核准制与项目申请报告编写.ppt

下载

下载

80积分

100积分

下载

100积分

VIP价：80积分

中国国际工程咨询公司 李开孟 二○○八年 核准制与项目申请报告编写 1 目 录  项目周期与投资项目前期 论证  投资体制改革及项目前期 论证新要求  核准制项目前期论证的理 念和思路  申报单位及项目概况  发展规划、产业政策及行 业准入分析  资源开发及综合利用分析  节能方案分析  建设用地、征地拆迁及 移民安置分析  环境和生态影响分析  经济影响分析  社会影响分析  行业特点与核准论证  外资项目核准评估的特 殊要求  企业投资项目可行性研 究  项目申请报告编写案例 2 项目周期与项目前期论证 3 欧洲联盟对项目周期的划分 规划 识别 评估 融资 实施 后评价 4 世界银行的项目周期 筛选 准备 评定 谈判 & 申报理事会 执行 & 监督 评估 5 亚行项目周期（ADB Project Cycle） Project Identification 项目鉴别 PPTA & Loan Preparation 技援及贷款准备 Project Completion 项目竣工 Project Imple- mentation 项目实施 Loan Negotiation 贷款谈判 6 我国项目周期各阶段的活动 1、投资意向的提出 2、市场研究与投资机会识别 3、项目建议书 4、初步可行性研究 5、可行性研究（项目申请报 告、资金申请报告） 6、工程咨询评估 7、投资决策 8、初步设计 9、招标投标 10、投资准备 11、特殊技术方案设计 12、施工图设计 13、施工组织设计 14、施工准备 15、施工过程 16、生产准备 17、中间评价 18、竣工验收 19、投产运营与投资回收 20、项目后评估 7 项目周期不同阶段的工作量 项目阶段性工作 项目决策阶段 项目准备阶段 项目实施阶段 项目竣工阶段 项目运营阶段 项 目 工 作 量 项目工作量曲线 1 2 3 4 5 项目可行性研究 项目评估与决策 6 项目设计与融资 设备材料采购 项目施工与设备安装 项目试生产与竣工验收 项目运营 4 项目里程碑 图例说明 I II III IV 8 费用和人力投入开始比较低，然后逐渐升高， 在项目的实施阶段，达到最高峰。此后逐渐下 降，直到项目的终止。 项目开始时风险和不确定性最高，随着任务一 项项的完成，不确定因素逐渐减少，项目成功 完成的概率将会逐渐增加。 随着项目的进行，项目变更和改正错误所需要 的花费将随着项目生命期的推进而激增。项目 关系人的影响逐步降低。 项目周期各项活动的特点 9 项目周期中的前期工作  投资机会研究  初步可行性研究  可行性研究  工程咨询评估  初步设计  施工准备 10 （一）投资机会研究 • 投资机会研究（Opportunity Study），也称 投资机会鉴别，是指为寻求有价值的投资机 会而对项目的有关背景、资源条件、市场状 况等所进行的初步调查研究和分析预测，是 项目前期工作中的一种预备性的调查研究； • 建设投资和生产成本的估算主要是参考类似 项目套算，其精确度在士30%左右。 11 选择投资机会的基本要求 符合合理配置和有效利用资源的要求； 符合区域规划、行业发展规划、城市规划等要求； 符合国家产业政策和技术政策的要求； 符合保护环境、可持续发展的要求。 12 （二）初步可行性研究 1、概念及特征 初步可行性研究（Pre-feasibility Study）,也称预可行性 研究，是在机会研究的基础上，对项目方案进行的进一步 技术经济论证，为项目是否可行进行初步判断。 研究的主要目的是判断项目是否值得投入更多的人力和资金 进行进一步深入研究，判断项目的设想是否有生命力，并 据以做出是否进行投资的初步决定。 13 2、初步可行性研究的重点 （1）项目目标及功能定位 效益目标 投资规模目标 项目功能定位 市场目标定位 14 （2）项目方案构思    项目方案构思是指对未来投资项目的目标、功能、 范围以及项目涉及的各主要因素和大体轮廓的设想与 初步界定。 （3）项目方案初步论证    论证内容：     一是项目的构成，包括产品方案、生产规模、原料 来源、工艺路线、设备选型、厂址比较和建设速度； 二是比较粗略地估算经济指标，进行财务及经济评价， 并采用快速评价法进行社会评价。 15 （三）可行性研究 可行性研究(Feasibility Study)是通过对项目的主要内容和配 套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、 设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、 经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建 成以后可能取得的财务、经济效益及社会环境影响进行预 测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询 意见，为项目决策提供依据的一种综合性的系统分析方法。 16 主要特点 预见性。可行性研究不仅要对历史、现状资料进行研究 和分析，更重要的是要对未来的市场需求、投资效益进 行预测和估算。 客观性。可行性研究是在调查研究的基础上，实事求是 地按照客观情况进行论证和评价。 可靠性。可行性研究要确定项目的技术经济措施，以保 证项目的安全性和可靠性，同时也要否定不可行的项目 或方案，以避免投资损失。 科学性。可行性研究要应用现代科学技术手段，进行市 场预测，要运用科学的评价指标体系来分析项目的盈利 能力和偿债能力，为项目决策提供科学依据。 17 主要内容（以工业项目为例） （1）项目建设的必要性 （2）市场预测 （3）建设规模与产品方案 （4）厂址选择 （5）技术、主要设备和工程方案 （6）主要原材料燃料的消耗和供应 （7）总图运输与公用工程 （8）节能和节水措施 （9）劳动安全卫生与消防 （10）组织机构与人力资源配置 （11）实施进度 （12）投资估算 （13）融资方案 （14）财务评价 （15）风险分析 18 可行性研究报告的深度要求 （1）内容齐全，结论明确，数据准确，论据充分，能满足企业 投资决策定方案定项目的需要； （2）选用主要设备的规格、参数能满足预定货的要求； （3）引进技术设备的资料能满足合同谈判的要求； （4）重大技术、经济方案有两个以上方案的比选； （5）确定的主要工程技术数据，能满足初步设计的要求； （6）对建设投资和生产成本的估算，精确度要求达到±10%左右； （7）推荐的融资方案能满足银行等金融机构信贷决策的要求。 19 （四）项目评估 项目前评估是在可行性研究或项目申请报告的基 础上，按照一定的目标，对投资项目的进行系统 地分析和判断、权衡各种方案的利弊，向委托单 位提出明确的评估结论。 项目评估包括企业委托对其投资项目的可行性研 究报告进行评估、项目核准机关委托对企业投资 项目申请报告的评估、项目审批机关委托对涉及 政府投资的项目可行性研究报告的评估、项目审 批机关对资金申请报告的评估、贷款银行自行组 织的对项目可行性研究报告融资方案的评估，投 资者委托的项目评估等各种形式。 20 评估主要要求 项目评估要从委托者的需求出发，对拟建 项目进行全面的论证评价，预测项目未来的发 展前景，提出建议，为委托者提出建设性的咨 询意见。 强调不同的委托者对评估所关心的内容和 重点有很大差别 21 （五）初步设计 1、初步设计的作用和依据 初步设计是项目的总体设计、布局设计、主要的工艺流 程、设备的选型和安装设计、土建工程量及费用的估算等。 对于政府投资项目，初步设计的依据是经政府批准的可 行性研究报告。 对于企业投资项目，初步设计的依据是董事会对项目的 批准意见。 22 2、初步设计的深度要求 初步设计文件应当满足编制施工招标文件、主要 设备材料订货和编制施工图设计文件的需要，是下 一阶段施工图设计的基础。其深度应满足以下要求：  设计方案的比选和确定；  土地征用(或者受让)；  主要设备材料招标采购；  建设投资的控制；  施工图设计的编制；  施工组织设计的编制；  施工准备和生产准备等。 23 3、初步设计的主要内容（以工业项目为例） （1）初步系统设计，绘制各工艺系统的流程图； （2）通过计算确定各系统的规模和设备参数并绘制 管道及仪表图； （3）编制设备的规程及数据表以供招标使用； （4）土建工程量的估算； （5）项目费用估算。 24 （六）施工准备 大中型项目的开工条件 1、项目法人已经成立。 2、项目已经获得政府部门核准。 3、项目资本金和其他建设资金已经落实。 4、项目施工组织设计大纲已经编制完成。 5、项目主体工程的施工单位已经招标选定，施工承包合同已 经签订。 6、项目法人与项目设计单位已签订设计图纸交付协议。 7、项目施工监理单位已通过招标选定。 8、项目征地、拆迁和施工场地“四通一平”工作已经完成。 9、项目建设需要的主要设备和材料已经订货，建筑材料已落 实来源和运输条件。 虽然投资体制改革后国家一般不再进行开工审批，但为了保证 项目的顺利实施，企业应确保项目具备开工条件后才能进行开工 建设，这是项目管理自身规律的要求。上述开工条件中，第4 条至第9条工作内容均是施工准备阶段应当完成的。 25 投资体制改革及项目前期论证新要求 26 国务院于2004年7月发布的《国务院关于投资体 制改革的决定》，是指导我国今后一定时期投资 体制改革工作的纲领性文件，对今后投资体制改 革的一系列方向性、原则性问题进行了阐述，内 容全面，影响深远，引起了社会各界的高度关注。 《国务院关于投资体制改革的决定》发布后，国家 发展改革委、财政部、商务部、国土资源部、国 家环保总局等有关部门发布了一系列配套文件。 27 企业投资项目核准暂行办法 外商投资项目核准暂行管理办法 境外投资项目核准暂行管理办法 国家发展改革委关于改进和完善报请国务院审批 或核准投资项目的管理办法 国家发展改革委关于实行企业投资项目备案制指 导意见 国家发展改革委关于审批地方政府投资项目有关 规定 28  国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法  中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法  中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法  中央预算内固定资产投资贴息资金财政财务管理暂行办法  国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法  国家高技术产业发展项目管理暂行办法  建设项目用地预审管理办法  关于加强建设项目环境影响评价分级审批的通知  关于加强投资项目节能审查和评估的通知；  关于发布“项目申请报告通用文本”的通知；  国务院办公厅关于加强和规范新开工项目管理的通知；  国家发展改革委37号公告。 29 投资项目前期咨询论证的 内容和特点 1.项目前期工程咨询的主要内容    投资项目的前期咨询是工程咨询的核心内容之一。 从前期咨询所涉及的不同角度，对前期咨询服务 的内容可以进行如下划分： （1）企业投资项目的前期决策论证 • 从企业自身发展的角度对企业投资项目投资决策 进行的分析论证，主要包括进行投资机会研究、 编制初步可行性研究报告和可行性研究报告，为 企业投资决策提供专业论证意见。 30 （2）政府投资项目的前期决策论证 • 从政府部门或其出资人代表的角度，从提 高政府性资金使用效率的角度，对使用政 府性资金的投资项目编写项目建议书和可 行性研究报告。 （3）企业投资项目核准和备案分析论证 • 对于企业投资不使用政府性资金的项目， 按照政府核准机关或备案机关的要求，编 写核准项目申请报告、项目备案相关文件， 以取得政府对企业投资项目进行核准或备 案等行政许可的工程咨询论证工作。 31 （4）资金申请咨询 • 为企业或地方政府申请政府投资补助的角 度，编写资金申请报告，以获得政府有关 投资补助、贷款贴息、转贷等资金申请的 咨询论证工作。 （5）工程咨询评估 • 从政府部门、企业、金融机构等不同委托 方的角度，对项目建议书、可行性研究报 告、项目申请报告、资金申请报告等项目 前期研究报告进行的评估论证。 32 发改投资[2007]1169号 国家发展改革委关于发布项目申请报告 通用文本的通知 33 目的：进一步完善企业投资项目核准制，指导企业 做好项目申请报告的编写工作，规范项目核准机关 对企业投资项目的核准行为。 内容：“项目申请报告通用文本”和“关于《项目申请 报告通用文本》的说明”。 具体规定：    一、项目申请报告通用文本，是对项目申请报告编 写内容及深度的一般要求；关于《项目申请报告通 用文本》的说明，是对通用文本的详细解释和阐述。 在编写、审核项目申请报告时，应同时借鉴和参考 通用文本及说明的有关内容。 34    二、企业在编写具体项目的申请报告时， 可根据拟建项目的实际情况，对通用文本 中所要求的内容进行适当调整。如果拟建 项目不涉及其中有关内容，可以在说明情 况后，不进行相关分析。    三、项目核准机关在核准企业投资项目时， 应严格按照《国务院关于投资体制改革的 决定》要求，主要从维护经济安全、合理 开发利用资源、保护生态环境、优化重大 布局、保障公共利益、防止出现垄断等方 面进行审查。 35    四、为了适应各行业的具体情况，国家发 展改革委将根据实际工作需要，在通用本 的基础上，逐步制定和完善特定行业的项 目申请报告文本。行业本的制定，既要遵 循通用本的一般要求，又要充分反映行业 特殊情况，可根据实际需要对通用本的内 容进行适当增减。    五、此次所发布的项目申请报告通用文本， 适用于在我国境内建设的企业投资项目， 包括外商投资项目。境外投资项目申请报 告的文本将另行编制。    36      2008年 第37号 37 • 公告的目的：进一步贯彻投资体制改革精神，做 好企业投资项目的核准工作，提高委托咨询评估 的质量和水平。 • 公告的依据：根据《国务院关于投资体制改革的 决定》（国发〔2004〕20号）精神，以及《企业 投资项目核准暂行办法》（国家发展改革委第19 号令）、《国家发展改革委关于发布项目申请报 告通用文本的通知》（发改投资〔2007〕1169号） 和《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法 》（发改投资〔2004〕1973号）的有关规定。 • 公告的内容：《关于企业投资项目咨询评估报告 的若干要求》和《企业投资项目咨询评估报告编 写大纲》。 • 公告的时间：二〇〇八年六月二日 38 关于企业投资项目咨询评估报告的 若干要求 • 一、企业投资项目咨询评估报告，是指符合资质 要求的工程咨询评估机构，根据项目核准机关的 委托要求，对企业报送的项目申请报告进行评估 论证后编写的作为项目核准时重要参考依据的咨 询评估报告。  • 二、根据《国务院关于投资体制改革的决定》， 企业投资建设《政府核准的投资项目目录》内的 项目时，应按照有关要求编写项目申请报告，并 报送项目核准机关申请核准。项目核准机关根据 项目具体情况，决定是否需要委托工程咨询机构 进行评估，并可根据需要，在委托评估时提出评 估重点。  39 • 三、工程咨询机构承担项目申请报告的核准评估 工作后，要按照委托方的要求，重点从维护经济 安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化 重大布局、保障公共利益、防止出现垄断和不正 当竞争等角度进行评估论证，编写企业投资项目 咨询评估报告，报送委托机关，作为核准项目时 的重要参考依据。  • 四、在企业投资项目咨询评估报告的开头部分， 应编写内容提要，扼要介绍报告正文的核心内容， 主要包括评估的基本背景、主要评估内容及重要 评估结论和建议。 40 • 五、在企业投资项目咨询评估报告的正文部分，应根据项 目自身情况、行业特点和委托方的具体要求，有选择地确 定咨询评估报告的内容和论述重点。咨询评估报告正文通 常包括以下内容：   申报单位及项目概况；  发展规划、产业政策和行业准入评估；  资源开发及综合利用评估；  节能方案评估；  建设用地、征地拆迁及移民安置评估；  环境和生态影响评估；  经济影响评估；  社会影响评估；  主要风险及应对措施评估；  主要结论和建议。 41 • 六、企业投资项目咨询评估报告原则上应 对项目是否具备各项核准条件进行全面、 系统分析。若项目核准机关认为相关专项 审查内容不需要进行详细评估，应在委托 要求中予以注明。  • 七、为了全面、清晰地表达咨询评估报告 的相关内容，应重视有关附件、附图及附 表的编写，作为咨询评估报告的重要组成 部分。  42 • 八、企业投资项目咨询评估报告的具体章 节安排，应结合项目自身情况及行业特点 进行设置。 如果拟建项目不涉及其中有关内容，可以在 说明情况后不再进行详细评估。 对于行业需要特别关注的核准内容，可不受 本编写大纲的章节限制，根据需要设专门 章节进行评估论证，以反映行业特殊性要 求。 43 核准制项目前期论证的理念和思路 44 一、核准制的主要内容 1、核准制与审批制的主要区别 ①适用的范围不同。审批制只适用于政府投资项目 和使用政府性资金的企业投资项目；核准制则适 用于企业不使用政府性资金投资建设的重大项目 或限制类项目。 ②审核的内容不同。过去的审批制，政府既从社会 管理者角度又从投资所有者的角度审核企业的投 资项目；在核准制的情况下，政府只是从公共管 理的角度审核企业的投资项目，审核内容主要是“ 维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环 境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄 断”等方面，而不再代替投资者对项目的市场前景、 经济效益、资金来源和产品技术方案等进行审核。 45 ③审核的程序不同。在过去实行审批制的情况 下，政府对企业投资项目一般要经过批准“项目 建议书”、“可行性研究报告”和“开工报告”等审批 环节，而在核准制的情况下，政府仅审核企业 投资“项目申请报告”一个环节。      在实行核准制的情况下，政府直接管理的 企业投资项目数量大幅度减少，核准项目 范围仅限于《政府核准的投资项目目录》 内的项目，并根据变化的情况适时调整。 46 2.政府对企业投资项目核准的类型      根据《国务院关于投资体制改革的决定》和国家发展改革 委颁布的有关改革配套文件，在新的投资体制下，政府对 企业投资项目的核准分为三类: ① 对内资企业在我国境内投资建设项目的核准规定，见《企 业投资项目核准暂行办法》（2004年9月15日由国家发展 改革委发布的第19号令）； ② 对内资企业在我国境外投资建设项目的核准规定，见《境 外投资项目核准暂行管理办法》（2004年10月9日由国家 发展改革委发布的第21号令）； ③ 对外资企业在我国境内投资建设项目的核准规定，见《外 商投资项目核准暂行管理办法》（2004年10月9日由国家 发展改革委发布的第22号令）。 47 • 项目核准机关主要根据以下条件对项目进行核准 审查： – 符合国家法律法规； – 符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产业政策、 行业准入标准和土地利用总体规划； – 符合国家宏观调控政策； – 地区布局合理； – 主要产品未对国内市场形成垄断； – 未影响我国经济安全； – 合理开发并有效利用了资源； – 生态、环境和自然文化遗产得到有效保护； – 未对公众利益，特别是项目建设地的公众利益产生重 大不利影响。 48 3、核准制对项目论证思路的转变     在实行核准制的情况下，项目核准机关对企 业投资项目的审核特点发生了以下变化： a)从“内部性”向“外部性”的转变。 – 传统的审批体制下，项目审核机构往往自觉或不 自觉地将自己定位为企业投资项目的所有者，从 企业董事会的立场和角度，审核项目的厂址选择、 工程技术方案、产品方案、市场前景、盈利能力 等。 49 –投资体制改革方案强调，上述事项都是企业自 主投资决策的内部事项，其审核权限应该下放 给企业。企业内部管理层、董事会审核其可行 性研究报告时，仍然需要审核这些内容，而且 还要深化。 –但对于按照核准制的要求，国家核准机关对企 业投资项目申请报告的审核，应重点从国家应 该关注的事项，即从企业投资项目所引发的外 部性、公共性问题等方面进行审核。 50 b)从微观审核为主向宏观公共事项审核转变。 c)     政府核准机关关注的主要应是涉及社会 公共利益的宏观问题，如维护国家经济安 全、优化重大布局、环境可持续发展等， 因此应站在政府作为公共事务管理者的立 场上，从宏观的、战略的高度，审核政府 所应该关注的一些重大事项； 51 c) 从“技术经济论证”向“经济、社会、资源、 环境等综合论证”的转变。 d)      要求对企业投资项目从是否有利于维 护公共利益等方面进行分析判断。因此核 准制对企业投资项目的审核所涉及的层次 更高、内容更广，不仅对投资项目前期论 证工作提出了更高的要求，而且对项目核 准机关的专业素质要求更高。 52 4.项目申请报告通用文本结构  申报单位及项目概况  发展规划、产业政策及行业准入分析  资源开发及综合利用分析  节能方案分析  土地利用、征地拆迁及移民安置分析  环境和生态影响分析  经济影响分析  社会影响分析 53 项目申请报告 Vs 项目核准内容 第八章 社会影响分析 第一章 申报单位及项目概况 第二章 发展规划、产业政策和行业准入分析 第三章 资源开发及综合利用分析 第四章 节能方案分析 第五章 建设用地、征地拆迁及移民安置分析 第六章 环境和生态影响分析 第七章 经济影响分析 防止出现垄断 维护经济安全 合理开发利用资源 保护生态环境 优化重大布局 保障公共利益 54 项目申请报告 Vs 核准评估内容 第八章 社会影响分析 第一章 申报单位及项目概况 第二章 发展规划、产业政策和行业准入分析 第三章 资源开发及综合利用分析 第四章 节能方案分析 第五章 建设用地、征地拆迁及移民安置分析 第六章 环境和生态影响分析 第七章 经济影响分析 经济影响评估 发展规划、产业政策和行业准入评估 资源开发及综合利用评估 节能方案评估 社会影响评估 环境和生态影响评估 申报单位及项目概况 建设用地、征地拆迁及移民安置评估 主要风险及应对措施评估 主要结论和建议 55 申报单位及项目概况 56 • 项目申请报告通用文本要求对项目申报单 位及项目方案进行描述。具体要求如下： 项目申报单位概况。包括项目申报单位的 主营业务、经营年限、资产负债、股东构 成、主要投资项目、现有生产能力等内容。  项目概况。包括拟建项目的建设背景、建 设地点、主要建设内容和规模、产品和工 程技术方案、主要设备选型和配套工程、 投资规模和资金筹措方案等内容。  57 • 上述内容不是项目核准的内容，但却是项 目申请报告不可缺少的内容。 • 全面了解和掌握项目申报单位及拟建项目 的基本情况，是项目核准机关对拟建项目 进行分析评价以决定是否予以核准的前提 和基础。 • 如果不能充分了解有关情况，就难以做出 正确的核准决定。 • 因此，对项目申报单位及拟建项目基本情 况的介绍，在项目申请报告的编写中占有 非常重要的地位。  58 • 项目申报单位的情况描述，应该包括项目 申报单位的主营业务、经营年限、资产负 债、股东构成、主要投资项目情况和现有 生产能力等内容； • 对于由多个投资者共同发起成立项目公司 的项目，一般还要对各主要股东的情况进 行阐述； • 描述这些内容的主要目的是为项目核准机 关分析判断项目申报单位是否具备承担拟 建项目的资格、是否符合有关的市场准入 条件等提供依据。  