2010年3月大众商务No. 3 ,2010 (总第111期)Popular Busines8 ( Cumulatively ,NO. 111) 信用证结算方式下软条款欺诈及其防范对策王强霜，孙林瞟(西安建筑科技大学人文学院，幌西西安710055)[摘要]信用证是国际贸易中最常用的结算方式，但这种最安全最常用的为式也存在~定的欺诈风险，使当事人损失惨重。近年来信用证软条款欺诈愈演愈烈，我国国内的议付行及企业做好事前的防范和事后的补救，就显得十分1ï耍。[关键词}信用证欺诈;软条款;VC阳00中图分类号:F71文献标识码:A文章编号:10仰-8283(2010)03-0205 -01 信用i正软条款，指不可撤销信用证中规定附加条款，要求信用ìIE受用ìiE纠纷、信用ìiE欺诈尚未彰，成统一的认识和处理办法，这就使得利用益人提交某些难以取得的单证，致受益人履约和结汇存在风险隐患的条信用证欺诈的骗子们可以较容易地规避欺诈受害方所在国的怯律制裁。款。简育之，软条款具有…个特性即受单方面申请人或开证行所控制，3应对借用证软崇敬防范对策使得不可撤销信用证变为可撤销借用证，这对出口方来说是十分危险由于目前国际上对于借用证的欺作并没有做…个明确的定义，所以的。在实务中，由于软条款的隐蔽性很大，而且有些企.&往往急于成交也没有形成一定的认识和合作机构。尽管如此，采取合理的防范措施，忽视软条款，从而蒙受损失。信用证欺诈在成本上呈现低成末，低风险，还是可以减少和降低软条款对出口商所造成的损失。高罪IJit1司的桦征。订立合阿应平衡双方利越软条款的出现，往往是因为合同i丁立的不会面不窍'票，给南请人留1软条歌3慧副软条款的形式千变万化，没有固定的模式，可以随意制定，特别是一下了设置软条款的空间。信用证中的条款是根据合同的条款所开出的，些软条款的发述十分专业，使其难以被非资深的专业入民所注意和理所以合阿条款规定得严密、无懈可击，并能考虑到各种可能发生的情况，解。我们按照欺诈的形式将其大致归类如下:则出现信用证软条款的可能性也就会相对减少。在合同中应当尽可能暂不生效条款。规定开来的信用证暂不生效，待到货样绕开证申请规定具体的开证时间、信用证的有效期、开ìiE行、键是在、保险单、检验证人确认后再通知生效，或待进口许可证签发后再通知生效，或由开ìlE行书、产地证书。目前，我国出口竞争激烈，国外某些商人常利用我方公司签发通知后生效。借用ìIE的质量检验软条款。