，即市场行为监管、偿付能力监管和信息不对称问题监管，据此分为： 1) 弱势监管：监管集中于财务状况和偿付能力上。 2) 强势监管：对市场行为、偿付能力和信息披露要求都非常严格的一种监管方式。 3) 折衷式监管：偿付能力监管为核心，兼及市场行为监管和信息监管。目前大多数国家采用。 我国：遵循偿付能力监管和市场行为监管相结合的原则。 4．保险监管内容： 19-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 1) 保险机构监管（组织监管） 2) 保险业务监管 3) 保险财务监管 4) 偿付能力监管 基础习题： 1. 下列不属于保险市场监管目标的是（ B ）。 A．保证保险人具有足够的偿付能力 B．稳定费率 C．保护被保险人和社会公众的利益 D．确保保险业稳定健康发展 2. 下列不属于保险业务监管内容的是（ C ）。 A．条款监管 B．费率监管 C．财务监管 D．保险资金运用 3. 国家对保险业监管的核心内容的是（ C ）。 A．机构监管 B．业务监管 C．偿付能力监管 D．保险资金运用 4．简述保险监管的概念和内容。 答：通常指政府对保险业的监督和管理 广义的保险监管体系包括： 国家监管：立法监管、司法监管、行政监管 保险行业自律：行业协会的作用 社会监督：保险信用评级机构、独立审计机构、社会媒体的监督作用 5．试论述保险监管的目标。 答：1、保护被保险人和社会公众的利益； 2、保证保险人的偿付能力； 3、确保保险业稳定健康发展 20-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 6．简述保险监管的几种模式。 答：监管方向：经济、安全和信息，即市场行为监管、偿付能力监管和信息不对称问题监管，据此分为： 1、弱势监管：监管集中于财务状况和偿付能力上。代表：英国、荷兰 2、强势监管：对市场行为、偿付能力和信息披露要求都非常严格的一种监管方式。代表：美国 3、折衷式监管：偿付能力监管为核心，兼及市场行为监管和信息监管。目前大多数国家采用 在我国：遵循偿付能力监管和市场行为监管相结合的原则 第三部分：退休规划 第八章 退休规划 一．退休规划的基本原理 1．概念及概念 退休规划就是指人们对自己在法定解除劳动义务或到一定年龄丧失劳动能力后的生活做出规划，这种规划从广义而言是指对生活的各方面做出规划，狭义的退休规划指经济方面的规划。 2．社会养老保险的分类 根据养老保险的社会化程度可将社会养老保险分为4类： 1）与就业相关联的养老保险制度 2）普遍养老保险制度 3）储蓄金制或称“公积金制” 4）经济状况调查制度或社会救助模式 二．养老金缴费规划的确定 从财务平衡机制看，养老保险体制可划分为： 1）现收现付式 2）完全积累制 3）部分积累制 三．退休计划的种类 21-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 1）待遇确定计划（规定收益制）： 预先承诺待遇，规定养老金支付水的退休计划。其缴费往往是不确定的。 2）缴费确定计划（规定缴费制）： 根据筹资情况来决定养老金支付水平的退休计划。 3）混合计划：同时具备待遇确定和缴费确定二者特征的计划。 四．养老金需求的确定 计算养老金赤字的方法：养老金赤字=养老金总需求-既定养老金 基础习题： 1．采用现收现付制养老保险体制的缺点在于（ D ）。 A．易于预测与计划 B．实施初期保险费率较低 C.无需考虑增值问题和投资利息与利润 D.难以适应老龄化程度逐渐加重的人口结构 2．下列不属于完全积累制养老保险体制的特点的是（ B ）。 A.公众自己筹资养老，国家和企业不背“包袱” B.难以适应老龄化程度逐渐加重的人口结构 C.变超前消费为延期消费 D.能适应人口结构急剧变化和人口老龄化程度的加重 3. 