59 • 项目方案描述要求对项目的建设背景、建设 地点、主要建设内容和规模、产品和工程技 术方案、主要设备选型和配套工程、投资规 模和资金筹措方案等内容进行阐述； • 这些描述的目的，就是为项目核准机关对拟 建项目的相关核准事项进行分析、评价奠定 基础和前提。  • 这里虽然要描述工程技术方案等内容，但仅 仅是项目方案描述，这与过去的可行性研究 报告中对项目方案的技术可行性进行分析论 证是不同的。 60 企业项目评估大纲要求对项目申报单位及项目方案 相关内容进行评估。具体要求如下： • （一）项目申报单位概况。通过对项目申报单位 的主要经营范围、基本财务指标、股东构成、股 权结构比例、以往投资相关项目情况、已有生产 能力等的核查分析，提出申报单位的申报资格以 及是否具备承担拟建项目投资建设的基本条件等 评估意见。  • （二）项目概况。通过对项目建设背景、建设地 点、建设年限、建设内容、建设规模、产品及工 程技术方案、主要设备选型、上下游配套工程情 况、投资规模、资金筹措方案等方面的阐述，为 拟建项目的核准咨询评估相关章节编写提供项目 背景基础。  61 发展规划、产业政策及行业准入分析 62 《项目申请报告通用文本》 分析拟建项目是否符合有关的 国民经济和社会发展总体规划、 专项规划、区域规划等要求， 项目目标与规划内容是否衔接 和协调。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 通过分析与拟建项目有关的国民 经济和社会发展总体规划、区域 规划和专项规划，以及城乡规划 等各类规划的相关内容，评估拟 建项目是否符合各类规划要求， 提出拟建项目与有关规划内容的 衔接性及目标的一致性等评估结 论。 （一）发展规划评估 （一）发展规划分析 63 《项目申请报告通用文本》 分析拟建项目是否符合有关产 业政策的要求。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 分析有关产业结构调整、产业空 间布局、产品发展方向、产业技 术创新等政策对项目方案的要求， 评估拟建项目的工程技术方案、 产品方案等是否符合有关产业政 策、法律法规等的要求。 （二）产业政策评估 （二）产业政策分析 64 《项目申请报告通用文本》 项目建设单位和拟建项目是 否符合相关行业准入标准的 规定。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 分析有关行业准入的法律、法 规、 规章和国家有关规定对拟 建项目的要求，评估拟建项目 和项目建设单位是否符合有关 行业准入标准的规定。 （三）行业准入评估 （三）行业准入分析 65 《项目申请报告通用文本》 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于采用先进技术和科技创新 的企业投资项目，分析拟建项 目产品技术方案的技术创新水 平、先进技术的采用情况、技 术路线的先进性、技术装备国 产化或本土化程度，评估是否 符合增强自主创新能力、建设 创新型国家的发展战略要求， 是否符合国家科技发展规划要 求。 （四）自主创新和采用先进技 术评估 66 《项目申请报告通用文本》 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 在发展规划、产业政策、行业 准入等分析评估的基础上，评 估拟建项目目标及功能定位是 否合理，是否符合与项目相关 的各类规划要求，是否符合相 关法律法规、宏观调控政策、 产业政策等规定，是否满足行 业准入标准、重大布局优化、 自主创新和采用先进技术等要 求，对项目建设的必要性提出 评估结论。 （五）项目建设必要性评估 67 ◆强调规划的指导作用，先有规划、再论项目； 突出产业政策的导向作用，引导社会投资合理 流向； 设置行业门槛，明确行业准入标准，保证技术、 资源、环境等； 对于限制类和重大影响项目进行核准； 强化土地管理、资源利用和环境保护； 严格控制信贷，调整税收政策； …… 改进和加强对投资的宏观调控 国家不断出台一系列产业、信贷、税收、土地政策措施， 改进和加强宏观调控── 68 分析框架 政策 规划 评估要求 申请报告 调研 评估依据 项目类别和 行业类型 评估内容和重点 行业准入 生产规模 工艺路线 技术标准 资源利用 环境保护 企业实力 …… 评估结论 •规划符合性 •政策合规性 •准入符合性 •技术创新性 •建设必要性 评估建议 •调整方案 •拒绝项目 评估结论 分析评价理念 科学发展观 (新咨询理念) 全面、协调、可持 续发展 改进和加强 宏观调控 发展规划 总体规划 区域规划 专项规划 科技规划 城市规划 产业政策 技术政策 组织政策 产业布局 投资政策 …… 创新能力  技术创新  设备国产 化   69 发展规划 发展规划是经过一定程序批准，关于全国或者某 一地区或某一行业一段时期内发展目标、方向、 重点、途径和主要措施的总体纲要，是指导未来 发展的纲领性文件。 战略性 宏观性 指导性   基本建立现代企业制度的特大型企业集团，投资建设《核准 目录》内的项目，可以按项目单独申报核准，也可编制中长 期发展建设规划，规划经国务院或国务院投资主管部门批准 后，规划中属于《核准目录》内的项目不再另行申报核准， 只须办理备案手续。 70 发展规划分类 总体规划：如国民经济和社会发展“十一五”计 划 区域规划：如长三角、京津冀、珠三角、环钦 州湾地区 “十一五”经济社会发展规划 专项规划：如能源中长期发展规划、综合交通 运输规划、水泥发展专项规划、铝工业发展规 划、科技发展规划 71 产业政策 产业政策是国家为促进产业结构调整而制定的干 预产业经济活动的有关政策的总和。 产业政策的内涵： 产业结构政策 产业组织政策 产业布局政策  产业技术政策等 产业政策的表现形式 政策、通知、意见等 72 部分重要产业政策目录  《国务院关于加快推进产业过剩行业结构调整的通知》()  《产业结构调整指导目录》(2005年发布，2007年修订)  《外商投资产业指导目录》(2007年修订)  《关于进一步加强产业政策和信贷政策的协调配合，控制信贷风险有 关问题的通知》；  《当前部分行业低水平重复建设目录》  《国务院关于加快发展服务业的若干意见》(2007年2月7日)  《当前优先发展的高技术产业化指南》(2007年)  《关于加快建筑业改革与发展的若干意见》(2005年)  钢铁工业产业政策  汽车工业产业政策  电解铝工业产业政策  煤炭工业政策政策  水泥工业产业政策  造纸产业政策2007  …… 73 部分重要产业政策目录 国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见 化纤工业“十一五”发展指导意见 国家核准煤炭矿区目录2007  加强煤化工项目建设管理促进产业健康发展的通知，发改 工业2006]1350号  加强生物燃料乙醇项目建设管理，促进产业健康发展的通 知，发改工业[2006]2842号 进一步贯彻落实加快产业结构调整政策措施，遏制铝冶炼 投资反弹的紧急通知，发改运行[2007] 709号 加快推进产业结构调整遏制高耗能行业再度盲目扩张的紧 急通知，发改运行[2007]933号 关于促进玉米深加工业健康发展的指导意见，国家改委 2007年9月 …… 74 行业准入标准 行业准入标准是产业政策的重要组成部分，是产业 技术政策的具体体现之一，它规定了行业准入的必 要条件（最低门坎）。    规定并严格执行建设项目在土地、环保、节能、技 术、安全等方面的准入标准，把好新上项目的市场 准入关。  目前单独制定行业准入标准的主要是针对资源开发、 加工行业和对环境有重大影响的黑色、有色、化工、 印染等行业 75 部分行业准入标准 《铁合金行业准入条件》、《电石行业准入条件》、《焦 化行业准入条件》，国家发改委公告2004年第76 号，并 分别在2008和2007年修订 《铜冶炼行业准入条件》，国家发改委2006年第40号公告 《电解金属锰企业行业准入条件》，国家发改委2006年第 49号公告,2008年修订 《钨、锡、锑行业准入条件》国家发改委2006年12月22日 第94号公告发布，2007年1月1日正式实施 《船舶生产企业生产条件基本要求及评价方法》 2007年 10月1日正式实施 铅锌行业准入条件，2007年3月发布 氯碱（烧碱、聚氯乙烯）行业准入条件，2007年第74号 印染行业准入条件，2008年发布  …… 76 创新能力分析 • 大力培育自主创新能力，建设创新型国家是我国提 高国际竞争力的重大战略举措。 • 作为落实国家战略的途径，在项目核准咨询中开展 创新能力评价具有重要的作用。 • 创新能力分析包括： –技术水平分析（先进性、可靠性、示范性、带动性） –技术来源分析（可靠性、技术升级保证） –设备国产化分析（国产化率、国产化方案） 77 资源开发及综合利用分析 78 《项目申请报告通用文本》 资源开发类项目，包括对金 属矿、煤矿、石油天然气矿、 建材矿以及水（力）、森林 等资源的开发，应分析拟开 发资源的可开发量、自然品 质、赋存条件、开发价值等， 评价是否符合资源综合利用 的要求。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于资源开发类项目，通过拟 开发利用资源的可开发量、自 然品质、赋存条件、开发价值 等的分析评估，对开发方案是 否符合资源开发利用的可持续 发展战略要求、是否符合保护 资源环境的政策规定、是否符 合资源开发总体规划及综合利 用的相关要求等提出评估意见。 （一）资源开发方案评估 （一）资源开发方案 79 《项目申请报告通用文本》 包括项目需要占用的重要资源 品种、数量及来源情况；多金 属、多用途化学元素共生矿、 伴生矿以及油气混合矿等的资 源综合利用方案；通过对单位 生产能力主要资源消耗量指标 的对比分析，评价资源利用效 率的先进程度；分析评价项目 建设是否会对地表（下）水等 其它资源造成不利影响。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于需要占用重要资源的拟建项 目，从发展循环经济，建设资源 节约型社会等角度，对主要资源 占用品种、数量、来源情况、综 合利用方案的合理性进行分析评 估；通过对单位生产能力主要资 源消耗量指标与国内外水平的对 比分析，对资源利用效率的先进 程度提出评估论证意见；评估拟 建项目是否会对地下水等其它资 源造成不利影响。 （二）资源利用方案评估 （二）资源利用方案 80 《项目申请报告通用文本》 阐述项目方案中作为原材料的 各类金属矿、非金属矿及水资 源节约的主要措施方案。对拟 建项目的资源消耗指标进行分 析，阐述在提高资源利用效率、 降低资源消耗等方面的主要措 施，论证是否符合资源节约和 有效利用的相关要求。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对项目申请报告中提出的作为原 材料的各类金属矿、非金属矿及 水资源节约措施方案的合理性提 出评估意见；对拟建项目采取资 源节约措施后的资源消耗指标进 行对比分析，评估项目方案是否 符合国家有关资源节约及有效利 用的相关政策要求；对于在提高 资源利用效率、降低水资源消耗 及主要金属矿、非金属矿等资源 消耗方面所采取的措施是否可行 提出咨询评估意见。 （三）资源节约措施评估 （三）资源节约措施 81 资源开发和综合利用的分析框架 – 政策 – 规划 – 申请报告 – 委托要求 – 调研 评估依据 – 资源开发类 • 煤矿、油气 • 金属矿 • 水电… – 占用重要 资源类 • 钢铁、冶金 • 建材 • 石化… 项目类别和 行业类型 – 资源条件 资源可利用量 自然品质  赋存条件 开发价值 – 建设方案 – 利用效率 – 节约措施 – 节约效果 评估内容 和重点 – 资源产出 指标 – 资源消耗 指标 – 资源综合 利用指标 评估指标 – 合规合法性 – 措施合理性 – 指标先进性 评估结论 分析评价理念 – 科学发展观 (新咨询理念) – 资源节约型社会 – 循环经济 82 资源综合利用的主要政策   《国务院关于加快发展循环经济的若干意见》(国发[2005]22号)；  国家发展改革委、环保总局、科技部、财政部、商务部、国家统计局《关 于组织开展循环经济示范试点（第一批）工作的通知》（发改环资 [2005]2199号）和《关于组织开展循环经济示范试点（第二批）工作的通 知》(发改环资[2007]3420号)；  国家发展改革委、环保总局、国家统计局《关于印发循环经济评价指标体 系的通知》(发改环资[2007]1815号）；  国家发改委、财政部、国家税务总局关于印发《国家鼓励的资源综合利用 认定管理办法》的通知 (发改环资[2006]1864号)；  国家发展改革委、科技部会同水利部、建设部和农业部 《中国节水技术 政策大纲》（2005年第17号公告）；  国家发展和改革委员会、财政部、国家税务总局 关于印发《资源综合利用 目录（2003年修订）》。 83  《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》  国家标准化管理委员会、国家发展和改革委员会、国土 资源部等14个部门《2005－2007年资源节约与综合利 用标准发展规划》和《2008—2010年资源节约和综合利 用标准发展规划》；  国家发展改革委 《“十一五”资源综合利用指导意见》 （2006年12月24日）；   国家发展改革委、水利部和建设部 《节水型社会建设“ 十一五”规划》。 84 • 到2010年， 矿产资源总回收率与共伴生矿产综合利用率在2005年的基础 上各提高5% ， 分别达到35%和40%。 • 工业固体废物综合利用率从%提高到60%， 其中粉煤灰综合利用率 达到75% ， 煤矸石达到70%， 尾矿达到10% ，冶炼渣达到86%。 • 主要再生资源回收利用率提高到65% ，再生铜、铝、铅占产量的比重分 别达到35%、25%、30%。 • 森林覆盖率从%提高到20%；木材综合利用率由目前60%左右提高 到70%左右。 • 万元GDP用水量降低20%；全国农业灌溉水有效利用系数从提高到 ，全国农业灌溉用水基本实现零增长；单位工业增加值用水量低于 115立方米，比2005年降低30%；服务业用水效率接近同期国际先进水 平；城市供水管网平均漏损率不超过15%，生活节水器具在城镇全面推 广使用，北方缺水城市再生水利用率达到污水处理量的20%，南方沿海 缺水城市达到5%～10%。 我国资源综合利用的“十一五”规划目标 85 • 黑色金属：铁、锰、铬、钨等 • 有色金属：铜、铅、锌等 • 轻金属：铝、镁等 • 贵金属：金、银、铂等 • 放射性元素：铀、镭等 • 稀有、稀土金属：锂、铍、铌、钽等 • 燃料原料：煤炭、石油、天然气等 • 化工原料：磷、盐、硫等 • 工业矿物：金刚石、石棉、云母等 • 建筑材料：花岗石、大理石、石灰石等 金 属 矿 产 非 金 属 森林资源、水资源、土地资源、草原资源、海洋资源、 物种资源、气候资源、旅游资源等 自 然 资 源 矿 产 资 源 社会资源 资 源 分 类 86 矿产资源勘察和开采的规划  • 矿产资源规划是国家规划体系中的重要组成部分,是指导矿产资源勘查、 开发、管理、保护与合理利用的纲领性文件,是依法管理矿产资源勘查、 开采活动的重要依据，也是资源开发类项目评估的重要依据。 • 我国矿产资源规划分区主要包括三方面： – 矿产资源调查评价与勘查规划区 – 矿产资源开采规划区 – 矿业经济区 • 在矿产资源开采规划区中，划定了鼓励开采区、限制开采区、禁止开 采区和允许开采区，某些地区还规划了与本地产业布局相协调的矿业 经济区。矿产资源勘查和开采规划区块的划分是评价资源开发项目是 否符合矿产资源总体规划的重要依据。 87 矿产资源勘查区规划  重点勘查区：规划期内需要相对集中各方 资金和力量,力争在重要矿种的资源储量上 有较大突破,可以形成具有一定规模的大中 型勘查或开发基地。  禁止勘查区：在规划期内依照法律法规的 规定、特殊功能区的要求等，划定的禁止 开展矿产资源勘查活动的区域。  限制开采区：在规划期内按照矿产资源供 需关系、国家产业政策、相关规划要求以 及资源环境承载能力,对矿产资源勘查活动 实行一定限制的区域。  鼓励开采区：在规划期内按照矿产资源供 需关系、国家产业政策、相关规划要求,以 及资源环境承载能力,鼓励进行商业性矿产 勘查活动的区域。  矿产资源开采区规划  重点勘查区：大中型矿产地、重点矿区、 重要矿产集中分布的区域；国家规划矿区 及对国民经济具有重要价值的矿区等 。  禁止勘查区：在规划期内根据国家产业政 策、经济社会发展及资源环境保护的要求 或国家特殊需要,受经济、技术、安全、环 境等多种因素的制约，禁止进行矿产资源 开采的区域。   限制开采区：在规划期内根据国家产业政 策、经济社会发展及资源环境保护的要求 或国家特殊需要,受经济、技术、安全、环 境等多种因素的制约,对矿产资源开发利用 活动实行一定限制的区域。   鼓励开采区：在规划期内按照矿产资源供 需关系、国家产业政策、相关规划要求,以 及资源环境承载能力,鼓励进行矿产资源开 发利用活动的区域。  88 资源开发型项目的评价内容 • 资源可利用量：主要评估矿产资源的可采储量，水利水能 资源的蕴藏量和森林资源的蓄积量等； • 资源自然品质：主要评估资源品质能否满足项目技术方案 的要求； • 资源赋存条件：主要评估论证资源地质构造和开采难易程 度，以便确定开采方式； • 资源开发价值：主要评估论证资源是否值得开发利用，能 否取得预期的开发效果。 89 资源开发型项目的评估要求 涉及自然资源开发的项目，在咨询评估中应对资源开发利用合理性和 关联性进行评估论证。具体要求如下：  符合资源总体开发规划要求。资源的开发利用必须满足区域资源总体开    发规划的要求。煤炭资源开采，应符合煤田区域开发规划；油气田资源     开采，应符合油气田区域开发规划；水利水电资源开发，应符合流域     (河流、河段)综合开发规划和国土整治要求。  符合资源综合利用的要求。分析拟采用的开采设备和技术方案是否符合    提高资源开发利用效率的要求；对多金属、化学元素共生矿、油气混合    矿等，应根据资源特征提出合理的综合利用方案，作到物尽其用。  符合节约资源和可持续发展的要求。在资源开发方案的分析评价中，应    重视对资源开发的规模效益和使用效率分析，限制盲目开发，避免资源    开采中的浪费现象；在研究资源开发规模和开采强度时，应处理好远期     与近期的关系，力求节约资源。  森林资源开发，应符合保护生态环境的要求。  资源的储量和品质的勘探深度，应达到规定要求，以确保资源开发项目     建设的可靠性。 90 占用重要资源类项目的分析  是否符合循环经济理念  是否符合相关政策规划要求  建设方案是否属于资源节约型  资源利用效率指标评估  水资源节约利用的评估论证  项目占用资源的技术经济论证 91 是否符合政策规划要求 鼓励建设方案能够提高资源利用效率，减少生产过程的资源消耗；  通过延长和拓宽生产技术链，将污染物在企业内部处理；  对废旧物品全面回收，通过技术处理对重复利用的废弃物 进行无限次循环利用；  对于占用稀缺性资源，或者资源承载能力较低的建设项 目，鼓励寻找替代方案。 项目资源利用应符合国务院关于资源节约和综合利用的相关法规及《节 能中长期专项规划》、《工业节水专项规划》、《海水利用专项规划》、 《资源综合利用专项规划》等专项规划的要求； 必要时应计算项目占用资源再生循环率、单位产值资源消耗量等资源利 用效率指标，进行定量分析评估。 建设方案是否属于资源节约型 资源利用效率指标评估 92 水资源节约利用的评估论证(1)  采用节水型工艺和设备，推广节水灌溉技术,提高水资源利用率，降 低水资源无效消耗；  提高工业用水回收率和重复利用率；  供水系统采取防渗、防漏等措施；  提高再生水回收率；  有条件的项目应采用海水替代技术；  对于利用地下水资源的项目，坚持采补平衡、合理调控、保护水质、 优质优用、地表水与地下水统筹兼顾的原则，综合开发利用地下水 资源。 在研究项目技术方案过程中，对水资源消耗量大的项目， 应提出节水措施，并从以下方面进行评估： 93 水资源节约利用的评估论证(2)  对于耗水严重的项目在制定节水措施方案的基础上，应对 拟建项目的水资源消耗量进行分析。计算单位产品的耗 水量，并进行水耗指标及水的重复利用率对比分析，水 耗指耗一般应达到国内外同行业先进水平，水资源重复 利用率应达到当地规定要求。  技术改造项目，应详细说明原有水资源利用现状，以及改 造后提高水资源利用率的效果。 水资源利用效率指标评估： 94 项目占用资源的技术经济论证 如果项目占用的资源在企业财务分析中没有真 实反映其经济价值，应通过经济分析来评估项 目占用资源的经济合理性，为项目核准提供决 策依据。 95 资源综合利用评价指标 1. 资源产出指标 消耗一次资源（煤、石油、铁矿石、十种有色金属矿、稀土矿、 磷矿、硫矿、石灰石、沙石等）所产出的国内生产总值（按不 变价计算）。 指标的比率越高，表明自然资源利用效益越好。 96 2. 资源消耗指标 单位产品或创造单位GDP所消耗的资源， 该类指标反映了节约降耗，推进“减量化”，从源头上降低资源 消耗的情况。 97 3.资源综合利用指标 主要反映工业固体废物、工业废水、城市生活垃圾、农业秸秆 等废物的资源化利用程度，体现了废物转化为资源，即“资源 化”的成效。  98 节能方案分析 99 《项目申请报告通用文本》 阐述拟建项目所遵循的国家 和地方的合理用能标准及节 能设计规范。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 评估项目建设方案所遵循的国 家和地方有关合理用能标准、 节能设计规范的选择是否恰当， 是否充分考虑到行业及项目所 在地的特殊要求，内容是否全 面、标准选择是否适宜。 (一) 用能标准和节能规范评估 （一）用能标准和节能规范 100 《项目申请报告通用文本》 阐述项目所在地的能源供应状 况，分析拟建项目的能源消耗 种类和数量。根据项目特点选 择计算各类能耗指标，与国际 国内先进水平进行对比分析， 阐述是否符合能耗准入标准的 要求。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 根据项目所在地的能源供应状况， 通过能耗指标与国际国内先进水 平的对比分析，评估项目建设方 案所提出的能源消耗种类和数量 是否可靠，分析项目方案所采用 的能耗指标选择是否恰当。 (二) 能耗状况和能耗指标分析 (二)能耗状况和能耗指标分析 101 《项目申请报告通用文本》 阐述拟建项目为了优化用能结 构、满足相关技术政策和设计 标准而采用的主要节能降耗措 施，对节能效果进行分析论证。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对优化用能结构、满足相关技术 政策、设计标准及节能减排政策 要求等方面所采用的主要节能降 耗措施是否可行提出评估论证意 见。对项目方案的节能效果提出 评估意见。 (三) 节能措施和节能效果分析 (三)节能措施和节能效果分析 102 节能方案分析框架 – 法律政策 – 规划 – 节能标准 和规范 – 申请报告 – 委托要求 – 调研 评估依据 分析评价理念 – 科学发展观 (新咨询理念) – 资源节约型社会 – 循环经济 – 工业类 钢铁、有色、 煤炭、电力、 石油石化、 化工、建材等 – 建筑类 – 交通类 – 其他类 项目类别和 行业类型 – 建设方案 – 节能效率 – 节能措施 – 节能效果 评估内容 和重点 – 耗能品种 和数量 – 标准煤 折算系数 – 单位产品 能耗指标 评估指标 – 合规合法性 – 措施合理性 – 指标先进性 评估结论 103 一、有关节能的法律  《中华人民共和国能源法(征求意见稿)》 (2007年12月3日公布)；  《中华人民共和国节约能源法》（2008年4月1日起施行 ）  《中华人民共和国可再生能源法》（2006年1月1日施行）  《中华人民共和国电力法》(1996年4月1日施行 )  《中华人民共和国电力法》(1996年12月1日施行 ) 104 有关节能的主要政策   《中国的能源状况与政策》白皮书 (2007年12月)；  《中国能源技术政策大纲》（2006年12月）；  《节能减排综合性工作方案》（2007年6月3日）；  《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知 》 （发改投资[2006]2787号)；  《国务院关于加强节能工作的决定 》(国发[2006]28号)；  《国务院关于加快发展循环经济的若干意见》 （国发[2005]22号） ； 105  《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》  《能源发展“十一五”规划》  《节能中长期专项规划》  《煤炭工业发展“十一五”规划》  《可再生能源中长期发展规划》  《核电中长期发展规划》等。 有关节能的主要规划 106 “十一五” 节能约束性目标 到2010年，万元国内生产总值(GDP)能耗将由2005年的 吨标准煤下降到1吨标准煤以下，降低20%左右。                              ─《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》  2006年，全国万元GDP能耗为 吨标准煤，比2005年下降了%  2007年，全国万元GDP能耗为 吨标准煤，比2006年下降% 我国万元GDP能耗变化情况 (单位：按2005年可比价，千克标准煤/万元) 107 • 节能标准和节能规范是投资项目节能评价的依据和准则， 是从源头控制能耗的技术措施和政策手段。 • 投资项目节能评估应该首先阐述项目所属行业及地区对节 能降耗的相关规定，项目方案应遵循的国家和地方有关合 理用能标准，以及节能设计规范；评价所采用的标准及规 范是否充分考虑到行业及项目所在地区的特殊要求，内容 是否全面，标准选择是否适宜。 用能标准和节能规范分析 108 • 我国现有120 多项国家节能标准、60 多项可再生 能源标准和400 多项环保标准，并在工业、建筑 和交通等主要节能领域出台了相关标准和规范。 • 尽管我国节能标准和规范工作近几年取得了较快 发展，但与当前的能源形势和建设节约型社会的 要求相比，标准化和规范化工作还存在一些问题， 如缺乏资源节约标准发展规划研究，节能和环保 标准体系不完善，大部分工业用能设备没有能效 标准、标准实施缺乏相应的政策和法规保障等， 从而为节能评价带来了一定的困难。 109  2007年1月，国家发展改革委发出《关于印发固定资产投资 项目节能评估和审查指南（2006）的通知》（发改环资 [2007] 21号 ），对固定资产投资项目节能评估和审查现有 可依据的相关法律法规、产业和技术政策、标准和设计规 范进行了规整。  其中，标准和规范分为：  工业类  建筑类  交通类  农业类  相关终端用能产品。 110 工业管理及设计方面的标准和规范 工业产品能耗定（限）额方面的标准 九种高耗电产品电耗最高限额(国经贸资源[2000]1256号 ) 重有色金属矿山生产工艺能耗 YS/T 108-1992 铝冶炼企业产品能源消耗定额 YS/T 103-2004 锌冶炼企业产品能源消耗定额 YS/T 102-2003 锑冶炼企业能源消耗定额 YS/-2004 铜冶炼企业能源消耗定额 YS/T 101-2002 锡冶炼企业能源消耗定额 YS/-2004 水泥单位产品能源消耗定额 GB/T 16780-1997… 工业合理用能方面的标准 评价企业合理用电技术导则GB/T3485-1998 评价企业合理用热技术导则GB/T3486-1993 热处理节能技术导则GB/Z 18718-2002 合理润滑技术通则GB/T 13608-1992 石油企业能源综合利用技术导则ST/T6375-1998 输油管道加热设备技术管理规定ST/T6382-1997 工业炉窑保温技术通则GB/T16618-1996 设备及管道保温保冷技术通则GB/T11790-1996 设备及管道保温保冷设计导则GB/T15586-1995… 工业企业能源管理导则GB/T15587-1995 火力发电厂节约能源规定(试行)(能源节能[1991]98号) 电力行业一流火力发电厂考核标准(修订版)(电综[1997]577号 ) 火力发电厂热平衡导则 DL/-1996 火力发电厂电能平衡导则 DL/-1996 钢铁企业设计节能技术规定YB9051-98 * 工业设备及管道绝热工程设计规范GB50264－1997 医药工业企业合理用能设计导则YY/T 0247-1996 制浆造纸厂设计规范QB6001-1991 工业设备及管道绝热工程质量检验评定标准GB 50185-1993… 清水离心泵能效限定值及节能评价值GB19762-2005 中小型三相异步电动机能效限定值及节能评价值GB18613-2002 容积式空气压缩机能效限定值及节能评价值GB19153-2003 三相配电变压器能效限定值及节能评价值GB20052-2006 通风机能效限定值及节能评价值GB19761-2005 工业燃料加热装置能耗限值JC 569-1994 冷水机组能效限定值及能源效率等级GB19577-2004… 工业设备能效方面的标准 相关工业节能标准和规范 111 公共建筑节能设计标准 GB50189-2005 绿色建筑评价标准GB/T50378-2006 绿色建筑技术导则(建科[2005]199号) 夏热冬冷地区居住建筑节能设计标准JCJ134-2001 夏热冬暖地区居住建筑节能设计标准JCJ75-2003 民用建筑节能设计标准(采暖居住建筑部分)JCJ26-95 采暖通风与空气调节设计规范GB50019-2003 城市热力网设计规范 CJJ34-2002; J216-2002 通风与空调工程施工质量验收规范GB50243-2002 外墙外保温工程技术规程JGJ144-2004 地源热泵系统工程技术规范GB50366-2005 民用建筑太阳能热水系统应用技术规范GB50364-2005 相关建筑节能标准和规范 民用建筑热工设计规范GB50176-93 建筑照明设计标准GB50034-2004 建筑采光设计标准GB/T50033-2001 城市道路照明设计标准GJJ45-91 城市供热管网工程质量检验评定标准CJJ38-90 城镇燃气设计规范GB50028－93 采暖居住建筑节能检验标准JGJ132-2001 地板辐射供暖技术规程JGJ142-2004 民用建筑电气设计规范JGJ/T16-92 宾馆、饭店合理用电GB/T12455-1990 生活锅炉热效率及热工试验方法GB/T10820-2002 空调通风系统运行管理规范GB50365-2005 112 相关交通节能标准和规范  交通部关于交通行业基本建设和技术改造项目工程可行性研究报告增 列“节能篇章）”暂行规定 （交体法发[1995]607号）  交通部关于贯彻落实国办通知认真做好交通行业能源节约工作的通知 （交体法发[2000]306号）  交通部《公路工程节能管理规定(试行)》(交体法发［1997］840号)  铁路工程节能设计规范 TB10016-2006  水运工程设计节能技术规定JTJ228-2000  水运工程设计节能规范 JTJ228-2000  沿海港口企业能量平衡导则 JT/T0025-92  内河港口能量通则 JT/T 202-1995  港口基本建设(技术改造)工程项目设计能源综合单耗评价JT/T491- 2003 … 113 能源利用效率分析重点  对于高耗能产业，如钢铁、电解铝等，应加强对能源利用 效率的评估，优先鼓励发展节能、降耗、环保的先进技术 设备和产品，强制淘汰高耗能、污染大、质量差的落后生 产能力、工艺和产品。  项目建设方案应符合转变经济增长方式战略、能源效率政 策的要求；能源资源的开发应坚持开发与节约并重，把节 约放在首位的原则。  节约能源的核心应是提高能源效率，降低单位产值能耗。 114 我国各类能源效率目标 单位 2000年 2005年 2010年 2020年 火电供电煤耗 克标准煤/千瓦时 392 370 355 320 吨钢综合能耗 千克标准煤/吨 906 760 730 700 吨钢可比能耗 千克标准煤/吨 784 700 685 640 10种有色金属综合能耗 吨标准煤/吨 铝综合能耗 吨标准煤/吨 铜综合能耗 吨标准煤/吨 炼油单位能量因数能耗 千克标准油/吨•因数 14 13 12 10 乙烯综合能耗 千克标准油/吨 848 700 650 600 大型合成氨综合能耗 千克标准煤/吨 1372 1210 1140 1000 烧碱综合能耗 千克标准煤/吨 1553 1503 1400 1300 水泥综合能耗 千克标准煤/吨 181 159 148 129 平板玻璃综合能耗 千克标准煤/重量箱 30 26 24 20 建筑陶瓷综合能耗 千克标准煤/平方米 铁路运输综合能耗 吨标准煤/百万吨换算公里 ──《节能中长期专项规划》 115 能耗指标评估  能耗指标的计算是节能效率分析的重要环节。  能耗指标可以用单位产出物的能耗或单位产值的能耗来表示。由于不同 项目的能源消耗品种不同，即使是同一个项目也会消耗多种能源资源， 如原煤、原油、天然气、电力等。为了使不同项目或同一项目不同方案 的单位产品能耗具有可比性，或者单位GDP能耗满足统计局的要求，项 目消耗的各种能源均根据其平均低位发热量，折算为标准煤。  如果投资项目未能取得某种能源资源的低位热值，可参照折算标准煤系 数；如果取得能源资源的低位热值（Q），可按下面公式计算：  标煤量＝燃料的耗用量×Q／29274（低位热值按千焦计）  标煤量＝燃料的耗用量*Q／7000（低位热值按千卡计） 低位发热量 燃料完全燃烧，燃烧产物中的水蒸气仍以气态存在时的发热量。 标准煤 以一定的燃烧值为标准的当量概念，1千克标准煤的低位热值为 29274千焦（合7000千卡） 116 表16-10 常见的能源折算标准煤的参考系数 序号 能源名称 平均低位发热量 折标准煤系数 1 原煤 20908千焦（5000千卡）/千克 0．7143千克标准煤/千克 2 洗精煤 26344千焦（6300千卡）/千克 0．9000千克标准煤/千克 3 其他洗煤 洗中煤 8363千焦（2000千卡）/千克 千克标准煤/千克 煤泥 8363-12545千焦(2000-3000千卡)/千克 千克标准煤/千克 4 焦炭 28435千焦（6800千卡）/千克 千克标准煤/千克 5 原油 41816千焦（10000千卡）/千克 千克标准煤/千克 6 燃料油 41816千焦（10000千卡）/千克 千克标准煤/千克 7 汽油 43070千焦（10300千卡）/千克 千克标准煤/千克 8 煤油 43070千焦（10300千卡）/千克 千克标准煤/千克 9 柴油 42652千焦（10200千卡）/千克 千克标准煤/千克 10 液化石油 气 50179千焦（12000千卡）/千克 千克标准煤/千克 11 炼厂干气 45998千焦（11000千卡）/千克 千克标准煤/千克 常见的能源折算标准煤的参考系数(1) 117 常见的能源折算标准煤的参考系数(2) 序号 能源名称 平均低位发热量 折标准煤系数 12 天然气 38931千焦（9310千卡）/m3 千克标准煤/ m3 13 焦炉煤气 16726-17981千焦(4000-4300千卡)/ m3 千克标准煤/ m3 14 其他煤气 发生煤气 5227千焦（1250千卡）/ m3 千克标准煤/ m3 焦炭制气 16308千焦（3900千卡）/ m3 千克标准煤/ m3 压力气化煤气 15054千焦（3600千卡）/ m3 千克标准煤/ m3 水煤气 10454千焦（2500千卡）/ m3 千克标准煤/ m3 15 煤焦油 33453千焦（8000千卡）/千克 千克标准煤/千克 16 粗苯 41816千焦（10000千卡）/千克 千克标准煤/千克 17 热力（当量） 按热焓计算 千克标准煤/10 3千焦 18 电力（当量） 3596千焦（860千卡）/千瓦小时 千克标准煤/千瓦小时 电力（等价） 11826千焦（2828千卡）/千瓦小时 上年度统计局发布的发电 煤耗 （千克标准煤/千瓦小时) 焓（也称热焓）是热力学的基本概念，表示物质系统能量的一个状态函数，通常用 H表示，数值上等于系统的内能U加上压强P与体积V的乘积，即H＝U＋PV。 118 节能是一项系统工程，要坚持开发与节约并举， 节约优先的方针，通过调整产业结构、产品结构 和能源消费结构，用高新技术和先进适用技术改 造提升传统产业，促进产业结构优化升级，淘汰 落后技术和设备，提高产业的整体技术装备水平 和能源利用效率。 具体节能措施涉及方方面，根据企业投资项目咨 询评估的要求，可分析与节能有关的政策措施、 产业发展措施、技术措施、十大节能工程等。 主要节能措施 119 节能措施分析重点  采用先进的技术和设备，提高能源利用效率，降低能源消耗；  回收利用生产过程中余热、余压及可燃气体；  对炉窑、工艺物料及热力管网系统采取保温措施；  合理利用热能，尽可能减少能量利用工艺中的不合理转换；  工业企业直接节能的重点应放在选择能耗低的电机系统等环节；  加大洁净煤技术和相关产品的应用范围，采用先进的脱硫技术和 燃烧技术，从根本上减少二氧化硫的排放量；  加大节材、节运、节水和节地等间接节能投入力度，把高科技应 用于节能产业，提高节能效果。 在研究工艺方案、设备方案和工程方案时，能源消耗量大的项目， 应提出节约能源措施，重点评估以下内容： 120 节能效果的评估 • 对于高耗能项目，应对拟建项目的能耗指标进行 分析，计算单位产品消耗各种能源的实物量并折 算成标煤消耗量，或计算消耗单位能源所实现的 国内生产总值进行分析对比，一般应达到国内外 同行业先进水平。 • 技术改造项目，应详细说明原有企业能源利用现 状，以及改造后合理利用能源，降低能耗的效果。 121 能耗状况和能耗指标分析 应阐述项目所在地的能源供应状况，项目方 案所采用的工艺技术、设备方案和工程方案 对各类能源的消耗种类和数量，是否按照规 范标准进行设计。 应根据项目特点，选择计算单位产品产量能 耗、万元产值能耗、单位建筑面积能耗、主 要工序能耗等指标，并与国际国内先进水平 进行对比分析，就是否符合国家规定的能耗 准入标准进行阐述。  122 节能措施和节能效果分析。  应根据国家有关节能工程实施方案及其  他相关政策法规要求，分析项目方案在 节能降耗方面存在的主要障碍， 在优化用能结构、满足相关技术政策、 设计标准及产业政策等方面所采取的节 能降耗具体措施，并对节能效果进行分 析论证。  123 建设用地、征地拆迁及移民安置分析 124 《项目申请报告通用文本》 阐述项目建设地点、场址土地权属 类别、占地面积、土地利用状况、 占用耕地情况、取得土地方式等内 容，为项目用地的合理性分析和制 定征地拆迁及移民安置规划方案提 供背景依据。在选择项目场址时， 还应考虑项目建设是否会对相关方 面造成不利影响，对拟建项目是否 压覆矿床和文物、是否影响防洪和 排涝、是否影响通航、是否影响军 事设施安全等进行分析论证，并提 出解决方案。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 通过对项目建设地点、场址土 地权属类别及占地面积、土地 利用状况、占用耕地情况、取 得土地方式等方面的分析，对 项目选址和用地方案是否符合 有关法律法规要求提出评估意 见；对项目选址是否压覆矿床 和文物、是否影响防洪、通航 及军事设施安全等其他不利影 响及其处理方案的合理性提出 评估意见。 （一）项目选址及用地方案评估  （一）项目选址和用地方案分析 125 《项目申请报告通用文本》 分析评价项目建设用地是 否符合土地利用规划要求， 占地规模是否合理，是否 符合保护耕地的要求，耕 地占用补充方案是否可行， 是否符合因地制宜、集约 用地、少占耕地、减少拆 迁移民的原则，是否符合 有关土地管理的政策法规 的要求。  《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对项目用地是否符合有关土 地管理的政策法规的要求， 是否符合土地利用规划要求， 占地规模是否合理，是否符 合保护耕地要求，耕地占用 补充方案是否可行、是否符 合因地制宜、节约用地、少 占耕地、减少拆迁移民等原 则要求，提出评估论证意见。 （二）土地利用合理性评估 （二）土地利用合理性分析  126 《项目申请报告通用文本》 如果因项目建设用地需要 进行征地拆迁，则应根据 项目建设方案和土地利用 方案，进行征地拆迁影响 的相关调查分析，依法制 定征地拆迁和移民安置规 划方案。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于涉及征地拆迁的项目， 应结合项目选址和土地利用 方案的评估情况，分析论证征 地拆迁范围的确定是否合理； 通过对生产生活安置方案、 征地补偿原则、范围和方式 的分析论证，评估安置补偿方 案是否符合国家有关政策法规规 定及当地的实际情况； （三）征地拆迁和移民安置规划 方案评估 （三）征地拆迁和移民安置规 划方案分析 127 《项目申请报告通用文本》 简述征地拆迁和移民安置规划方案提出 的主要依据，说明征地拆迁的范围及其 确定的依据、原则和标准；提出项目影 响人口和实物指标的调查结果，分析实 物指标的合理性；说明移民生产安置、 搬迁安置、收入恢复和就业重建规划方 案的主要内容，并对方案的可行性进行 分析评价；说明征地拆迁和移民安置补 偿费用编制的依据和相关补偿政策；阐 述地方政府对移民安置规划、补偿标准 的意见。  《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 从受影响人群原有收入水平，征地拆 迁后对受影响人群收入的影响程度， 采取的收入恢复措施是否切实可行， 实施后的效果等方面进行分析，评估 移民生产安置、生活安置、收入恢复 和就业重建等措施方案的可行性；评 估方案制定过程中的公众参与、申诉 机制、实施组织机构及监督机制等规 划方案是否完善，以及地方政府对移 民安置规划、补偿标准的接受程度； 对移民安置补偿费用估算结果、资金 来源的可靠性及资金平衡状况提出评 估意见。  （三）征地拆迁和移民安置规划 方案评估 （三）征地拆迁和移民安置规 划方案分析 128 土地是极其宝贵的稀缺资源，节约土地是我国的 基本国策。 项目选址和土地利用应严格贯彻国家有关土地管 理的法律法规，切实做到依法、科学、合理、节 约用地。 因项目建设而导致的征地拆迁和移民安置人口， 是项目建设中易受损害的社会群体。 为有效使用土地资源，保障受征地拆迁影响的公 众利益，应制定项目建设用地、征地拆迁及移民 安置规划方案，并进行分析评价。  总体要求 129 核心内容     一、项目选址及用地方案。包括项目建设 地点、占地面积、土地利用状况、占用耕 地情况等内容。分析项目选址是否会造成 相关不利影响，如是否压覆矿床和文物， 是否有利于防洪和排涝，是否影响通航及 军事设施等。 130 二、土地利用合理性。拟建项目是否符合 土地利用规划要求，占地规模是否合理， 是否符合集约和有效使用土地的要求，耕 地占用补充方案是否可行。 三、征地拆迁和移民安置规划方案。对拟 建项目的征地拆迁影响进行调查分析，依 法提出拆迁补偿的原则、范围和方式，制 定移民安置规划方案，并对是否符合保障 移民合法权益、满足移民生存及发展需要 等要求进行分析论证。 131 建设用地、征地拆迁及移民安置分析框架 – 政策 – 法规 – 申请报告 – 委托要求 – 调研 评估依据 – 占用土地 • 农村 • 城市 • … – 涉及征地拆 迁 • 交通 • 水利 • 水电… 项目类别和 行业类型 – 项目选址 – 用地方案 – 节约用地 – 征地拆迁方 案 – 移民安置 评估内容 和重点 – 选址可行 性 – 占地指标 – 移民安置 指标 – 收入恢复 指标 评估指标 – 合规合法性 – 措施合理性 – 指标可接受 性 评估结论 分析评价理念 – 科学发展观 (新咨询理念) – 资源节约型社会 – 和谐社会 132 我国土地管理的重要制度  土地产权与登记制度 • 我国规定国家依法实行土地登记发证制度。只有 依法登记的土地所有权和使用权才受法律保护。 土地登记资料可以公开查询。对于国有土地使用 权，包括划拨、出让、租赁、作价入股、授权经 营等，均应进行登记。对于农民集体所有土地， 其所有权、集体建设用地使用权和农民宅基地使 用权均应进行登记。土地登记的种类包括初始土 地登记(总登记)和变更土地登记。建设项目用地登 记应领取土地登记卡及土地证书等土地登记文件。 133 土地用途管制制度 • 我国强调依据有关规划来规范土地用途管 理。通过编制土地利用总体规划，规定土 地用途，将土地分为农用地、建设用地和 未利用地；严格限制农用地转为建设用地， 控制建设用地总量，对耕地实行特殊保护； 使用土地的单位和个人必须严格按照土地 利用总体规划确定的用途使用土地；严格 土地利用总体规划、城市总体规划、村庄 和集镇规划修改的管理。 134 土地利用计划管理制度 • 建设项目用地应纳入土地利用年度计划，对农用 地转用计划指标、耕地保有量计划指标和土地开 发整理计划指标进行管理；把新增建设用地控制 指标（包括农用地和未利用地转为建设用地）纳 入土地利用年度计划；农用地转为建设用地应依 法报批；农用地转为建设用地，必须符合土地利 用总体规划、城市总体规划、村庄和集镇规划， 纳入年度土地利用计划，并依法办理农用地转用 审批手续，禁止擅自将农用地转为建设用地；禁 止通过“以租代征”等方式使用农民集体所有农用地 进行非农业建设，擅自扩大建设用地规模。 135 耕地保护制度 • 强调严格执行耕地总量动态平衡制度和占用耕地 补偿制度，要求省、自治区、直辖市人民政府应 严格执行土地利用总体规划和年度土地利用计划， 采取措施确保本行政区域内耕地不减少；非农业 建设经批准占用耕地，要按照“占多少、垦多少”的 原则，由占用耕地的单位负责开垦与所占用耕地 的数量和质量相当的耕地；没有条件开垦的或者 开垦的耕地不符合要求的，应当按照省、自治区、 直辖市的规定缴纳耕地开垦费，专款用于开垦新 的耕地； 136 基本农田保护制度 • 基本农田是指按照一定时期人口和社会经 济发展对农产品的需求，依据土地利用总 体规划确定的不得占用的耕地。各省、自 治区、直辖市划定的基本农田应当占本行 政区域内耕地的百分之八十以上。要求基 本农田数量不减少，质量不降低；经依法 批准占用的，应进行补划；基本农田一经 划定，任何单位和个人不得擅自占用或者 擅自改变用途，并强调这是一条不可逾越 的“红线”； 137 耕地保护目标责任制度 • 要求县级以上地方各级人民政府应当将基本农田 保护工作纳入当地经济社会发展规划，作为政府 领导任期目标责任制的一项内容，并由上级人民 政府监督实施。地方各级人民政府主要负责人应 对本行政区域内耕地保有量和基本农田保护区面 积、土地利用总体规划和年度计划执行情况负总 责；建立耕地保护责任的考核体系，国务院定期 向各省、自治区、直辖市下达耕地保护责任考核 目标，各省、自治区、直辖市人民政府每年要向 国务院报告耕地保护责任目标的履行情况。国土 资源部会同农业部、监察部、审计署、统计局等 部门定期对各省、自治区、直辖市耕地保护责任 目标履行情况进行检查和考核，并向国务院报告； 138 土地开发整理复垦制度 • 国家鼓励单位和个人按照土地利用总体规划，在 保护和改善生态环境、防止水土流失和土地荒漠 化的前提下，开发未利用的土地；适宜开发为农 用地的，应当优先开发成农用地；国家鼓励土地 整理，县、乡(镇)人民政府应当组织农村集体经济 组织，按照土地利用总体规划，对山、水、田、 林、路、村综合整治，提高耕地质量，增加有效 耕地面积，改善农业生产条件和生态环境。