进口商在借用i正中加列急子出口的心理，以有利的价格条件~诱饵，致使我为对台向其他条款…些要求苛划的检验软条款(如品质ìIE斗苍白开i正扇请人出具，或须由开院予防范，甚交以此要求我方预付履约保证金或开证押金。我国公司必iïE行核实等)0 信用证中的单据软条款。一种是表面上不难办到而实际须对任何要求我方预付款项的合罔攫高警惕。上很难办到甚窒根本办不到的条款，如在海运提单中规定将内陆城市确出口商应加强自身的防范措施立为装运穗，或运输条款要求海陆联远，但又安求海运摄直在，工二者相互矛外贸公司在从毒草出口贸易过程巾应加强防范措施，提高业务人员的盾。另一-种是买方要求卖方将部分lE本提岛生存给买方。信用证中的付外贸专业知识和水平，尤其是信用证楼律知识。交易前必须选择好可靠款软条款。如货到达目的港后通过进口商品检验才付款;取得自己额或符的交易伙伴。出口方可以通过我留驻外使领馆、驻外中资企业或国际咨合其他当地政府规定后付款，等等。信用i正关干货物装运的软条款。如询公司等途毯调查开证行的资信情况。防范信用证软条款的关键在于规定船公司、船名、装运港、装运囚期或目的滋须由开i正邸请人通知或须建立一套行之有效的i只别标准，用来检验信用证中是否含有软条款、软经其同意，并以修改书形式通知。条款属于哪种类型、对受益人有什么程度的影响，以此决定采取何种相应的保护措施。通常情况下，可以出口贸易的流转程序为基础，将识别2倍用证软条款成因由于信局l民欺作伪须留很大的风险而能获得日额的财富，从而欺诈信用证软条款的切人点分为倍用证生效环节、货物检验环节、货物袋船者乐此不疲，信用证也就会因开证申请人的非藩意行为成为废纸一张，环节以及货物验收环节等几大类。对信用证软条款的处理是以预防为软条款的欺诈成闵可以归纳如下:主，并时刻注意运用合同与相关法律的规定保护自己的合法权益。欺馆翁的因紫旦发现软条款，应立即婆求开证申请人修改，问时规定开ìiE申请大量国际投机商的存在是信用证轶条款欺诈产生的3主要原因。借人修改或提出真他保证的最后期限.并说明白此引也的时间延误应通过用ìiE软条款欺诈的巨额利润和简单易行吸引了许多国际投机商的目光。开证申请人延长信用证有效期加以弥补。在开ìiE申请人经再三请求仍间时，信用证软条款欺诈基本是没离风险的，这是导致欺诈频频发生的拒不修改肘，受益人可以声明中止合向服行，要求开证申请人提供有效…个重繁原因。的担保，并保留因开证阳请人违反合同规定条件开来信用说所造成损失被欺诈翁的阂.的索赔权利。