简述退休规划的概念。 答：退休规划就是指人们对自己在法定解除劳动义务或到一定年龄丧失劳动能力后的生活做出规划，这种规划从广义而言是指对生活的各方面做出规划，狭义的退休规划指经济方面的规划。 第九章 国家基本养老保险 一．国家基本养老保险概述 1．我国现行养老保险体系 1）基本养老保险计划: 社会保险中养老保险，社会统筹和个人帐户相结合 2）企业补充养老保险计划：企业年金 3）个人储蓄型保险计划：个人购买商业保险公司的年金保险 22-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 2．中国养老保险制度存在的问题 1）覆盖面窄，参保率不高。 2）征缴率难以达到100% 3）统筹层次较低。 4）隐性债务显性化。 5）基金不足，养老金缺口大。 6）立法滞后 。 二．美国与香港社会保险制度概述 1．美国社会保险制度概述 美国的社会保险体系包括养老、遗属及残障保险(OASDI，old-age，survivors and disability insurance)、失业保险和医疗保险等三个方面。 美国的社会养老保险体系基本上还是一种现收现付制，也是一种规定受益制，被联邦政府纳入到政府预算中，目前已经成为美国联邦政府最大的财政项目，而社会养老保险税也成为仅次于个人所得税的第二大税收项目。但也存在入不敷出的问题。 2．香港的社会保险制度 香港实行“强积金”制度，是一种强制执行的、私营性质的养老金制度：雇主和雇员每个月都拿出5%的免税收入，将这些钱放在一个信托人的专门独立账户，由雇员选择账户的投资方式，决定投资哪个基金或保险，然后一直积累到退休便可将存入账户的钱连同收益一起取回。 基础习题： （一）单选题 1.在社会保险体系中处于核心地位的是（ A ）。 A．养老保险 B．失业保险 C．医疗保险 D．工伤保险 2. 从财务平衡机制看，香港的“强积金”制度属于（ B ）型的养老保险制度。 A．现收现付制 B．完全积累制 C．部分积累制 23-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 D．个人储蓄 3．简述我国现行养老保险体系得三个层次及其内容。 答：由三个层次的养老保险组成: １）基本养老保险计划: 社会保险中养老保险，社会统筹和个人帐户相结合 ２）企业补充养老保险计划：企业年金 ３）个人储蓄型保险计划：个人购买商业保险公司的年金保险 第十章 企业员工福利计划 一．企业年金概述 1．企业年金的概念： 也称企业补充养老保险、职业年金计划等，实质是延期支付的工资收入。企业年金一般由雇主缴费，也有的是由雇主和雇员共同缴费建立保险基金，经过长期积累和运营作为退休雇员的补充养老金收入。对于企业来说，企业年金已经成为人力资源管理战略的福利体系的一个重要组成部分。 2．企业年金的作用 对企业来说： 企业年金作为企业的一种员工福利制度，能够保障员工老有所养。它在一定程度上将企业和员工的利益紧密联系在一起，可以增强企业凝聚力。而且企业年金的缴费水平在不同的企业之间必然存在一定的差异，这种差异也会成为企业吸引人才和留住人才的有效手段，能够起到鼓励竞争、奖励忠诚和贡献的作用。 对员工来说： 企业年金制度建立起的个人账户制度可以引导人们为老年生活而储蓄，有助于克服个人的“短视”行为。并且机构投资者的规模优势和专业优势有助于克服个人储蓄投资中的不良投资选择问题。最重要的是，由于今后基本养老保险的工资替代率会逐渐降低，基本养老金只够退休人员维持其基本生活，而企业年金的建立能在较大程度上提高退休人员的生活水平，使其成为提高老年生活质量的主要依托。 二．企业年金方案的设计 1．