银行业从业人员资格认证考试
个人理财历年试卷(一)
时限：120 分钟
一、单项选择题（共 90 题，每小题 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只
有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.根据《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己
所受到的损失，以( B )承担。
A.信托财产
B.受托人固有财产
C.委托人固有财产
D.信托财产和受托人固有财产
2.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即( B )。
A.中央银行和商业银行
B.商业银行和客户
C.监管机构和商业银行
D.理财人员和客户
3.银行从业人员可以对外披露的信息是( B )。
A.该机构的客户资料
B.该机构公开披露的过去一年财务报表
C.该机构尚未公布的下一年具体经营规划
D.该机构的客户交易信息
4.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关规定的是( D )。
A.熟知业务处理流程
B.不断提高业务知识水平
C.熟知向客户推荐的金融产品
D.不了解风险控制框架
5.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买( D )行业的资产。
A.汽车 B.家电 C.房地产 D.电力
6.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是( D )。
A.宏观经济因素
B.公司资产净值
C.公司盈利水平
D.供求关系
7.下列关于投资型保险产品的说法，错误的是( A )。
A.收益水平可以事先确定
B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定标准给付保险金
C.该类产品同时具有保障功能和投资功能
D.该类产品的费用较高，流动性相对较弱
8.如果名义利率是 5％，通货膨胀率为 7％，那么实际利率为( D )。
％ ％ ％ D.-2％
9.在买方市场条件下，市场营销应当以( D )为中心。
A.企业自身
B.产品
C.公共利益
D.消费者
10.下列关于债券违约风险的说法，错误的是( D )。
A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的
风险
B.违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险
C.不同发行者发行的债券违约风险不同
D.一般来说，国债的违约风险高于公司债券
11.个人理财最早在( B )兴起并首先成熟。
A.英国 B.美国 C.德国 D.中国
12.商业银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应当( A )。
A.以推介业绩为唯一指标
B.设置合规性指标
C.设置客户满意度指标
D.公布奖励情况
13.金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数是( C )。
A.标准差
B.期望收益率
C.方差
D.协方差
14.( C )主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款
支持项目建设的文件。
A.客户授信额度
B.开立信贷证明
C.项目贷款承诺
D.备用信用证
15.关于金融市场的功能的说法中，错误的是( A )。
A.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能
B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险
C.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能
D.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局
16.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于( B )。
A.直接融资市场
B.场内市场
C.一级市场
D.资本市场
17.短期资金交易业务是指银行买卖( A )产品的活动。
A.货币市场
B.股票市场
C.资本市场
D.债券市场
18.假定张先生当前投资某项目，期限为 3 年，第一年年初投资 100000 元，第二年年初又追
加投资 50000 元，年收益率为 10％，那么他在 3 年内每年末至少收回( A )元才是盈利
的。
19.下列关于可赎回债券的说法，错误的是( C )。
A.可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权
B.当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行
人选择赎回权的价值
C.通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权
D.债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率
20.货币市场工具往往被当做( D )的替代品。
A.基金 B.债券 C.股票 D.现金
21.下列关于证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的是( A )。
A.证券投资基金的流动性高于证券投资信托
B.证券投资信托的资金运用方式完全由信托公司控制
C.证券投资基金等同于证券投资信托
D.证券投资信托不能投资债券
22.下列关于股价与其相关因素关系的理解，错误的是( B )。
A.一般来说，在稳定的宏观环境下，股价和公司经营状况在长期呈现正向关系
B.在短期，股价和公司基本面情况呈现反向关系
C.在宏观环境变动加剧的情况下，股票的风险加大
D.社会投机因素常常使股价过分增长，出现股市泡沫
23.下列关于证券投资基金的说法，错误的是( A )。
A.投资基金适合作短期投机炒作
B.投资基金适合作中长期投资
C.投资者购买基金时需要支付一定的费用
D.资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一
24.根据资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的( C )线性相关。
A.方差 B.标准差 C.贝塔系数 D.协方差
25.( A )对消费者的消费行为提供了全新的解释，指出个人在相当长的时间内计划他的
消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费的最佳配置。
A.生命周期理论
B.资本资产定价模型
C.马柯维茨投资组合理论
D.套利定价理论
26.下列商业银行的理财顾问服务环节，顺序在“建立投资组合”之后的是( D )。
A.风险分析
B.资产管理目标分析
C.客户资产评估
D.绩效评估
27.( B )是指提供短期(一年及一年以内)资金融通和交易的市场。
A.外汇市场
B.货币市场
C.衍生市场
D.资本市场
28.从本质上说，回购协议是一种( C )。
A.信用贷款
B.融资租赁
C.以证券为质押品的质押贷款
D.金融衍生品
29.短期政府债券采用( A )发行。
A.贴现方式
B.溢价方式
C.按面值
D.平价方式
30.开放式基金的特点不包括( A )。
A.所募集到的资金可以全部用于长期投资
B.投资者在存续期内可随时申购基金单位
C.所发行的基金单位是可赎回的
D.基金的资金总额不断变化
31.下列关于信托理财产品的说法，错误的是( D )。
A.银行担保的信托产品风险较低
B.信托管理公司通常只对信托产品承担有限责任
C.投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险
D.信托产品的流动性通常比较好
32.从金融产品的几大类来看，( A )的风险最高。
A.衍生产品类
B.股权类产品
C.债权类产品
D.可转换债券
33.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是( A )。
A.增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大
B.通常，股价与公司派发的股息成正比
C.公司资产净值增加，股价上升
D.公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的
34.远期利率协议的买方是名义( C )，其订立远期利率协议的一个主要目的是规避利率
( )的风险。
A.贷款人；上升
B.借款人；下降
C.借款人；上升
D.贷款人；下降
35.( B )实质上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定时间内按买卖双方约定的
价格，购进或卖出一定数量的某种金融资产的权利。
A.金融远期
B.金融期权
C.金融期货
D.金融互换
36.以募满发行额为止，所有投标商的最低中标价格为最后单一的中标价格，全体标商的中
标价格一致，这采取的是( D )的发行方式。
A.以收益率为标的的美国式招标
B.以价格为标的的美国式招标
C.以收益率为标的的荷兰式招标
D.以价格为标的的荷兰式招标
37.下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是( C )。
A.若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权
B.若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权
C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获
得一定收益
D.看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同
38.( B )是中国个人理财业务的萌芽阶段，当时商业银行开始向客户提供专业化投资顾
问和个人外汇理财服务。
世纪 70 年代末到 80 年代
世纪 80 年代末到 90 年代
世纪 90 年代末到 21 世纪初
世纪初
39.在外汇的直接标价法下，汇率下降意味着( D )。
A.本国货币币值下降
B.间接标价法下的汇率也下降
C.固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比以前增多
D.外国货币与本国货币的比价下降
40.某企业 2006 年利润表显示：净利润 300 万元，所得税 150 万元，利息费用 50 万元，则
该企业 2006 年的已获利息倍数为( D )。
41.假定 A 客户每年年末存入银行 10000 元，年利率为 10％，按年复利计算，到期一次还本
付息，则该笔投资 3 年后的本息和为( D )元。(不考虑利息税)
42.下列无法因投资组合中资产种数的增加而降低的风险是( C )。
A.特定公司风险
B.独特风险
C.市场风险
D.非系统风险
43.一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，( A )具有保值增值的作用。
A.黄金
B.现金
C.固定收益债券
D.储蓄
44.( B )是以实物为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的信托业务。
A.权利信托
B.财产信托
C.资金信托
D.特定目的信托
45.( A )是风险管理的重要手段之一。
A.内部控制制度
B.快速决策制度
C.高层决策制度
D.积极展业制度
46.根据生命周期理论，假设某人的实际财富为 20 万元，劳动收入为 30 万元，其财富的边
际消费倾向为 ，劳动收入的边际消费倾向为 ，则其消费支出为( C )万元。
47.张先生拟在国内某高校数学系成立一项永久性助学金，计划每年末颁发 5000 元奖金。若
银行年利率为 5％，则现在应存入银行( A )元。(不考虑利息税)
48.下列关于债券价格风险的说法，错误的是( B )。
A.利率上涨引起的债券价格下降会减少投资人的资产收益
B.当利率上涨时，债券价格上涨
C.也叫利率风险，是指市场利率变化对债券价格的影响
D.债券的到期时间越长，价格风险越大
49.下列金融市场中，( B )不是金融期货交易市场。
A.伦敦国际金融期货交易所
B.纽约股票交易所
C.芝加哥国际货币市场
D.新加坡国际货币期货交易所
50.下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是( D )。
A.古代玉器
B.唐宋古董
C.名家字画
D.邮票
51.( D )是指改变信托财产的性质、原状以实现财产增值的信托业务。
A.权利信托
B.管理信托
C.担保信托
D.处理信托
52.现货市场中固定方式交易在成交日和结算日之间的间隔日期一般不超过( A )。
天 天 天 天
53.( B )在金融市场上既是资金的供应者和需求者，又是重要的监管者和调节者。
A.企业
B.政府及政府机构
C.个人
D.企业和个人
54.我国《证券法》规定，公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的
( B )。
％ ％ ％ ％
55.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的( C )。
A.投资功能
B.套利功能
C.保障功能
D.储蓄功能
56.基金发行价格等于( B )。
A.基金单位金额-发行手续费
B.基金单位金额+发行手续费
C.基金单位金额×发行手续费率
D.基金单位金额÷发行手续费率
57.商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于( C )小时。
58.根据《保险代理机构管理规定》，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售
人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于( A )小时。
59.如果价值 10 万元的财产投保了 8 万元，而实际财产损失是 8 万元，那么投保人所获得的
最高赔偿额是( A )万元。
60.运用缘故法寻找目标客户的特性不包括( D )。
A.得失心重
B.较易成功
C.容易接近
D.以量取质
61.下列关于预算与实际的差异分析的说法，错误的是( D )。
A.依据预算的分类个别分析
B.要定出追踪的差异金额或比率门槛
C.总额差异的重要性大于细目差异
D.若差异很大则需要各个项目同时进行改善
62.某企业 2006 年销售收入净额为 100 万元，年初应收账款为 5 万元，年末应收账款为 15
万元，则该企业的应收账款周转率和周转天数分别为( A )。
和 36 天
和 54 天
和 18 天
和 72 天
63.假定某投资者欲在 3 年后获得 133100 元，年投资收益率为 10％，那么他现在需要投资
( B )元。
64.下列关于税收政策的说法，错误的是( C )。
A.税收政策会影响可用于投资的个人可支配收入
B.税收政策通过改变投资的交易成本可以改变投资收益率
C.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹
D.房地产价格飞速上涨过程中，提高交易税率具有抑制房地产价格上涨的作用
65.假定期初本金为 10 万元，复利计息，年利率为 10％，5 年后的终值为( C )元。
66.商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事
先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动，这是( D )。
A.投资顾问服务
B.财务顾问服务
C.理财顾问服务
D.综合理财服务
67.关于通货膨胀对个人理财的影响，以下说法错误的是( D )。
A.储蓄投资的实际利率可能是负值
B.固定收益的理财产品会贬值
C.持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段
D.股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响
68.市场利率上升的影响是( D )。
A.债券价格上升
B.股票价格上升
C.房地产市场走高
D.储蓄产品利率上升
69.以提升当前生活水平为特征的理财价值观为( B )。
A.后享受型
B.先享受型
C.购房型
D.以子女为中心型
70.在个人生命周期中的退休期，投资组合应以( C )为主。
A.期权
B.外汇
C.固定收益投资工具
D.股票
71.在通货膨胀的条件下，下列叙述正确的是（ D ）。
A.名义利率能真实反映资产的投资收益率
B.实际利率高于名义利率
C.个人和家庭的购买力增加
D.固定利率资产贬值
72.关于金融市场的分类，下列描述错误的是（ B ）。
A.金融市场可以分为一级市场和二级市场。其中，一级市场又称为发行市场，二级市场又称
为交易市场
B.按照交易场所划分，金融市场可分为交易所市场和场外交易市场。我国的股票交易主要在
场外进行
C.证券交易所包括公司制证券交易所和会员制证券交易所两类
D.典型的场外交易市场包括柜台交易市场、第三市场和第四市场等
73.下列选项中，影响证券投资基金价格波动的最基本因素是（ A ）。
A.基金资产净值
B.基金市场供求关系
C.股票市场走势
D.政府有关基金政策
74.利用三个不同地点的外汇市场上的汇率差异，同时在三个外汇市场上买卖外汇的行为称
为（ B ）。
A.直接套汇
B.间接套汇
C.两角套汇
D.套利套汇
75.关于基金价格和费用，下列表述正确的是（ C ）。
A.开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大
B.开放式基金的早购和赎回价格随基金净值的下跌而上升
C.开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
D.封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的
76.当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取的必要措施是( D )。
A.资产管理
B.收入管理
C.支出管理
D.风险管理
77.商业使用保证收益型理财计划附加条件所产生的投资风险应由( B )承担。
A.银行
B.客户
C.银行和客户双方
D.银行和客户协商
78.期货市场所采取的结算制度使得期货市场交易者不存在潜在的风险是( C )。
A.法律风险
B.市场风险
C.信用风险
D.结算风险
79.对于股权类产品风险，下列的理解正确的是( D )。
A.周期性明显、固定成本高的行业风险较低
B.大公司的风险较大
C.保守型公司风险较大
D.业绩好并且可以持续增长的公司风险较小
80.下列投资产品中，较适合年轻的风险规避者投资的金融产品是( A )。
A.平衡型基金
B.未上市股票
C.上市高科技股票
D.债券
81.关于年金，下列说法错误的是( D )。
A.在每期期初发生的等额支付称为预付年金
B.在每期期末发生的等额支付称为普通年金
C.递延年金是普通年金的特殊形式
D.如果递延年金的第一次收付款的时间是第 9 年年初，那么递延期数应该是 8 年
82.对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述错误的是( D )。
A.对基金合同生效不足 6 个月的，不得登载该基金的过往业绩
B.基金合同生效 6 个月以上，但不满 1 年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩
C.基金合同生效 1 年以上，但不满 10 年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年
度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩
D.基金合同生效在 10 年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩
83.某企业同时与甲、乙两家保险公司签订了保额分别为 200 万元和 100 万元的两份财产基
本险合同，对其 200 万元的固定资产投保，保险有效期内由于火灾保险财产损失 150 万元。
甲、乙保险公司各自应承担的赔款额分别是（ B ）。
万元和 100 万元
万元和 50 万元
万元和 75 万元
.150 万元和 100 万元
84.一张 10 年期，年利率 9%，市场价格为 850 元，面值 1000 元的债券，即期收闪率是
（ C ）。
% % % %
85.在评估不同的细分市场时，银行不需要考虑的因素有( B )。
A.细分市场是否有吸引力，它的大小、成长性、盈利率、规模经济、风险如何
B.国外是否也是这样划分的
C.是否容易说服其他细分市场的人改变他们的购买决定
D.银行对细分市场的投资与银行的目标和资源是否一致
86.银行储蓄部门的员工小张在为客户办理储蓄业务时，客户向其咨询理财业务，他为客户
提供了中肯的理财建议，小张的做法( D )。
A.维护了客户关系，值得表扬
B.发展了银行业务
C.表现了对客户的诚实信用
D.违反了《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定
87.下列数据中，不属于从某些行业的局部来反映经济景气状况的是( B )。
A.耐用品订单
B.工业生产
C.外汇储备
D.采购经理人指数
88.理财活动与( C )经济政策息息相关。
A.市场 B.微观 C.宏观 D.计划
89.下列商业银行的做法中，不正确的是( A )。
A.销售不能独立测算的理财计划
B.根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额
C.对理财计划的资金成本与收益进行独立测算
D.对理财计划设置市场风险检测指标
90.为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物的，属于( D )罪。
A.贪污 B.诈骗 C.受贿 D.行贿
二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两
项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.证券公司接受客户的委托买卖证券时，( ABC )。
A.不得向客户保证交易收益或者允诺赔偿客户投资损失
B.应当妥善保管客户的有关资料
C.不得在批准的营业场所之外接受客户委托和进行清算交割
D.可以接受客户的全权委托买卖证券
2.下列交易者中，潜在盈利有可能无限大的是( ACD )。
A.期货购买者
B.期权出售者
C.期权购买者
D.期货出售者
3.下面关于股票的描述正确的是( ABC )。
A.股票是资本证券
B.股票本身没有价值，但股票是一种代表财产权的有价证券
C.股票是一种所有权凭证
D.股票发行人定期支付利息并到期偿付本金
4.按照权证的内在价值分类，权证可以分为( ABC )。
A.平价权证
B.价内权证
C.价外权证
D.认股权证
5.计算速动比率时，把存货从流动资产中剔除的主要原因有( ABCD )。
A.部分存货可能已损失报废而未处理
B.存货是否能够变现存在不确定性
C.存货的变现速度较慢
D.部分存货已抵押给债权人
6.反映企业营运能力的指标有( AB )。
A.应收账款周转率
B.存货周转率
C.流动比率
D.销售毛利率
7.财产信托以( AB )为目的。
A.财产保值增值
B.财产管理
C.资金增值
D.公共利益
8.下列关于金融市场说法正确的是：(ABCD )。
A.它是金融进行交易的有形和无形的“场所”
B.它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系
C.它包含了金融资产的交易机制，最主要的是价格机制
D.金融资产的价格机制最主要包括利率、汇率及各种证券的价格
9.银行承兑汇票的特点包括( ABC )。
A.安全性高
B.信用度高
C.灵活性好
D.流动性差
10.个人理财业务的风险管理应包括( ABCD )。
A.商业银行在提供理财服务过程中面临的法律风险
B.商业银行在提供理财服务过程中面临的操作风险
C.商业银行在提供理财服务过程中面临的声誉风险
D.理财产品相关交易工具的市场风险
11.个人理财业务是商业银行为个人客户提供的一系列专业化服务活动，这些专业化服务活
动包括( ABC )等。
A.投资顾问
B.财务规划
C.财务分析
D.外部审计
12.商业银行在中国境内不得( ABD )。
A.向非自用不动产投资
B.从事信托投资和证券经营业务
C.从事个人理财业务
D.向非银行金融机构和企业投资
13.商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是( ABC )。
A.对最终支付货币的选择权利
B.对理财计划币种转换的权利
C.对理财计划期限调整的权利
D.对最终保证收益率的选择权利
14.下列关于长期偿债能力指标的说法，正确的有( ABD )。
A.负债占资产总额的比率越低，说明企业用于归还债务的资产越充足
B.资产负债率越低表明企业长期偿债能力越强
C.产权比率是所有者权益总额与资产总额的比率
D.产权比率反映的是企业所有者权益对债权人权益的保障程度
15.根据《民法通则》规定，代理包括( ACD )。
A.委托代理
B.自愿代理
C.法定代理
D.指定代理
16.商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用( ABCD )等。
A.交易限额
B.止损限额
C.错配限额
D.期权限额
17.下列关于金融衍生品的说法，正确的有( AB )。
A.基础金融衍生品主要有远期、期货、期权、互换
B.投资金融衍生品时要考虑的因素有期限、金额、杠杆比例和风险等级等
C.金融衍生品的风险比较小
D.基础金融衍生品的进入门槛比较低
18.理财产品(计划)的名称应( ABD )。
A.恰当反映产品属性
B.避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓
C.避免针对特定目标客户群体的特点
D.避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言
19.金融衍生品市场的主要功能包括( ABC )。
A.转移风险
B.价格发现
C.提高交易效率
D.筹集资金
20.国际货币市场外汇期货合约的交割月份有( ABCD )。
月 月 月 月
21.根据《信托法》，委托人有权(ABCD )。
A.了解其信托财产的收支情况
B.了解其信托财产的处分情况
C.了解其信托财产的管理运用
D.要求受托人对其信托财产情况做出说明
22.个人外汇账户及外币现钞管理中，应经国家外汇管理局核准的有( ABCD )。
A.开立投资并购专用账户
B.开立特殊目的公司专用账户
C.开立外国投资者投资专用账户
D.资本项目外汇账户内资金的境内划转
23.下列属于银行业金融机构的是( BCD )。
A.证券交易所
B.城市信用合作社
C.商业银行
D.政策性银行
24.商业银行个人理财业务管理部门对本行从事个人理财顾问服务的业务人员的( ABC )
要进行内部调查和监督。
A.个人理财顾问服务操作的合规性与规范性
B.胜任能力
C.操守
D.个人生活
25.银行的外汇报价一般有( BC )两种。
A.掉期汇率
B.远期汇率
C.即期汇率
D.期权汇率
26.设立信托的书面文件应当载明的事项包括( ABCD )。
A.信托财产的范围
B.信托关系人
C.信托目的
D.受益人取得信托利益的金额
27.反映企业获利能力的指标有( ACD )。
A.销售净利率
B.已获利息倍数
C.销售毛利率
D.资产收益率
28.根据《合同法》，下列关于格式条款合同的说法，正确的有( ABC )。
A.采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利
和义务
B.采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当采取合理的方式提请对方注意免除或
者限制其责任的条款
C.对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释
D.格式条款和非格式条款不一致的，应当采用格式条款
29.下列关于资产组合期望收益与方差的理解，正确的有( ABD )。
A.资产组合的期望收益率等于组合中各种资产期望收益率的加权平均
B.一个由 n 种资产构成的投资组合，计算其方差涉及的项目则有 n2 个
C.资产组合的方差等于组合中各种资产方差的加权平均
D.当等权重组合中金融资产种类无穷多时，组合收益的方差等于各对金融资产的平均协方差
30.下列关于与客户沟通的说法，正确的是( ABD )。
A.在沟通之前制定几个不同的沟通方案
B.拜访之前先用电话预约
C.只有初次拜访要有明确目的
D.对于再次拜访的客户，要为其制定专门的金融服务建议书
31.下列关于私人银行业务表述中，正确的有( ACD )。
A.是一种向富人及其家庭提供的系统理财业务
B.不限于为客户提供投资理财产品，还包括替客户进行个人理财等，但不包括法律、子女教
育等专业顾问服务
C.目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到保存财富、创造财富的目标
D.核心是个人理财，实际是混业业务
32.下列属于个人理财的影响因素中的社会环境的是( ABD )。
A.社会文化环境
B.社会制度环境
C.通货膨胀率
D.人口环境
33.目前，我国商业银行个人理财的基本业务包括( CD )。
A.股票
B.基金
C.人民币理财产品
D.外汇理财产品
34.目前，我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益理财计划为主，比较典
型的有( AC )。
A.收益递增理财计划
B.收益平衡理财计划
C.收益动态理财计划
D.收益静态理财计划
35.利率挂钩型理财计划是一种实际投资收益与国家市场上主要利率指标挂钩的理财产品，
常用的挂钩的利率指标有( AC )。
A.伦敦银行间同业拆借利率
B.纽约银行间同业拆借利率
C.香港银行间同业拆借利率
D.东京银行间同业拆借利率
36.执行理财计划应遵循的原则包括( ACD )。
A.准确性 B.一致性 C.有效性 D.及时性
37.利率水平对个人理财的影响主要包括( BCD )。
A.一般来说，市场利率上升会拉动债券等固定收益产品价格上升，股票价格会上升，房地产
市场走高
B.利率水平的变动对各理财产品的风险和收益状况产生重要影响
C.利率水平的变动还会影响从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资
决策往往也会产生非常重要的影响
D.利率水平的变动影响人们的投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资意愿
38.关于投资和理财关系，下列说法中正确的有( ABC )。
A.投资和理财的目标不同
B.投资和理财的结果不同
C.投资和理财分析、安排、实施的依据不同
D.理财就是投资，投资就是理财
39.下列金融工具中，货币市场基金能够投资的工具是( AB )。
A.短期融资券
B.大额可转让定期存单
C.长期国债
D.普通股
40.与欧洲商业票据相比较，美国商业票据的特点表现在( AD )。
A.票据期限短
B.无须拥有未使用过的银行信用额度
C.票据缺少流动性
D.票据的交易商在市场上具有垄断地位
三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，
错误选 B。
1.在商业银行的代客理财业务中，客户可以自有外汇或人民币购买代客境外理财产品，而不
用自己全部换成外汇购买。( A )
2.外资银行分支机构可以根据其总行或地区总部的授权开展相应的个人理财业务。( A )
3.商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确
认是客户主动要求了解和购买产品。( A )
4.我国黄金市场还处于起步阶段，目前还没有黄金交易所。( B )
5.投资者要求回报的类型对其投资决策也有很大影响，如要求租金收入的投资者与要求增值
收入的投资者会在不同的交易市场选择不同类型的房地产进行投资。( A )
6.我国的信托制度是在 20 世纪 80 年代改革开放后才引入的。( B )
7.为了保护投资者的利益，即使投资者赎回基金份额类别的份额余额低于基金管理人规定的
最低余额，基金管理人也无权将余额部分购回。( B )
8.商业银行要将理财业务人员与一般的业务咨询人员区分，按照防止误导客户和不当销售的
原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。( A )
9.个人财务信息主要包括收入与支出、资产与负债、房产资料、社会保障、遗产管理等。
( A )
10.一般来说，理财业务中服务的比重比私人银行业务中服务的比重小。( A )
11.在综合理财服务中，商业银行需要将负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员与负
责本行自营交易的人员分离，并定期检查、比较两类交易人员的交易状况。( A )
12.商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，不定期对客户评估报告或投资顾
问建议进行重新评估。( B )
13.宏观经济政策对投资理财的影响具有综合性、复杂性和全面性的特点。( A )
14.红利和利息收入不记入个人现金流量表。( B )
15.由于保险具有保障功能，可以很好地转移分散风险，因此购买的保险越多越好。( B )
个 人 理 财 历 年 试 卷 (二)
时限：120 分钟
一、单项选择题（共 90 题，每小题 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只
有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.目前，外汇市场交易以( C )占主要地位。
A.外汇掉期交易
B.远期外汇交易
C.即期外汇交易
D.外汇期货交易
2.买入看涨期权最大的损失是( C )。
A.零
B.无穷大
C.期权费
D.标的资产的市场价格
3.某远期利率协议报价方式如下：“3×9，8％”，其含义是( B )。
A.于 3 个月后起息的 27 个月期协议利率为 8％
B.于 3 个月后起息的 6 个月期协议利率为 8％
C.于 3 个月后起息的 9 个月期协议利率为 8％
D.于 9 个月后起息的 3 个月期协议利率为 8％
4.证券交易内幕信息的知情人包括：持有公司( B )以上股份的股东及其董事、监事、
高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。
% % % %
5.下列关于股权类产品风险的说法，正确的是( D )。
A.保守型公司风险较大
B.大公司的风险相对较高
C.周期性明显、固定成本高的行业风险较低
D.业绩好并且可以持续增长的公司风险较小
6.下列金融市场中，属于场内市场的是( A )。
A.上海证券交易所
B.互换市场
C.全国银行间同业拆借市场
D.全国银行间债券回购市场
7.在远期利率协议交易中，当市场利率超过协议利率时，( C )。
A.卖方支付本金给买方
B.买方支付利差给卖方
C.卖方支付利差给买方
D.买方支付本金给卖方
8.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地( B )。
A.降低系统风险
B.降低非系统风险
C.消除系统风险
D.降低市场风险
9.我国国债发行的主要方式是( B )。
A.直接发行
B.承购包销
C.代销发行
D.招标拍卖
10.下列关于客户信息收集的说法，错误的是( A )。
A.为了得到更加真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写
B.客户在填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释
C.个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户
解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差
D.宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得
11.下列关于债券投资的说法，错误的是( D )。
A.相对于现金存款，投资债券获得的收益更高
B.相对于股票，投资债券的风险相对较小
C.通过购买债券，投资者希望得到一种相对稳定、安全的投资收益
D.债券的流动性较差
12.( C )是指期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但方
向相反的合约的行为。
A.结算 B.交割 C.平仓 D.持仓
13.下列反映企业所有者权益获取利润水平的指标是( A )。
A.净资产收益率
B.资产收益率
C.应收账款周转率
D.销售净利率
14.一般来说，其他条件都不变时，企业的存货周转天数越小，说明( A )。
A.当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入
B.企业存货从购入到销售的速度越慢
C.企业存货周转率越低
D.企业创造销售收入的效率越低
15.某企业 2008 年资产负债表显示：总资产为 500 万元，负债为 100 万元，则该企业 2006
年产权比率为( C )。
％ ％ ％ ％
16.下列关于贝塔系数的理解，错误的是( D )。
A.贝塔系数等于金融资产收益与市场组合收益之间的协方差除以市场组合收益的方差
B.市场组合的贝塔系数等于 1
C.如果以各种金融资产的市场价值占市场组合总的市场价值的比重为权数，所有金融资产的
贝塔系数的平均值等于 1
D.贝塔系数是指金融资产收益与其平均收益的离差平方和的平均数
17.在银行业从业人员职业道德中，( C )是市场经济的基石，也是银行业从业人员和银
行的安身立命之本。
A.爱岗敬业
B.公平竞争
C.诚信
D.熟知业务
18.银行个人理财业务人员可以( D )。
A.以某些间接方式贬低同业人员
B.与其他银行个人理财业务人员交换各自部门的具体发展规划
C.与其他银行个人理财业务人员交换各自客户信息
D.通过参加学术研讨会进行业内信息交流与合作
19.市场营销组合的各项变数中，不容易被人为控制的是( D )。
A.价格
B.销售地点
C.促销方法
D.宏观经济状况
20.已知 1 号理财产品的期望收益率为 20％，方差为 ，2 号理财产品的期望收益率为 16
％，方差为 ，两种理财产品的协方差为 ，则两种理财产品的相关系数为( C )。
21.外汇市场上,( C )之间的外汇交易市场决定了外汇汇率的高低。
A.顾客与银行
B.中央银行与顾客
C.银行与银行
D.银行与中央银行
22.下列关于房地产投资特点的说法，错误的是( A )。
A.一项房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值
B.房地产投资可以使用高财务杠杆率
C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大
D.房地产的流动性比证券类产品要弱
23.某银行个人理财业务人员离开本行到另一家银行从事个人理财业务，根据《银行业从业
人员职业操守》，下列做法正确的是( D )。
A.将自己在本行开发的客户的信息等资料带到新的岗位
B.与自己在本行开发的客户断绝所有联系
C.带走本行提供的电脑等办公用具
D.保守在本行获知的商业秘密
24.《反洗钱法》规定，对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行
负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过( B )。
小时 小时 小时 小时
25.《反洗钱法》规定的反洗钱义务主体中的金融机构不包括( D )。
A.从事金融业务的商业银行 B.从事金融业务的信用合作社
C.从事金融业务的邮政储汇机构 D.监管金融工作的国务院下属单位
26.下列不是现货期权的是( D )。