在来对信用证软条款做出符合受益入利益的存放处理之(1 )受害者自身保护意识相对薄弱前，受益人末宜急于准备发运货物，以免造成更大损失。在国际贸易中，迸出口商术应该谨慎，但部份外贸公司为了完成业提高榈关人员业务素质务指标，轻信外商，不进行必黎的资借调查就窗因ìT立有关的合同。在信用证1l业务包括诸多环节，要求当碍事人(企业和银行的工作人员)信用证软条款欺诈发生以后，受欺诈人往往无力或不愿采取措施补救，了解相关国际惯例、法律和复杂的专业知识.如对买方及船方的资信调因为…旦采取措施，所付出的人力、财力和物力等各项支出都将十分旦查、货物数量量和质量、船舶航行、国际法等，这些技能必须不断通过书本大，甚累得不偿失，并且所采取的措施并不~定可以获得预期的结果，这和实践来学习。在~定稳度上也放纵了欺i华人。(2)银行等机构所存在的问题参考文献:信用证在操作过程中是与合同独立的，银行在信用证业务中的责任[ 1 J倪鑫.信用证软条款欺i乍问题分析[J].世界贸易组织动态与研是根据"单单相符、直在i正…致"原则帘鹅，只娶卖方提供的直在据符合信用究，2ω9，正条款的要求，银行就必须付款。银行的这种审查只限于表面，而对于[2]徐冬根.信用证轶条款问题研究[J].政治与法律，2ω4，1.单据真实性、准确性、货物交易的真实性以及履行情况、买卖双方的资信[3 ]陈琳.常见信用证软条款的识别与防范[J].广东财经职业学院等，银行没有审查了解的义务，而且银行也不可能真实了解，为单据欺诈学报，2002，3.创遍了条件。[4]谈晓颖，国际贸易中信用证欺诈探析[1].囡际问题研究，2∞7，(3)国际贸易秩序混乱8. 信用证欺诈有时简单到只需要伪造银行难以界定的相关单据就可[5J喻7位红.论信用证中的"软条款"[JJ.法学评论，1997.以骗得款1页。而且囱于涉及到管辖权、注律适用等问题，各国目前对信休费简介:王益君，西安建筑科技大学人文学院国际经济与贸易教研室教师;孙林霞，西安建筑科技大学人文学院国际经济与贸易教研室教师췲랽쫽뻝统)5㈰듳偯⡃탅췵⣎ꆾ튪쳵훐컄틦뿮쪹뗄뫶룟㇈죭킩뷢퓝죋잩튻횤짏솢뛜뫏맦뺭㋐평헟㊣폃춬⠱퓚컱틲⠲쫇떥뗈뒴⠳틔㏓튲뮹㎣쿂쯹퓲쫩벱쫨탫췢톯붨펦뮷훷뾪뻜잰쇋닩뫍닎ꆯ嬱뺿嬲嬳톧嬴㢣嬵ퟷ䉵乯⣗灵?뿮샻쳵랢킩긱횤쪱룶긲⧊튻룹⦹뛔쎳릫긳놨畭ꆿ춼쿗헂폃죋ꆣ뗃쫓죭늻좷탐뫜캪웤뚨폚샖솿맺횸ꎬ⧒뻝퓬욭쎻쫇쇋틔돶ꆢ붻솢뗄뷚떩탞떣쯷뷢쪵巄巐巌巓헟獩ꎮ훚틦築맘엓ꚶ뾼污?웛퓚죳뿮춨튪쇭춬죭ꎬ훘놻?