因挖 损、塌陷、压占等造成土地破坏的土地，用地单 位和个人应当按照国家有关规定负责复垦；没有 条件复垦或者复垦不符合要求的，应当缴纳土地 复垦费，专项用于土地复垦。复垦的土地应当优 先用于农业。 139 节约集约利用土地制度 • 我国过去7年累计消耗耕地1亿亩，从亿亩降 到亿亩。为保障中国粮食安全，温总理强调 必须守住18亿亩耕地这条红线。因此，必须在投 资建设领域节约和集约利用土地，以满足经济发 展的用地需求。 • 我国规定不仅要通过规划和计划管理等措施节约 利用，而且要通过产业组织、技术进步等手段集 约利用土地。非农业建设必须节约使用土地，可 以利用荒地的，不得占用耕地；可以利用劣地， 不得占用好地。 140  项目建设用地正式报批制度 • 包括农用地转用审批、土地征收审批和土地供应审批。在 农用地转用审批方面，省、自治区、直辖市人民政府批准 的道路、管线工程和大型基础设施建设项目、国务院批准 的建设项目占用土地，涉及农用地转为建设用地的，由国 务院批准。在土地利用总体规划确定的城市和村庄、集镇 建设用地规模范围内，为实施该规划而将农用地转为建设 用地的，按土地利用年度计划分批次由原批准土地利用总 体规划的机关批准。上述规定以外的建设项目占用土地， 涉及农用地转为建设用地的，由省、自治区、直辖市人民 政府批准。在土地征收审批方面，涉及基本农田的，基本 农田以外的耕地超过35公顷的，或者其他土地超过70公顷 的，由国务院审批。低于35公顷面积的耕地（不包括基本 农田），或低于70公顷面积的其他土地，由省级人民政府 审批。 141 建设项目用地预审的相关规定 • 建设项目用地预审，是指国土资源管理部门在建 设项目审批、核准、备案阶段，依法对项目涉及 的土地利用事项所进行的审查。 • 为保证土地利用总体规划的实施，充分发挥土地 供应的宏观调控作用，控制建设用地总量，2004 年10月国土资源部发布《建设项目用地预审管理 办法》（2004年第27号令），提出根据《中华人 民共和国土地管理法》及其实施条例，以及《国 务院关于深化改革严格土地管理的决定》要求， 依法实施建设项目用地预审制度，规定土地预审 是项目审批、核准必经的前置性审查程序。 142 • 《国务院关于加强土地调控有关问题的通 知》进一步要求，凡不符合土地利用总体 规划、没有农用地转用计划指标的建设项 目，不得通过项目用地预审。预审应当遵 循下列原则： 符合土地利用总体规划； 保护耕地，特别是基本农田； 合理和集约利用土地； 符合国家供地政策。 143 建设项目用地预审程序： • 申报：由建设单位向有权预审的土地行政主管部 门提出预审申请； • 受理：收到预审申报材料后，对报件材料进行程 序性审查，即审查材料是否齐全； • 审查：按照《建设项目用地预审管理办法》的规 定，对项目用地情况进行审查或初步审查并编写 项目预审报告。预审报告将征求有关职能部门的 意见，在规定的时间内对有关职能部门意见提出 处理办法并进行汇总； • 批复：负责预审的政府国土资源行政主管部门向 项目单位出具预审批复意见。 144 建设项目用地预审的主要内容 • 建设项目用地选址是否符合土地利用总体规划， 是否符合土地管理法律、法规规定的条件； • 建设项目是否符合国家供地政策； • 建设项目用地标准和总体规模是否符合有关规定； • 占用耕地的，补充耕地初步方案是否可行，资金 是否有保障； • 根据《土地管理法》的有关规定，建设项目用地 需修改土地利用总体规划的，规划的修改方案、 项目对规划实施影响评估报告等是否符合法律、 法规的规定。 145 土地预审意见 • 预审意见应当包括对土地预审内容的结论性意见 和对建设用地单位的具体要求。 • 预审意见是对建设项目进行审批、核准或备案的 必备文件，并作为初步设计阶段用地标准和规模 控制的重要依据。 • 已经预审的项目，如需对土地用途、建设项目选 址等进行重大调整的，应当重新申请预审。 • 未经预审或者预审未通过的，不得批准农用地转 用、土地征收，不得办理供地手续。 146 申请土地预审所需申报材料 • 建设项目用地单位向有权批准国土资源行 政主管部门出具的用地预审申请报告，内 容包括拟建设项目基本情况、拟选址情况、 拟用地总规模和拟用地类型、补充耕地初 步方案； • 建设项目用地预审申请表（一般由国土资 源管理部门提供，建设用地单位填写相关 内容）； • 负责用地预审初审的国土资源管理部门的 用地预审初审意见； 147 • 建设项目土地利用总体规划局部规划图 省级以上项目，由建设单位向项目所在地基 层国土管理部门申领，作为报批附件； 市、县级项目，一般在进行预审现场踏勘时， 由建设单位向项目所在地基层国土资源管 理部门申领。 • 由国土资源部负责用地预审的建设项目， 还需提交标注项目用地范围的县级以上土 地利用总体规划图及相关图件（县级以上 国土资源部门协助提供）； 148 • 标明用地位置的基本农田保护图，建设用 地单位关于补充耕地资金的落实情况（承 诺），委托补充耕地协议等； • 属于《土地管理法》第二十六条规定情形， 建设项目用地需修改土地利用总体规划的， 应当出具经相关部门和专家论证的规划修 改方案及论证意见，并包括建设项目对规 划实施影响的论证意见、修改规划听证会 相关材料和听证会纪要、规划局部调整现 场踏勘报告等内容。分期实施的建设项目， 需提交拟订的分期实施规划方案，分期办 理用地预审。 149 项目核准对节约用地分析评价的要求 • 项目建设单位在取得国土资源行业主管部门出具的土地预 审文件之后，向投资主管部门报送的可行性研究报告或项 目申请报告中，应按有关规定反映项目用地的有关内容， 作为对投资项目进行总体评价和审批、核准或备案的重要 依据。 • 根据国家发展改革委发布的《企业投资项目核准办法》规 定，项目申报单位在报送项目申请报告时，应附送国土资 源行政主管部门出具的项目用地预审意见。 • 项目选址和土地利用应严格贯彻国家有关土地管理的法律 法规，切实做到依法、科学、合理、节约用地；为有效使 用土地资源，应对项目建设用地的合理性进行分析评价。 在可行性研究报告或项目申请报告的编写及评估中，应重 点关注土地利用评估的内容。 150 土地利用合理性分析 • 土地利用合理性分析是可行性研究报告和项目申 请报告论证的重要内容之一。 • 要重点关注我国建设用地无序和粗放利用的情况， 主要表现为：开发区混乱纷杂，土地闲置严重； 城镇建设脱离实际，偏重外延扩张；农村居民点 蔓延无序，与非农化趋势相背；以及基础设施建 设缺乏规划，超前建设与重复建设普遍存在等。 粗放用地造成资源短缺，并破坏了土地资源持续 利用的基础，加剧了土地生态环境恶化，影响了 可持续发展战略的实施。 151 • 强化土地利用的合理性分析，不是对发展 用地的刻意限制，而是从经济社会发展大 局出发对土地利用进行统筹协调和优化配 置分析。 • 《国务院关于加强土地调控有关问题的通 知》特别强调要加强与土地利用有关的制 度建设，通过土地利用合理性论证，分析 评价调整土地利用利益分配格局，健全社 会保障体系，更好地促进和谐社会建设。 152 • 根据我国建设项目用地的有关规定，投资项目的 土地利用合理性分析应重点关注下列内容： 项目建设用地是否符合土地利用规划要求，如需 要调整规划，应有专题报告并经政府主管部门批 准； 占地规模是否合理； 是否符合保护耕地的要求； 耕地占用补充方案是否可行； 是否符合因地制宜、集约用地、少占耕地、减少 拆迁移民的原则； 是否符合有关土地管理的政策法规的要求； 是否根据项目特点，研究提出节约土地所采取的 措施，并进行分析评价。 153 征地安置规定 • 征地拆迁移民安置的主要目标是保证受项 目影响人口的生活标准、收入水平及生产 能力有所提高，或至少恢复到未受本项目 实施影响以前的水平。 受项目影响的人口应得到的权利： 确保各类受影响的人员能够按照重置价格得 到其全部损失的补偿、合理的安置与良好 的恢复，使他们能分享项目的利益； 154 对于弱势群体，包括贫困家庭、残疾人家庭、 女户主家庭、单独生活的老人家庭和少数 民族家庭，应给予特别照顾，如协助建房、 搬迁，尽可能地增加补贴； 对于征用集体所有的土地，将补偿其全部损 失，用于发展集体经济； 对于住房搬迁者，应在新开辟的住宅区修建 新房予以安置，并使其在尽可能短的时间 内适应搬迁新址的环境。 155 • 为保护被征地农民合法权益，维护社会稳定，国 土资源部《关于完善征地补偿安置制度的指导意 见》提出，土地补偿费和安置补助费合计按30倍 计算，如果仍不足以使被征地农民保持原有生活 水平，当地政府必须统筹安排，从国有土地有偿 使用收益中划出一定比例给予补贴。 土地补偿费主要用途： 农业、林业、渔业和畜牧业生产开发活动；集体 工副业生产活动； 土地开发与改良；改善水利、供电、道路、教育 等社区基础设施和乡村公共服务设施； 受影响人口或者全体村民的社会保险，及支付集 体经济组织必须的其他费用。 156 • 土地补偿费可在受影响家庭之间分配并由 其用于恢复生产或自谋工作出路。 • 安置补助费主要用于受影响的移民劳动力 的生产安置，其使用有多种方式，应因地 制宜。 • 土地补偿费和安置补助费属于集体所有， 其使用需要经过村民代表大会讨论，并且 得到超过三分之二的村民代表同意。 157 移民安置的途径 • 国土资源部《关于完善征地补偿安置制度 的指导意见》（国土资发[2004]238号）进 一步明确移民安置的四个途径： 农业生产安置 • 征收城市规划区外的农民集体土地，应通 过利用农村集体机动地、承包户自愿交回 的承包地、承包地流转和土地开发整理新 增加的耕地等，首先使被征地农民有必要 的耕作土地，继续从事农业生产； 158 重新择业安置 • 向被征地农民提供免费的劳动技能培训， 安排相应的工作岗位。 • 在同等条件下，用地单位应优先吸收被征 地农民就业。 • 征收城市规划区内的农民集体土地，应当 将因征地而导致无地的农民，纳入城镇就 业体系，并建立社会保障制度； 159 入股分红安置 • 对有长期稳定收益的项目用地，在农户自 愿的前提下，被征地农村集体经济组织经 与用地单位协商，可以以征地补偿安置费 用入股，或以经批准的建设用地土地使用 权作价入股。 • 农村集体经济组织和农户通过合同约定以 优先股的方式获取收益； 160 异地移民安置。 • 本地区确实无法为因征地而导致无地的农 民提供基本生产生活条件的，在充分征求 被征地农村集体经济组织和农户意见的前 提下，可由政府统一组织，实现异地移民。 161 编制移民安置规划方案 • 移民安置规划是移民安置方案实施的基础。移民 安置的成败很大程度上取决于规划的科学性、合 理性和可操作性，并为移民和安置区的居民及有 关各方所接受。在项目的前期论证中，移民安置 规划方案的编制和评估应重点包括以下内容。 安置原则和目标 • 应根据国家有关征地拆迁移民安置的相关政策法 规规定，结合项目所在地的具体情况及拟建项目 的具体特点，提出拟建项目移民安置应遵循的主 要原则，希望达到的移民安置目标，包括近期目 标及中长期目标。 162 人口及社会经济状况分析 • 结合社会经济调查的情况，阐述当地人口 构成、资产状况、自然资源及社会经济状 况的调查结果；受征地移民影响的机构种 类及人员情况； • 综述与受影响的人群对各种调查结果进行 沟通协调的情况； • 提出人口构成、资产存量、自然资源及社 会经济调查结果及需要调整的情况。根据 调查结果，分析拟建项目的潜在影响及安 置补偿要求，需要重点关注的补偿需求及 缓解负面社会影响的应对措施。 163 征地拆迁损失及估价 • 对财产损失的补偿主要包括： 受征地影响的农村集体经济组织，应得到土 地补偿和移民补贴，用以发展其他创收渠 道或村民的日常生活开销； 受征地影响的农户对其土地上的作物、果园 和其他附着物得到补偿； 受拆迁影响的农户由村里免费划拨新的宅基 地，建造新房，并获得拆迁费和过渡期补 贴； 164 受拆迁影响的城市居民从拆迁管理部门取得 购买同等质量住房的补偿； 对受拆迁影响的商业建筑业主的补偿不仅包 括建筑物本身，还包括对过渡期损失的补 偿； 受影响的工厂和企业向法人进行补偿，包括 对过渡期损失的补偿； 受影响的政府部门下属机构和单位获得代用 的房屋； 165 受影响的学校获得代用的校舍； 受影响的基础设施进行重建； 临时占地：农村集体获得占地和归还后复原 的补偿。 • 应在损失调查的基础上，描述项目影响的 范围，提出受影响的建筑物、土地、树木 及其他资产进行估价计算的方法，评价估 值结果能否涵盖各类财产损失的全部重置 成本。 166 安置地点的选择 • 在移民安置点的选择方面，农村移民要做到有利 生产、方便生活，节约用地，供水方便。 • 选择新居民点应进行地理和地质勘查，注意避开 滑坡、泥石流及洪水易发地。注重环境卫生与防 疫问题，尽量避开工业污染源和疾病多发区。 • 居民点选择要考虑移民从事农业生产距离的远近， 对外交通的便捷程度，要考虑适度集中，以降低 供电、供水、通讯、广播、电视、道路、环境卫 生等公共设施建设的成本，同时也有利于学生就 学、就医及一些公共服务设施的建设和利用。 167 • 居民点建设用地尽量占用闲散的非农业用地或低 产农田，降低土地占用成本。 • 对居民点需要先进行总体规划，首先考虑居民点 内街道布局，居民点之间以及它们与外界交往联 系的道路、桥梁、涵洞、码头及渡船等。 • 街道与道路要考虑到机动车辆通行、车流、人流 等因素，既通畅便捷，又节约用地。对供水、供 电、通讯、广播以及公共活动场地进行合理布局。 • 在移民广泛参与的前提下，对移民宅基地进行分 配。移民居民点选择合理与否，对移民安置实施 成功与否关系重大。 • 在移民安置实践中移民居民点选择(含城(集)镇新 址选择)尤为重要。 168 组织实施机构安排 • 提出指出负责政策制定、实施收入恢复计划、协 调移民行动安置计划所涉及的各项活动的组织机 构； • 指出当移民安置行动计划的实施将跨越很长的期 间，或移民将跨越多个行政区域时，如何进行协 调； • 指出对各个移民安置参与机构进行协调的机构， 该机构是否拥有足够的权力和资源； • 指出涉及收入恢复计划（包括土地开发、土地分 配、信贷支持、培训活动）以及确保相关计划有 效实施的外部机构（超出项目范围之外的机构） 情况； 169 • 分析这些机构对移民安置实施活动进行监督协调 的能力； • 阐述对移民安置行动计划的实施进行独立地监测 评价和财务审计，以及及时准确地获得相关信息 的制度安排； • 提出实施移民安置计划的进度安排，包括确定每 一项活动的负责机构，并对各项活动的内含和要 求进行简单解释； • 提出分月度的各类移民安置活动实施计划安排(比 如，可采用甘特图的方式来描述)； • 描述移民安置实施进度与拟建项目工程实施进度 的衔接情况。 170 安置补偿费用预算 • 提出详细的由谁负责融资的说明； • 提出移民安置资金来源渠道及分年度资金 来源计划安排； • 确认移民安置预算是充足的，能够涵盖整 个项目； • 如果需要由政府部分支付移民安置费用， 请予以说明，并指出能够确保与移民安置 计划的费用支出进度和整个项目进度相衔 接的机制安排； 171 • 给出移民安置费用分类别、分科目的预算估算结 果，包括规划、实施、管理、监测评价及预备费 等费用； • 提出由于通货膨胀、汇率波动等因素导致估算结 果与实际赔偿支付的差异进行调整处理的制度安 排； • 指出如何核算和调整工程基本预备费和价差预备 费； • 提出用于外部监测和评价的费用安排，包括对整 个移民安置期间进行决策咨询论证、实施阶段的 监督评价等活动的费用支出安排。 172 参与和协商 • 收入恢复计划和实施方案的制定应与受影响的人 群进行沟通协商及参与制定的过程。 • 应指出项目所涉及的各类利益相关者；提出在移 民安置活动准备及计划制定阶段鼓励受影响的人 群和利益相关者参与协商的过程； • 指出在实施和监测评价阶段确保受影响人群和其 他利益相关者参与其中的过程安排； • 指出将移民安置行动的相关信息传递到受影响的 人群及利益相关者的计划，包括对资产损失的赔 偿、获取赔偿的权利、移民安置援助、申诉纠偏 机制等相关信息。 173 实施监测评价方案 • 阐述项目单位内部的实施效果监测评价程 序； • 提出根据基线调查中确定的监测评价主要 指标，提出内部监测所使用的指标清单； • 提出内部监测的机构（包括财务预算）安 排； • 提出内部监测的内容及报告的频次； 174 • 提出从内部监测到实施活动的综合反馈程 序安排； • 确定由项目单位之外的专家或机构进行外 部监测评价的方法； • 确定外部监测评价的主要指标； • 指出外部监测的内容及报告的频次； • 提出从外部监测到实施活动的综合反馈程 序； • 提出外部监测评价活动的总体安排计划。 175 安置标准及收入恢复计划 • 在选定移民安置点后，应进一步细化安置 标准，研究制定收入恢复计划，制定实施 方案，并形成移民安置规划。 • 根据移民生产开发方案确定移民进点人数， 进行移民生产安置人口平衡，移民搬迁安 置人口平衡。 • 对于农村移民安置规划，应在多方案比较 的基础上，进行综合分析论证，提出推荐 方案。 176 • 对于城市移民根据移民所在城市的总体规划，推 荐移民安置方案。在农村移民安置中，房屋重建 包括以下方面：新住宅用地的划分到户，旧房屋 拆除，新房屋地基工程，地上工程施工，水、电、 通讯、排水管道或者线路安装，室内装修，卫生 清理，搬迁。房屋重建是移民家庭中最重要的活 动，关系到移民安置的成败。 • 根据中国移民的社会、经济、心理因素和许多项 目的实践经验，建议在房屋重新建设和搬迁过程 中，遵循下列原则：移民安置区应具有必要的公 共设施和生产性基础设施。 • 这些设施的恢复或者建设应至少以恢复移民社区 和移民家庭原有生产生活水平为目标，如有可能 还应有所改善。 177 • 应考虑迁入地居民的影响。移民的迁入势必在许 多方面给安置地原居民带来影响，包括就业、土 地、使用公共设施、社会关系网络、自然资源利 用或社会服务的压力。 • 如果移民实施机构仅协助移民，则安置地居民与 移民之间将可能会出现冲突。因为移民迁入导致 的社区学校、卫生院、村委会、道路、供水、供 电、通讯、排水、环境卫生设施等公共设施和服 务体系所需要的费用都应该列入移民预算，而不 应该由移民或者安置地社区来承担。 178 • 收入恢复计划是使受影响人得以妥善安置、生产 生活水平得以恢复和逐步提高的基础，因此收入 恢复计划应包括受影响人原来的收入水平，征地 拆迁后对受影响人收入的影响程度，采取何种切 实可行的收入恢复措施，资金上有无保障，实施 后的效果等内容。 • 收入恢复计划应根据不同的住户、不同的农用地 开发规划或其他持续性培训活动、准备和实施阶 段的时间进度而进行有针对性的调整。 • 阐述项目及周边地区目前正在实施的社会或社区 发展规划。如果存在这些规划，他们和目标社区 在优先发展顺序的安排方面是否协调一致，拟建 项目的实施是否能够支撑新的规划或扩展现有规 划的内容，以便满足项目所在地社区优先发展顺 序的要求。 179 申诉及纠正机制 • 阐述让利益相关者对项目建设实施提出的 各类不满进行陈述和登记的详细步骤，尤 其详细说明如何免费进行申诉登记、反馈 时间及沟通模式；提出上诉的制度安排； • 提出如果其他途径不能有效解决问题，进 行司法诉讼的途径和方法。 180 环境和生态影响分析 181 《项目申请报告通用 文本》 环境和生态现状。应通过阐述项目场址的自 然环境条件、现有污染物情况、生态环境条 件、特殊环境条件及环境容量状况等基本情 况，为拟建项目的环境和生态影响分析提供 依据。  项目的生态环境影响。应分析拟建项目在工 程建设和投入运营过程中对环境可能产生的 破坏因素以及对环境的影响程度，包括废气、 废水、固体废弃物、噪声、粉尘和其他废弃 物的排放数量，水土流失情况，对地形、地 貌、植被及整个流域和区域环境及生态系统 的综合影响等。  《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 通过对项目场址的自然环境 条件、现有污染情况、生态 环境条件、特殊环境条件和 环境容量状况以及拟建项目 的排放污染物类型及排放情 况分析，水土流失预测分析， 评估项目对其所在地生态环 境的影响程度，以及对整个 流域及区域生态系统的综合 影响后果。 （一）环境和生态影响程度评估 （一）环境和生态现状及影响预测 182 《项目申请报告通用文本》 应从减少污染排放、防止水土流失、强化污 染治理、促进清洁生产、保持生态环境可持 续能力的角度，按照国家有关环境保护、水 土保持的政策法规要求，对项目实施可能造 成的生态环境损害提出保护措施，对环境影 响治理和水土保持方案的工程可行性和治理 效果进行分析评价。治理措施方案的制定， 应反映不同污染源和污染排放物及其他环境 影响因素的性质特点，所采用的技术和设备 应满足先进性、适用性、可靠性等要求；环 境治理方案应符合发展循环经济的要求，对 项目产生的废气、废水、固体废弃物等，提 出回收处理和再利用方案；污染治理效果应 能满足达标排放的有关要求。涉及水土保持 的建设项目，还应包括水土保持方案的内容。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 通过对生态环境保护及 污染治理措施的可行性 分析，评估拟建项目能 否满足达标排放、保护 环境和生态、水土保持 等政策法规的要求，对 生态环境保护措施是否 合理和可行提出评估意 见。 （二）生态环境保护措施评 估 （二）生态环境保护措施分析 183 《项目申请报告通用文本》 对于建设在地质灾害易发区内或可能 诱发地质灾害的项目，应结合工程技 术方案及场址布局情况，分析项目建 设诱发地质灾害的可能性及规避对策。 通过工程实施可能诱发的地质灾害分 析，评价项目实施可能导致的公共安 全问题，是否会对项目建设地的公众 利益产生重大不利影响。对依照国家 有关规定需要编制的建设项目地质灾 害及地震安全评价文件的主要内容， 进行简要描述。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 在地质灾害易发区建设的 项目和易诱发地质灾害的 建设项目，要结合有关部 门提出的地质灾害、地震 安全等方面的专题论证结 论，评估项目是否可能诱 发地质灾害、存在地震安 全隐患，对所提出的防御 措施和对策是否可行提出 评估意见。 （三）地质灾害影响评估 （三）地质灾害影响分析 184 《项目申请报告通用文本》 对于历史文化遗产、自然 遗产、风景名胜和自然景 观等特殊环境，应分析项 目建设可能产生的影响， 研究论证影响因素、影响 程度，提出保护措施，并 论证保护措施的可行性。  《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于涉及历史文化遗产、 自然遗产、风景名胜、 自然景观和自然保护区 等特殊环境保护的建设 项目，评估拟建项目的环 保措施是否符合相关政策 法规规定，对所提出保护 措施是否可行提出评估意 见。 （四）特殊环境影响评估 （四）特殊环境影响分析 185 总体要求 为保护生态环境和自然文化遗产，维护公 共利益，对于可能对环境产生重要影响的 企业投资项目，应从防治污染、保护生态 环境等角度进行环境和生态影响的分析评 价； 确保生态环境和自然文化遗产在项目建设 和运营过程中得到有效保护，并避免出现 由于项目建设实施而引发的地质灾害等问 题。  186 核心内容    一、环境和生态现状。包括项目场址 的自然环境条件、现有污染物情况、 生态环境条件和环境容量状况等。     二、生态环境影响。包括排放污染物 类型、排放量情况分析， 水土流失预 测，对生态环境的影响因素和影响程 度，对流域和区域环境及生态系统的 综合影响。  187    三、生态环境保护措施。按照有关环境保护、水 土保持的政策法规要求，对可能造成的生态环境 损害提出治理措施，对治理方案的可行性、治理 效果进行分析论证。     