A.外汇期权
B.利率期权
C.股指期权
D.股指期货期权
27.如果客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄一部分钱，那么他最好选择( B )。
A.财产保险 B.终身寿险 C.基金 D.股票
28.下列关于保险相关要素的说法，错误的是( D )。
A.保险人承担赔偿或者给付保险金责任
B.投保人按保险合同负有支付保险费的义务
C.保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议
D.投保人和被保险人不能是同一人
29.下列不属于基金管理人应当履行的职责的是( B )。
A.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资
B.安全保管基金财产
C.办理基金备案手续
D.以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利
30.私人银行业务是一种向( D )提供的系统理财业务。
A.法人
B.个人存款者
C.大型企业
D.高收入者及其家庭
31.个人理财业务是指商业银行为( A )提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管
理等专业化服活动。
A.个人客户
B.公司客户
C.所有客户
D.存款客户
32.下列关于内部控制的说法，错误的是( B )。
A.应当将银行资产与客户资产分开管理
B.商业银行内部可以根据人力、物力允许与否，决定是否建立各自独立的监督和审核部门
C.对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管
D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权
33.( C )是投资基金正常运作的基础性法律文件。
A.基金募集方案
B.招募说明书
C.基金合同
D.基金发行计划
34.国债发行中，财政部直接对特定投资者发行国债的方式属于( B )。
A.代销发行
B.直接发行
C.承购包销发行
D.招标拍卖发行
35.远期外汇交易的交割期一般按( A )计算。
A.月 B.周 C.日 D.年
36.下列关于公募基金的说法，错误的是( D )。
A.运作必须严格遵循相关的法律和法规，并受监管机构的严格监管
B.最小金额要求较低，且投资者众多
C.募集的对象通常是不固定的
D.一般投资于衍生金融工具等高风险产品
37.( C )的投资对象常常是风险较大的金融产品。
A.公司型基金
B.收入型基金
C.成长型基金
D.契约型基金
38.大额可转让存单的发行人一般是( B )。
A.中央银行
B.商业银行
C.投资银行
D.政府机构
39.假定某日挂牌利率为 ％，拆出资金 100 万元，期限为 2 天，固定上浮比率为
％，则拆入到期利息为( C )元。(年天数以 365 天计)
40.下列关于同业拆借市场上货币资金价格的说法，错误的是( B )。
A.能及时、灵敏地反映货币市场资金供求状况
B.不易变动，比较稳定
C.货币资金的价格即拆借利率
D.是反映信贷资金供求状况的一个非常敏感的指标
41.银行业金融机构的( C )是指，国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或
可能发生信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的整顿和改组措施。
A.重组 B.撤销 C.接管 D.依法宣告破产
42.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和
服务人员应( A )。
A.将客户移交理财业务人员
B.主动为客户解答
C.尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员
D.拒绝客户的提问
43.期货市场上，如果保证金比例为 10％，则当价格变动 1％时，投资者的盈亏变动
( B )。
％ ％ ％ ％
44.( A )一般都有政府财政保障，风险较低。
A.基础建设投资信托产品
B.房地产投资信托理财产品
C.证券投资信托理财产品
D.组合投资信托理财产品
45.下列不属于货币市场工具的是( B )。
A.商业票据
B.中长期债券
C.短期政府债券
D.大额可转让定期存单
46.开放式基金单位的买入价主要取决于( D )。
A.基金收益率
B.基金存续期限
C.基金总规模
D.基金单位净资产值
47.( D )是中央银行作为“最后贷款人”角色和地位的具体体现，同时也是中央银行对商
业银行实施信用调控，实现货币政策目标的央行政策工具。
A.转贴现 B.贴现 C.承兑 D.再贴现
48.下列关于远期利率协议的说法，正确的是( A )。
A.利率按差额结算
B.资金流动量大
C.需要交付本金
D.不存在信用风险
49.下列关于开放式回购的说法，错误的是( C )。
A.在回购期内，逆回购方有权对质押证券进行转卖
B.交易双方对质押证券采取买断和卖断的方式
C.正回购方所质押证券的所有权让渡给逆回购方
D.在回购期内，逆回购方有权对质押证券进行再回购
50.假定从某一股市采样的股票为 A、B、C、D、E 五种，在某一交易日的收盘价分别为 5
元、16 元、24 元、35 元和 20 元，则该市场的股价平均数为( B )元。
51.商业银行下列做法正确的是( D )。
A.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率
B.将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售
C.将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售
D.将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离
52.中国人民银行对商业银行的监督管理不包括( C )。
A.监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为
B.监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为
C.直接审批、监管商业银行
D.监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为
53.与传统的保险产品相比，现代的保险产品( C )。
A.只有保障功能
B.不具有投资功能
C.兼有保障和投资功能
D.一定程度上降低了收益性
54.一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是( B )
A.普通债券—普通股票—国债 B.国债—普通债券—普通股票
C.普通股票—国债—普通债券 D.普通股票—普通债券—国债
55.国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公司拥有很好
的业务关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产的转移，此行为违反了《中国银行业
从业人员职业操守》中( B )的规定。
A.风险提示
B.协助执行
C.授信尽职
D.信息披露
56.银行开展外部营销活动中，下列做法错误的是( A )。
A.外部营销人员不佩戴银行标识
B.银行向消费者提供低值实用的赠品
C.银行向消费者充分披露产品风险
D.外部营销人员不向消费者出售产品
57.如果在投诉反馈时限内无法拿出意见，下列银行业从业人员的行为不妥当的是
( D )。
A.在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况
B.提前告知客户下一个反馈时限
C.耐心、礼貌、认真处理客户的投诉
D.等到意见达成时再反馈给客户
58.为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户，
其中，( C )是为了弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。
A.定期投资账户
B.活期储蓄账户
C.信用卡账户
D.扣款账户
59.一般来说，处于( D )的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同
时获得有保障的收益。
A.少年成长期
B.青年成长期
C.中年稳健期
D.退休养老期
60.再贴现是指商业银行在需要资金时，将已贴现的未到期票据向( B )贴现的票据转让
行为。
A.其他商业银行
B.中央银行
C.票据出票人
D.票据承兑人
61.下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是( C )。
A.境外汇回的投资本金
B.商业银行划入的外汇资金
C.货币兑换费
D.境外汇回的投资收益
62.下列关于银行业监管措施中现场检查的说法，错误的是( D )。
A.现场检查时，检查人员应当出示合法证件和检查通知书
B.现场检查时，检查人员不得少于二人
C.进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准
D.银行业金融机构必须无条件接受检查
63.( A )可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支
费用。
A.紧急备用金
B.债券
C.股票
D.套期保值工具
64.用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标是( D )。
A.方差
B.期望收益率
C.标准差
D.协方差
65.贷款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不动产作为抵
押品，向信托公司申请办理的贷款属于( B )。
A.卖方信贷
B.抵押贷款信托
C.保证贷款信托
D.信用贷款信托
66.投资者买入一份看跌期权，若期权费为 A，执行价格为 X，则当标的资产价格为
( B )，该投资者不赔不赚。
-X -A +A
67.对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，监管机构可以对其采取的措施
不包括( C )。
A.责令暂停部分业务
B.限制分配红利和其他收入
C.限制发放员工工资
D.限制资产转让
68.同业拆借是在( C )之间进行的资金拆借活动。
A.非金融机构与非金融机构
B.非金融机构与金融机构
C.金融机构与金融机构
D.政府与金融机构
69.假定目前银行两年期定期存款利率为 ％，则两年期保证收益理财计划可以承诺的无
附加条件保证收益率是( A )。
％ ％ ％ ％
70.( C )是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。
A.银行中长期存贷款市场
B.有价证券市场
C.货币市场
D.资本市场
71.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份
识别措施的，由( C )承担未履行客户身份识别义务的责任。
A.第三方
B.客户
C.该金融机构
D.该金融机构和第三方按比例
72.禁止商业贿赂是《中国银行业从业人员职业操守》中( D )基本准则的要求。
A.勤勉尽职
B.专业胜任
C.保护商业秘密与客户隐私
D.公平竞争
73.银行个人理财业务人员在处理客户关系时，正确的做法是( A )。
A.在拜访客户之前收集并分析客户资料
B.在第一次拜访客户时一定要达到销售产品的目的
C.在没有预约的情况下到客户工作单位拜访客户
D.在客户拒绝自己提供的方案之后就应当放弃该客户
74.下面关于风险控制计划的描述，不正确的是( C )。
A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财
计划
B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度
C.商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标
D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任
75.商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计应制定审计规范，并保证审计活
动的( C )。
A.连续性 B.秘密性 C.独立性 D.频繁性
76.根据个人理财业务监管要求，下列关于内部控制的说法，不正确的是( B )。
A.需要将银行资产与客户资产分开管理
B.对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管
C.商业银行内部应根据人力、物力允许与否决定是否建立各自独立的监督和审核部门
D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权
77.境内个人有( B )情形，不必经外汇局核准。
A.向境外投资
B.向境内保险机构支付外汇人寿保险项下的保险费
C.海外资金转入国内结汇
D.对外转移财产需购付汇
78.个人理财中，收入可概括分为( B )。
A.现金收入与非现金收入
B.工作收入与理财收入
C.正职收入与兼职收入
D.薪资收入与红利收入
79.下列有关投资的说法中，错误的是( C )。
A.经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增加股票、房产等投资
B.经济衰退时，增加长期储蓄和债券
C.经济繁荣时，增加长期储蓄和债券
D.萧条期面临转折时，应适当减少储蓄，逐步转向股票、房产等投资
80.下列各项物权中，不属于他物权的是（B）。
A.土地承包经营权
B.所有权
C.国有土地使用权
D.质权
81.金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易保存制度。客户身份资料在业务关系结
束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存( A )年。
82.下列不属于商业银行开展的中间业务是( A )。
A.存款业务
B.个人理财业务
C.代理买卖外汇业务
D.承销金融债券业务
83.个人理财业务中客户和商业银行之间是( A )关系。
A.委托代理
B.行纪
C.信托
D.存款合同
84.对于在投诉反馈时限内无法拿出意见的客户投诉，下列银行个人理财业务人员的行为不
妥当的是( A )。
A.等到意见达成时再反馈给客户
B.坚持客户至上、客观公正原则
C.提前告知客户下一个反馈时限
D.在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况
85.在银行业从业人员职业道德中，( C )是银行业从业人员的立身之本和基本要求。
A.爱岗敬业
B.公平竞争
C.品行正直
D.熟知业务
86.客户的需求首先是物质利益的满足，这是商业银行公关商谈的( A )。
A.中心内容
B.重点内容
C.核心内容
D.根本内容
87.在客户维护时，个人理财业务人员不需要注意的原则是( C )。
A.替客户着想
B.信守原则
C.适当地为难客户
D.尊重客户
88.下列个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是( D )。
A.客户回访
B.向客户销售产品
C.向客户推介产品
D.选择目标客户
89.个人税务规划的财务原则不包括( A )。
A.节约性原则
B.综合性原则
C.稳健性原则
D.财务利益最大化原则
90.投资工具依其风险由低至高排列，正确的是( D )。
A.投机股、绩优股、有担保公司债券、国库券
B.增长型基金、平衡型基金、有担保公司债券、定期存款
C.定期存款、有担保公司债券、认股权证、平衡型基金
D.国库券、有担保公司债券、平衡型基金、期货
二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两
项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.在我国，证券公司自营业务(ABCD )。
A.必须与其他业务严格分离
B.资金的出入必须以公司的名义进行
C.必须通过专用的自营席位进行
D.投资决策、投资操作、风险监控的机构和职能必须相互独立
2.商业票据的特点是( BD)。
A.融资成本高
B.融资灵活
C.对利率不敏感
D.票据期限短
3.下列保险品种中，属于财产保险的是( AB )。
A.运输工具保险
B.环境责任保险
C.医疗保险
D.分红保险
4.按照产品设计思路和运用金融工具的不同，外汇理财产品可分为( ABCD )。
A.浮动收益类
B.实盘操作类
C.个人外汇存款类
D.结构投资类
5.金融市场可以分为货币市场和资本市场，其中货币市场具有( BCD )的特点。
A.高收益率
B.高流动性
C.资金融通期限短
D.低风险
6.按照理财产品的结构分类，目前市场上的理财计划有：(ABCD )。
A.利率挂钩型理财计划
B.汇率挂钩型理财计划
C.信托挂钩型理财计划
D.信用挂钩型理财计划
7.理财顾问服务是指商业银行向客户提供的(ACD)等专业化服务。
A.投资建议
B.私人银行
C.财务分析与规划
D.个人投资产品推介
8.对于个人而言，利率水平的变动会影响其( ABCD )。
A.从银行获取各种信贷的融资成本
B.消费支出和投资决策的意愿
C.对投资收益的预期
D.投资机会成本
9.下列属于年金收付形式的是(ABCD )。
A.分期付款赊购
B.分期偿还贷款
C.发放养老金
D.固定资产折旧
10.下列属于金融衍生工具的有( CD )。
A.普通股
B.公司债券
C.股指期货
D.远期利率协议
11.下列关于理财顾问服务的说法，正确的有(BCD )。
A.客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了投资赚钱
B.银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而实现银行产品的顾问式、组合式销售，
进而提高银行经营业绩
C.商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议
D.商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益
12.债券的发行额与( ABCD )有关。
A.发行者所需资金的数量
B.发行者的信誉
C.国家法律规定
D.债券种类
13.银行职业道德与法律法规的联系具体表现在：( ABC )。
A.银行从业法律是银行从业首先传播的有效途径
B.道德是法律的评价标准和推动力量，是法律的有效补充
C.道德和法律在某些情况下会相互转化
D.对银行来说道德就是法律，法律就是道德
14.银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用( AD )。
A.审批制 B.谈话制 C.披露制 D.报告制
15.债券的要素包括( ABCD)。
A.面值 B.期限 C.票面利率 D.选择权条款
16.保险产品的功能包括( ABC )。
A.补偿损失 B.分摊损失 C.转移风险 D.套期保值
17.投资型保险产品具有( BC )功能。
A.投机 B.投资 C.保障 D.套期保值
18.下列关于场外交易的说法，正确的有(ABC )。
A.交易清算便捷
B.由交易者和委托人通过电话和电脑网络直接进行交易
C.无固定的场所
D.交易规则繁琐
19.信托产品的风险包括(ABCD )。
A.信托公司风险
B.项目主体风险
C.投资项目风险
D.流动性风险
20.用来衡量资产之间收益相互关联程度的指标包括(AD )。
A.协方差
B.方差
C.期望收益率
D.相关系数
21.市场营销 4R 理论中的营销四要素包括( ABC )。
A.关系营销
B.提高市场反应速度
C.与顾客建立关联
D.沟通
22.境内商业银行作为其他商业银行境外理财投资的托管人，除中国银监会规定的职责外，
还应当履行的职责包括( ABCD )等。
A.发现商业银行投资指令违法、违规的，及时向国家外汇管理局报告
B.协助国家外汇管理局检查商业银行资金的境外运用情况
C.按照规定，办理国际收支统计申报