企业年金方案的基本类型 1）以支定收计划(规定收益制)：企业通常根据员工退休时的工资水平和工24-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 作年限确定其养老金支付额，再根据对所有员工未来养老金支付额的预测来确定各年的筹资额。 2）以收定支计划(规定缴费制)：企业为参加计划的每个员工设立个人账户，企业和员工的缴款均存入员工个人账户，到退休时个人账户上的积累额就是员工个人的养老金。 3）组合型计划：将两种企业年金计划结合起来以满足企业和员工更多的需求 2．缴费方式： 1）我国企业年金的缴费方式主要有： 2）企业效益与职工工龄确定法 3）企业为职工单方缴费法 4）工资基值法 基础习题： 1．企业年金的实质是（ C ）。 A．补充养老保险 B．职业年金计划 C．延期支付的工资收入 D．工资以外的员工福利 2．下列哪项不是企业为员工提供企业年金的理由？（ D ） A．获得税收优惠 B．吸引优秀人才 C．提高员工忠诚度 D．提高员工的福利水平 3. 简述企业年金的概念及其内涵。 答：也称企业补充养老保险、职业年金计划等，实质是延期支付的工资收入。企业年金一般由雇主缴费，也有的是由雇主和雇员共同缴费建立保险基金，经过长期积累和运营作为退休雇员的补充养老金收入。对于企业来说，企业年金已经成为人力资源管理战略的福利体系的一个重要组成部分。 4. 试从不同角度来论述企业年金的作用。 答：对企业来说： 企业年金作为企业的一种员工福利制度，能够保障员工老有所养。它在一定程度上将企业和员工的利益紧密联系在一起，可以增强企业25-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 凝聚力。而且企业年金的缴费水平在不同的企业之间必然存在一定的差异，这种差异也会成为企业吸引人才和留住人才的有效手段，能够起到鼓励竞争、奖励忠诚和贡献的作用。 对员工来说： 企业年金制度建立起的个人账户制度可以引导人们为老年生活而储蓄，有助于克服个人的“短视”行为。并且机构投资者的规模优势和专业优势有助于克服个人储蓄投资中的不良投资选择问题。最重要的是，由于今后基本养老保险的工资替代率会逐渐降低，基本养老金只够退休人员维持其基本生活，而企业年金的建立能在较大程度上提高退休人员的生活水平，使其成为提高老年生活质量的主要依托。 第十一章 其他退休计划 一．员工持股计划 1．概念及内容： 员工持股计划：是投资于公司股票的各种各样的有限制的出资制度，它允许公司将自己的所有权（股份）分给雇员，而不需要雇员自己出资购买。 2．员工持股计划的作用： 1）可以激发持股员工的劳动积极性和创造力。 2）使持股单位的经营管理者更加关心企业投资者的利益。 二．利润分享计划 利润分享计划是由雇主建立并提供资金支持，让其雇员或受益者参与利润分配的计划。这一计划必须规定事先确定的公式，在一定的年限以后，或者雇员达到一定的年龄，或者在特定的情况下如生病、伤残、退休、死亡以及劳动关系终止时，在受益者中间分配缴费或分配积累的基金。 基础习题： 1.简述员工持股计划的作用： 答：1）、可以激发持股员工的劳动积极性和创造力。 2）、使持股单位的经营管理者更加关心企业投资者的利益。 2．利润分享计划是什么？有什么样的特点？ 答：1）、概念 利润分享计划是由雇主建立并提供资金支持，让其雇员或受益者参与利润分26-27 专业来自百分百的投入
金程教育 专业·领先·增值 配的计划。这一计划必须规定事先确定的公式，在一定的年限以后，或者雇员达到一定的年龄，或者在特定的情况下如生病、伤残、退休、死亡以及劳动关系终止时，在受益者中间分配缴费或分配积累的基金。 2）、特点： 资助利润分享计划的雇主可以在计划中规定，该计划的缴费必须从雇主的利润中提取。 在雇员或其受益者因死亡、退休或其他事件而被准许提款的时候，其所提款的数额是雇主为其缴费与该缴费额所获得的任何投资受益的总和。 27-27 专业来自百分百的投入