四、地质灾害影响。在地质灾害易发区建设的项 目和易诱发地质灾害的项目，要阐述项目建设所 在地的地质灾害情况，分析拟建项目诱发地质灾 害的风险，提出防御的对策和措施。     五、特殊环境影响。分析拟建项目对历史文化遗 产、自然遗产、风景名胜和自然景观等可能造成 的不利影响，并提出保护措施。  188 环境和生态影响分析框架 – 政策法规 – 规划/区划 – 申请报告 – 委托要求 – 调研 评估依据 – 影响自然环 境的建设项目 – 影响生态环 境的建设项目 – 影响各类特 殊环境的项目 – 影响水土保 持、地址灾害 的项目 项目类别和 行业类型 – 环境和生 态影响程度 – 生态环境 保护措施 – 地质灾害 影响 – 各类特殊 环境影响 评估内容 和重点 – 排放标准 – 生态恢复 – 地质灾害 发生频次 – 特殊环境 损害程度 评估指标 – 合规合法性 – 措施合理性 – 指标先进性 评估结论 分析评价理念 – 科学发展观 (新咨询理念) – 环境友好型社会 – 循环经济 189 一、对建设项目是否符合环境影响 评价制度进行分析 • 从投资项目层面进行环境准入的分析评价，就是 要通过一定的制度性安排，进行建设项目的环境 和生态影响的分析评价。 • 项目的投资建设是一项与资源环境非常密切的人 类社会经济活动，对环境产生多方面的影响，包 括对各种环境因素或环境介质的影响、对动植物 和人类健康的影响，有时还涉及对社会、经济和 文化的影响。 • 为了反映和控制投资项目所造成的负面影响，需 要首先从项目层面分析是否符合环境影响评价的 相关制度。 190 • 环境影响评价是指对建设项目实施后可能造成的 环境影响进行分析、预测和评价，对环境产生的 物理性、化学性或生物性作用及这些作用造成的 环境变化和对人类健康与福利的可能影响进行全 面分析，提出预防或者减轻不良环境影响的对策 和措施，并进行跟踪监测，以消除不利影响，促 进经济、社会和环境的协调发展。 • 《中华人民共和国环境影响评价法》指出，环境 影响评价是指对规划和建设项目实施后可能造成 的环境影响进行分析、预测和评价，提出预防或 者减轻不良环境影响的对策和措施，进行跟踪监 测的方法与制度，从而达到预防因规划和建设项 目实施后对环境造成不良影响，促进经济、社会 和环境的协调发展。 191 • 我国的环境影响评价制度，在早期出台有 关法律法规的基础上，不断发展完善，目 前已经形成以政策、法规、技术导则为支 撑的环境影响评价体系，公众参与等趋于 完善。环境影响评价已成为保护环境、推 进可持续发展的重要手段。 • 我国环境影响评价制度的内容主要规定体 现在《中华人民共和国环境保护法》、 《中华人民共和国环境影响评价法》、 《建设项目环境保护管理条例》等相关法 律法规，以及中华人民共和国环境保护的 单项法等。 192 • 环境影响评价是一种法律约束力的环境管理制度， 因而具有法律强制性，违反这一制度即意味着违 法。 • 建设项目环境影响评价纳入项目建设管理程序， 规定建设单位应在提交项目申请报告之前委托有 资质的环评单位进行环境影响评价，根据不同情 况分别编写环境影响报告书、环境影响报告表和 环境影响登记表，并按照国家环境保护主管部门 规定的内容、格式进行编制或填报。 • 在对企业投资项目进行核准时，首先应对项目是 否符合环境影响评价的相关政策法律法规要求进 行分析。 193 建设项目环境影响评价的指导思想： • 落实科学发展观，贯彻循环经济理念，促 进经济、社会与环境协调发展，构建和谐 社会； • 污染防治与生态保护并重； • 谁污染，谁治理； • 节约资源、能源，实行清洁生产； • 污染物达标排放，满足排放总量控制要求。 194 环境影响因素的识别及预测评估 • 对于项目建设方案，应对其可能造成的环境影响 因素及可能出现的环境风险进行识别和评价。主 要包括： 废气，对气体排放点、污染物产生量及排放量、 有害成分和浓度、排放特征及其对环境危害程度 分析计算的合理性进行分析； 废水，对工业废水废液和生活污水的排放点、污 染物产生量及排放数量、有害成分和浓度、排放 特征、排放去向及其对环境危害程度分析计算的 合理性进行分析； 195 固体废弃物，对固体废弃物产生量及排放量、有 害成分、堆积场地及占地面积，以及对环境造成 的污染程度分析计算的合理性进行分析； 噪声，对噪声源位置、声压等级、噪声特征及其 对环境造成的危害程度进行分析计算和评价； 粉尘，对粉尘排放点、产生量及排放量、组成及 特征、排放方式，以及对环境造成的危害程度进 行分析计算和评价； 其它污染物，对生产过程中产生的电磁波、放射 性物质等污染物发生的位置、特征、强度值，以 及对周围环境危害程度进行分析计算和评价。 196 对环境治理方案的可行性进行分析论证 • 在环境影响因素及其影响程度进行评估论证的基础上，按 照国家有关环境保护法律、法规的要求，对环境治理方案 的工程可行性进行论证评估。 • 主要包括：  治理措施方案的制定，应反映废气、废水、固体废弃物、 粉尘、噪声等不同污染源和排放污染物的性质特点，所采 用的技术和设备应满足先进性、适用性、可靠性等的要求；  对项目产生的废气、废水、固体废弃物等，提出回收处理 和再利用方案，提高资源综合利用效率；  污染治理效果应能满足达标排放的有关政策法规要求；  项目环境影响的监测、控制方案能够满足环境管理的要求。 197 • 除保护生态环境之外，还应重视保护自然文化遗产的问题。 • 对于涉及自然及文化遗产保护的项目，应分析项目对人类 自然遗产的影响及其保护措施的可行性，在确保人与自然 和谐发展的同时，确保人类文明的传承。 • 表现为：自然保护区、风景名胜区、森林公园、地质公园、 水利风景区、旅游风景区、自然状态下不可移动的文物、 历史文化名城等八大类国家公园、国家森林、国家野生动 植物保护区、国土资源保护区。 • 应根据遗产资源的公益性质确定资源的功能（使命），建 立与功能相应的资金机制、管理机制、经营机制、监督机 制等，以保证管理手段、管理能力与管理目标相适应。  198 环境准入审查的原则 • 必须符合国家法律法规及国家环保政策的有关规 定，必须依法取得相关部门的预审、审核意见， 涉及自然保护区、生活饮用水水源保护区、风景 名胜区、文物保护单位等时，还应征得相关部门 的同意； • 应采用能耗少，无废或少废生产工艺，符合“清洁 生产”的要求。在“清洁生产”的分析中，应对生产 工艺和装备水平的先进性进行分析，将单位产品 的物耗、能耗、水耗、污染物产生和排放量以及 水重复利用效率等指标与国内外同类产品先进水 平相对比，量化评价项目的“清洁生产”水平； • 选址、选线必须符合地区总体规划布局和环境功 能区划的要求； • 必须达到国家或地方规定的污染物排放标准，项 目带来的环境影响不造成环境质量降级； • 改扩建项目必须通过“以新带老”等措施，实现“增 产不增污”或“增产减污”； • 必须符合污染物排放总量控制指标，包括二氧化 硫、尘（烟尘及粉尘）、COD、氨氮、工业固体 废物等。 199 战略环评的引入 • 战略环评就是对政策(Policy)、计划 (Plan)、规划(Program)及其替代方案所 带来的环境后果和替代方案的环境影响 进行系统、全面的分析评价。战略环境 评价通过对政策、计划和规划等的环境 影响进行评价，将结果应用于这些战略 的综合决策，从而提高决策质量，体现 预防性原则，促进更有效的保护环境。 200 三、从战略层面进行环境准入把关的原因： 项目环境影响评价存在局限性 • 项目环境影响评价一般是在政策、计划和规划实 施后，针对具体建设项目开展的，在本质上应属 于对发展项目的一种反映性评价，而不是战略层 面的前瞻性预测。 • 项目环境影响评价比较注重减少某一开发行为对 环境产生的近期不良后果，而不太关注这一行为 与过去的、现在的或将来的开发行为共同产生的 累积效应或协同效应，也难于考虑诱发的或间接 的环境效应。 201 • 受政策、计划和规划的限制，项目环境影响评价 在发展项目的选择及优化布局方面的作用是有限 的。 • 比如，如果一个地区的经济发展政策、总体规划 布局是不符合环境友好型社会的政策导向的，则 以该项政策或规划为依据而提出的具体项目就难 以符合建设环境友好型社会的发展目标。 • 如果仅仅关注具体项目的环境影响评价，而忽略 政策、计划或规划层面的环境问题，就难以全面 考虑环境影响减缓的对策措施。 202 实施可持续发展战略的要求 • 实现可持续发展是世界各国对发展模式的重大战 略选择，而实现可持续发展的首要关键就是要制 定可持续发展的战略和政策。要使制定和实施的 每一项战略决策都体现可持续性，这就要求在战 略决策过程中对战略选择进行系统全面的分析评 价。 • 考虑战略层面的环境准入我一，其中一项很重要 的内容就是要分析各种战略选择的环境影响，以 便使得环境问题在政策、计划、规划(简称PPPs) 和项目的各个决策层次上都能够得到充分的考虑。 203 • 大多数情况下，当项目环境影响评价开始时，项目的选址、 工艺、规模等方案已经初步确定，在既定的政策、计划和 规划框架下，难以对项目选址、工程技术、资源利用等方 案进行全面筛选，推荐的减缓措施可供选择的余地很窄， 一般仅限于基于现状的污染治理措施方案选择。 • 真正理想的替代方案和减缓措施可能只有在早期的战略环 境评价中才能较充分地加以考虑。战略环境评价可在制定 发展战略过程中，充分考虑与环境有关的各种问题，对战 略进行选择和调整，制定尽可能理想的发展战略。 • 实施可持续发展战略对战略环境评价的采用提出了直接要 求，积极开展战略环境评价研究和实践意义深远。 • 如果说建设项目环境影响评价是“第一代环境影响评价”， 则涵盖政策、计划和规划等环节环境影响评价的战略环评 可以被视为是“第二代环评”。 204 • 从战略（Programme、Plan、Policy）层面进行 环境准入的审核，与综合经济部门对企业投资项 目核准审查的理念一致。 • 工程咨询评估在传统的投资项目环境影响评价方 面不具备优势，但在战略环评方面具备优势。 • 在对企业投资项目进行核准审查的过程中，应重 视从项目所依托的战略及规划的层面进行环境准 入的分析评价，以便全面识别政策、计划、规划 等战决策层面的环境问题。 205 经济影响分析 206 《项目申请报告通用文本》 从社会资源优化配置的角度， 通过经济费用效益或费用效 果分析，评价拟建项目的经 济合理性。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于产出物不具备实物形态，且明显 涉及公众利益的无形产品项目，如水 利水电、交通运输、市政建设、医疗 卫生等公共基础设施项目，以及具有 明显外部性影响的有形产品项目，如 污染严重的工业产品项目，应从社会 资源优化配置的角度，进行经济费用 效益、费用效果分析或定性经济分析； 要评估经济费用、效益的识别计算是 否恰当，所采用的分析方法是否恰当； 对拟建项目的经济合理性提出评估意 见。 (一) 经济费用效益或费用效果 分析的评估 （一）经济费用效益或费用 效果分析 207 《项目申请报告通用文本》 阐述行业现状的基本情况以及 企业在行业中所处地位，分析 拟建项目对所在行业及关联产 业发展的影响，并对是否可能 导致垄断等进行论证。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于在行业内具有重要地位、对行 业未来发展方向具有重要影响的建 设项目，应对拟建项目对行业发展 可能产生的影响进行分析评估，论 证拟建项目对所在行业及关联产业 发展的影响，并对是否可能形成行 业垄断进行分析，对如何发挥拟建 项目对行业发展的正面影响效果提 出评估意见。 (二) 行业影响评估 (二) 行业影响分析 208 《项目申请报告通用文本》 对于区域经济可能产生重大影 响的项目，应从区域经济发展、 产业空间布局、当地财政收支、 社会收入分配、市场竞争结构 等角度进行分析论证。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对区域经济可能产生重大影响的项目， 应从拟建项目对区域经济发展、产业 空间布局、当地财政收支、社会收入 分配、市场竞争结构等方面影响的角 度，评估拟建项目对区域经济所产生 的影响，对如何协调项目与区域经济 发展之间的关系，如何发挥项目对区 域经济发展的正面影响效果，以及是 否可能导致当地市场垄断等提出评估 意见。 (三) 区域经济影响评估 (三) 区域经济影响分析 209 《项目申请报告通用文本》 投资规模巨大、对国民经济有 重大影响的项目，应进行宏观 经济影响分析。涉及国家经济 安全的项目，应分析拟建项目 对经济安全的影响，提出维护 经济安全的措施。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 对于投资规模巨大的特大型项目，以 及可能对国民经济产生重大影响的基 础设施、科技创新、战略性资源开发 等项目，应从国民经济整体发展角度， 分析拟建项目对国家产业结构调整升 级、重大产业优化布局、重要产业国 际竞争力培育以及区域之间协调发展 等方面的影响。对于涉及国家经济安 全的重大项目，应结合资源、技术、 资金、市场等方面的分析，评估项目 建设和运营对国家产业技术安全、资 源供应安全、资本控制安全、产业成 长安全、市场环境安全等方面的影响， 提出评估意见和建议。 (四) 宏观经济影响评估 (四) 宏观经济影响分析 210 经济影响评估的框架 – 经济学理论 – 《方法与参 数》第三版 – 申请报告 – 委托要求 – 调研 评估依据 分析理念 – 科学发展观 (新咨询理念) – 经济安全 – 宏观调控 – 自然垄断 – 公共产品 – 战略资源 – 价格失真 – 政府干预 – …… 项目类型 – 费用效益 – 费用效果 – 行业经济 – 区域经济 – 宏观经济 评估内容 和重点 – ENPV EIRR – 总量指标 结构指标 国力适应性 评估指标 – 经济合理性 – 措施适当性 评估结论 211 微观层面经济分析的原则  根据项目的特点及目标功能定位，评估拟建项目是否需要 进行经济分析。  对于需要单独进行经济分析的项目，应对经济分析的内容 进行评估论证；若项目申请报告中不包括经济分析的内容， 应要求报告编制单位补充相关内容。  对于核准咨询评估项目，原则上应采用费用效益分析的方 法进行经济分析。  对于难以进行货币量化的项目，应尽可能地采用非货币的 量纲进行量化，采用费用效果分析的方法对项目建设方案 进行经济合理性评价。 212 经济分析方法及过程  采用的分析方法是费用效益分析还是费用效果分析，是否恰当；  是否全面识别了项目的投资及运营费用，是否符合费用识别原则；  是否尽可能地对项目的实施效果进行了货币量化；无法货币量化的， 是否采用其它计量单位进行了量化；对于无法量化的效果，是否进行 了全面的定性描述；  费用的估算是否遵循了机会成本原则，是否剔除了沉没成本，但考虑 了现有资产的机会成本；  转移支付的处理是否恰当；  是否所有的费用和效益都用实际价格表示，所选择的经济折现率是否 合适，是否恰当地考虑了相对价格变动因素；  如果费用效益的估算使用了预测的结果，这些资料的来源是否可靠， 准确程度如何；  ENPV计算期能否足以包含全部重要的费用和效益，是否适当地考虑了 后续的费用和效益，所有费用和效益的时序分布是否符合实际情况。 213 经济分析结论及建议    是否对项目投资的受益对象进行了恰当描述， 是否恰当地分析了谁将负担这些费用，费 用分担是否合理； 经济费用效益流量偏离财务现金流量的原因 论述是否恰当，对项目财务计划及其它政 策调整的建议是否恰当。 214 经济效益和费用识别 经济分析应对项目涉及的所有社会成员的有关费用和效益进 行识别和计算，全面分析项目投资及运营活动耗用资源的真实 价值，以及项目为社会成员福利的实际增加所做出的贡献。  分析项目的近期影响，以及项目可能带来的中期、远期影响；  分析与项目主要目标直接联系的直接费用和效益，以及各种间 接费用和效益；  分析具有物资载体的有形费用和效益，以及各种无形费用和效 益；  分析项目的投入和产出中作为最终消费品所产生的最终费用和 效益，以及各种中间费用和效益；  分析体现在项目实体本身的直接费用和效益，以及项目引起的 其他组织、机构或个人发生的各种外部费用和效益。 215 项目费用与效益识别的时间范围 项目费用与效益识别的时间范围应足以包含项目 所产生的全部重要费用和效益，而不应根据有关 财务核算要求进行人为决定。如财务分析的计算 期可根据投资各方的合作期进行计算，而经济分 析不受此限制。 216 外部效果识别的评估 应对项目外部效果的识别是否适当进行评 估，防止漏算或重复计算。 对于项目的投入或产出可能产生的第二级 乘数波及效应，在经济分析中一般不予考 虑。 217 经济费用或效益计算 • 项目投入的经济费用的计算应遵循机会成本原则，分析项 目所占用的所有资源的机会成本。机会成本应按资源的其 它最有效利用所产生的效益进行计算。 • 项目产出物的正面效果的计算应遵循支付意愿(WTP)原则， 分析社会成员为项目所产出的效益愿意支付的价值。 • 项目产出物的负面效果的计算应遵循接受补偿意愿(WTA) 原则，分析社会成员为接受这种不利影响所得到补偿的数 额。 总体原则 218 具有市场价格的货物或服务：费用效益的计算原则  若该货物或服务处于竞争性市场环境中，市场价格能够反 映支付意愿或机会成本，应采用市场价格作为计算项目投 入物或产出物经济价值的依据。  如果项目的投入物或产出物的规模很大，项目的实施将足 以影响其市场价格，导致“有项目”和“无项目”两种情况下 市场价格不一致，在项目评价实践中，取二者的平均值作 为测算经济价格的依据。  如果对投入物或产出物征收增值税等流转税，导致需求价 格与供给价格之间出现差异，投入物按不含进项税价格计 算，产出物按含销项税价格计算。 219 可外贸货物的投入物或产出物价格 对于可外贸货物，其投入物或产出物价格应基于 国际市场价格进行计算，以反映其价格取值具有 国际竞争力。计算公式： 产出物出口的经济价值（出厂价）＝离岸价（FOB）× 经济汇率－出口费用 投入物进口的经济价值（到厂价）=到岸价（CIF）× 经济汇率＋进口费用  离岸价（FOB价）：出口货物运抵我国出口口岸交货的价格；  到岸价（CIF价）：进口货物运抵我国进口口岸交货的价格，包括货物进口 的货价、运抵我国口岸之前所发生的国外的运费和保险费；  进口或出口费用：货物进出口环节在国内所发生的所有相关费用，包括运 输费用、储运、装卸、运输保险等各种费用支出及物流环节的各种损失、损 耗等。 220 以财务成本或价格为基础调整计算 如果可外贸货物以财务成本或价格为基础调整计算经济费 用和效益，应注意以下几点：  如果不存在关税、增值税、消费税、补贴等转移支付因素， 则项目的投入物或产出物价值直接采用口岸价格进行调整 计算。  如果在货物的进出口环节存在转移支付因素，应区分不同 情况处理。 –在进出口环节给予的补贴，应从财务现金流量中予以剔除； –如果进口货物需要征收关税、增值税或消费税，导致口岸价格与 企业财务成本不一致，应将这些转移支付予以剔除； –如果出口货物征收增值税，导致口岸价格与企业财务价格不一致， 则产出物出口的经济价值应包括增值税，以含销项税价格为基础 计算离岸价格，通过换算计算出口货物的经济价值。 221 产出效果不具有市场价格的经济价值 当项目的产出效果不具有市场价格，或市场价格难以真 实反映其经济价值时，应采用下列方法对项目的产品或服 务的经济价值进行重新测算。  按照消费者支付意愿的原则，通过其它相关市场价格信号， 对其效果进行间接估算。如项目的外部效果导致关联对象 产出水平或成本费用的变动，通过对这些变动进行客观地 量化分析，作为对项目外部性进行量化的依据。  根据意愿调查评估法的原则，通过对被评估者的直接调查， 直接评价调查对象的支付意愿或接受补偿的意愿，从中间 接推断出项目造成的有关外部影响的经济价值。 222 特殊投入物和产出物经济价值计算 • 土地价值 • 人力资源和生命价值 • 时间节约价值 • 自然资源的价值 • 环境影响外部效果的货币量化 223 费用效益流量表的分析计算 如果项目的经济费用和效益能够进行货币 量化，应在费用效益识别和计算的基础上， 编制经济费用效益流量表，计算经济评价 指标，分析项目投资的经济效率。 –经济净现值ENPV –经济内部效益率ElRR –效益费用比（B/C） 224 费用效果分析  对于项目效果难以进行货币量化，在项目效益一定的情况 下，应采用费用效果分析的方法，计算项目寿命周期费用 现值，选择费用最低的项目方案。  对于费用相同而效益不同的项目，应通过计算效益的现值， 选择接受效益现值最大的备选方案。 –费用现值比较法 –年费用比较法 –单位成本比较法 –最大效果法 225 行业影响分析 强调对在行业内具有重要地位、影响行业未来 发展的重大投资项目，应进行行业影响分析； 强调要评价拟建项目对所在行业及关联产业发 展的影响，包括产业结构调整、行业技术进步、 行业竞争格局等主要内容； 特别强调要对是否可能形成行业垄断进行分析 评价。 226 区域经济影响分析 强调对区域经济可能产生重大影响的项目，应 进行区域经济影响分析。 提出要重点分析项目对区域经济发展、产业空 间布局、当地财政收支、社会收入分配、市场 竞争结构等方面的影响； 提出这种分析的目的，是要为分析投资项目与 区域经济发展的关联性及融合程度提供依据。 227 宏观经济影响分析 提出对于投资规模巨大、可能对国民经济产生重大影响 的基础设施、科技创新、战略性资源开发等项目，应从 国民经济整体发展角度，进行宏观经济影响分析； 提出对于涉及国家经济安全的重大项目，应从维护国家 利益、保证国家产业发展及经济运行免受侵害的角度， 结合资源、技术、资金、市场等方面的分析，进行投资 项目的经济安全分析。 提出分析的目的是要提出维护经济安全的措施建议。 228 评估项目实施对促进和保障当地经济有序高效运行和 可持续发展的贡献； 分析项目对区域资源开发和有效利用，对优化区域资 源配置的贡献； 通过计算增加值、净产值、纯收入等指标，定量分析 项目对当地经济增长的贡献； 通过计算分析项目的总产值中，有多大比例形成了增 加值及区域生产总值，分析项目对区域经济增长的驱 动能力； 分析项目的投入产出可能导致当地供求关系失衡，引 发物价波动，冲击当地经济发展等负面影响。 项目对区域经济发展的影响 229  评价项目与区域发展战略的关联性及适应性；  评价项目与国家中长期发展规划的关联性及适应性；  分析项目对当地技术进步及对三次产业结构调整，对主要 优势产业与支柱产业结构调整以及对主要新兴产业结构调 整目标的贡献；  分析项目的产业聚集效应、项目形成的核心产业所带动的 相关配套产业聚集和发展，引发产业关联或新产业群出现 的可能性及应对策略；  分析对产业技术结构、产业技术装备水平结构、产业投资 结构、产业产品技术结构等调整目标的贡献；  项目对城市化及空间布局的影响；  项目对克服经济瓶颈和均衡发展以及对增进本地区产业发 展的空间区位优势的贡献。 对区域产业布局的影响 230  分析项目需要的当地及国家直接或间接财政资金投入，包 括预算拨款、股权投资、投资补助、财政贴息等建设性财 政资金投入，经营性补贴，需要当地政府承担的直接或间 接借款还本付息责任，当地政府需要对项目给予的优惠政 策等；  分析项目对当地及国家财政收入的贡献，包括可以缴纳的 各种税费，政府公共部门投资收益等；  评价项目的实施对当地政府财政收支状况的影响。 对区域财政收支的影响 231 项目的实施对培育产业市场环境、促进竞争、优 化市场经济秩序、提高资源配置效率的贡献； 分析项目的实施对区内市场-区外市场结构、城 市市场-农村市场结构调整目标的贡献； 项目的实施可能出现的垄断，破坏正常竞争秩序 的风险。 对当地市场竞争结构的影响 232  分析项目产生的就业机会，包括直接就业机会和间接就业 机会；项目建设期及运营期的就业机会。