D.为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户
23.紧急预备金的来源包括(BCD )。
A.中长期债券
B.短期定期存款
C.活期存款
D.货币市场基金
24.黄金投资的方式有(ABCD)。
A.黄金基金
B.纯金币
C.条块现货
D.黄金存折
25.在我国，证券投资基金的发行方式主要有( CD )。
A.招标拍卖发行方式
B.行政分配方式
C.网上发行方式
D.网下发行方式
年以前，人民币理财产品主要是商业银行以银行间债券市场上流通的( ABC )为收益
保证，向个人投资者发行的理财产品。
A.央行票据
B.政策性金融债
C.国债
D.企业长期融资债券
27.现金流量表把企业活动分为( ACD )。
A.经营活动
B.管理活动
C.投资活动
D.筹资活动
28.衡量企业短期偿债能力的指标主要有( CD )。
A.已获利息倍数
B.资产负债率
C.流动比率
D.速动比率
29.根据我国《个人所得税法》，下列应缴纳个人所得税的有( BC )。
A.资本利得
B.股息所得
C.利息所得
D.福利费
30.行为信任表现为( ABC )。
A.对企业和产品的重点关注
B.重复购买企业产品
C.长期关系维持
D.很容易由于其他企业的产品更有价格优势而信任并与其他企业签约
31.各银行个人理财业务人员适宜的“交流合作”有( BC )。
A.交流客户信息
B.参加国际会议
C.一起复习个人理财考试知识要点
D.互送本行将要推出的理财产品信息
32.流动资金循环贷款实行(ABCD )原则。
A.总量控制
B.分次发放
C.逐笔归还
D.良性循环
33.根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本( ACD )。
A.是防止银行倒闭的最后防线 B.是资产减去负债后的余额
C.是银行需要保有的最低资本量 D.是银行实际承担风险的最直接反映
34.客户授信额度按照授信形式不同，包括( ABCD )。
A.贷款额度
B.进(出)口保理额度
C.进(出)口押汇额度
D.承兑汇票贴现额度
35.某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，
并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的( CD)原
则。
A.互相监督
B.礼貌服务
C.风险提示
D.诚实信用
36.银行业监督管理的目标包括( CD )。
A.增加银行业整体利润率
B.最大限度地扩大银行业资产规模
C.促进银行业的合法稳健运行
D.维护公众对银行业的信心
37.个人存款包括(ABC )。
A.教育储蓄存款
B.定期存款
C.活期存款
D.协定存款
38.根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述正确的是( BCD )。
A.显失公平的民事行为无效
B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效
C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效
D.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力
39.与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有( ABC)。
A.银行属于高负债经营
B.银行经营对象是货币，其具有信用创造功能
C.银行的风险的外部效应巨大
D.银行风险更难以识别
40.关于会计平衡法则，正确的是(ABD )。
A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法
B.借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等
C.负债记录于账户借方
D.资产=负债+所有者权益
三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，
错误选 B。
1.商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收
益。( A )
2.在紧急预备金的储存形式中，存款准备的机会成本是可能损失长期投资的平均报酬率。( A)
3.非法人组织不具有法人资格，不能以自己的名义进行民事活动。( B )
4.在现实生活中，客户往往不清楚自己的风险承受能力，因此，在对客户的风险能力的评估
中，金融理财师应当帮客户做出客观的评估和明智的决策。( B )
5.储蓄产品组合，投资产品组合和投机产品组合都是个人资产配置中必备的。( B )
6.金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。( B )
7.随着家庭的发展，家庭承受投资风险的能力逐步提高，因此无须刻意控制风险。( B )
8.投资者的投资策略的制定与市场是否有效有密切的关系。一般说来，相信市场有效的人会
采取被动投资策略。( A )
9.金融市场的中介是指在资金供给者和资金需求者之间起着媒介或桥梁作用的金融机构。
( B )
10.我国的尚不完善的失业保险制度和住房分配制度改革使个人面临较大的负担，因此存在
强烈的个人理财需求。( A )
11.一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。( B )
12.在半强型有效市场中，对市场的价格趋势分析等技术分析是徒劳的。( A )
13.在股票市场上，小公司的股票风险一定比大公司高。( B )
14.在信托业务中，信托资产管理公司通常只对信托产品承担有限责任，绝大部分风险是由
信托业务的委托人来承担。( A )
15.因为风险是客观的，所以同样的风险对每个人的影响都是一样的。( B )
银行业从业人员资格认证考试
个 人 理 财 历 年 试 卷 (三)
时限：120 分钟
一、单项选择题（共 90 题，每小题 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只
有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.商业银行个人理财计划按照客户获取收益方式的不同可以分为( D )。
A.固定收益理财计划和浮动收益理财计划
B.最低收益理财计划和固定收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划
D.保证收益型理财计划和非保证收益型理财计划
2.平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为
( D )。
A.承诺 B.要约 C.代理 D.合同
3.下列属于个人资产负债表的资产项目的是( D )。
A.公共事业费用
B.个人信用卡支出
C.住房贷款
D.投资
4.金融资产的( B )是指其收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。
A.期望收益率
B.方差
C.标准差
D.协方差
5.下列关于成长型基金的说法，错误的是( A )。
A.资产中现金持有量较大
B.投资对象常常是风险较大的金融产品
C.重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益
D.一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率
6.两个或两个以上当事人按照商定条件，在约定的时间内，交换不同金融资产或负债的合约
是( D )。
A.金融远期合约
B.金融期货合约
C.金融期权合约
D.金融互换合约
7.按照《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行作为其他商业银
行境外理财投资的托管人，应当保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金
往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于( A )。
年 年 年 年
8.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提
供应不少于( D )次，并且至少每( )提供一次。
；月
；季度
；季度
；月
9.下列关于债券偿还方式的说法，错误的是( A )。
A.债券的偿还方式与债券的实际偿还期限无关
B.债券可以在期满时偿还
C.债券可以提前偿还
D.债券可以根据投资者的要求延期偿还
10.对于压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划，商业银行( A )。
A.不应销售
B.应限量销售
C.应扩大销售以分散风险
D.应按原计划销售并更小心地经营管理
11.买入看涨期权，( A )。
A.当标的物价格为协议价格与期权费之和时，达到盈亏平衡
B.潜在最大损失为无穷大
C.投资者的潜在利润最大值为期权费
D.是预期市场未来下跌的操作行为
12.愿意承担高风险、获得更高收益的投资人应选择的证券投资信托理财产品是( C )。
A.证券组合投资信托产品
B.债券投资信托产品
C.股权投资信托产品
D.贷款信托理财产品
13.在经济增长较快，处于扩张阶段时，个人和家庭可考虑( C )。
A.买入对周期波动不敏感的行业的资产
B.卖出对周期波动比较敏感的行业的资产
C.买入对周期波动比较敏感的行业的资产
D.买入固定收益类资产
年 9 月 1 日，某企业将持有的面值为 10000 元、到期日为 2008 年 9 月 16 日的银行
承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为 ％，则银行实付贴现金额为( A )元。
15.下列关于我国期货交易结算制度的说法，错误的是( A )。
A.期货交易所根据期货公司的结算结果对客户进行结算
B.期货交易所实行当日无负债结算制度
C.期货交易的结算，由期货交易所统一组织进行
D.客户应当及时查询并妥善处理自己的交易持仓
16.下列关于商业银行境外理财投资的说法，正确的是( B )。
A.境内托管人可利用本行开立的结算账户与境外证券登记结算机构进行资金结算业务
B.境内托管人必须为不同商业银行分别设置托管账户
C.境内托管人可在本行开立证券托管账户，与境外证券登记结算机构进行证券托管业务
D.境外托管代理人通过一个托管账户代理不同境内托管人的业务
17.目前我国银行业金融机构的监管职责主要由( B )行使。
A.中国人民银行
B.银监会
C.中国银行业协会
D.人民代表大会
18.一张 5 年期、票面利率 10％、市场价格 950 元、面值 1000 元的债券，若债券发行人在发
行一年后将债券赎回，赎回价格为 1100 元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提
前赎回收益率为( C )。
％ ％ ％ ％
19.企业经营活动现金流出不包括( C )。
A.支付供应商的货款
B.支付雇员的工资
C.支付的股利
D.支付的税款
20.下列关于合同订立的说法，错误的是( B )。
A.当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
B.当事人必须本人订立合同，不得代理
C.当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密,无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使
用
D.当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
21.书面委托代理的授权委托书授权不明的，( C )。
A.被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人不承担责任
B.代理人应当向第三人承担民事责任，被代理人不承担责任
C.被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任
D.代理人应当向第三人承担民事责任，被代理人负连带责任
22.下列关于可转换债券收益的说法，错误的是( C )。
A.可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息，不参与分红
B.可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东
C.可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似
D.可转换债券适合在不同收益结构之间做出灵活选择的投资者
23.远期利率协议交易( C )。
A.在交易所进行
B.只存在信用风险
C.不需支付保证金
D.卖方是为了防范利率上升的风险
24.投资组合理论用( C )来度量投资的预期收益水平。
A.收益率的方差
B.收益率的标准差
C.期望收益率
D.收益率的算术平均
25.张先生有 500 元现金，1500 元活期存款，20000 元定期存款，价值 5000 元的股票，价值
20000 元的汽车，价值 500000 元的房产，价值 10000 元的古董字画。每月的生活费开销为
1000 元，每月需还房贷 5000 元，则他的失业保障月数为( B )个月。
B .
26.下列关于黄金的说法，错误的是( A )。
A.黄金不具有内在价值
B.黄金抗系统风险能力强
C.黄金可充当个人的储备资产
D.黄金理财产品存在市场不充分风险
27.个人网上银行属于( D )。
A.电话银行
B.私人银行
C.手机银行
D.电子银行
28.下列关于银行采取外部营销方式推介银行产品和服务的做法，正确的是( A )。
A.向监管机构报告外部营销人员的聘用方式
B.代替销售部门预收产品现金款项
C.收取消费者填写的金融产品申请文件
D.向顾客出售产品
29.商业银行进行境外理财投资，应当( A )。
A.委托经银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投
资的全部资产
B.按照固定比例将用于境外投资的全部资产分别交由其他商业银行及自己保管
C.自己管理其用于境外投资的全部资产
D.委托经国家外汇管理局批准具有托管业务资格的境外商业银行作为托管人托管其用于境
外投资的全部资产
30.下列不属于客户维护方法中的超值维护的是( B )。
A.注重加强对客户的感情投资，关注并随时解决客户在日常生活中遇到的困难
B.协助客户进行资金安排，并及时提供存款支付结算的报表
C.使客户能够体验到这家银行与众不同，体验到深厚的文化品位
D.以超现代化的设备使客户感到银行的卓越
31.下列更适合通过自保险或风险保留来解决的是( A )。
A.小灾小病所需的医疗费用支出
B.意外伤害的损失
C.汽车被盗的财产损失
D.飞机失事的损失
32.在商业银行综合理财服务活动中，( A )。
A.客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理
B.银行根据自身情况决定投资方向和投资方式并进行投资和资产管理
C.客户根据银行提供的信息进行投资和资产管理
D.银行为客户提供投资方向和投资方式，由客户自己进行投资和资产管理
33.在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑( C )。
A.增持房产
B.增持股票
C.增持储蓄产品
D.减持固定收益类产品
34.商业票据的主要投资者一般不包括( D )。
A.保险公司
B.非金融公司
C.商业银行
D.个人投资者
35.金融期权合约所规定的期权买方在行使权利时遵循的价格是( A )。
A.执行价格
B.期权价格
C.现货价格
D.市场价格
36.若经济出现萧条、衰退、正常和繁荣状况的概率分别为 25％、18％、35％、30％，某理
财产品在这四种经济状况下的收益率分别为-20％、10％、30％、50％，则该理财产品的期
望收益率为( A )。
％
％
％
％
37.下列关于艺术品投资的说法，错误的是( C )。
A.价格波动大
B.保管难
C.流通性好
D.一般是中长期投资
38.股指期货是为管理股市风险尤其是( C )而产生的。
A.信用风险
B.非系统性风险
C.系统性风险
D.公司经营风险
39.下列不属于金融期货的是( A )。
A.石油期货
B.美国长期国库券期货
C.日元期货
D.香港恒生指数期货
40.为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行( B )。
A.应在外汇市场上卖出外汇
B.应在外汇市场上买进外汇
C.不必干预外汇市场
D.应在外汇市场上赚取投机利润
41.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的要求：保证收益型理财计划的起点金额，
人民币应在( C )以上。
万元 万元 万元 万元
42.商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要
求的理财业务人员应( A )。
A.暂停从事个人理财业务活动
B.在继续个人理财业务活动的同时接受再培训
C.取消银行业从业资格
D.取消个人理财业务活动资格
43.下列关于综合理财产品的管理销售的做法，错误的是( A )。
A.为非保证收益理财产品确定的销售起点金额不高于保证收益理财产品(计划)
B.确定不同的理财产品的起点销售金额
C.建立销售任何理财产品的分级审核批准制度
D.建立必要的委托投资跟踪审计制度
44.若客户的年度收入为 15 万元，年储蓄目标为 5 万元，则年度支出预算为( A )万元。
45.证券投资基金财产可以用于( D )。
A.向他人提供担保
B.从事承担无限责任的投资
C.向他人贷款
D.投资上市交易的无担保债券
46.从事代客境外理财业务的商业银行不应当( C )。
A.履行结售汇统计报告义务
B.定期披露投资风险状况
C.在投资者开设账户时为其捆绑理财产品
D.详细告知投资者投资计划
47.下列关于代理的说法，错误的是( A )。
A.代理人在代理活动中具有附属的法律地位
B.法人可以通过代理人实施民事法律行为
C.代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为
D.依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为，不得代理
48.根据莫迪利亚尼等人的生命周期理论，处于青年成长期的投资人的理财策略是( D )。
A.将富余的消费资金转换成银行存款
B.投资政府债券
C.保守的理财策略
D.投资股票等高成长性产品
49.在人的生命周期四个阶段中，处在( B )的投资人的理财理念是“快速增加资本积累”。
A.中年稳健期
B.青年成长期
C.少年成长期
D.退休养老期
50.假设某金融资产下一年在经济繁荣时收益率是 20％，在经济衰退时收益率将是-20％，在
经济状况正常时收益率是 10％，以上三种经济情况出现的概率分别是 、、，那么，
该金融资产下一年的期望收益率为( B )。
％ ％ ％ ％
51.下列属于金融市场客体的是( C )。
A.居民个人
B.金融机构
C.货币头寸
D.会计师事务所
52.下列关于基金当事人地位与责任的说法，错误的是( B )。
A.管理人对基金财产具有经营管理权
B.管理人对基金运营收益承担投资风险
C.托管人对基金财产具有保管权
D.投资人对基金运营收益享有收益权
53.紧急预备金的来源不包括( C )。
A.活期存款
B.货币市场基金
C.长期定期存款
D.贷款额度
54.一般而言，各类基金的风险特征由高到低的排序依次是( B )。
A.股票型基金—债券型基金—混合型基金—货币市场型基金
B.股票型基金—混合型基金—债券型基金—货币市场型基金
C.混合型基金—股票型基金—债券型基金—货币市场型基金
D.混合型基金—股票型基金—货币市场型基金—债券型基金
55.当业务开拓与客户利益保护之间存在潜在冲突时，银行业从业人员的下列行为错误的是
( B )。
A.向管理层提出自己关于处理利益冲突的建议
B.为吸引亲属成为长期客户，以低于普通金融消费者的价格为其提供所在机构的服务
C.向管理层主动说明潜在利益冲突的情况
D.当本人需要购买所在机构代理的产品时，以正常的价格与所在机构进行交易