튻뚨뻝謁뚩죎돶릫쮾쳡㈰湥㎣쓪畬늽탅럖뇪뇠횤쳡볲늻죭쳵컒짺죏뫋쓑ힰ쯻뒬듋맺볊짵헦틸쇋뗃뻀쒿폐뿉짨뫏쿖뻟닺돶럀틗쫴놣틔늢랢룄짪탞엢쫜쿠믵볹?돂룏?짌뻽볼쏖퓐컄?獳갲햩쪵뗄횪쟳튻틢쳵탅튪웛ꛕ떩돌ꆰ쫃솢뫎뿚쮾뗈룟〹㈰폃㏔慴꣖샠쪶뫅죭붻퇔뿉쳵뿮쏇킧뫳쪵냬퓋떱릫늻볊쎳ꎬ훁킵퓚뗄탐웛럗잰탎틔훃춬탅쳥뗘뿚랶튵믯쳗폚뮤벰쪱쿖믲쟫룄좨틦맘컯살캣겸쇕ﻓ뷩〱컱ꎬ폺듊쳘탎뫳뿁훖웛헟뿮폃풭햩?닉뛈떥돒엓뫏돶튪짌퓚춾쿠쿗〲ㄱ?楶ﺿ횤뫅싫ꎺ쳵쒳횮뎷뿮뗄내퓙뗈떽룛ꆣ뗘쮾욣춶틗쟡뗃좻닙튪탔쎻볾쿮ꆢ맺돉복죭폃ꎬ횪냩탐쓄듫믵쳡죋쪱샻컱쫽톧껐念ꎮ놣퇝훐헷쪽짺뿌쫇늢햩뗄웛횤틲헟퓉좡짏떥ퟖ춬쿖쟳펦듓뺶맘㊣ꎬ웚쯯ꆿ쏖ꎺ敬욼쫇ꎺ뿮킩ꆣ쿺뇭헕춨⦡짵죧헾ꆢ웛믺훐탅늻調ퟷ쟳폐볊튻짙쳵횤뾪쫩탄쪶횮훖쪩컯힢돶퇓놣냼솿쾰엓껐뎣꺹껂췵폺ꎬ잧킧뗄싲틔돉틲햩죭듫튲쿠죐펦컒볓쫂뗷죋?㎣?횤쇖탅禣벴맺쇒䘷?〹ꎬ쓑죭평듓뇤쫶웛ꆣ횪볬ꏐ훁믲랽믵뢮뒬탞햩뇻쯘짌뗄쳵틲ꎻ췢쪩뎥럅맋맽럻ힼ짳쪱뛸폃욭짏뚨뫍욽췹뿮맦샭잿돶닩폐샠퇩틢웤뎤쫜쇴퓚틋풱삨맟쏖엓볻謁?틦쾼ꎬ폃폚췲탅퇩튪룄뿉뻞뿮쯘ꓒퟝꆢ뫢췹풤ퟔ뿚뾪튵걎볊?ꆪ횸틔쳵뛸쪮햩맦짺엓룹퓋떽쏻컣뗄뷸짌쪧領돌틸좷닩볲쟒횤ퟓ뛔붵뚨쪱쒿쮮킧탍춨쟐쫕쯻틦틲캴벱훮샽훊쏖쫃뻽컒죭뮯폃쟳쫩틔뛮웛쯹쇋떥?쮫쫇뢶짭쎳횤컱侣ꟈ쎳횤㠲늻좡뿮쏉럖뗄뚨킧쏖놾쫤듯ꆢ짒탫듦돶ꎬ랢훐탐탔평쏇폚죏뗍뿕뗃볤잰듋욽랽뎣죋뮷펦놣뾪뛔뛠솿돒뷡맺쳵ꎬ횤싴탎맩샻햩뛏뢶웛랽틲뿮뗄틗탐쯘긱쯎틗㠳뿉뗃뻟뇤쫜탎뾪ꎬꓖ냬쳵쒿뫳ힰ쎰튲퓚뿚늻짺늢?쫇뻍ꆢ뷢떽폚햩탅쪶죭볤퇏뗄폐튪뛔쟩뗣뷚뫏솢횤ힼ뮷램ퟖ컷웛?맺뿮쎻뗄랽쪽쓉죳믹돶햩튻샻캪쿮럀맽훊ㄱ쓑훐笲뎷뗄폐캪쯰튵쪽살믲킵늻뿮뢶퓋뫜뻍쫇짌뷸틔쟒쓎폫뇘믵횻짦짐폃쳵ꆣ쏜뿉탅컒샻쟳폈뇰쫜뿶럖뗈춬벴짪놸뷚싉뒬죭탐낲쓚햩뗄폐훊⣈붫춨죧뫍놾풱죋훂삷틦뫏랶돌?ퟮ〱쿺떥ꆫ뿉쪧ꎬ붫듽쒵떽튪룛뿮듳믡탅놾탐뫳쯹쫌뫏탫컯틥탨벰캴뷏횤ꆢ쓜폃맺컒웤춨뇪틦캪벸폫킧짹쟫랢뫍늰?쳵엓쒡붨뗄틾만솿늿횪쿂볲쫇ꇈ죋ꆣꆱ춬듫훐쯣ꎻ뚶몣뎣틩〩탅횤룶뎷뇎ꆣ뚨쪹웤뷸볬럖ꖾ뗄쟳뫳ꎬꆢ틲ꎺ폃떥쎻?펦뇘솦닉춬풭뢶붻컱튪떽탎죝ퟷ뛔뚩컞탔돶볛랽쪩쫇맽쟩ힼ죋듳쿠웚쏷죭퓋뢴몽쫌뿮쏖냈훾죭풲뢶탔뗄퇩쫖헽틗폐ꆢ퓲솢쳡볓뿶곉폃〳ꎬ쳘쿺탅웤듳뿚?쳵몣춨뗈ힰ럧뾪횤룃튪쫜좡뛀뿮캱맜돉웛믺돶킸튲룱풤컒뿉샠맘웚훐캥믵쟳퓓탐쫌꓆뿆탐쳵뫜쒣죭놾럧닆짳?뗄룟잿ꆣ싎뗄ꆪ횤훂탔탅폃쓑탭뿮슽맽뗈퓋쿕뷷웛솢ꆣ뛸퓬쾽춳뗘햩릹뿚훐뿉뻍폐뺺뢶맺쪲틔램쿞횹랴컯떱ꆢ킾쪶?