通过计算单位投 资创造的就业岗位等指标，进行定量分析；  分析项目投资对居民收入增长、改善居民生产生活条件、 提高居民生活质量的贡献；  分析项目的投资效果对不同实体、不同社会阶层、私营企 业、公共机构等分配的影响，项目的实施对所在地区经济 结构、重大利益格局的影响；  重点分析对贫困人口的影响，对贫困地区及贫困人口收益 分配情况，结合社会评价提出兼顾公平的对策；  分析项目投资可能产生的新生相对贫困阶层及隐性失业等 负面影响。 对社会就业和地区收入分配的影响 233 • 宏观经济影响分析 对于投资规模巨大、可能对国民经济产生重大影 响的基础设施、科技创新、战略性资源开发等项 目，应从国民经济整体发展角度，进行宏观经济 影响分析； 如对国家产业结构调整和升级、重大产业布局、 重要产业的国际竞争力以及区域之间协调发展的 影响分析等。  234 对于涉及国家经济安全的重大项目，应从维护 国家利益、保证国家产业发展及经济运行免受 侵害的角度，结合资源、技术、资金、市场等 方面的分析，进行投资项目的经济安全分析。 内容包括： 产业技术安全，分析项目采用的关键技术是否 受制于人，是否拥有自主知识产权，在技术壁 垒方面的风险等； 235 资源供应安全，阐述项目所需要的重要资源来 源，分析该资源受国际市场供求格局和价格变 化的影响情况，以及现有垄断格局、运输线路 安全保障等问题； 资本控制安全，分析项目的股权控制结构，中 方资本对关键产业的资本控制能力，是否存在 外资的不适当进入可能造成的垄断、不正当竞 争等风险； 236 产业成长安全，结合我国相关产业发展现状，分 析拟建项目是否有利于推动国家相关产业成长、 提升国际竞争力、规避产业成长风险； 市场环境安全，分析国外为了保护本地市场，采 用反倾销等贸易救济措施和知识产权保护、技术 性贸易壁垒等手段，对拟建项目相关产业发展设 置障碍的情况；分析国际市场对相关产业生存环 境的影响。  237 社会影响分析 238 《项目申请报告通用文本》 阐述拟建项目的建设及运营 活动对项目所在地可能产生 的社会影响和社会效益。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 通过对有关社会经济调查及统 计资料的分析，评估拟建项目 对就业、减轻贫困、社区发展 等方面的影响，包括正面和负 面影响效果。 （一）社会影响效果评估 （一）社会影响效果分析 239 《项目申请报告通用文本》 分析拟建项目能否为当地的社 会环境、人文条件所接纳，评 价该项目与当地社会环境的相 互适应性。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 通过调查分析拟建项目利益相关 者的需求，目标人群对项目建设 内容的认可和接受程度，分析预 测拟建项目能否为当地的社会环 境、人文条件所接纳，当地居民 支持拟建项目的程度，对拟建项 目与当地社会环境的相互适应性 提出评估意见。 (二) 社会适应性评估 (二) 社会适应性分析 240 《项目申请报告通用文本》 针对项目建设所涉及的各种社 会因素进行社会风险分析，提 出协调项目与当地社会关系、 规避社会风险、促进项目顺利 实施的措施方案。 《企业投资项目咨询 评估报告编写大纲》 在确认项目可能存在负面社会影 响的情况下，提出协调项目与当 地的社会关系，避免项目投资建 设或运营管理过程中可能存在的 冲突和各种潜在社会风险因素， 对解决相关社会问题，减轻负面 社会影响的措施方案提出评估意 见。 (三) 社会风险及对策措施评估 (三) 社会风险及对策分析 241 社会影响分析框架 – 申请报告 – 委托要求 – 实地调研 – 社会信息 调查和收集 评估依据 分析评价理念 – 科学发展观 (新咨询理念) – 以人为本 – 和谐社会 – 项目范围 - A类 - B类 - C类 – 重点关注的 人群范围 -贫困人口 -社会性别 -少数民族 -非自愿移民 社会评价 范围 – 影响效果 -影响范围 -效果类型 – 社会适应性 -利益相关者 -参与式 – 社会风险和 对策评估 – 项目全周期 社会评价 评估内容 和重点 – 多目标 – 可度量 – 变化敏感 – … 评估指标 – 利益相关者 认可度 – 措施合理性 评估结论 242  在社会调查的基础上识别关键利益相关者，分析主要利益 相关者的需求、对项目的支持意愿、目标人群对项目内容 的认可和接受程度；  评估投资项目的社会影响，并在确认有负面影响的情况下， 阐明需要解决的社会问题及解决方法，提出减轻负面社会 影响的行动方案，并使行动方案能够考虑到性别、民族及 其他社会差异因素，符合当地的社会风俗习惯；  为增强不同利益相关者参与项目的能力提出具体方案，加 强目标群体在社区参与、冲突解决和服务提供等方面的能 力，制定适当的框架机制使他们参与项目的方案制定、选 择、实施、监测和评估过程，尤其要为贫困和弱势群体的 参与制定恰当的机制；  在少数民族群体将会受到负面影响时，按国际惯例制定符 合少数民族特殊需求的方案。 一、社会评价目的 243  提出实现最佳项目实施效果和实现项目目标的建议，并提 出使项目机构继续自我发展且符合当地可持续性发展目标 的对策；  对社会公共利益监测和评估机制提出建议，从而通过把重 点放在符合项目社会发展目标的投入、过程、产出和结果 上，对项目的监测和评估系统提出改进建议。 244 社会影响的区域范围：项目可能产生的所有潜在影响社 会因素及其区域范围； 受项目影响的机构和人群范围：各类直接或间接受益、 受损群体； 项目可能导致的各种直接影响效果和间接社会影响效果： 如增加就业、社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区 服务等，以及哪些是主要影响效果，哪些是次要影响效 果。 社会影响效果的评估重点 社会影响效果评估应重点分析项目所产生的社会影响范围 （区域范围和群体范围）及种类等。 245 项目影响种类分析  识别项目对社会方面可能产生的正面和负面影响，并作 客观、公正的评估；  分析哪些社会影响是由项目直接导致的，以及项目的实 施还可能产生哪些间接影响。  对项目可能导致的重要影响因素界定的合理性进行评估， 以便合理确定社会评价的内容及侧重点。  社会影响效果分析往往要结合项目建设和实施方案、征 地拆迁、环境影响、经济影响等方面的分析，尽可能从 社会角度进行全面分析。 246  确定项目的主要利益相关者；  分析利益相关者的需求和利益构成；  研究目标人群对项目建设内容的认可 和接受程度；  评价各利益相关者的重要性和影响力。 利益相关者分析 247 评估项目申请报告是否考虑了社会文化及人口统 计特征：项目地区的人口规模及社会结构，人口 密度及社会分层模式（包括少数民族、部落和阶 层的构成）； 评估特定目标群体（如少数民族、迁移人口和妇 女）构成、项目效益分配的合理性等。 在评估中必须调查与项目存在利害关系的人们的 意见，调查他们能否在项目的实施、维护、运营 和监督过程中继续或扩大他们的参与活动。 248 利益相关者分析法则 重 要 性 （3） （1） （4） （2） 影响力 （1）影响大且重要的利益相关者，应当完全密切地介入到项 目中，以争取他们对项目的支持。 （2）影响大而重要性不大的利益相关者，不是项目的对象，但可能 反对项目；因此，要及时互通信息，并对他们的观点给予充分 考虑以便避免项目的中断和冲突。 （3）影响力不大但重要的利益相关者，需要努力确保他们的 需求得到满足而且他们的参与是有意义的。 （4）影响和重要性都不大的利益相关者，不可能密切介入到项目 中，除了一般的信息公布外，一般不要求特别的参与策略。 249      内容 各利益相关者参与项目方案确定、实施管理和监测评 价的措施方案；  目的    提高当地居民等利益相关者对项目的支持程度，确 保拟建项目能够为当地社会环境、人文条件所接纳， 提高拟建项目与当地社会环境的相互适应性。 参与式分析 250  评估公平的参与机会和参与的有效性。受影响群体能接触 项目带来的机会的程度和他们使用这些机会的能力。  评估项目中长期效益如何能为所有目标群体分享；  评估现有的当地社区或人群有效参与项目的方式，分析如 何改善参与的程序和机制，促进各利益相关群体，特别是 弱势群体的有效参与。  公众参与机制 – 信息分享机制：保证有关各方信息畅通，确保知情权； – 磋商机制：利益相关者之间能够做到双向交流，通过信息收集和 反馈，使磋商更加真诚有效； – 参与过程机制：参与过程中，利益相关者共同设定目标、找出问 题、寻找并商讨问题解决方案、评估规划方案等 。 251 参与式方法在社会评价中的作用  通过相关群体的参与，增强人们对项目的了解和拥有感， 有助于项目的成功；  在决策体系中，每个人的知识是有限的，更多人知识的贡 献有助于减少决策失误；  参与式工具的使用有助于提高人们参与的热情和意识；  参与式方法的运用，有助于增强项目的透明度和公平性、 公正性。 在社会评价中采用参与式方法，不仅可以使社会评价所获得的信息更具 有准确性和实用性，而且可以有效地降低项目可能出现的社会风险。 252 参与式方法的注意事项  针对特定受益人的项目，尤其是目标受益群体是贫困人口、妇女和少数 民族的项目，应特别关注这些特殊群体的参与问题；  对于具有明显社会公共利益的项目，如城市供水、农业灌溉、社区发展 项目，这类项目的成功实施在很大程度上依赖于相关群体的支持和积极 参与，项目方案的制定、实施和管理尤其要重视社区的参与；  对于具有明确社会发展目标的项目，如基础教育和公共医疗等项目，需 要项目利益相关者的广泛参与，以便了解利益相关者享受项目提供的服 务方面的主要渠道和存在的障碍，以满足其特殊需求，最大限度地提高 项目实施的质量；  由于参与式方法强调尽可能充分地了解当地人的意见、态度和倾向性， 因此有可能使被调查者产生不易实现的、过高的期望值，并且可能出现 意见冲突，因此应重视协调，逐步达成共识；  参与式方法的运用往往需要投入大量的时间和精力，并且需要反复的协 商和信息沟通，因此一方面应保证有足够的时间以便通过协商达成共识， 另一方面强调要将重点集中在主要利益相关者和关键问题上。 253 文化可接受性 投资项目必须考虑项目地区的价值观、风俗习惯、 信仰和感知需要。 项目必须是文化上可以接受的，必须被当地的社 会活动者以及他们的机构和组织所理解，并能运 行和维护。例如，对一个在牧业用地和农业用地 结合地带的牧人与耕作者的合作项目来说，如果 忽视这两个群体之间原有的历史关系，这个项目 可能很难实施。 254 突出在确认项目有负面社会影响的情况下 应进行社会风险及对策研究评估； 评估解决相关社会问题，减轻负面社会影 响的措施方案，需要达到的目的： –协调项目与当地的社会关系； –避免项目投资建设或运营管理过程中可能存在 的冲突和各种潜在社会风险。 社会风险和对策 255 社会风险和对策分析要点 识别并分析相关目标人群的脆弱性； 分析弱势群体对待脆弱性的处理办法； 识别所有可能的风险和不确定条件，设计并分析可 能的缓解风险的方法； 降低和减少项目内的风险和抵抗外因导致的风险； 制定与当地（社区、各类人群）利益相符合的降低 风险的计划和保障机制。 256 关注特殊利益群体  关注贫困人口  关注社会性别问题  关注少数民族群体  关注非自愿移民 257 社会评价的指标 必须是多层面的，不可能像财务评价那样的单一指标； 必须是可衡量、可量化的； 必须是可以利用现有信息来收集并判断的； 必须是经济上可以承受的； 必须是受项目影响而变化敏感的，可随时观察其变化； 必须是能被利益相关各方及后续管理者所接受的； 能够用简单的方式展示和汇报，广大群众能够理解； 应该是综合的，既能衡量正面影响，也能衡量负面影响。 258 社会评价参考指标 人口影响 人口变化 临时（暂住）工人流入或流出 季节性（休闲）居民的出现 个人或家庭的搬迁 年龄、性别、种族或民族构成差异 社区基础 设施需求 社区基础设施变化 征地和财产的处置（含拆迁） 对知名文化、历史、宗教和 考古资源的影响 社区/机 构安排 利益集团机构 当地政府在结构和规模上的变化 规划与区划机构 产业的多样化 经济不平等日益扩大 少数民族群体就业变化 职业机会变化 对项目态度的构成 居民与新 来者冲突 外部机构/代理机构的存在 引入了新的社会阶级/阶层 出现周末住户 社区商业/工业中心的改变 社会与政 治结构 职权与权力分布变化 职权与权力行使机制变化 对日常生活与出行造成干扰 家庭结构的改变 社会网络的中断 宗教习惯的差异 公共健康与安全的感觉 259 行业特点与核准论证 260 传统可研内容与核准分析关系 • 项目建设必要性。相关内容纳入“发展规划、 产业政策和行业准入分析”篇章中，重点分 析评估拟建项目目标及功能定位是否合理， 是否符合相关规划的要求，是否符合相关 法律法规、宏观调控政策、产业政策等规 定，是否满足行业准入标准、重大布局优 化、自主创新和采用先进技术等要求，从 而对项目建设的必要性提出评估结论。 261 • 市场分析。一方面，在“发展规划、产业政 策和行业准入分析”篇章中通过市场需求分 析，评价项目市场准入的条件和产业布局 的合理性等；另一方面，在“经济影响分析” 篇章中评价项目对市场竞争格局的影响、 是否可能造成垄断等外部性问题。 262 • 工程技术方案。调整分析评价的角度，将核准咨 询评估对外部性和公共利益影响分析评价的内容 与工程技术方案有机结合起来，将工程技术方案 的分析和优化贯穿于核准咨询评估的各个章节。 首先，在“项目背景”篇章中应概述项目产品方案、 技术方案和建设方案等，作为以后各章分析评价 的基础。在规划、资源、节能、土地、环境、经 济和社会影响分析等章节中，要从外部性的角度， 分析拟采用的工程技术方案是否符合发展规划、 产业政策和行业准入的要求，评价其对资源开发 和综合利用、节约能源、环境保护、节约用地、 征地拆迁、移民安置等所产生的影响以及经济和 社会效果，并提出规避负面影响的技术措施及工 程方案优化建议。 263 • 财务方案。在“经济影响分析”篇章中，分析 项目财务方案可能产生的经济影响。重点 评估经济费用效益分析或经济费用效果分 析中所采用的投资额是否合理，资金来源 的可靠性及其对项目顺利实施的影响，项 目产品或服务的收费水平（电价、过路费、 运价、水价等）及其可接受性等。按照核 准制的要求，不应分析项目的财务盈利能 力和债务清偿能力。 264 行业特殊要求与核准分析的关系 • 自主创新能力分析。对于采用先进技术或 涉及技术创新的项目，在“发展规划、产业 政策和行业准入分析”等篇章中，分析拟建 项目产品技术方案的原始创新、引进消化 吸收再创新以及集成创新的水平，分析先 进技术的采用情况、技术路线的先进性， 评价项目对提高自主创新能力的贡献。必 要时，也可单独设专门章节分析。 265 • 设备国产化分析。涉及重大装备引进的核 电、石化、高速铁路、地铁等行业，应在“ 发展规划、产业政策和行业准入分析”等篇 章中，分析技术装备国产化或本土化程度， 评价项目是否符合增强自主创新能力、建 设创新型国家战略的要求，是否符合国家 科技发展规划的要求。 266 • 运量预测分析。对于高速公路、铁路、机 场、港口、地铁等交通行业，应设专门篇 章对交通现状调查情况进行分析，评价交 通量预测结果的合理性和可靠性，确定交 通量预测的目标值。 • 产业安全分析。对于林纸一体化、石化、 化工、汽车等外商投资较多的行业，以及 涉及引进外资的战略性行业，应在“经济影 响分析”篇章中，分析论证外商投资对产业 安全的影响，提出有关对策建议。 267 • 公共安全分析。对于核电、电网、水电、水利、 油气、石化、化工、地铁、机场、铁路、城市基 础设施、旅游等涉及公共安全的行业和大型公共 建筑，应在“社会影响分析”篇章中进行公共安全影 响分析，评价项目对公共安全的影响以及突发公 共安全事件的应对方案，分析安全与消防保障措 施的可靠性。必要时，可设专门章节分析。 • 地震、工程地质和生产安全分析。对于水利、水 电、机场、铁路、港口、核电、油气等行业，应 在“环境和生态影响分析”篇章中，分析工程和水文 地质条件，评价项目的地震安全，提出相应的保 证措施；对于煤炭、油气、金属及非金属等资源 开发项目，在“资源开发和综合利用分析”篇章中， 要分析评价资源开采的安全保障措施。必要时， 可设专门章节分析。 268 • 军事安全影响分析。除国防军工项目外，对于机 场、港口、高速公路、水利、水电、核电、电网 等行业和大型公共建筑项目，在“环境和生态影响 分析”篇章，要考虑平战结合需求和人防等特殊环 境条件，分析评价项目对军事安全的影响。 • 循环经济分析。对于钢铁、煤炭、电力、有色、 石化、化工等涉及大量消耗矿石、油气、能源、 水资源等行业，应在“资源开发和综合利用分析”、 “节能方案分析”、“环境和生态影响分析”等篇章中， 强调遵照循环经济理念，提高资源的综合利用效 率，促进节能减排。 269 • 资源供应分析。对于火电、油气、石化、 化工、钢铁、有色、林纸一体化等资源加 工行业，应在“资源开发和综合利用分析”篇 章中，分析资源有效供应问题。特别是涉 及大量进口资源的铁矿石、石油等项目， 还要分析资源进口及供应方案的可靠性。 • 水土保持分析。对于农业、水利、水电及 铁路、机场、港口、高速公路、管道等大 型基础设施建设项目，应在“环境和生态影 响分析”篇章中，阐述水土保持现状，分析 拟建项目对水土保持的影响及应对措施。 270 • 自然及文化遗产分析。涉及历史文化遗产、自然遗产、风 景名胜、自然保护区和敏感的自然景观等特殊环境保护的 建设项目，要在“环境和生态影响分析”篇章中，评估拟建 项目的特殊环境影响，分析对珍稀动植物、遗产和自然景 观的影响，是否压覆矿床和文物。 • 风险分析。所有项目均应重视风险分析，要提出项目应重 点关注的主要风险因素，以及风险规避的主要对策措施。 对于实行核准制的企业投资项目，应主要从维护经济安全、 合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、维护 公共利益、防止出现垄断等方面进行风险分析。对于政府 投资项目，还应分析社会和市场需求、工程方案和建设条 件、投资及资金筹措、财务效益等方面的风险。 • 其他。对于涉及防洪、通航安全的项目，应在“环境和生 态影响分析”篇章中，分析项目的不利影响，提出方案的 优化意见；对于种植业、养殖业、林业及加工业的项目， 要注意农业灌溉的面源污染、养殖业和加工业的集中治污、 林业生态自然修复等问题。 271 外资项目核准评估的特殊要求 272 一、外商投资核准申请报告的编写 • 外商投资项目核准是国家投资主管部门对于外商 投资行为着重从维护经济安全、合理开发资源、 保护生态和环境、保障公共利益、防止出现垄断 以及市场准入、资本项目管理等方面进行审核而 依法做出的行政决定。 • 投资体制改革要求将外商投资项目审批制改为核 准制，将原来审批外商投资项目建议书和可行性 研究报告改为只核准项目申请报告。 273 • 外商投资项目申请报告的编写，按照《外商投资 项目核准暂行管理办法》的规定，应遵循项目申 请报告通用文本的一般要求； • 除此之外，在项目概况介绍中还应包括经营期限、 产品目标市场、计划用工人数、涉及的公共产品 或服务价格、出资方式、需要进口的设备及金额 等内容，以满足项目核准机关对市场准入、资本 项目管理等事项进行核准的需要。  • 不再要求阐述项目产品市场预测、经济效益分析 等内容。项目单位可以根据项目具体情况和需要， 决定如何编制可行性研究报告，项目可行性研究 报告不再由政府行政机关审批或核准。 274    发展改革委的项目申请报告应附以下文件： 中外投资各方的企业注册证（营业执照）、商务登记 证及经审计的最新企业财务报表（包括资产负债表、 损益表和现金流量表）、开户银行出具的资金信用证 明； 投资意向书，增资、购并项目的公司董事会决议； 银行出具的融资意向书； 省级或国家环境保护行政主管部门出具的环境影响评 价意见书； 省级规划部门出具的规划选址意见书； 省级或国家国土资源管理部门出具的项目用地预审意 见书； 以国有资产或土地使用权出资的，需由有关主管部门 出具的确认文件。 275 • 国家发展改革委对外商投资项目申请报告 的核准条件是： 符合国家有关法律法规和《外商投资产业指导 目录》、《中西部地区外商投资优势产业目录 》的规定； 符合国民经济和社会发展中长期规划、行业规 划和产业结构调整政策的要求； 符合公共利益和国家反垄断的有关规定； 符合土地利用规划、城市总体规划和环境保护 政策的要求； 符合国家规定的技术、工艺标准的要求； 符合国家资本项目管理、外债管理的有关规定。 276 上报对项目申请报告的审核意见核准或不予核准意见 计划单列 集团和中 央管理企 业可直接 报送项目 申请报告 核准或不予 核准文件 核准或不予核准 文件 委托评估 报送项目申请报 告及审核意见 行业审查意见 评估报告 省级发展改革 （计划、经贸） 部门 项目申请人 提交项目申请报 告 转发核准或不予核准 文件 国家发展和改 革委员会咨询 机构 行业主管 部门征求意见 国务院 外商投资项目核准流程图 277 外商投资项目评估要求 • 对于外商投资项目，按照《外商投资项目 核准暂行管理办法》的规定，除论述以上 内容外，还应在市场准入、资本项目管理 等方面提出咨询评估意见，为核准机关对 项目审核提供参考依据。  278    对于外商并购境内企业项目，如不涉及扩 大生产及投资规模，不新占用土地、能源 和资源消耗，不形成对生态和环境新的影 响，其项目申请报告可以适当简化；    这时，应重点论述以下内容：  境内企业情况（包括企业现状、财务状况、资 产评估和确认情况，并购目的和选择外商情况 等）； 二、外商并购项目申请报告编写 279  外商情况（包括近三年企业财务状况、在 中国大陆投资情况及拥有实际控制权的同 行业企业产品或服务的市场占有率、公司 业绩等）；  并购安排（包括职工安排、原企业债权债 务处置）；  并购后企业的经营方式、经营范围和股权 结构；  融资方案；  中方通过并购所得收入的使用安排；  有关法律规章要求的其他内容。 280 并购项目评估要求 • 对于外商并购境内企业的投资建设项目，原则上应遵循企 业投资项目核准评估的一般要求进行评估论证。 • 对于不涉及扩大生产及投资规模，不新占用土地、能源和 资源消耗，不形成对生态和环境新的影响，其核准评估内 容可以适当简化，应重点对境内企业情况及是否符合外商 准入政策规定，并购企业职工及债权债务安排情况，并购 后企业的经营方式、范围和股权结构、融资方案，中方通 过并购所得收入的使用方式及其合理性进行评估论证。 • 在经济影响分析中，应强调分析论证外商并购对国家经济 安全、行业及区域市场垄断等方面的影响，对所采取的对 策措施及其可行性提出咨询评估意见。 281 • 借用国际金融组织和外国政府贷款的项目 申请报告的编写，按照《国际金融组织和 外国政府贷款投资项目管理暂行办法》的 规定，应遵循项目申请报告通用文本的一 般要求； • 除此之外，在项目概况介绍中还应包括国 外借款类别或国别、贷款规模、贷款用途、 还款方案、申报情况等内容，以满足项目 核准机关对外债管理等事项进行核准的需 要。 三、政府外债项目申请报告编写 282 • 项目资金申请报告应当具备以下内容： 项目概况，包括项目建设规模及内容、总投资、资本 金、国外贷款及其他资金、项目业主、项目执行机构、 项目建设期；  国外贷款来源及条件，包括国外贷款机构或贷款国别、 还款期、宽限期、利率、承诺费等； 项目对外工作进展情况； 贷款使用范围，包括贷款用于土建、设备、材料、咨 询和培训等的资金安排； 设备和材料采购清单及采购方式，包括主要设备和材 料规格、数量、单价； 经济分析和财务评价结论； 贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。 