56.张先生失业前申请了数额较大的房贷、车贷等债务，失业后没有能力归还每月最低还款
额，此时张先生正确的做法是( D )。
A.以其他身份再申请其他的贷款来归还以前的欠款
B.找地下钱庄借钱还款
C.变换工作单位避免银行到单位追讨账款
D.如实告知银行自己的状况，达成解决方案
57.零售银行争取的高端客户群体主要是处于( A )的客户。
A.事业期
B.新婚期
C.青年期
D.老年期
58.银行业从业人员不应当( D )。
A.举报银行违法行为
B.妥善保护和使用所在机构财产
C.为其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品
D.擅自代表所在机构接受新闻媒体采访
59.( D )是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下
经营性外汇收支的账户。
A.经常项目账户
B.资本项目账户
C.外汇储蓄账户
D.外汇结算账户
60.第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为
给他人造成损害的，( B )。
A.行为人不承担民事责任，第三人承担民事责任
B.第三人和行为人负连带责任
C.被代理人承担民事责任，行为人负连带责任
D.被代理人承担民事责任，第三人负连带责任
61.房地产的投资方式不包括( D )。
A.房地产购买
B.房地产租赁
C.房地产信托
D.申请房地产抵押贷款
62.《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新的三大支柱不包括( B )。
A.市场约束
B.舆论监督
C.最低监管资本要求
D.资本充足率监督检查
63.受托人接受委托人的委托，将委托人的资金按照双方的约定，以高科技产业为投资对象，
以追求长期收益为投资目标所进行的一种直接投资方式称为( C )。
A.证券投资信托理财产品
B.房地产投资信托理财产品
C.风险投资信托理财产品
D.组合投资信托理财产品
64.假定年利率为 10％，某投资者欲在 3 年内每年年末收回 10000 元。那么他当前需要存入
银行( B )元。(不考虑利息税)
65.下列银行业从业人员的做法，符合职业操守有关“信息披露”规定的是( D )。
A.不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务
B.利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺
C.在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险
D.以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者
66.基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资
料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于( D )年。
67.刚开始访问一些具有代表性的客户样本并不能做到( C )。
A.判断客户对问卷的认可程度，以便在后续实施阶段进一步修改、润色
B.测试客户不同访问方式的有效性（面对面、电话、书面、通过电子邮件和网站）
C.判断客户的等级
D.对目前的客户满意度水平有一个客观认识并确定改进水平
68.商业银行开展的个人理财业务属于( A )。
A.中间业务
B.资产业务
C.负债业务
D.非法业务
69.下列关于房地产投资信托理财产品的说法，错误的是( D )。
A.可以投资于房地产抵押贷款
B.收入来源包括房地产自身的增值收入
C.收入来源包括房地产的租金收入
D.一般有政府财政保障
70.外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由( B )
承担。
A.该分行
B.总行
C.该外资所属国家
D.责任人
71.( B )有权规定存款利率的上下限，商业银行应当按照该上下限确定存款利率，并予以公
告。
A.各商业银行总部
B.中国人民银行
C.银监会
D.财政部
72.个人理财业务属于商业银行从事的业务中的( C )。
A.负债业务
B.信托业务
C.中间业务
D.资产业务
73.道德建设和道德教育的最终目的是( D )。
A.建立良好的社会风尚
B.使道德代替法律之上称为人们的行为准则
C.促进人际关系
D.要使道德转化为人们的内心信念，并付诸实践
74.银行个人理财业务人员的下列行为中，( C )不符合“信息保密”准则要求。
A.妥善保管客户资料
B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息
C.向其他同事透露客户的个人信息
D.妥善保管客户交易信息档案
75.提高银行业人员道德素质，旨在建立健康的银行业( B )。
A.经营理念
B.企业文化
C.公司治理
D.发展规划
76.对( A )关键是自己不能卑下，必须在保持自己尊严的基础上给他适当的肯定。
A.令人讨厌的人
B.优柔寡断的人
C.喜欢炫耀的人
D.爱讨价还价的人
77.( A )的目的是要提高客户的满意度和忠诚度，使客户从最初的潜在客户变成真正客户
再变成终身客户，从而提高客户对银行的贡献度。
A.客户维护
B.提出维护
C.交流沟通
D.建立信任
78.中国的个人所得税制规定的应税所得不包括( D )。
A.特许权使用费所得
B.对企业事业单位的承保经营、承租经营所得
C.财产转让所得
D.保险赔款
79.设计客户访问问卷时采用忠诚度指标，其目的不包括( A )。
A.与个人理财业务人员私人关系良好
B.将个人理财业务人员视为优先考虑的供应商
C.将个人理财业务人员推荐给他的同伴、家人和朋友
D.计划下一年度仍然从个人理财业务人员所在银行购买理财产品
80.甲公司委托业务员乙到某地采购红枣，乙到该地发现土豆质量很好，于是就与当地的丙
公司签订了购买土豆的协议。双方约定货到付款。货到后，甲公司拒绝付款。关于该案件下
列说法错误的是（ D ）。
A.乙购买土豆的行为没有代理权
B.乙购买土豆的行为构成表见代理，产生有权代理的法律后果
C.甲公司应接受货物并向丙公司付款
D.甲公司无权就受到的损失向乙追偿
81.下列选项，不属于客户的风险特征的是( B )。
A.风险偏好
B.年龄
C.风险认知度
D.风险承受能力
82.以下不属于扩大净资产规模的途径的是( D )。
A.工资薪金增加
B.取得投资收益
C.由于减税等原因使得部分债务得以免除
D.不当得利的取得
83.黄金市场包括黄金流量市场和存量市场，它达到均衡，意味着( C )。
A.黄金流量市场供求平衡
B.黄金存量市场供求平衡
C.流量和存量市场的双重平衡
D.流量和存量任一市场达到平衡
84.以改变信托财产的性质、原状以实现财产增值为目的的信托业务是指( D )。
A.担保信托
B.管理信托
C.权利信托
D.处理信托
85.分析客户现金流量表时，应特别注意的事项是( D )。
A.无须具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
B.现金流量表分析并不重要
C.对客户财务状况影响较大的非经常性项目应重点关注
D.任何客户都应该努力保证正的净现金流量
86.商业银行根据客户的财务状况，分析客户承受风险的能力，协助客户设定其个人或家庭
的理财目标是( D )业务。
A.综合理财规划
B.投资规划
C.投资品分析
D.财务策划
87.下列理财客户的信息中，属于可以定量化衡量的是( A )。
A.收入与支出
B.投资偏好
C.理财知识水平
D.风险特征
88.下列选项属于财务信息的是( D )。
A.风险承受能力
B.价值观
C.投资偏好
D.收入状况
89.下列投资工具中，适合用来筹备子女教育金的是( B )。
A.权证
B.教育储蓄和教育保险
C.期货
D.外汇
90.发现客户有多种方法，通过客户介绍客户的方法为( B )。
A.缘故法 B.介绍法 C.直接法 D.陌生法
二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两
项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.房地产投资的特点是( ABD )。
A.具有价值升值效应
B.具有财务杠杆效应
C.变现性相对较好
D.政策风险较大
2.列在资产负债表的“负债”项下的是( CD )。
A.应收账款
B.应收票据
C.短期借款
D.应付债券
3.契约型基金的当事人有( ABD )。
A.管理人 B.托管人 C.承销公司 D.投资者
4.开放式基金与封闭式基金的区别包括( BCD )。
A.基金的法律地位不同
B.基金单位的买卖方式不同
C.基金规模的可变性不同
D.基金单位的买卖价格形成方式不同
5.当其他条件不变，市场利率下降时，( ABD )。
A.会使投资者面临再投资风险
B.发行人行使赎回权的概率增加
C.债券价格下降
D.债券再投资收益率下降
6.按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有
( ACD )。
A.重组 B.出售 C.接管 D.撤销
7.客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的是( ABD )。
A.客户的年龄
B.客户的社会地位
C.客户当前的收支状况
D.客户的投资偏好
8.财产信托主要包括( BCD )。
A.著作权信托
B.财产保全信托
C.财产管理信托
D.遗嘱信托
9.财务报表是对企业( ACD )的结构性表述。
A.财务状况
B.人员构成
C.经营成果
D.现金流量
10.人生事件规划包括( ABCD )。
A.教育管理
B.就业管理
C.失业管理
D.移民管理
11.下列行为违反《商业银行法》的有( ABC )。
A.无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息
B.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款
C.向境内非银行金融机构和企业投资
D.向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件
12.商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融
政策的改革与调整( ABC )。
A.制定相应的风险处置预案
B.评估可能对银行经营活动产生的影响
C.进行充分的压力测试
D.制定商业银行整体业务应急计划
13.组合投资信托理财产品将( ABCD)等金融工具，通过个性化的组合配比运作，对信托财产
进行管理，使其有效增值。
A.债券 B.股票 C.实业投资 D.贷款
14.按照管理运作方式不同，商业银行个人理财业务分为( BD )两大类。
A.财务顾问服务
B.理财顾问服务
C.资产管理顾问服务
D.综合理财服务
15.在( ABC )的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。
A.检查人员未出示检查通知书
B.检查人员未出示合法证件
C.检查人员少于 2 人
D.检查人员多于 2 人
16.保险代理机构及其分支机构应当制作规范的客户告知书。客户告知书应当包括( ABCD )。
A.保险代理机构及其分支机构的法律责任
B.被代理保险公司的投保提示
C.被代理保险公司的名称
D.保险代理机构及其分支机构的业务范围
17.银监会对商业银行的监督管理措施包括(ABCD)。
A.审慎性监督管理谈话
B.对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施
C.对违反审慎经营规则的强制性监管措施
D.强制风险披露
18.债券投资的风险有(ABCD )。
A.债券赎回风险
B.再投资风险
C.利率风险
D.通货膨胀风险
19.贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有( ABCD)。
A.信用贷款信托
B.抵押贷款信托
C.卖方信贷
D.票据贴现
20.可以向中国证监会申请基金代销业务资格的机构包括( ABC )。
A.商业银行
B.证券公司
C.证券投资咨询机构
D.中国人民银行
21.根据“了解客户”准则的要求，银行业从业人员应当了解客户的( ABCD )。
A.资金调拨用途
B.财务状况
C.业务状况
D.业务单据
22.商业票据的特点有( ABD )。
A.融资成本通常低于银行贷款
B.融资灵活
C.对市场利率变化的反应有一定时滞
D.信用度相对较高
23.我国个人所得税税率按各应税项目分别采用( BC )两种形式。
A.超额累退税率
B.超额累进税率
C.比例税率
D.定额税率
24.金融市场的微观功能包括( CD )。
A.调节功能
B.资源配置功能
C.财富功能
D.避险功能
25.金融资产的收益与风险由其特征反映，这些特征主要包括：( ABC )。
A.期望收益率
B.方差和标准差
C.协方差和相关系数
D.资产利润率
26.按利息的支付方式，债券可划分为( BCD )等。
A.金融债券
B.贴现债券
C.附息债券
D.一次还本付息债券
27.个人理财业务的客户可以是( CD )。
A.无民事行为能力人
B.限制民事行为能力人
C.完全民事行为能力人
D.无民事行为能力人的监护人
28.期货交易的风险管理制度包括( ABC )。
A.涨跌停板制度
B.当日无负债结算制度
C.保证金制度
D.全额交易制度
29.下列属于徇财富成长性的指标有：( AB )。
A.理财成就率
B.资产增长率
C.流动比率
D.财务自由度
30.下列选项中，属于金融衍生品市场的是( ACD )。
A.金融远期市场
B.抵押贷款市场
C.金融期权市场
D.金融互换市场
31.在当前的发达国家，20 至 30 岁出头的“年轻阶段”的生命周期现金流特征为( ABC )。
A.开支后来超过收入
B.收入与开支稳步增长
C.财务负担
D.子女接受大学教育的支出
32.某企业在市场中通过利率招标的方式发行某 5 年期债券，最后确定票面利率为 ％，
这个利率属于( AB )。
A.固定利率
B.长期利率
C.远期利率
D.实际利率
33.金融市场可以分为资本市场和货币市场，其中货币市场具有( ABD )的特点。
A.风险小
B.流动性强
C.收益率高
D.偿还期短
34.下列关于确定银行贷款利率的说法正确的是( AB )。
A.可在中国人民银行规定的基准利率基础上向上浮动
B.上限放开，实行下限管理
C.统一使用中国人民银行规定的基准利率
D.下限放开，实行上限管理
35.下列贷款中( AD )属于短期贷款。
A.法人账户透支
B.项目贷款
C.房地产开发贷款
D.流动资金贷款
36.《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露
( ABC )等信息。
A.财务会计报告
B.风险管理状况
C.董事和高级管理人员变更事项
D.员工中所有的违法违规行为处理结果
37.反映企业短期偿债能力的指标有( AB )。
A.速动比率
B.流动比率
C.存货周转率
D.资产收益率
38.根据市场营销的 4R 理论，零售银行的下列做法正确的有( CD )。
A.银行应当为顾客提供尽可能多的价值而不应追求回报
B.将大部分营销预算投入到对银行贡献度较低的客户
C.及时倾听客户的渴望和需求，及时答复、作出反应
D.通过组织会员俱乐部与顾客建立持续、互动的联系
39.下列关于金融市场风险的理解，正确的有( ABC )。
A.市场风险来源于与整个市场系统有关的因素，这种风险影响市场上所有的投资对象，因此
被称为系统风险或不可分散风险
B.可被分散化消除的风险被称为独特风险、特定公司风险、非系统风险或可分散风险
C.特定风险的风险来源是独立的，它只影响市场上的某一个或某几个投资对象
D.伴随着资产组合中资产种数的增加，系统风险逐渐降低
40.可以开立临时存款账户的情形包括(ABD)。
A.设立临时机构
B.异地临时经营活动
C.异地业务往来
D.注册验资
三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，
错误选 B。
1.在理财顾问服务中，商业银行直接代替客户操作客户的资金。( B )
2.当收集客户信息时，客户可能拒绝透露某些重要信息，这时理财人员不应继续追究。
( B )
3.消费的合理性没有绝对的标准，只有相对的标准。( A )
4.投资计划制订好后，投资者要做的就是等待计划完成并获取收益。( B )
5.对非保证收益计划，理财人员在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数
据、测算方式和测算的主要依据，否则不得宣传介绍“预期收益率”或“最高收益率”。( A )
6.证券投资基金都具有一定的期限，契约时间到了，基金就停止运营了。( B )
7.一般来说，美式期权的期权费比欧式期权的期权费要高一些。( A )
8.基金投资可以通过一系列的组合投资，最终消灭风险。( B )
9.在股票市场上，由于我国实行的第三方存管模式，因此证券公司不再向客户提供交易结算
资金存取等服务。( A )
10.金融衍生工具是从标的资产派生出来的金融工具。这类工具的价值依赖于基本标的资产
的价值。( A )
11.保险的保险标的的价值必须可以用货币衡量。( B )
12.进行基金认购，投资者首先要开立基金交易账户和基金 TA 账户。而且投资者必须办理
基金交易账户后，才可以开立基金 TA 账户。( A )
13.弱型有效市场，半强型有效市场，强型有效市场的关系是弱型有效市场包括半强型有效
市场，半强型有效市场包括强型有效市场。( B )
14.银行是外汇的最终供给者和最终使用者。( B )
15.由于我国新股发行在一二级市场上存在无风险套利机会，而普通投资者受限于资金量而
无法充分享受申购收益，因此银行通过信托计划设计了申购新股的理财产品。( A )
银行业从业人员资格认证考试
个 人 理 财 历 年 试 卷 (四)
时限：120 分钟
一、单项选择题（共 90 题，每小题 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只
有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避( A )，以对自己的资产进行保值。
A.固定利率债券
B.浮动利率资产
C.股票
D.外汇
2.基金的投资运作由( B )进行。
A.基金托管人
B.基金管理人
C.基金投资者
D.交易所
3.假如 1 号理财产品和 2 号理财产品的期望收益率分别为 20％和 10％，某投资者有 10 万元
人民币，将 8 万元投资于 1 号理财产品，2 万元投资于 2 号理财产品，那么该投资者的期望
收益是( D )万元。
4.银行业从业人员的下列行为中，不符合“岗位职责”有关规定的是( A )。
A.当有急事需要处理时，将规定自己保管的钥匙交与其他工作人员暂时代为保管
B.未经内部职责调整或批准不为其他岗位人员代为履行职责
C.不打听与自身工作无关的信息
D.未经内部职责调整或批准，不将本人工作委托他人代为履行
5.( A )是指如果期权立即执行，买方具有正的现金流(这里暂不考虑期权费因素)。
A.溢价期权
B.平价期权
C.折价期权
D.货币期权
6.下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，错误的是( D )。
A.向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品
B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银
行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字
认可
C.向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资
情形和投资结果
D.主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品
7.境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，( C )
在银行办理。
A.仅凭本人有效身份证件
B.仅凭有交易额的相关证明
C.须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料