벼랽벰듳쪽쳵쳡컼쿕솦떥늻뺯럀뿮뷡〲훐쫜벴폃횤틔맩퓝뿉ꎬ솪뷸ꆣ죕뛸짪쳵짷햩듫뗄틸헦쟒좨튻맦늢짌믷믡킧헹볾싄살쎴돶짺뛔싉쏖뫏ퟶ쫂맺훎뽛뇰꧌듳웳ꎬ뿮즿떥틽뗄뫍좫쳨랶쯣ꎻ〵맦틦쫜횤웛놻샠늻죧퓋뿚탅웚쓜쟫뿮죋쪩탐쪵틸ꆢ뗄뇜쎻뺡쯹쳵쿠벤캪풼램췢볬돌킧늢늹춬돶틔볊䩝폫뷎녛톧튵뛸뿉ꆣ별쇋ꎬ컯횻쏦듫탅눷랽튻뚨죋떥ꎬ햩럇죧짺잩ꏒ퓚짌폃믲믱웛떫뗷췹늢틸뗄탔탐쓑램죏폐맜퓬뿮뛔ꆢ쇒폕놣싉쪹퇩뛈쎳뮷맦쮵ꆣ싄럻쏢⣆횪䩝ꎮ럀쪽ퟶ啃쟒틔뷸룸탭헢솦튪늻쪩쪽뫃〱뢽싄랽헢폐퓚쯦쿂킧랢뿚믖몣떫싲욷횤쒿뗃뗄햩뛠쫇늿닩췹뗈늻탐싴틔튲싉쪶ퟶ죧돉췪쓜복뾪ꎬ뛼횪쇬탅틗뷚뚨탞쏷뫏퓬ꎮ헾랶䩝컄倶쫂킩틢짌랽맺떼룷헻쳡죭〵ꎬ볓풼쏦뛔돉짮ꎺ뫳훊퓋폖볬맘뗄뻞럇닺럝뻍컞튻퓚훖벰늻뷧쫊뫍쫜듋룹뾼짙횤뷰쪶망폃펰ꆢ놣룄평뾪쳵떺쫀훎孊ꎮ램톧〰잰웳훆퓚쮳ꆣ볊훂쿮쳡ꎬ룟쳵쿂㔩떫쳵뫍짪돶놾뗄듽퓙잱쳡튪퇩폚룛뛮짆짺췢쎤솦뚨탅짳싄뿉폃뒦몦룶ꎬ쯰뻝싇탐믲ꆢ횤쿬쇷믵뮤듋볾틦룼췒죧헢뷧폫嶣맺톧풺뗄튵뚨탅춶웛횧릩룸뿮헢뿮뷡쟫뿚짏떽춨떥쟳닅믵탫뗄틢쎳쒿믲뿉폃닩탐쓜뗈샭랽쏷닉쪧뫏퓚ꆢ쒳쪹뾪붻훐ꎬ컯ퟔ춬틽짪죋듳뛔킩램꺹볊움맺럀췹ꎬ폃?믺햩돶뗄짪컱훖ꎬ믣죋랽돊튵믵횪훐몣뢶컯평닆탐훷릫뚩늻틔횻쟩헦쿠컊냬쯹좷좡ꆣ춬룷뫏쳡킩컒틗췢쫇돌볬뗄벺쪱웰뾪살샻쯰킵싲벼싉싛볊랶췹쳘횤겻짌욵뚼떥쟫죋맘죭ퟮ튪듦믲살쿖죋퇹짺쾲맦퓋뿮ힰ뾪뢻캪쮾솢풸믱튵쿞뿶쪵맘쳢램퓚뫏훖춬떥짌랽톺잰럱듋탲퇩뒦횤탅틦쪧쒹쓜ퟩꎬꮲ뺭뫍벱뇰훐뗄욵붫뻝풱볼낲쫂쟳퓚뾪쮵폚뗍쫇풱뺭킧볓믄뚨쳡뗄ꎻ퓋횤ꎬ돉풭쒿랢캪폐닉쪮뗃컱럻ꆢ쇋떥맺샭쇴쳵뿉훐죋뛔뷰뇘몬뻶뮷뫏쪱짪폃ꆣꓗ벰횯㈰욾퇐ㄹ볃뫳돉튻쇐즿뢶맢짺럖뫏폚좫탅럧횤쫇쯹뾪ꎬ톰붫떥좡뗄짪듓캪틲쇋맘풤훐뇭싲뷢뻝룷헢틥뿮쓜펦놣뎣ꆣ탫웳폐뚨믹뷚램볤퓙쟫뒬뚯〴귖뺿㤷폫쳵뗄붻?ꆣ뻞탅ퟮ폃쿕탐쪮놾힢횤믲쓚ꆣ뗃죭쟫뛸럏췪듫웚쏦싴ꎬ뻍맺램럀쯹랢떱샻춬컒톡튵닉뒡ꆢ틔좨퇓죽죋킧쯔랽늻첬냒ꎮ쎳늹폃뎣횤틾쯹럖ꎬ틢짪평붶슽뛾엤쳵죋웛횽탅돉뫏쪩뗄퓰쮫캪뿉쒿쪹싉랶뾪짺뺡떥폃웤맺퓱믲좡믵풤틦컳쟫쳡퓬뒦넩뛏폫ㆣ뗑㈰틗뻈폃쫜뮼뿘캣뗍뫍쟫뾪돇헟뛮뿮춨햩튻튵춬늹뷡죎뛸랽떥잰뗃훆틔듫돶뗄뿉ꆢ컒쯻릫뫃맺뫎붫컯럀ꆣ펦쟳릩돉샭퇐?〷뷌ꎬ뿮뗄훆쿕럧샭횤떼쫐쿠믲ꆣ횪헅뻈맻뛔뻝샻닃쪩쟩쓜볬랽쳵쮾뿉볊ꆢ훖쪶ힰ캪춨죔폐쯰횮탅맽?ꎬ퇐뻍랽쿔쳵ꎬ쿕탐?좷뮥럻죧믲퓚폚웛탅폃ꆣ뿶퇩릫뿮뇘뾿죭쿠뇰뒬맽킧쪧뗷쫩쫒뗃쪽ꎬ쎬탫헢탅햩횤쮾놾뷌웛쪮튲쪦럖듦ꎻ훘퓚쯯햩튪ꆫ쇖ꆣ뚨쾼뗄ꎬ벰웛컷햩낲웤럧붨쿕훾ꎬ뿆럀쪹벼떱듳쫂톧랶죋쯰컄쪧톧뛔닒풺훘맺ꆣ볊닟뷼뺭쓪볃살폫탅쎳폃틗횤뷌죭퇐쫒뷌쪦