283 • 项目资金申请报告应附以下文件： 项目批准文件（项目可行性研究报告批准文件、项目 申请报告核准文件或项目备案文件）； 国际金融组织和日本国际协力银行贷款项目，提供国 外贷款机构对项目的评估报告； 国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项 目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提 供贷款担保的，出具省级发展改革部门及有关部门意 见； 申请使用限制性采购的国外贷款项目，出具对国外贷 款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。 284 • 国务院发展改革部门审批项目资金申请报 告的条件是： 符合国家利用国外贷款的政策及使用规定； 符合国外贷款备选项目规划； 项目已按规定履行审批、核准或备案手续； 国外贷款偿还和担保责任明确，还款资金来源及还款 计划落实； 国外贷款机构对项目贷款已初步承诺。 285 借用国际金融组织和外国政府贷款 项目评估要求 • 借用国际金融组织和外国政府贷款项目的 核准咨询评估，按照《国际金融组织和外 国政府贷款投资项目管理暂行办法》的规 定，除应遵循企业投资项目核准评估的一 般要求外，还应阐述国外借款类别或国别、 贷款规模、贷款用途、还款方案、申报情 况等内容，对使用外债的必要性、可能面 临的风险及规避措施提出咨询评估意见， 为项目核准机关对外债管理等事项进行审 核提供依据。 286 四、投资补助和贷款贴息项目的 资金申请 • 投资补助和贴息资金重点用于市场不能有效配置 资源、需要政府支持的经济和社会领域。    主要包括： 公益性和公共基础设施投资项目； 保护和改善生态、环境的投资项目； 促进欠发达地区的经济和社会发展的投资项目； 推进科技进步和高新技术产业化的投资项目； 符合国家有关规定的其他项目。 287 • 投资补助和贴息资金应按照项目安排，并明确资 金用途。投资补助和贴息资金可按项目单独申请 和安排，也可根据政策规定统一申请、集中安排。 • 国家发展改革委安排给单个投资项目的投资补助 或贴息资金的最高限额原则上不超过2亿元。超过 2亿元的，按直接投资或资本金注入方式管理，由 国家发展改革委审批可行性研究报告。 • 安排给单个投资项目的中央预算内投资资金不超 过2亿元，但超过3000万元且占项目总投资的比 例超过50%的，也按直接投资或资本金注入方式 管理，由国家发展改革委审批可行性研究报告。 288 • 安排给单个地方政府投资项目的中央预算内投资 资金在3000万元及以下的，一律按投资补助或贴 息方式管理，只审批资金申请报告。 • 国家发展改革委安排投资补助和贴息项目时，原 则上应首先制定工作方案，明确投资补助和贴息 的目的、预定目标、实施时间、支持范围、资金 安排方式等主要内容，并针对不同行业、不同地 区、不同性质的投资项目的具体情况，确定相应 的投资补助和贴息标准。 • 制定工作方案时，要符合有关行业规划、专项规 划的要求。凡不涉及保密内容的，工作方案均应 公开，以便于企业和地方政府遵照执行。 289 • 申请中央预算内投资补助或贴息资金的投资项目， 应按照有关工作方案、投资政策的要求，向国家 发展改革委报送资金申请报告。 • 按有关规定应报国务院或国家发展改革委审批、 核准的项目，可在报送可行性研究报告或项目申 请报告时一并提出资金申请，不再单独报送资金 申请报告；也可在项目经审批或核准同意后，根 据国家有关投资补助、贴息的政策要求，另行报 送资金申请报告。 • 按有关规定应由地方政府审批的地方政府投资项 目，应在可行性研究报告经有权审批单位批准后 提出资金申请报告。 • 按有关规定应由地方政府核准或备案的企业投资 项目，应在核准或备案后提出资金申请报告。 290 • 资金申请报告应包括以下主要内容： 项目单位的基本情况和财务状况； 项目的基本情况，包括建设背景、建设内容、总投资 及资金来源、技术工艺、各项建设条件落实情况等； 申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据； 项目招标内容（适用于申请投资补助或贴息资金500万 元及以上的投资项目）； 国家发展改革委要求提供的其他内容。 • 已经国家发展改革委审批或核准的投资项目，其 资金申请报告的内容可适当简化，重点论述申请 投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据。 291 • 资金申请报告应附以下文件： 政府投资项目的可行性研究报告批准文件； 企业投资项目的核准或备案的批准文件； 城市规划部门出具的城市规划选址意见（适用于 城市规划区域内的投资项目）； 国土资源部门出具的项目用地预审意见； 环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见； 申请贴息的项目须出具项目单位与有关金融机构 签订的贷款协议； 项目单位对资金申请报告内容和附属文件真实性 负责的声明； 国家发展改革委要求提供的其他文件。 292 • 凡已经由国务院、国家发展改革委审批或核准的 投资项目，单独报送资金申请报告时，可不再附 送第十二条所规定的第一、二、三、四、五项材 料； • 凡已经省级和计划单列市发展改革委审批或核准 的投资项目，报送资金申请报告时可不再附送第 十二条所规定的第三、四、五项材料； • 申请使用的投资补助或贴息资金总额在200万元以 下的投资项目，或根据有关规定集中申请的投资 项目，报送的附件材料可适当简化。 293 • 计划单列企业集团和中央管理企业可直接向国家 发展改革委报送资金申请报告，并对申报材料的 真实性负责。 • 地方政府投资项目和地方企业投资项目的资金申 请报告，须报省级和计划单列市发展改革委初审； 审查通过后，由省级和计划单列市发展改革委报 送国家发展改革委。省级和计划单列市发展改革 委要对审查结果和申报材料的真实性负责。 • 计划单列企业集团、中央管理企业、省级和计划 单列市发展改革委统称为申报单位。 • 在资金申请报告的上报过程中，如果需要经过有 关行业管理部门的审核，应在工作方案中予以明 确。 • 工作方案对资金申请报告的审核部门、上报程序 有特定要求的，按其规定办理。 294 • 国家发展改革委主要从以下方面对资金申 请报告进行审查： 符合中央预算内投资资金的使用方向 符合有关工作方案的要求； 符合投资补助和贴息资金的安排原则； 提交的相关文件齐备、有效； 项目的主要建设条件基本落实； 符合国家发展改革委要求的其他条件。 295 • 国家发展改革委在审查资金申请报告时，可以根 据需要委托有关机构或组织专家进行评估，必要 时还应征求相关部门的意见。 • 对于单个项目拟安排的投资补助或贴息资金数额 超过3000万元的，可要求项目单位报送初步设计 概算，并委托有关机构进行评审，根据评审结果 决定投资补助或贴息资金的具体数额。 • 国家发展改革委根据审查结果，对同意安排投资 补助或贴息资金的资金申请报告做出批复，并将 批复意见下达给申报单位。资金申请报告的批复 文件是下达中央预算内投资补助、贴息计划的依 据。批复文件可单独办理，也可集中办理。国家 发展改革委根据资金申请报告的批复文件、项目 建设进度和项目建设资金到位等情况，可一次或 分次下达投资资金计划。 296 • 单个项目的投资补助或贴息资金原则上均为一次性安排。 对于已经安排投资补助或贴息资金的投资项目，国家发展 改革委不重复受理其资金申请报告。 • 投资补助主要采用货币补助方式，也可根据国家有关政策 和项目具体情况，采用设备、材料等实物补助方式，由有 关部门采用招标方式统一购置后配备给接受补助的项目单 位。 • 对于投资补助资金超过项目总投资80%的非经营性地方政 府投资项目，可以根据需要和有关规定采用“代建制”方式 进行建设，将建成后的项目移交使用单位。 • 贴息率不得超过当期银行中长期贷款利率。贴息资金总额 根据投资项目符合贴息条件的银行贷款总额、当年贴息率 和贴息年限计算确定。原则上按项目的建设实施进度和贷 款的实际发生额分期安排贴息资金。 297 企业投资项目可行性研究 298 1、可行性研究的目的 – 可行性研究通过对拟建项目的市场需求状况、建设规模、产品方 案、生产工艺、设备选型、工程方案、建设条件、投资估算、融 资方案、财务和经济效益、环境和社会影响以及可能产生的风险 等方面进行全面深入的调查、研究和充分的分析、比较、论证， 提出项目是否值得投资和最佳建设方案的研究结论，为项目的决 策提供可靠的依据。 – 可行性研究是建设项目决策阶段最重要的工作。可行性研究的过 程是深入调查研究的过程，也是多方案比较选择的过程。一个拟 建项目，从产品方案、技术选用、设备选型，到场址选择、工程 方案、环保措施，都可能有多个方案可供选择，可行性研究要通 过深入的调查研究，对多个方案进行比较、论证，从中选择最佳 方案。 可行性研究的一般要求 299 2、可行性研究的依据 • 企业发展战略规划； • 项目建议书（或初步可研报告）等前期论证及审核文件。 • 国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门发展规划，如 江河流域开发治理规划、铁路公路路网规划、电力电网规划、 森林开发规划等。 • 经批准的矿产储量报告及矿产勘探最终报告。 • 有关法律、法规和政策。 • 有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额。 • 拟建场址的自然、经济、社会概况等基础资料。 • 合资、合作项目各方签订的协议书或意向书。 • 与拟建项目有关的各种市场信息资料。 300 3、可行性研究的基本要求 • 预见性。可行性研究不仅应对历史、现状资料进 行研究和分析，更重要的是应对未来的市场需求、 投资效益进行预测和估算。 • 客观公正性。可行性研究必须坚持实事求是，在 调查研究的基础上，按照客观情况进行论证和评 价。 • 可靠性。可行性研究应认真研究确定项目的技术 经济措施，以保证项目的安全性和可靠性，同时 也应否定不可行的项目或方案，以避免投资损失。 • 科学性。可行性研究必须应用现代科学技术手段 进行市场预测，还应运用科学的评价指标体系来 分析项目的盈利能力和偿债能力，为项目决策提 供科学依据。 301 4、可行性研究的作用 • 投资决策的依据。可行性研究对项目产品的市场需求、市场 竞争力，项目建设的最佳方案，项目需要投入的资金、可能 获得的利润以及项目可能面临的风险等都要做出结论。可行 性研究的结论是建设项目投资人投资决策的依据。需要政府 审批的项目，可行性研究的结论也是政府审批项目的依据。 • 筹措资金和申请贷款的依据。银行等金融机构一般都要求项 目业主提交可行性研究报告，通过对可行性研究报告的评估， 分析项目产品的市场竞争力、采用技术的可靠性、项目的财 务效益和还款能力，然后决定是否对项目提供贷款。 • 编制初步设计文件的依据。按照项目建设程序，只有在可行 性研究报告被审定批准后，才能进行初步设计。初步设计文 件必须在可行性研究的基础上，根据审定批准的可行性研究 报告进行编制。 • 与建设项目承包商、供应商签订合同、协议的依据。可行性 研究的结论是项目业主就项目有关的设计、工程承包、设备 供应、原材料供应、产品销售和运输等问题与有关单位签订 合同、协议的依据。 302 三、可行性研究需要重点关注的内容 1、企业战略规划与项目建设的必要性研究 • 必须从企业战略规划，提升企业核心竞争力的角 度论述项目建设必要性。 • 从项目本身层次分析拟建项目在实现企业自身发 展战略，满足社会需求，促进国家、地区经济和 社会发展等方面的必要性； • 从国民经济和社会发展层次进一步分析拟建项目 是否符合合理配置和有效利用资源的要求，是否 符合区域规划、行业发展规划、城市规划的要求， 是否符合国家产业政策和技术政策的要求，是否 符合保护环境、可持续发展的要求等，以进一步 确定项目建设的必要性。 303 2、市场分析 • 调查、分析和预测拟建项目产品和主要投入 品的国际、国内市场的供需状况和销售价格； 研究确定产品的目标市场；在竞争力分析的 基础上，预测可能占有的市场份额；研究产 品的营销策略；识别主要市场风险并分析风 险程度。 • 市场分析可以采用多种方法，包括： – 定性预测（类推预测法、专家会议法、Delphi法）； – 因果分析预测（回归分析、消费系数法、弹性系数法）； – 延伸预测（移动平均法、指数平滑法、成长曲线法、季节 波动分析法）。 304 预因 测素方与 法条件 定 性 方 法 定 量 方 法 延伸性预测（时间序列分析） 因 果 分 析 专家会议 法 德 尔 菲 法 类推预测 法 移 动 平均法 指 数 平滑法 趋 势 外推法 回 归 模型 消费系 数法 弹性 系数 法 方 法 内 容 简 单 介 绍 组织有关 方面专家， 通过会议 形式进行 预测，综 合专家意 见，得出 结论 专家会议 法的发展， 对专家匿 名调查， 多轮反馈 理、对结 果进行统 计分析。 运用事物 发展相似 性原理， 对相互类 似产品的 出现和发 展过程进 行对比性 分析 为消除不 规律性影 响，取时 间序列中 连续几个 数据值的 平均值。 与移动平均 法相似，考 虑历史数据 远近期作用 不同，给予 递减权值， 要求数据量 少，包括有 多重指数的 滑动模型 运用数 学模型, 拟合一 条趋势 线，外 推未来 事物的 发展。 运用因果 关系建立 回归分析 模型，包 括一元回 归、多元 回归和非 线型回归 等。 对产品 在各行 业消费 数量进 行分析, 结合行 业规划, 预测需 求总量 运用 两个 变量 之间 的弹 性系 数进 行预 测 适用的时 间范围及 用途 长期预测， 新产品预 测 长期预测， 科技预测 长期预测， 科技预测， 新产品预 测 即期或短 期经济预 测 近期或者短 期经济预测 中长期 新产品 预测 短中长期 经济与科 技预测 短中长 期经济 预测 中长 期经 济预 测 需要的数 据资料 市场历史 发展资料 和信息 将专家意 见综合分 析与处理 多年历史 资料 至少3年， 数据最低 5~10个 同左 至少5 年数据 需要几年 数据 需要几 年数据 需要 几年 数据 精确度 长期较好 较好 尚好 尚好 较好 短期很 好,中长 期较好 很好 很好 尚好 预测所用 时间 ≥3个月 ≥2个月 ≥1个月 短 短 短 取决分 析能力 短 305 3、项目建设方案研究 • 建设方案研究包括建设规模与产品方案，场址选 择，生产工艺技术方案，原材料燃料供应，总图 运输、公用辅助工程，节能和节水，环境保护， 劳动安全卫生与消防，组织机构与人力资源配置， 以及项目实施进度等的研究。 • 对项目建设方案的评价，应首先核查待评文件有 关建设方案编写的依据是否恰当、可靠，内容与 深度是否满足要求，论证是否科学充分。应根据 行业和项目特点，突出评价重点；对于大型项目 或项目群，应首先进行总体方案评价，并将评价 结论作为单体方案评价的依据。 306 4、投资估算 •  在确定项目建设方案的基础上详细估算项目所需 的投资。分别估算建筑工程费、设备购置费、安 装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨 价预备费、建设期利息和流动资金等。 • 对各分项投资估算的分析，应关注：1）投资估 算的范围是否与项目建设的工程内容相一致； 2）投资估算是否符合国家有关主管部门颁发的 关于投资估算的规定；3）投资估算是否符合行 业主管部门制定的投资估算办法和估算指标； 4）投资估算的精确度能否满足项目建设前期不 同阶段的要求；5）估算的投资是否计算合理， 有无提高或者降低估算标准，有无重复计算、漏 项少算或高估冒算。 307 5、融资方案分析 • 在投资估算确定融资需要量的基础上，选择确定 项目的融资主体，分析资金来源的渠道和方式， 分析资金结构、融资成本、融资风险，结合融资 后财务分析，比较、选择和确定融资方案。 • 资金筹措方案的分析，应关注：投资人、出资人 代表及财务主体选择的合理性；企业自筹及配套 资金的落实情况；新增融资等市场化融资必要性， 渠道和筹措方式的合理性；资金来源可靠性及存 在风险;资金筹措计划及建设期利息估算的评价。 308 6、财务分析 • 按规定科目详细估算营业收入和成本费用，预测财 务现金流量；编制财务现金流量表，计算相关指标； 主要从项目及投资者的角度研究合理的财务方案； 从分析项目投资盈利能力（融资前分析）入手，逐 步深入到资本金盈利能力分析（融资后分析）、融 资主体偿债能力分析以及财务生存能力分析，据以 判断项目的财务可行性。 • 重点关注以下内容：项目计算期的确定是否合理； 价格及收费标准选用的评价；现金流入、现金流出 预测是否合理；现金流量平衡及财务可持续性评价； 经营性项目的财务盈利能力和债务清偿能力分析的 评价。 309 7、经济影响分析 • 经济分析是利用经济学的原理和方法，从社会经济资源有 效配置的角度，分析项目的投资建设对经济发展所做出的 贡献，评价投资项目所耗费的社会资源的经济合理性，是 在项目投资决策的分析评价中对拟建项目进行分析评价的 重要方法。 •  对于财务现金流量不能全面、真实地反映其经济价值的 项目，需要进行经济分析。从全社会经济资源优化配置的 角度，对项目产生的直接和间接的经济效益与费用进行全 面识别，编制经济费用效益流量表、分析项目投资的经济 效率和对社会福利所做出的贡献，评价项目的经济合理性。 • 从项目评价的角度看，经济分析与从企业理财的角度进行 企业投资项目财务分析的内容、方法、关注的重点存在很 大差别。但在现实中，往往存在各种误解。 310 8、资源、环境评价 •  进行资源利用效率分析。对于高耗能、耗水、 大量消耗自然资源的项目，分析能源、水资源 和自然资源利用效率，提出降低资源消耗的措 施。 • 进行节能、节水、节地、节材等方面的分析； 从发展循环经济、资源节约综合利用等角度进 行分析评价。 • 进行环境影响分析。要分析项目可能造成的环 境影响及其是否符合环保政策法规的要求；提 出减少污染排放，强化污染治理，促进清洁生 产，提高环境质量的对策建议。 311 9、征地拆迁、移民安置方案分析 • 为确保项目选址合理，提高土地利用效率，确保 项目投资建设能够有效节约和合理利用土地资源， 维护公众利益，对于占用土地资源明显，涉及征 地及移民搬迁的项目，如交通运输、农林水利、 能源、城镇基础设施等，应对项目土地利用方案 进行分析。 • 对于项目征地应重点关注：项目占用土地获取方 式的合法性；土地利用是否符合土地规划的要求； 土地利用方案是否符合最严格地保护耕地的要求。 • 对征地拆迁及移民安置方案的分析，应重点关注： 城镇居民拆迁方案及其合理性分析；农村移民安 置方案及征地补偿方案的合理性分析；收入恢复 计划的可行性分析；征地拆迁及移民安置可能造 成的风险及其规避对策。 312 10、社会评价      对于交通运输、水利、采矿、油气田开发、扶贫、区域综合开发、 文化教育、体育、公共卫生项目，以及需要大量移民搬迁或占用 农田较多的其他项目，应从维护公共利益的角度进行社会评价， 为项目审批提供依据。 • 社会评价应达到以下目的： – 在社会调查的基础上识别关键利益相关者，分析主要利益相关者的需 求、对项目的支持意愿、目标人群对项目内容的认可和接受程度； – 评价投资项目的社会影响，并在确认有负面影响的情况下，阐明需要 解决的社会问题及解决方法，提出减轻负面社会影响的行动方案，并 使行动方案能够考虑到性别、民族及其他社会差异因素，符合当地的 社会风俗习惯； – 为增强不同利益相关者参与项目的能力提出具体方案；加强目标群体 在社区参与、冲突解决和服务提供等方面的能力；制定适当的框架机 制使他们参与项目的方案制定、选择、实施、监测和评价过程，尤其 要为贫困和弱势群体的参与制定恰当的机制；在少数民族群体将会受 到负面影响时，制定符合少数民族特殊需求的方案； – 对社会公共利益监测和评估机制提出建议，保证项目社会目标的实现。  313 11、风险分析 • 风险分析是指分析不确定性因素发生的可能性及 对项目的影响程度，分析过程包括风险识别、风 险估计、风险评价与风险应对四个步骤。 • 在可行性研究中，应识别项目主要风险因素，采 用敏感性分析、盈亏平衡分析、概率分析等风险 分析方法，分析项目的抗风险能力，评价风险的 程度，研究提出防范和降低风险的对策措施。 • 风险分析的主要内容包括：1）不确定性和风险因 素的识别；2）经营性项目进行财务盈亏平衡分析； 3）财务和经济费用效益流量根据不同情况分别进 行敏感性分析、临界值分析和风险概率分析；4） 不确定性及风险因素的规避对策研究。  314 12、提出研究结论与建议 • 应在以上各项分析研究的基础上，进行归纳总结， 提出推荐方案； • 说明所推荐方案的优点，指出可能存在的主要问 题和可能遇到的主要风险，做出项目是否可行的 明确结论； • 提出被拒绝的方案存在的主要问题，主要优点， 被拒绝的理由； • 提出下一步工作和项目实施中需要解决问题的相 关建议。 315 现代公司制度对可行性研究的新要求 •  建立现代公司制度，是适应现代市场经济体制的必然要 求。这一过程对我国的投资体制、企业决策机制及企业投 资项目可行性研究等工作都将产生系统而深刻的影响。 • 在市场经济体制下，企业投资项目可行性研究是企业用于 自身投资决策的一种项目分析工具，是分析项目是否具有 可行性的一种分析方法。 • 可行性研究方法从西方国家传入我国后，由于演变成政府 对企业投资项目进行管理的一种工具，因此要求企业必须 按照政府规定的章节设置、内容、深度要求来编写可行性 研究报告，从而使可行性研究报告的内容加入了越来越多 的“政府部门的意志”。 316 1、可行性研究的思路和观念应进行重大调整 – 现代企业制度的企业投资决策机制强调“谁投资，谁决 策，谁承担风险”。随着对过去审批制度的改革及风险 责任追踪约束机制的建立和完善，以应付上级审批为最 高目的的“可批性研究”将失去其存在的制度土壤，“ 力求可批性，戏说可行性”的时代将会成为历史，真正 意义上的科学的“可行性研究”的时代已经来临，使得 可行性研究真正变成专业行为。 2、重视“战略规划”在项目可行性研究中的地位 – 任何投资项目的提出，都有其特定的规划背景。孤立地 就项目论项目，割裂投资项目与整个企业发展战略规划 之间有机联系的传统做法将成为历史。今后的投资项目 可行性研究工作将抛弃就项目论项目的传统做法，强调 企业发展战略研究在项目前期研究中的重要性，强调从 整体战略的角度来论证项目。 317 3、可行性研究的内容及侧重点应进行调整 • 过去一些行业部门的可行性研究报告包罗万象，内容十分繁杂，但真 正有用的内容往往并不多。随着政府职能的转变，政府作为社会公共 事务的管理者在履行公共管理职能时，对项目的审批，核准和备案的 内容，与项目业主、投资者、贷款银行对项目关注的重点将会明显不 同，从而对可行性研究提出不同的要求。如对政府核准的企业投资项 目，要重点论述与项目的外部性、公共性有关的问题。过去那种无论 何种类型的项目都强调要照搬同一个模式进行可行性研究的做法将会 成为历史。 4、可行性研究报告从重视形式转变为重视内容 • 在追求可批性、戏说可行性的过去，可行性研究报告只重视“标准 格式”，重视“规范文本”。对于一个从来没有做过可行性研究的 人，只要有一个好的“范本”做参考，很快就能杜撰一个标准的可 行性研究报告。可行性研究实际上脱化为门槛较低，知识含量不高 的工作。只有投资体制改革真正到位，现代企业治理结构真正发挥 作用，专业性的可行性研究才能真正发挥其作用。 318 5、突出市场分析的重要性 • 市场经济体制要求市场能够对资源配置起基础性作用。项目 投资是资源配置的基本形式，可行性研究的主要目的就是确 保经济资源得到有效配置。加入WTO使资源配置的空间范围 迅速向外延伸。这就要求市场分析在可行性研究中占有突出 重要的地位。