D.以上说法均错误
8.假定某人将 10000 元用于投资某项目，该项目的预期名义年利率为 12％，若每季度计息一
次，投资期限为 2 年，则预期投资期满后，一次性支付该投资者本利和为( B )元。
9.下列关于外汇理财产品期限的说法，错误的是( B )。
A.外汇理财产品的投资期限越长，产品的收益率越高
B.外汇理财产品的投资期限越短，客户承受的风险越大
C.目前各家银行推出的结构性存款的期限多在 6 个月至 6 年之间
D.客户在选择投资之前一定要分析未来市场的利率和汇率走势，并规划自己的资金使用
10.保险代理机构可以( B )。
A.代替投保人签订保险合同
B.为投保人培训保险产品知识
C.接受投保人的委托代领保险金
D.接受受益人的委托代领保险赔款
11.客户在使用产品和服务之后获得的持久满意，使客户可能形成对产品和服务的偏好。这
一层次的客户信任称为( C )。
A.认知信任
B.持久信任
C.情感信任
D.行为信任
12.某投资者购买了由两项理财产品构成的投资组合，其中 1 号理财产品的期望收益率为 20
％，在投资组合中所占比例为 40％，2 号理财产品的期望收益率为 15％，在投资组合中所
占比率 60％，则该投资组合的期望收益率为( B )。
％
％
％
％
13.一般来说，( B )。
A.债券价格与到期收益率同向变动
B.债券价格与市场利率反向变动
C.债券到期期限越长，贴现债券价格越高
D.债券面值越大，贴现债券价格越低
14.张先生 2 年后可以获得 100 万元，年利率是 10％，那么这笔钱的单利现值和复利现值分
别为( A )万元。
；
；
；
；
15.根据《信托法》，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以( A )
承担。
A.信托财产
B.受托人固有财产
C.委托人固有财产
D.委托人固有资产和信托财产
16.( C )是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业
化服务。
A.投资规划服务
B.财务规划服务
C.综合理财服务
D.理财顾问服务
17.若不考虑通货膨胀，则固定收益率的外汇结构性存款的实际收益率( C )。
A.大于名义收益率
B.小于名义收益率
C.等于名义收益率
D.与名义收益率相差很大
18.最低标准的失业保障月数是( A )个月。
19.一般来说，企业的应收账款周转天数越多，说明( D )。
A.应收账款占企业营运资金的比重越小
B.企业收回现金的能力越强
C.企业应收账款周转率越高
D.企业资金营运效率越低
20.若投资组合中的两种理财产品的协方差为，标准差分别为 和 ，那么这两
种理财产品的相关系数是( D )。
21.某客户分别以 8 万元和 5 万元投资了理财产品 A 和理财产品 B。若理财产品 A 的期望收
益率为 10％，理财产品 B 的期望收益率为 15％，则该投资组合的期望收益率是( B )。
％ ％ ％ ％
22.下列关于证券组合风险的说法，错误的是( D )。
A.投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性
B.组合中各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失
C.对于等权重的投资组合，当组合中证券种数不断增加，各种证券的方差最终会基本消失
D.一个充分分散的资产组合完全有可能消除所有的风险
23.个人理财业务是建立在( B )基础之上的银行业务。
A.存款业务关系
B.委托代理关系
C.法定代理关系
D.贷款业务关系
24.利率期货的基础资产是( C )。
A.利率
B.股票
C.债券
D.远期利率合约
25.下列关于投资型保险产品的说法，正确的是( C )。
A.保费中的投资保费进入储蓄账户
B.保费中的投资保费由基金管理公司进行运作
C.投资保费的投资收益归客户所有
D.保单持有人无法获得分红
26.下列关于信托的说法，错误的是( C )。
A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置
B.委托人是信托财产的合法所有者
C.信托财产的受益人只能是委托人本人
D.信托目的要有可能达到或实现
27.商业银行应按( B )准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，
相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
A.半年 B.季度 C.月 D.年
28.境外个人来华旅游，回国前将原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和
原兑换单据办理，原兑换单据的兑回有效期为自兑换日起( D )个月。
29.下列不属于商业银行境内托管账户支出范围的是( B )。
A.托管费
B.商业银行划入的外汇资金
C.货币兑换费
D.划入境外外汇资金运用结算账户的资金
30.下列不属于金融机构反洗钱义务的是( C )。
A.建立客户身份资料和交易记录保存制度
B.建立客户身份识别制度
C.建立反洗钱监测分析中心
D.执行大额交易和可疑交易报告制度
31.失业保障月数等于( C )。
A.储蓄动力+开源节流的努力方向
B.(可变现资产+保险理赔金-现有负债)÷基本费用
C.存款、可变现资产或净资产÷月固定支出
D.年度收入-年储蓄目标
32.在( A )上，银行等金融机构之间进行短期的资金借贷,以调剂资金余缺。
A.同业拆借市场
B.商业票据市场
C.回购协议市场
D.银行承兑汇票市场
33.在个人理财从业人员销售理财产品的下列环节中，开发客户的首要环节是( D )。
A.客户回访
B.向客户销售产品
C.向客户推介产品
D.选择目标客户
34.( D )反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样
的。
A.风险偏好
B.风险厌恶程度
C.风险认知度
D.实际风险承受能力
35.在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置( B )。
A.基金
B.储蓄产品
C.房地产
D.股票
36.下列关于外汇期权交易的说法，错误的是( A )。
A.外汇期权的卖方出售的是外汇
B.外汇期权的买方可以选择不执行外汇期权合约
C.外汇期权是指货币期权
D.外汇期权可以分为美式期权和欧式期权
37.公司型投资基金的特点不包括( C )。
A.依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产
B.具有法人资格
C.投资者无权对公司的重大经营决策发表自己的意见
D.在资产运用状况良好、需要扩大规模增加资产时，可以向银行申请借款
38.下列金融服务中,( A )的作用不是缓解住房支出带来的经济压力。
A.房屋保险
B.个人住房按揭贷款
C.公积金贷款
D.个人住房装修贷款
39.( C )的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护
市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。
A.接管
B.撤销
C.重组
D.依法宣告破产
40.( A )是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一
项预防性拯救措施。
A.接管
B.撤销
C.重组
D.依法宣告破产
41.关于外汇的直接标价法和间接标价法，下列说法正确的是( A )。
A.大多数国家的货币都采用直接标价法
B.间接标价法下，汇率上升说明本国货币币值下降
C.直接标价法和间接标价法都是以一定单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币
D.我国人民币采用间接标价法
指的是( B )。
A.香港银行同业拆借利率
B.伦敦银行同业拆借利率
C.美国联邦基金利率
D.上海银行间同业拆放利率
43.债券收益率的衡量方法不包括( D )。
A.提前赎回收益率
B.到期收益率
C.即期收益率
D.权益收益率
44.理财顾问服务流程的最后一步是( D )。
A.实施计划
B.基础规划
C.建立投资组合
D.绩效评估
45.若 A 产品的名义收益率为 4％，协议规定的利率区间为 0～4％，假设一年按 360 天计算。
有 240 天中挂钩利率在 0～3％之间，60 天中挂钩利率在 3％～4％之间，其他时间利率则高
于 4％。则该产品的实际收益率为( D )。
％
％
％
％
46.银行承兑汇票二级市场行为不包括( C )。
A.再贴现
B.转贴现
C.承兑
D.贴现
47.下列不属于银行业监管措施中现场检查的是( D )。
A.进入银行业金融机构进行检查
B.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明
C.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料
D.责令银行业金融机构依法披露信息
48.张先生存入银行 10000 元 2 年期定期存款，年利率为 5％，那么按照单利终值和复利终值
的两种计算方法，张先生在两年后可以获得的本利和分别为( B )元。(不考虑利息税)
；11000
；11025
；11000
；11025
49.个人理财业务人员的下列行为中，没有遵循《中国银行业从业人员职业操守》中“忠于职
守”规定的是( B )。
A.举报商业贿赂
B.向客户透露本行理财产品设计全过程
C.当他人诋毁本行理财产品时坚决制止
D.遵守银行个人理财业务的规章制度
50.在外汇理财产品中，( A )是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇
率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。
A.结构类投资工具
B.浮动收益类产品
C.实盘外汇买卖
D.期权类产品
51.( B )是指经核准的基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的
证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。
A.开放式基金
B.封闭式基金
C.混合型基金
D.证券投资基金
52.( C )是指为了在约定的未来某一时点清偿某笔债务或积累一定数额资金而必须分次等
额提取的存款准备金。
A.递延年金
B.预付年金
C.偿债基金
D.永续年金
53.下列关于保险代理人和保险经纪人的说法，错误的是( B )。
A.保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权范围内代为
办理保险业务的单位或者个人
B.保险经纪人是基于保险人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法
收取佣金的单位
C.保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任
D.因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人
承担赔偿责任
54.货币市场的功能不包括( C )。
A.融通短期资金
B.资金运营管理
C.套期保值
D.宏观经济调控
55.在其他因素不变的情况下，当市场利率上升时，债券的价格( C )。
A.不变
B.上升
C.下跌
D.随机变动
56.下列不属于免纳个人所得税的个人收入项目的是( A )。
A.稿酬所得
B.保险赔款
C.国债利息
D.按照国家统一规定发给的补贴
57.下列关于风险控制计划的说法，错误的是( C )。
A.商业银行的董事会应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划
B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度
C.商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标
D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任
58.在《保险法》中，( C )作为保险活动中的一项最重要的原则，较其他民事法律的要求
更高。
A.保险专营原则
B.合同自有原则
C.诚实信用原则
D.公平竞争原则
岁的甲和乙签订了一份买卖合同，由甲将其学习机以 200 元的价格卖给乙。对该合同
( B )。
A.为可撤销合同
B.为效力待定合同
C.乙无权要求撤销该合同
D.乙有权要求撤销该合同
60.( B )是道德建设和道德教育能够收到实际效果的决定环节。
A.物质投入的多少
B.以什么样的态度来对待道德的核心、原则和规范
C.道德教育活动进行的频率
D.领导层重视程度
61.下列关于面谈时机与面谈重点的说法，不正确的是( D )。
A.在客户直接提出需求时，针对客户该项需求进行规划
B.在客户收到书面宣传许阿姨解说时，就书面宣传重点延伸其需求
C.在客户愿意填写理财问卷时，边填问卷边讨论其需求
D.在客户询问利率汇率时，以定期检视储蓄需求为切入点
62.“用名人来做宣传广告”是运用了( C )。
A.商品效用
B.消费者的兴趣
C.相关群体对消费者行为的影响
D.社会文化对消费者行为的影响
63.关于房地产估价的市场比较法，下列说法正确的是（ A ）。
①比较现房与二手房，依折旧情况设房龄系数
①若以卖方开价面非成交价做比较基准，需依议价系数调整
①不同楼层、街头街尾地段差异大，依地段用调整系数调整
①估价标的物房价＝同地区同类型房屋房价×房龄调整系数×地段调整系列
A.①①①
B.①①①
C.①①①
D.①①①①
64.下列对信托财产的理解，不正确的是（ D ）。
A.信托财产不属于信托投资公司的固有财产
B.信托财产不属于信托投资公司对受益人的负债
C.信托投资公司终止时信托财产不属于其清算财产
D.信托财产接受委托人和受益人的监督
65.关于通货膨胀率、汇率和黄金价格之间的关系，下列叙述正确的是（ D ）。
A.通货膨胀率越高的国家，黄金的名义价格越低
B.货币的贬值速度越快，黄金的名义价格下降得越快
C.货币表示的黄金价格的上升幅度一定会与贬值的幅度相一致
D.通货膨胀率越高的国家，黄金的名义价格上涨得越快
66.对客户财务状况进行分析的第一步是( C )。
A.测算财务比率
B.填制数据调查表
C.编制客户财务报表
D.分析宏观经济形势
67.下列不属于理财目标的具体内容的是( A )。
A.实现理财目标所需要的前期准备
B.理财目标准备什么时候实现
C.实现理财目标所需要的金额
D.实现理财目标所需要的年限
68.下列选项中，访问客户样本内容不包括( B )。
A.设计客户访问问卷
B.对客户价值进行分析
C.抽取客户样本
D.访问客户样本
69.下列说法错误的是( B )。
A.客户异议是营销人员在销售过程中的任何一个举动，客户对营销人员的不赞同、提出质疑
或异议
B.异议都是因客户本身而产生，与客户经理无关
C.编制标准应答语是处理异议一种比较好的方法
D.处理异议的关键在于：刚开始对异议作出反应时，要让客户知道营销人员关切且想多听听
他的意见
70.( B )是理财业务应遵循的基本职业道德的总纲和基本原则。
A.守法合规
B.在合法的基础上实现客户利益的最大化
C.促进理财业务发展
D.促进银行业的健康发展
71.下列叙述中，属于远期利率协议交易的特点的是（C）。
A.在交易所进行
B.只存在信用风险
C.不需支付保证金
D.卖方是为了防范利率上升的风险
72.下列选项中，对股价变动影响最大，也最直接的是（A）。
A.利率
B.汇率
C.股息、红利
D.物价
73.在家庭现金流量表中，下列属于理财收入的是（A）。
A.利息收入
B.佣金收入
C.工资
D.年终奖金
74.对综合理财服务的理解，下列说法错误的是（D）。
A.综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险
B.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化
C.私人银行业务属于综合服务中的一种
D.私人银行业务不是个人理财业务
75.关于债务管理，下列说法错误的是( B )。
A.总负债一般不应超过净资产
B.短期债务和长期债务的比例应为
C.当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改善
D.还贷款的期限不要超过退休的年龄
76.投资规划的流程中倒数第二步是( C )。
A.根据理财目标分配资源
B.从资产配置到个别投资产品的选择
C.制定投资建议与调整投资组合
D.投资后要定期检查调整
77.在处理客户关系时，银行个人理财业务人员正确的做法是( C )。
A.在没有预约的情况下到客户工作单位拜访客户
B.在第一次拜访客户时一定要达到销售产品的目的
C.在拜访客户之前收集并分析客户资料
D.在客户拒绝自己提供的方案之后就应当放弃该客户
78.以下是从业人员在与客户接洽过程中应当注意的非语言技巧，其中不恰当的是( B )。
A.放松面部表情，即使客户拒绝也要尽量保持微笑
B.在表达意见时不应当使用手势，展现专业、严肃的形象
C.交谈时尽量保持与客户的眼神接触，表示在倾听和理解客户的意思
D.保持直立的坐姿，显示专心和敬业精神
79.( A )属于银行业从业人员从业基本准则的内容。
A.诚实信用、守法合规
B.信息保密、熟知业务
C.公平对待、勤勉尽职
D.保护商业秘密与客户隐私、监管规避
80.分析客户现金流量表的主要作用不包括( D )。
A.现金流量表能够说明客户现金流入和流出的原因
B.现金流量表可以深入反映客户的偿债能力
C.现金流量表能够反映理财活动对财务状况的影响
D.现金流量表能够反映客户的投资能力
81.公司型基金的特点不包括（C）。
A.依据《公司法》组建，并依据公司章程经验基金资产
B.具有法人资格
C.投资者无权对公司的重大经营决策发表自己的意见
D.在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请借款
82.如果两种正确的投资组合能够降低风险，则这两种证券的相关系数ρ满足的条件是（D）。
A.-1＜ρ≤1
＜ρ≤1
C.-1≤ρ≤1
D.-1≤ρ＜1
83.下列关于商业银行和客户在理财顾问服务中角色的说法，正确的是( B )。
A.商业银行提供建议并作出决策，客户不参与
B.商业银行只提供建议，最终决策权在客户
C.客户提供建议并作出决策，商业银行不参与
D.客户只提供建议，最终决策权在商业银行
84.宏观经济政策会对投资理财产生实质性的影响，下列论述正确的是( A )。
A.法定存款准备金率下调，利于刺激投资增长
B.某地区贫富差距变大，私人银行业务不易开展
C.国家减少财政预算，会导致资产价格的提升
D.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹
85.下列金融工具中，( C )是指以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具。
A.股权衍生工具
B.货币衍生工具
C.利率衍生工具
D.汇率衍生工具
86.决定外汇汇率高低的交易市场是( C )之间的外汇交易市场。
A.顾客与银行
B.中央银行与顾客
C.银行与银行
D.银行与中央银行
87.下列关于债券的说法，正确的是( B )。
A.在发行时，如果债券息票率高于到期收益率，并且到期收益率一直维持不变，债券的价格
将随时间逐渐增加
B.在发行时，如果债券息票率低于到期收益率，并且到期收益率一直维持不变，债券的价格
将随时间逐渐增加
C.在发行时，如果债券息票率低于到期收益率，并且到期收益率一直维持不变，债券的价格
将随时间逐渐降低
D.以上说法都不正确
88.关于证券投资基金，下列说法中不正确的是( C )。
A.投资者购买基金时需要支付一定的费用
B.投资基金适合做中长期投资
C.投资基金适合做短期投机炒作
D.基本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一
89.关于可转换债券收益，下列说法错误的是（C）。
A.可转换债券转换为股票前，持有人只享利息，不参与分红
B.可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东
C.可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似
D.可转换债券适合在低风险-低收益与高风险-高收益这两种不同收益结构之间做出灵活选
择投资者
90.根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，
( A )。
A.商业银行应将投资本金和收益支付给投资者
B.商业银行一律以外汇支付给投资者
C.投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者
D.投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户
二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两
项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.与其他债券相比，政府债券的特点是( BCD)。
A.票面额大
B.流通性强
C.收益稳定
D.安全性高
2.商业银行对信用风险限额的管理，应当包括( AD )。
A.结算前信用风险限额
B.止损限额
C.期限错配限额
D.结算信用风险限额
3.审慎性监督管理谈话的作用是使监管人员( ABCD )。
A.及时了解被监管的银行业金融机构的风险状况
B.及时了解被监管的银行业金融机构的经营状况
C.与被监管的银行业金融机构保持持续不断的沟通
D.预测被监管的银行业金融机构的发展趋势
年 9 月中国银行业监督管理委员会制定了( CD )，从法律上规范了理财业务活动，
促进理财业务的发展，保护客户的合法权益。
A.《中华人民共和国商业银行法》
B.《中华人民共和国银行业监督管理法》
C.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
D.《商业银行个人理财业务风险管理指引》
5.以下属于资本市场的有( ABD )。
A.中长期国债市场
B.中长期公司债市场
C.商业票据市场
D.股票市场
6.杠杆基金主要投资于( CD )等具有杠杆作用的金融工具。
A.国债 B.股票 C.期货 D.期权
7.结构性金融衍生品的特点包括( BCD )。
A.一般风险很低
B.以场外交易为主
C.传统金融工具与衍生工具相结合
D.灵活性强
8.为了建立严格的内部控制制度，个人理财业务要求建立( BCD )。
A.银行与客户资产合并管理制度
B.内部监督和独立审核制度
C.个人理财业务的分析、审核和报告制度
D.业务记录制度
9.银行从事外部营销业务应向所在地银监会派出机构报告的内容包括( ABCD )。
A.培训计划
B.外部营销人员薪酬计算方法
C.拟推介产品的种类
D.操作程序
10.根据《民法通则》,下列属于企业法人的有( CD )。
A.海军总医院
B.中国人民银行
C.中国银行股份有限公司
D.中国石油化工股份有限公司
11.下列关于银行业从业人员行为的说法，错误的有( ACD )。
A.为了避免发生利益冲突，本人及亲属不得购买所在机构销售的金融产品
B.即使离职后，也不能透露任何客户资料
C.可以根据内幕信息为客户提供理财建议
D.在业务活动中可以将内幕消息告知机构内的所有人员
12.责任保险包括( ACD )。
A.公众责任险
B.工程保险
C.个人责任保险
D.职业责任保险
13.投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括( ABC )。
A.保费中含有投资保费
B.同时具有保障功能和投资功能
C.给付的保险金由风险保障金和投资收益组成
D.费用较低
14.个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经
营权的企业代理( ABC )项下外汇资金收付、划转及结汇。
A.进出口
B.旅游
C.购物
D.外汇人寿保险
15.债券市场( ABCD)。
A.能够反映企业经营实力和财务状况
B.是聚集资金的重要场所
C.是债券流通和变现的理想场所
D.是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所
16.综合理财服务可划分为(BD )。
A.融资服务
B.私人银行业务
C.理财顾问服务
D.理财计划
17.如果所在机构没有明确的投诉反馈时限，那么对于客户的投诉，银行业从业人员应当
( ABC )。
A.坚持客观公正原则
B.坚持客户至上原则
C.不轻慢对待
D.等到意见最后达成时向客户反馈情况
18.在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直
接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取的措施有( AC )。
A.申请司法机关禁止其转移财产
B.申请司法机关没收其财产
C.通知出境管理机关依法阻止其出境
D.通知司法机关限制其人身自由
19.基金的流动性风险表现在( CD )。
A.基金组合中股票价格的波动
B.基金组合中债券价格的波动
C.开放式基金可能发生巨额赎回导致赎回时间延长
D.封闭式基金可能会在一定价格下无法及时出售
20.根据审慎性原则的要求，商业银行在开展个人理财业务向客户销售有关产品时，应该
( ABC )。
A.了解客户的风险偏好
B.了解客户的风险认知能力
C.评估客户的财务状况
D.替客户选择合适的投资产品
21.金融市场包括( ABCD )。
A.货币市场
B.资本市场
C.保险市场
D.黄金市场
22.下列关于商业银行设立分支机构的说法，正确的有( AB )。
A.商业银行设立分支机构须有一定的资本
B.商业银行总行拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本金总额
的 60％
C.商业银行分支机构具有独立的法人资格
D.商业银行分支机构独立核算，自负盈亏
23.根据信托财产的初始形态和信托目的，可以将信托公司为个人提供的信托业务分为
(ABCD)。
A.权利信托
B.财产信托
C.资金信托
D.特定目的信托
24.下列财务报表中的( ABC )是以权责发生制为基础的。
A.利润
B.费用
C.收入
D.经营活动产生的现金流量
25.市场营销活动的主要内容包括( ABCD )。
A.产品定价
B.确定和开发产品
C.选择目标市场
D.产品分销
26.若客户本人对财务、金融知识没有基本了解，对自己的财务目标和投资风险承受能力不
明确，则个人理财业务人员在与客户交谈、交往中，可以( ABD )。
A.设计测试问题然后根据客户的反馈进行分析
B.了解客户过去投资方面的经历
C.用金融专业术语向客户介绍理财产品
D.为客户提供金融基础知识读本
27.下列关于资本资产定价模型 E(Ri)=Rf+β［E(Rm)-Rf］的说法，正确的有( ABC )。
A.如果β=1，那么 E(Ri)=E(Rm)，这表明该金融资产的期望收益率等于市场平均收益率
B.如果β=0，那么 E(Ri)=Rf，这表明该金融资产的期望收益率等于无风险收益率
C.它表明某种证券的期望收益与该种证券的贝塔系数线性相关
D.证券市场线的斜率是无风险收益率
28.下列关于已获利息倍数的说法，正确的有( ACD )。
A.已获利息倍数反映了企业获利能力对偿还到期债务的保障程度
B.已获利息倍数是衡量企业短期偿债能力的指标
C.已获利息倍数也称利息保障倍数
D.已获利息倍数是衡量企业偿还债务利息能力的重要指标
29.委托代理终止的情形包括( ABCD )。
A.代理人死亡
B.被代理人取消委托或者代理人辞去委托
C.代理期间届满或者代理事务完成
D.代理人丧失民事行为能力
30.根据《公司法》的规定，关于公司公积金的说法，正确的是( ACD )。
A.公积金可转为公司资本
B.资本公积金可用于弥补公司亏损
C.公积金可用于扩大公司生产经营
D.股份有限公司发行股票的溢价款列入资本公积金
31.个人理财业务按照管理动作方式不同，可分为( CD )。
A.投资规划
B.居住和抵押融资规划
C.理财顾问服务
D.综合理财服务
32.商业银行对信用风险限额的管理应当包括( CD )。
A.期限错配限额
B.止损限额
C.结算前信用风险限额
D.结算信用风险限额
33.天南公司向海北公司提出购买 100 吨煤炭，每吨价格 300 元，海北公司同意供应 100 吨
煤炭，但要求每吨价格提到 350 元，天南公司表示同意，关于该合同，下列说法错误的是
( AC )。
A.两公司合同成立，煤炭价格为每吨 300 元
B.两公司合同成立，煤炭价格为每吨 350 元
C.海北公司的意思表示属于承诺
D.海北公司的意思表示构成要约
34.甲与乙的代理合同于 4 月 20 日结束，4 月 22 日甲以乙的名义与丙签订了一份电视机的合
同，此时，( BCD )。
A.合同自始无效
B.乙可追认该合同，使得合同生效
C.乙不追认该合同时，应由甲承担相关的合同责任
D.丙可催告乙在 1 个月内予以追认，如乙未作表示，视为拒绝追认
35.商业银行进行同业拆借时，拆入资金可用于( ABD )。
A.弥补票据结算
B.弥补联行汇差头寸的不足
C.发放固定资产投资
D.解决临时性资金周转
36.不属于《证券投资基金法》调整的是( BCD )。
A.证券投资基金
B.政府建设基金
C.社会公益基金
D.保险基金
37.保险人知道保险代理人的行为违法时，不做反对表示，由( AB )承担责任。
A.保险代理人
B.保险人
C.受益人
D.被保险人
38.期货交易所的职责包括( ABCD )。
A.提供交易场所、设施和服务
B.保证合约的履行
C.组织并监督交易、结算和交割
D.按照章程和交易规则对会员进行监督管理
39.下列属于商业银行境内托管账户支出范围的有( ABD )。
A.划入境外外汇资金运用结算账户的资金
B.汇回商业银行的资金
C.商业银行划入的外汇资金
D.资产管理费
40.保险代理机构在开展代理业务过程中的不正当竞争行为包括(ACD)。
A.虚假广告、虚假宣传
B.隐瞒与保险合同有关的重要情况
C.向保险公司返回手续费
D.承诺给与投保人保险合同规定以外的利益
三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，
错误选 B。
1.一般而言，债券型理财产品具有投资风险小，客户预期收益稳定的特点，在计划期内客户
可根据资金状况随时申购与赎回。( B )
2.各种基金都可以从银行柜台买到。( B )
3.基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式，一般银行系统默认现金分红。( A )
4.信托是委托人将自己的财产委托给受托人进行管理或处分的行为，其前提是委托人对受托
人的信任。( A )
5.债券市场属于资本市场的一部分。( B )
6.如果中央银行认为某种外汇的汇率偏高，就会向商业银行出售该种外汇的储备，促使其汇
率下行。( A )
7.不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发挥效力。未经登记，不发生效力，
但法律另有规定的除外。( A )
8.在我国，理财业务客户的准入标准是由银监会统一规定的，因此各家商业银行具有统一的
标准。( B )
9.我国人口总量的增长会导致对金融业务和金融产品的需求的增加。( A )
10.中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。( A )
11.个人/家庭管理纯粹风险的工具包括商业保险、社会保险和雇主提供的雇员团体保险。
( A )
12.商业银行个人理财业务人员，从其岗位范围看，大致包括以下几类：为客户提供财务分
析、规划或投资建议的业务人员；销售理财计划或投资性产品的业务人员；其他与个人理财
业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。( A )
13.从工作的内容来说，商业银行的个人理财业务与商业银行的储蓄业务、信托业务是相同
的。( B )
14.内在价值是市场价格与期权执行价格之间的差额，而期权价值与内在价值之差即是时间
价值。( A )
15.商业银行理财产品的委托金额递增单位一定小于委托起始金额。( B )
银行业从业人员资格认证考试
个 人 理 财 历 年 试 卷 (五)
时限：120 分钟
一、单项选择题（共 90 题，每小题 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只
有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.下列关于市盈率的等式，正确的是( C )。
A.市盈率=股票市场价格×每股净利润
B.市盈率=股票市场价格×每股净资产
C.市盈率=股票市场价格÷每股净利润
D.市盈率=股票市场价格÷每股净资产
2.与理财计划相比，私人银行业务更加强调( D )。
A.风险性
B.收益性
C.建议性服务
D.个性化服务
3.下列关于个人理财业务管理部门内部调查监督的说法，错误的是( C )。
A.重点检查是否存在错误销售和不当销售情况
B.可以亲自以客户的身份进行调查
C.不得委托他人以客户的身份进行调查
D.应采用多样化的方式进行调查
4.基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金管理人应当
特别声明，( D )。
A.基金的过往业绩说明基金管理人有很好的投资能力
B.本基金的业绩可以达到过往业绩的平均水平
C.本基金的业绩以过往业绩的平均水平为底线
D.基金的过往业绩并不预示其未来表现
5.一张 5 年期、票面利率 10％、市场价格 1000 元、面值 1000 元的债券，到期收益率为
( A )。
％ ％ ％ D .％
6.营销和推销的根本不同是( A )。
A.推销以现有产品为中心，市场营销以企业的目标顾客及其需要为中心
B.推销以企业的目标顾客及其需要为中心，市场营销以现有产品为中心
C.推销只能采取面对面形式，市场营销可以采取多种形式
D.推销可以采取多种形式，市场营销只能采取面对面形式
7.根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，错误的是( D )。
A.证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理
B.证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产
C.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券
D.证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券属于其破产财产或者清算财产
8.商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向( D )申请代客境外
理财购汇额度。
A.中国人民银行
B.银监会
C.证监会
D.国家外汇管理局
9.( C )是一种以外国货币表示或计值的国际间结算的支付手段，通常包括可自由兑换的
外国货币和外币支票、汇票、本票和存单等。
A.信用证
B.保理
C.外汇
D.福费廷
10.( B )是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法
人资格的行政强制措施。
A.重组
B.撤销
C.接管
D.依法宣告破产
11.远期利率协议交易中，若参照利率为 ％，协议利率为 ％，利息支付天数为 90 天，
假定天数基数为 360 天，名义借贷本金为 1000 万元，则现金结算额为( C )元。
12.下列关于债券通货膨胀风险的说法，错误的是( C )。
A.发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入会受到价值折损
B.通货膨胀风险是指债券货币收益的购买力随着物价上涨而下降
C.通货膨胀风险主要是针对短期债券而言的
D.发生通货膨胀时，投资者投资债券的本金会受到价值折损
13.假定期初本金为 100000 元，单利计息，6 年后终值为 130000 元，则年利率为( A )。
％ ％ ％ ％
14.某企业 2006 年销售毛利率为 25％，销售毛利为 200 万元，净利润为 50 万元，则销售净
利率为( D )。
％ ％ ％ ％
15.李女士未来 2 年内每年年末存入银行 10000 元，年利率为 10％，则该笔投资 2 年后的本
利和是( A )元。(不考虑利息税)
16.假定从某一股市采样的股票为 A、B、C、D 四种，在某一交易日的收盘价分别为 5 元、16
元、24 元和 35 元，基期价格分别为 4 元、10 元、16 元和 28 元，基期交易量分别为 100、
80、150、50，用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为 100)计算的该
市场股价指数为( D )。
. 4
17.存续期为 120 天的国库券，面值为 100 元，价格为 99 元，则该国库券持有到期的年投资
收益率为( A )。(假定年天数以 365 天计算)
％ ％ ％ ％
18.保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划都属于( D )的理财产品(计划)。
A.理财顾问服务
B.私人银行业务
C.保证收益
D.综合理财服务
19.企业投资活动的现金流入不包括( B )。
A.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
B.收到的税费返还
C.投资收益所得现金
D.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
20.某企业 2007 年实现净利润 100 万元，利息费用为 10 万元，税率为 33％，2007 年期初和
期末资产总额分别为 1500 万元和 2000 万元，则该企业资产收益率为( A )。
％ ％ ％ ％
21.人寿保险的索赔时效为( A )。
A.自知道保险事故发生之日起 5 年 B.自保险事故发生之日起 2 年
C.自保险事故发生之日起 5 年 D.自知道保险事故发生之日起 2 年
22.证券投资基金的基金托管人是( A )。
A.商业银行
B.基金监管机构
C.基金份额持有人
D.基金公司
23.下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息是( C )。
A.风险管理状况
B.财务会计报告
C.具体经营规划
D.董事和高级管理人员变更
24.可转换债券持有人( D )。
A.必须到期将债券转换成股票
B.定期从公司获取股息
C.是发债公司的股东
D.承担的风险水平一般要高于普通债券
25.上海银行间同业拆放利率是以 16 家报价行的报价为基础，提出一定比例的最高价和最低
价后得到的( B )。
A.几何平均值
B.算术平均值
C.中位值
D.标准差
26.下列关于理财策略的理解，错误的是( D )。
A.稳健的理财策略的做法是在投资组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股
B.积极的理财策略的做法是在投资组合中增加高成长性和高收益的投资产品和工具，如股票、
期货与期权等产品
C.简单的理财策略的做法是将富余的消费资金转换成银行存款
D.保守的理财策略的做法是在投资组合中选择高收益的股票
27.若投资组合中的两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，那么这两种金融资产
的协方差( D )。
A.为负 B.为正 C.为零 D.无法确定符号
28.( C )是企业最主要的日常生产性活动，即直接与企业生产、销售商品或提供劳务相
关的经济活动。
A.投资活动
B.管理活动
C.经营活动
D.筹资活动
29.假定年利率为 10％，某投资者欲在 5 年后获得本利和 61051 元，则他需要在接下来的 5
年内每年末存入银行( C )元。(不考虑利息税)
30.下列关于协方差的理解，错误的是( D )。
A.如果协方差为负，则反映出投资组合中两种资产的收益具有反向变动的关系
B.如果协方差为正，则表明投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势
C.协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标