项目目标和功能定位、目标市场的选择、竞争 力分析，投资模式及融资方案的制定，各种分析数据及评价 指标的确定，都应基于市场分析，注重国际、国内市场的融 合和相互影响，强调市场风险分析。       6、强调方案比选和优化在可行性研究中的重要地位 • 投资项目可行性研究的过程，就是通过不断进行各种局部方 案和整体方案的比选，淘汰不可行方案，最终选择确定最优 方案的过程。因此，没有多方案的比较和优化，就没有真正 的可行性研究。可行性研究报告的各个部分都要对相应的局 部方案进行比选和技术经济论证，为投资决策提供比选和思 考的余地。同时强调在局部方案比选的基础上，还要特别重 视项目总体方案的比选和方案优化。  319 7、强调风险分析的重要性 • 与“可行性”相对应的概念，就是“不可行”， “不可行”就意味着有风险。因此，从这种意义 上讲，可行性研究就是通过不断地识别项目可能 存在的各种风险因素，寻找能够规避各种风险的 项目方案，从而确保项目具有可行性的过程。 • 不重视风险分析，就是不重视项目“真正的”可 行性分析。风险分析应贯穿于可行性研究的各个 环节和整个过程。 • 通过可行性研究来预测、预报和预警项目存在的 潜在风险因素和风险程度及其危害，提出规避各 种风险的对策措施，对建立和健全风险决策机制， 为项目全过程风险管理奠定基础，都将发生重要 作用。 320 8、强调要重视融资方案分析 • 现代公司制运作模式对融资渠道和方式将会产生重 大影响。为适应融资主体多元化、融资渠道多样化 ，融资方式复杂化的需要，可行性研究必须重视融 资方案的分析论证，要求对投资项目的资金筹措应 进行资金结构分析、融资成本与风险分析，以及融 资方案的比选和择优，以便为投资项目寻求融资渠 道合理、融资成本较低，融资风险较小的融资方案。 • 融资方案的分析必须强调从项目业主的角度，从出 资人的角度，从维护公司股东合法权益和追求股东 价值最大化的角度，选择负债融资及股权出资的规 模和结构，进行资金成本、融资风险等的分析评价。 321 9、强调从企业理财的角度进行财务分析 • 建立现代公司制度，落实企业投资决策自主权是 必备条件，这就要求企业在编制可行性研究报告 时，不是在应付国家的审批，而是切切实实地在 为自身发展而精心论证投资项目。企业投资的目 的就是要追求企业价值和股东权益最大化，因此 必须从企业理财的角度对自身投资的项目进行科 学论证。 • 从企业理财的角度进行拟建项目的财务分析，要 求必须改变过去将“项目”与“企业”相互分割的做 法，财务分析的重点将转变为如何设计理想的投 资模式和融资方案，实现企业理财目标，因此财 务分析的内容和思路框架将会发生相应调整。  322 10、强调关注企业的社会责任 • 重视与可持续发展相关的分析。可持续发展是二十一世纪世 界各国普遍关注的重要议题。强调破坏自然、掠夺自然，就 是破坏自己、掠夺自己；要关注人，也要关注自然；要满足 人的需要，也要维护自然的平衡；要关注人类当前的利益， 更要关注人类未来的利益。 • 中国人口众多，资源短缺，生态脆弱，在发展过程中要倍加 尊重自然规律，充分考虑资源和生态环境的承载能力，不断 加强生态建设和环境保护，合理开发和节约使用各种自然资 源，努力建设低投入、少排污、可循环的节约型社会，促进 人与自然的和谐，实现可持续发展。 • 要求在企业投资项目可行性研究中，应重视节能、节水、节 地、节材等资源节约综合利用分析，环境影响评价，社会评 价等问题。 323 项目申请报告编写案例 324 案例：某水电站项目申请报告 325 一、申报单位及项目概况 1 申报单位概况 • 申报单位的基本情况不属于核准的内容，但应是 对核准事项进行分析评价的重要依据和基础。应 通过对项目申报单位基本情况的描述，为分析判 断项目申报单位是否具备承担拟建项目的资格和 能力提供依据。 • 项目申报单位概况应主要叙述拟建项目申报单位 名称、成立主要背景，主要经营范围及状况、资 产负债情况、股东构成、股权结构比例、以往投 资水电项目简况或已有相关生产能力情况等内容。 326 1 主要股东情况 •  对于由多家发起单位共同投资建设的水电 工程项目，应对主要股东情况进行叙述， 以便进一步分析项目发起单位的相关背景。 • 主要股东情况应简单介绍股东单位名称、 成立背景，企业属性，注册资本、资产规 模、银行信用等级，主营业务范围，其中 从事水电项目投资建设及运营的规模和能 力等情况。 327 3 项目概况 • 应通过对水电建设项目概况的阐述，为以后各章 对相关核准事项进行分析评价奠定基础和前提。 • 项目概况主要应阐述拟建项目的地理位置、坝址 以上控制流域面积、坝址处多年平均流量；电站 开发任务；枢纽建筑物组成，基本参数描述，如 最大坝高、水库正常蓄水位、调节性能、总装机 容量、设计年发电量、施工工期、送电目标市场 等情况。 • 应视项目具体情况阐述项目前期研究及审查情况， 前期工作的目前进展情况，包括前期工作的主要 设计单位，各级政府部门、水电行业审查部门、 项目单位主管部门的审查情况，以及项目申请报 告的编制情况等。 328 二、规划依据及准入条件 1 河流规划 • 河流状况概述，应阐述拟建项目所在流域 或河流的简要情况，包括经过主要地区、 流域面积、河流长度、天然落差、多年平 均年径流量等。 • 流域水资源开发规划情况，包括河流开发 任务，水电开发规划，梯级布局，总装机 规模，设计年发电量，分期（或梯级）建 设实施规划等。河流梯级开发现状。 • 河流规划是否已经有关部门批复。 329 2 电力发展规划 • 阐述拟建项目受电地区电力发展规划，拟建 项目是否已纳入国家或区域电力发展规划， 相关电力发展规划是否已经获得批准。 • 分析拟建项目在相关电力建设规划中的地位， 是否具备开发建设的基础。对电站建设的合 理性提出评价意见。 330 3 电力需求分析 • 电网现状分析，应阐述与拟建项目相关的电网现 状，包括总装机容量及水电、抽水蓄能、火电 （含燃气发电）、风电、核电等所占比例，最大 发电负荷，年发电量，统调最大负荷，全社会用 电量，年最大峰谷差；主网电压等级，电网线路 布局情况，网间输电情况，电源结构与电力需求 的适应情况，存在的主要问题。 • 电力需求预测，主要阐述当地经济社会发展对电 力的需求情况，未来年份（5～10年）的负荷构 成及发电量需求情况，需要新增发电装机容量情 况，以及本项目的市场空间分析。 331 4 准入条件分析 • 河流规划条件。拟建项目在梯级开发规划中的定 位及作用，是否符合河流综合利用规划或水电开 发规划。 • 市场准入条件。评价拟建项目是否符合国家宏观 调控、产业政策、资源优化配置、电源结构调整、 电网规划布局等政策法规要求。拟建项目是否符 合电力发展规划，电网公司是否已出函同意拟建 项目并网，是否已纳入输电规划。 •  准入资格条件。阐述项目法人单位是否具备水电 站投资建设的资格条件，拟建水电项目的开发权 是否经有关部门确认等。 • 在前述规划和准入条件分析的基础上，阐述拟建 项目是否必要，进入时机是否合理。 332 三、水能资源条件及开发利用分析 1 水能资源开发条件 • 拟建项目河段水能资源情况。阐述拟建项 目所在河段的河道长度、落差、坝址处多 年平均流量；推荐坝址的建坝条件评价、 水库淹没损失分析、水库调节性能，进而 评价电能质量，阐述水能资源开发利用条 件。 333 2 建设规模评价 • 特征水位分析。  正常蓄水位。应结合地质地形条件等因素，分析影响正常 蓄水位选择的制约性因素，从与上游梯级尾水衔接、水库 淹没、自然环境条件、能量指标等因素的综合比较，评价 论证正常蓄水位的选择是否合理。  死水位及汛期限制水位分析。通过综合考虑能量指标、机 组运行条件、当地枯期供电状况、下游城市及农田防护、 水库淹没、枢纽布置等因素，提出死水位及汛期限制水位 推荐方案及其合理性。 • 装机规模。应根据系统电力需求、水能资源利用条件、机 组运行稳定性等因素，提出装机容量配置方案、设计多年 平均发电量、枯水期发电量及年利用小时数等指标。 • 水库运行模式。根据防洪及发电需求、汛期控制水位，减 少对河流水文情势及水生生物影响，进行拟定的水库运行 方式的评价，以及区域内跨流域补偿调节方式的采用，提 出优化水库运行方式的评价意见。 334 3 水资源开发利用合理性评价 • 工程开发任务，应对拟建水电站的功能定位进行 描述，并通过对该河段水资源利用条件分析，提 出电站开发任务定位是否合理的评价意见。 • 在水资源开发条件阐述的基础上，分析水能资源 开发利用方案，并对利用方案的合理性进行分析 评价。 • 拟建水电项目是否按照《取水许可和水资源费征 收管理条列》，委托有资质的设计单位完成了建 设项目水资源论证报告书，是否经过水行政主管 部门的审查和取水许可，评价拟建项目取水水源、 用水合理性及对其他用水户的影响。 335 四、建设条件、工程方案及工程安全评价 1 工程方案简述 • 工程等级与设计标准，应根据有关设计规程规范要求，分 析评价拦河坝、泄水建筑物、引水发电建筑物、下游消能 防护建筑物及其他建筑物的工程等级、设计标准、地震基 本烈度及抗震设防标准的采用是否合理。 • 枢纽布置方案，对坝址、坝线、坝型选择是否符合工程地 形地质条件，枢纽布置方案是否合理进行分析评价。 • 挡水建筑物，应对坝体结构、坝料设计、坝基及坝肩抗滑 稳定性、抗震、渗透稳定等设计标准的合理性进行分析评 价，对引水建筑物、泄洪建筑物、坝基处理、边坡处理及 下游岸坡防护等方案的合理性进行分析评价。 • 机组与金属结构，对机组选型及技术参数选择的合理性， 关键设备国内制造的可行性进行分析评价，阐述关键技术 参数。 336 2 建设条件评价 • 工程地质条件，通过对水库区、坝址区、溢洪道、 地下厂房区、引水发电系统、导流洞及泄洪洞地质 条件的分析评价，论证相应工程方案选择的合理性。 • 施工条件，分析施工导流方案的合理性，场料规划 方案，土料场、石料场等建筑材料选取方案的可行 性。 • 交通运输条件，分析电站对外交通条件，大宗物资 运输需求，大件运输的实施方案及其合理性，论证 运输随季节变化对工程的影响等。 • 电站接入系统，根据电站具体情况，分析供电范围 确定的合理性，输电规模，电压等级、出线回路、 电站与系统的连接方式，接入系统的可行性，电网 部门的意见等。 337 3 工程安全评价 • 在上述工程方案、地质及其他配套条件分析评价的基础上， 对主体水工建筑物的安全性进行分析评价，如大坝、厂房 等建筑物，涉及坝基处理、高边坡稳定、泄洪消能、大坝 抗震等内容。 • 对地震、滑坡、泥石流及其他地质灾害可能造成工程安全 的，应提出防范的工程措施。 • 对于涉及重要流域及航道的水电建设项目，应分析工程建 设对所在地区洪涝灾害、通航安全等可能产生的影响，以 判断项目建设可能导致的公共安全问题（含国际河流）。 • 劳动安全与工业卫生，通过分析生产或作业过程中可能对 劳动者身体健康和生产安全产生危害的物品、部位、场所 及危害程度和范围进行分析评价，提出相应的安全措施。 • 消防安全，对水电站消防设计方案和主要消防措施的合理 性进行分析评价，提出风险防范措施。  338 五、土地利用、征地拆迁及移民安置 1 土地利用及征地拆迁 •  项目用地情况。阐述拟建项目推荐坝址在正常蓄 水位时的水库淹没影响面积，包括陆地面积和水 域面积，水库淹没处理范围，枢纽工程建设场区 范围，临时和永久占地，征占农用地、建设用地 和未利用土地的情况，分析坝址选择、施工场地 规划、集镇选址及布局是否符合集约和有效使用 土地相关政策法规要求。阐述土地行政主管部门 对建设用地预审的意见。 • 对拟建项目是否压覆矿床和文物、是否影响军事 设施安全等进行分析论证。必要时应取得地方管 理部门的批复意见。 339 • 征占土地合理性分析，应评价以下内容： 项目建设用地（尤其是施工区、弃存渣场） 是否符合因地制宜、节约用地、少占耕地、 减少拆迁移民的原则，是否符合土地利用 总体规划要求，占地规模是否合理； 占用耕地是否符合占补平衡的规定。为安 置移民开垦的耕地、因拟建项目的工程建 设而进行调剂新增的耕地、新开垦的耕地 能否抵扣或者折抵建设占用耕地的数量， 质量能否满足要求，评价耕地占补平衡方 案是否可行； 340 • 库区及施工区实物指标，重点阐述以下内容： 拟建电站水库淹没涉及的地区，淹没损失实物指 标如人口、房屋、耕地、公路桥梁及输变电线路 等基础设施、集镇、工矿企业等实物指标情况。 水电站建设工程永久占地的实物指标如人口、各 类房屋等建筑物、构筑物等情况。 库区淹没影响耕地、林地面积、人口等占总量的 比例，水库淹没对当地经济社会影响程度，重点 受到影响的区域和人群。阐述工程占地和淹没区 实物调查结果是否经签字认可并公示，当地政府 对实物指标的签署意见，省级人民政府库区和施 工区停建令。 341 2 移民安置规划 • 阐述拟建项目移民安置规划大纲是否经过有关部 门审批，移民安置规划是否依据经批准的移民安 置规划大纲编制。 • 移民安置任务和目标，重点阐述以下内容： 阐述库区和枢纽工程建设区域的移民安置规划设 计水平年的确定，推算到规划设计水平年的搬迁 及生产安置人口； 通过分析移民生产生活水平现状，确定移民安置 目标和补偿标准，分析评价移民安置目标和标准 的合理性； 重点评价土地补偿费和安置补助费的补偿标准是 否满足国家有关规定。 342 • 移民安置规划方案，重点评价以下内容： 安置原则，根据当地资源条件和环境承载能力， 结合项目情况，分析农村移民生产安置方式（本 地安置与异地安置、集中安置与分散安置、政府 安置与移民自找门路安置等）是否可行，对移民 安置目标设计的合理性及可实现程度提出分析意 见。 分析安置规划方案是否考虑到尊重少数民族的生 产、生活方式和风俗习惯，与相关国民经济和社 会发展规划以及土地利用总体规划、城市总体规 划、村庄和集镇规划相衔接的要求。 对农村移民安置、城（集）镇迁建、工矿企业迁 建、专项设施迁建或者复建、防护工程建设、水 库水域开发利用、水库移民后期扶持措施、征地 补偿和移民安置资金概（估）算等考虑是否全面。 343 对农村移民安置规划，是否符合以农业生产安置为 主，遵循因地制宜、有利生产、方便生活、保护生 态的原则，农村移民安置点规划是否合理；农村移 民安置后能否拥有与移民安置区居民基本相当的土 地等农业生产资料。搬迁后生活水平预测。 城（集）镇迁建、专业项目复建及移民安置规划， 是否符合以城（集）镇现状为基础，节约用地，合 理布局的原则。工矿企业的迁建是否符合国家产业 政策等要求。 • 移民安置效果，对照移民安置目标和补偿标准，对 移民安置规划的效果进行分析评价，包括耕地配置 效果、移民收入及生产生活条件等能否实现移民安 置规划目标要求。阐述地方政府对移民安置规划及 补偿标准的意见。 • 后期扶持，应按照国家有关规定，说明移民后期扶 持标准、实施方案及其合理性。 344 六、环境和生态影响分析 1 工程区域生态和环境现状 • 通过阐述拟建水电站站址的自然环境条件、 现有污染物情况、生态状况、特殊环境条 件及环境容量状况等基本情况，为水电工 程的环境和生态影响分析提供依据。 • 对项目申请报告关于环境现状调查及收集 的环境基础资料能否全面系统地反映工程 区的环境及生态的现状特点提出评价意见。 345 2 生态和环境影响 • 分析水电工程建设过程中和投入运营期间 对环境可能产生的破坏因素，如废气、废 水、固体废弃物、噪声、粉尘、水土流失 和其他废弃物的数量及对环境的影响程度， 如对地形、地貌、植被及整个流域和区域 环境及生态系统的综合影响等。 • 在生态和环境影响分析中，应重视对水电 站所处整个流域环境影响、自然保护区、 生物多样性的分析评价，重视对珍稀鱼类、 野生动物栖息地、珍稀植物等影响分析， 评价对生态和环境的综合影响。 346 • 分析建坝对河流水文情势的影响，如水温、流速、 泥沙等，以及对水生生物生境的影响。 • 对水库初期蓄水及电站运营可能导致的地质灾害 如库岸塌方、滑坡、泥石流、触发地震等影响及 其发生的可能性进行分析评价。对依据国家有关 规定需要编制地震安全性评价及地质灾害评价文 件的项目，应简述相关评审结论及有关部门批复 意见。 • 若拟建水电项目涉及历史文化遗产、自然遗产、 风景名胜和自然景观等特殊环境因素，应对项目 建设可能产生的影响范围和影响程度进行分析评 价，同时说明国家或地方有关部门的批复意见。 347 3 生态和环境保护措施 • 针对拟建项目对水生生态、珍稀动植物等 的影响，提出减轻或减免水资源开发引起 的相关的生态和环境问题，包括水生生态 及周边生态和环境的影响措施，简述国家 环境保护部门对生态及环境保护措施的批 复意见。 • 对工程建设涉及地质灾害及自然、历史文 化遗产、风景名胜和自然景观等的影响， 针对具体情况提出保护措施，并分析其可 行性。 348 4 水土保持 • 结合拟建项目所在地区水土流失现状的分 析，评价工程建设对水土流失的影响面积、 影响方式和程度。 • 对水土流失防治目标、责任范围、水土保 持措施总体方案及分区防治措施的可行性 提出评价意见，并简述水利部门对水土保 持方案的批复意见。 349 七、节能评价 • 项目所在地的能源供应状况分析 • 主要节能措施 • 节能效果分析 350 八、经济影响分析 1 投资估算 • 提出拟建水电项目所需投资额及其构成， 包括建设投资、建设期利息及流动资金等。 根据投资估算价格水平年、工程建设内容 等因素，阐述投资估算的依据。 • 应重点阐述生态环境保护方案、水土保持 方案、征地拆迁和移民安置方案、补偿投 资等所需要的投资额的充足性，对所列投 资能否达到预期目标提出分析评价意见。 351 2 财务方案评价 • 资金来源，应针对所提出的资金筹措方案， 分析资金来源及其落实情况，重点说明银 行贷款承诺及股东关于资本金出资承诺的 落实情况。 • 电价水平，应根据资本金比例、贷款利率、 电站建设及运营期、发电量及售电量、目 标投资收益水平等边界条件因素，测算上 网电价，分析评价电价的市场可接受性 （与标杆电价对比分析），并进行相应的 敏感性分析。 352 3 经济费用效益分析 • 水电项目经济效益应包括发电效益、防洪效益、航 运效益和供水效益等。发电效益应根据当地上网电 价及售电量进行计算。防洪效益应根据防洪标准的 提高情况及洪涝灾害损失的变化情况进行分析测算。 航运效益和供水效益可根据当地条件进行分析计算。 • 水电项目经济费用应包括枢纽工程及其他工程建设、 环境保护工程、地质灾害防治、征地拆迁及移民安 置、土地淹没损失、各类运营费用，以及未来可能 发生的生态环境、地质灾害及移民安置等方面的费 用，全面分析整个社会为水电项目建设及运营付出 的代价。 • 在水电建设经济费用和效益识别计算的基础上，按 照有关规定计算经济净现值及经济内部收益率等经 济评价指标，对水电项目建设的经济合理性进行分 析评价。 353 4 经济影响分析 • 行业经济影响，分析项目建设对当地电力行业的 经济影响，如对当地培育以水电为依托的电力支 柱产业，发挥当地水能资源优势，实现跨区域能 源资源优化配置等方面的影响，对流域减少汛期 弃水、保证枯期出力、提高电能质量等方面的影 响，对优化电源结构、开发水能资源、减少煤炭 消耗、多能互补（保障能源安全）等方面的影响。 • 区域经济影响，应分析拟建项目对增加当地劳务 收入、增加地方税收、带动当地建材、交通、 （库区）航运、旅游等相关产业发展及推动周边 地区经济发展的影响，分析拟建项目对促进区域 经济合作，提升当地核心竞争力，优化产业空间 布局等方面的影响效果。 354 九、社会影响分析 1 利益相关者分析 • 在前述征地拆迁、移民安置、环境影响、 经济影响等分析评价的基础上，综述受到 拟建项目影响的主要利益相关者及其受到 的有利和不利影响情况，如就业、收入、 城市建设、城市化进程等方面的影响。 • 在利益相关者分析中，重点应关注贫困人 口、少数民族等特殊群体所受到的影响。 355 2 社会适应性分析 • 阐述前述征地拆迁方案、移民安置规划及 补偿标准、环境保护措施、财务方案的制 定，是否征求了相关利益群体的意见，是 否参与了有关方案的研讨制定过程。 • 阐述有关利益各方对征地拆迁方案、移民 安置规划及补偿标准、环境保护措施、财 务方案等的满意和支持程度，存在的主要 分歧。 356 3 社会风险及对策措施 • 在前述分析评价的基础上，提出征地拆迁、移民安 置、环境保护、补偿标准等方案的实施可能出现的 社会风险因素。 • 对于水电建设项目的实施可能出现的重要风险因素， 应提出风险规避的对策措施。 • 对于可能出现移民安置负面社会影响风险的项目， 应重视对移民安置规划方案的实施效果的分析评价， 确保通过规划方案的实施，能够达到移民安置规划 目标。同时，应重视对移民后期扶持规划的分析评 价，对扶持的范围、期限、具体措施和预期达到的 目标等提出评价意见。 • 对移民安置规划方案实施效果的监督评价措施进行 分析，评价所提出的监测方案能否对移民搬迁进度、 移民安置质量、移民资金的拨付和使用情况以及移 民生活水平的恢复情况进行监督评价的作用。 357 十、主要风险分析 1 主要风险因素 • 在前述对拟建水电项目规划背景及准入条件、水 能资源条件及开发利用方案、工程方案、配套条 件及工程安全保障能力、土地利用、征地拆迁及 移民安置、环境和生态影响、投资估算及财务方 案，以及经济社会影响分析评价的基础上，对影 响项目成功实施的主要风险因素进行综述。 • 结合财务方案及经济费用效益分析中的敏感性分 析结论，对影响项目经济评价结论的重要敏感性 因素进行综述。 358 2 风险影响程度 • 针对重要的敏感性因素，对可能引起该因 素变化的主要不确定性因素进行系统地识 别和分析，研究各种不确定性因素变化的 可能性及变化范围，并分析由此可能造成 的影响后果。 • 对于一些重要的不确定性因素，应根据具 体情况决定是否需要进行系统地风险概率 分析，以估计各种风险因素发生的概率及 对项目的影响程度，揭示影响项目成败的 关键风险因素，为项目核准提供依据，并 通过信息反馈，改进项目方案，规避项目 风险。 359 • 对于需要进行风险概率分析的项目，应在评价报告中阐述 选定的风险评价指标及需要进行概率分析的风险因素，预 测风险因素变化的取值范围及概率分布，根据测定的风险 因素取值和概率分布，阐述评价指标的计算结果及概率分 布，以及评价指标的期望值和项目可被接受的累计概率， 并根据计算结果，提出项目方案的风险影响程度及接受性 等评价意见。 • 重视风险影响程度的定性分析，充分发挥专家在风险影响 程度判断方面的重要作用，采用定量分析和定性分析相结 合的方法，综合考虑多种因素，分析提出拟建项目可能面 临的一般风险、较大风险、严重风险和灾难性风险。 3 风险规避措施 • 结合风险影响程度的分析结果，对重要风险因素提出规避 措施，对措施方案的合理性及可行性提出评价意见。 360 十一、主要结论和建议 1 主要评价结论 • 综述前述分析的主要结论，重点阐述拟建项目在 流域梯级电站规划、电力市场需求、河流水能资 源开发利用中的地位和作用，工程方案的选择是 否能够满足规划目标及工程安全的需要，土地利 用、征地拆迁、移民安置方案是否可行，有关的 环境影响、经济影响和社会影响及风险分析的评 价结论。 • 评价结论的阐述应重点突出，观点明晰，提出项 目建设必要性及是否满足核准条件的明确分析评 价意见。 361 2 主要建议 • 针对存在的主要问题，如移民安置方案、 环境保护措施、市场需求、输电方案、资 金筹集方案等，提出还需要进一步完善的 意见和建议。 • 提出在工程方案设计、施工准备、工程实 施等阶段需要进一步研究解决的关键问题。 362 十二、附图、附表及附件 • 为了全面、清晰地表达申请报告的相关内容，应 重视有关附图及附表的编写，并作为项目申请报 告的重要组成部分。水电项目申请报告一般应附 以下图表。 1 附图 干流或河段水电规划梯级开发纵剖面图 水电项目地理位置示意图 电站工程枢纽总布置图 电站工程输电方案地理位置示意图 363 2 附表 电力平衡汇总表 水库淹没前后人均占有耕地面积对比表 主要补偿单价对比表 工程总投资对比表 主要技术经济指标汇总表 3 附件 • 根据项目特点附上相关附件。 364