D.协方差不可能为零
31.在两种证券的相关系数ρ满足( D )的条件下，它们的投资组合能够降低风险。
A.-1≤ρ≤1
<ρ≤1
C.-1<ρ≤1
D.-1≤ρ<l
32.当两个证券的相关系数( D )时，由其构成的投资组合的标准差等于这两个证券标准
差的加权平均值，这种多样化投资变得毫无意义。
A.大于等于零且小于 1
B.大于-1 且小于 0
C.等于-1
D.等于 1
33.通过客户介绍客户的发现客户方法称为( B )。
A.缘故法
B.介绍法
C.直接法
D.陌生法
34.假设张先生一家总共拥有 60 万净资产，其中 4 万元为定期储蓄，1 万元为现金，55 万元
(再加上向朋友借的 5 万元短期借款，共 60 万)交了总价为 100 万的一套房子的首付。张先
生一家年收入约为 10 万，其中张先生的收入是 8 万，妻子收入是 2 万，每年需还房贷 6 万
元。则下列说法中，错误的是( B )。
A.该家庭的主要收入来源是张先生的工资，故应为其购买适当的寿险和意外险
B.资产负债率为 10％
C.总资产中金融资产 5 万元，只占家庭总资产的很小比重，资产的流动性不足
D.该家庭近期短期债务风险较高
35.个人理财业务人员在与其他银行同行的交往中，可以( A )。
A.向同一个客户提供各自银行理财产品方案
B.通过各种方式从对方处获取其所在银行的内幕消息
C.宣传中特意与其他银行个人理财产品对比并贬低对方产品
D.向客户透露其他银行个人理财业务人员有各种不良私人生活习惯
36.银行个人理财业务人员在使用本行电子技术设备时可以( C )。
A.安装自己喜欢的各种软件
B.如果是为了工作，可以安装盗版软件
C.浏览其他银行网站的理财信息
D.给其他银行的个人理财业务人员展示本行内部网络理财产品
37.下列关于我国证券交易所的说法，错误的是( B )。
A.设立和解散由国务院决定
B.我国证券交易所不是法人
C.提供证券集中竞价交易的场所、设施
D.对证券公司及证券发行人实行自律性管理
38.下列关于税收规划的说法，错误的是( A )。
A.通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为
B.从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机
C.税收规划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行
D.税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低
39.( C )是表示企业每一销售净额能形成的边际利润的指标。
A.资产收益率
B.销售净利率
C.销售毛利率
D.净资产收益率
40.假定某人持有 C 公司的优先股，每年可获得优先股股利 3000 元，若年利率为 5％，则该
优先股未来股利的现值为( B )元。
41.某企业有流动资产 200 万元，其中现金 50 万元，应收款项 60 万元，有价证券 40 万元，
存货 50 万元，而其流动负债为 150 万元。则该企业速动比率为( C )。
7
42.下列关于黄金理财产品的特点，说法错误的是( D )。
A.抗系统风险的能力强
B.具有内在价值和实用性
C.存在市场不充分风险和自然风险 D.收益和股票市场的收益正相关
43.一般来说，市场利率上升会引起( D )。
A.国债价格上升 B.公司债价格上升
C.储蓄存款产品收益率下降
D.房地产市场走低
44.根据《信托法》，受托人以( C )为限向受益人承担支付信托利益的义务。
A.委托人固有财产
B.受托人固有财产
C.信托财产
D.信托财产和受托人固有财产
45.如确有需要，一般产品销售人员可以( C )，但必须制定明确的业务管理办法和授权
管理规则。
A.随时向客户提供理财投资咨询顾问意见
B.向客户销售任何理财计划
C.协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务
D.替客户进行投资操作
46.下列不直接参与金融衍生品交易的是( A )。
A.交易所
B.套期保值者
C.套利者
D.投机者
47.下列关于与利率挂钩的外汇理财产品的说法，正确的是( A )。
A.美元产品采用的主要是与 LIBOR 挂钩
B.美元产品采用的主要是与 HIBOR 挂钩
C.港元产品采用的主要是与 LIBOR 挂钩
D.港元产品采用的主要是与 Shibor 挂钩
48.基金份额上市交易后，下列情形不属于证券交易所终止其上市交易的是( D )。
A.基金合同期限届满
B.基金合同约定的终止上市交易情形出现
C.基金份额持有人大会决定提前终止上市交易
D.基金净值低于初始申购价格
49.市场营销组合中的 4P 不包括( A )。
A.人的因素
B.销售地点
C.促销方法
D.价格
50.金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的
( C )。
A.集聚功能；资源配置功能
B.财富功能；资源配置功能
C.集聚功能；反映功能
D.财富功能；反映功能
51.负责对商业银行代客境外理财业务风险进行监管的是( D )。
A.商务部
B.中国银行业协会
C.中国人民银行
D.银监会
52.下列属于货币市场的是( B )。
A.股票市场
B.同业拆借市场
C.中长期债券市场
D.银行中长期信贷市场
53.设立商业银行，应当经( B )审查批准。
A.中国银行业协会
B.国务院银行业监督管理机构
C.中国人民银行
D.财政部
54.回购价格与本金的关系是( B )。
A.回购价格=本金
B.回购价格=本金+利息
C.回购价格=本金-利息
D.回购价格与本金无关系
55.以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具是指( C )。
A.股权衍生工具
B.货币衍生工具
C.利率衍生工具
D.汇率衍生工具
56.( A )是交易双方以当时外汇市场的价格成交，并在成交后的两个营业日内办理有关
货币收付交割的外汇交易。
A.即期外汇交易
B.远期外汇交易
C.外汇期货交易
D.外汇掉期交易
57.下列不属于财政政策工具的是( B )。
A.税收 B.再贴现率 C.预算 D.财政补贴
58.外汇市场最主要的参加者是( C )。
A.进出口商 B.事业单位 C.银行 D.个人
59.银行业从业人员不包括( D )。
A.银行个人理财客户经理
B.信托公司工作人员
C.汽车金融公司客户经理
D.期货公司经纪人
60.下列不符合期货交易制度的是( B )。
A.会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应被强行平仓
B.交易所每周结算所有合约的盈亏
C.交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金
D.会员持有的按单边计算的某一合约投机头寸存在限额
61.( A )是指在同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外
汇合约的交易。
A.外汇掉期交易
B.外汇期货交易
C.远期外汇交易
D.外汇期权交易
62.金融市场的( C )功能是指金融市场具有引导众多分散小额资金汇聚成为投入社会再
生产的资金集合的功能。
A.调节 B.配置 C.集聚 D.反映
63.在商业银行理财顾问服务中，客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务自行管
理和运用资金，( D )。
A.客户与银行共同获得由此产生的收益，客户承担由此产生的风险
B.客户获得由此产生的收益，客户和银行共同承担由此产生的风险
C.客户获得由此产生的收益，银行承担由此产生的风险
D.客户获得由此产生的收益并承担风险
64.( B )是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按信托计划中指定的对
象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的一项信托业务。
A.风险投资信托理财产品
B.贷款信托理财产品
C.证券投资信托理财产品
D.组合投资信托理财产品
65.商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务
的排列顺序，正确的是( A )。
A.财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介
B.财务规划、财务分析、个人投资产品推介、投资建议
C.财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介
D.财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划
66.银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”
有关规定的是( B )。
A.将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事
B.担任银行业协会的个人理财业务顾问
C.利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财咨询公司获得业务
D.每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上
67.下列关于股票价格指数的说法，错误的是( A )。
A.通常以算术平均数表示
B.是股票市场总体或局部动态的综合反映
C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标
D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标
68.如果某优先股保持每季度发放股利 元／股，而市场年利率为 5％，该优先股的市场合
理定价为( B )元。
69.某企业 2006 年资产负债表显示：总资产为 500 万元，负债为 100 万元，所有者权益为 400
万元，则该企业 2006 年资产负债率为( A )。
％
％
％
％
70.下列关于债券赎回的说法，错误的是( C )。
A.有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利
B.附有赎回权的债券的潜在资本增值有限
C.在保护期内，发行人可以行使赎回权
D.发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金
71.根据《证券法》，下列行为不属于操纵证券市场的是( D )。
A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券
B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易
C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易
D.为牟取佣金收入，建议客户进行不必要的证券买卖
72.在外汇报价中，1 个基点为( D )。
73.关于格式条款，下列理解不正确的是( D )。
A.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定的条款
B.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
C.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意并对条款予以说明
D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
74.启迪金融意识是( A )的重要内容。
A.知识维护
B.咨询维护
C.顾问业务
D.交叉销售
75.《银行业从业人员职业操守》由( D )负责解释。
A.国务院
B.各商业银行
C.中国银行业监督管理委员会
D.中国银行业协会
76.投资者用协方差的正负来表示两个投资项目之间的（ C ）。
A.取舍关系
B.投资风险的大小
C.报酬率变动的方向
D.风险分散的程度
77.从业人员的亲朋好友以及过去曾与之结缘的人被称为( B )。
A.“五同” B.“缘故” C.“亲缘” D.“五缘”
78.下列选项中，用语个人理财人员的措辞中最好的是( B )。
A.保证 B.可能 C.肯定 D.必然
79.银行从业人员应配合监管人员审核所在机构( D )的一致性，了解和掌握业务经营和
内部管理的基本情况。
A.存贷款业务之间 B.自营业务与代理业务之间
C.表内业务与表外业务之间 D.账账之间、账表之间、账实之间
80.商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。保
证收益理财计划的起点金额在( A )万元人民币以上。
81.关于金融衍生市场上套利者，下列说法正确的是( D )。
A.担任交易商和客户的中介
B.参与金融衍生工具交易的目的是减少未来的不确定性，降低甚至消除风险
C.以促成交易、收取佣金为目的
D.同时在两个或两个以上市场进行交易，获取无风险收益
82.某投资者以高于票面价格购进国债并持有到期，则实际收益率( C )票面利率。
A.等于 B.高于 C.低于 D.无关
83.对于保险要素之间关系的理解，下列说法不正确的是( C )。
A.被保险人可以为受益人
B.投保人可以为被保险人
C.投保人、被保险人、受益人不可以为同一个人
D.投保人可以为受益人
84.( C )是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。
A.标准差
B.期望收益率
C.方差
D.协方差
85.企业营运能力是指( B )。
A.销售产品的能力
B.有效配置和营运资产的能力
C.偿还借款利息的能力
D.投资获利的能力
86.下列不属于企业经营活动现金流出的是( C )。
A.支付供应商的货款
B.支付雇员的工资
C.支付的股利
D.支付的税款
87.现金流量表全面反映客户一定时期的收入和支出情况，客户资产负债情况的变化首先表
现的变化是( B )。
A.收入
B.现金流量
C.支出
D.结余
88.下列选项中，不属于商业银行在理财顾问服务中向客户提供的专业化服务的是
( C )。
A.财务分析
B.财务规划
C.产品推介
D.投资建议
89.对个股风险的理解，正确的是（D ）。
A.属系统性风险
B.不能通过投资组合进行分散
C.与公司经营业绩的持续性无关
D.与公司经营业绩的增长性有关
90.借款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不动产作为抵
押品，向信托公司申请办理的借款信托业务是指（ B ）。
A.保证借款信托
B.抵押借款信托
C.卖方信贷
D.信用借款信托
二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两
项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
年后，全球金融服务业总体的竞争趋势表现为( BC )。
A.竞争基础以非价格竞争为主
B.进入壁垒相对较低
C.投资成本相对较低
D.竞争界限明显
2.下面关于金融市场的概念，表述正确的是( ABC )。
A.金融市场是金融资产进行交易的有形和无形场所
B.金融市场反映了金融资产供给者和需求者之间的供求关系
C.金融市场包含了金融资产的交易机制，最主要的是价格机制
D.金融市场交易主体的角色具有不变性
3.同业拆借市场的功能包括( BCD )。
A.为企业提供了便捷的融资渠道
B.在中央银行的货币政策实施中发挥核心作用
C.能够及时发现货币市场资金供求的变化
D.为银行和其他金融机构提供了一种准备金管理的有效机制
4.银行业从业人员应当做到( ABCD )。
A.对客户担保物的情况、信用记录进行尽职调查、审查和授信后管理
B.对客户的财务状况、经营状况进行尽职调查、审查和授信后管理
C.对客户所在区域的信用环境、所处行业情况进行尽职调查、审查和授信后管理
D.了解客户的业务单据
5.对于那些连客户本人也难以明确的信息，如财务目标和投资风险承受能力，客户经理可以
通过( ABD )的方式收集。
A.了解客户的投资经历
B.与客户交谈
C.从公开的数据库中获得
D.使用心理测试问卷
6.税收规划的方法和手段有( ACD )。
A.节税规划
B.逃税规划
C.避税规划
D.转嫁规划
7.保险规划具有( AC)的功能。
A.合理避税
B.风险消除
C.风险转移
D.套期保值
8.现金流量表中的筹资活动包括( ABCD )。
A.向银行借款
B.发行债券
C.发行股票
D.股东抽回投资
9.在下列情形中代理人须承担民事责任的有( AD )。
A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害
B.代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认
C.代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认
D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动
10.汇率变动是(ABCD)等一系列因素共同作用的结果。
A.国际收支状况
B.汇率制度
C.经济增长率
D.利率水平
11.银行从业操守和法律的区别有( ABCD )。
A.调整范围不尽相同
B.表现形式不同
C.产生的条件不同
D.作用机制不同
12.面对“拒绝”时，正确的态度有( BCD )
A.如果客户拒绝方式很粗鲁，应严肃地提醒客户改变态度
B.始终诚实与谦虚
C.以平常心面对拒绝
D.千万不可争论
13.下列关于黄金的说法，正确的有( ACD )。
A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用
B.黄金仍活跃在流通领域
C.美元走势会影响黄金价格
D.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险
14.外汇包括(ABCD)。
A.外国纸币
B.外币票据
C.外币公司债券
D.特别提款权
15.金融市场的主要功能包括( ABCD )。
A.集聚功能
B.资源配置功能
C.调节功能
D.反映功能
16.《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事( CD )。
A.资金业务
B.个人理财业务
C.证券业务
D.信托业务
17.客户价值细分是根据(AD )来划分的。
A.客户当前价值
B.客户历史价值
C.客户贴现价值
D.客户增值价值
18.属于客户理财需求短期目标的有( AD )。
A.投资股票市场
B.子女的教育储蓄
C.按揭买房
D.税务负担最小化
19.外汇市场的参与者包括(ABCD )。
A.银行 B.公司企业 C.个人 D.政府
20.中国人民银行和国家外汇管理局规定个人进行实盘外汇交易的条件有( ABC )。
A.持有有效身份证件
B.拥有完全民事行为能力
C.境内居民个人
D.有一定金额的人民币存款
21.与获取营业收入没有直接关系，但其高低反映了企业经营管理能力的费用有( CD )。
A.营业成本
B.营业税金及附加
C.销售费用
D.管理费用
22.投资型保险产品包括( BD )。
A.意外伤害保险
B.分红保险
C.定期寿险
D.万能寿险
23.下列关于年金的说法，正确的有( ABC )。
A.年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项
B.分期偿还贷款属于年金收付形式
C.年金额是指每次发生收支的金额
D.年金时期是指相邻两次年金额间隔时间
24.《证券投资基金法》的调整对象不包括( BCD )。
A.证券投资基金
B.政府建设基金
C.社会公益基金
D.保险基金
25.按照交易方式，金融衍生工具可以分为( BCD )。
A.股票 B.期货 C.远期合约 D.期权
26.下列属于无效合同的情形有(ABD )。
A.以合法的形式掩盖非法目的
B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
C.造成对方人身伤害的
D.损害社会公共利益
27.商业银行申请需要批准的个人理财业务之前，应当(ABD )。
A.向银行监管机构分析说明相关业务资源配置的情况
B.就有关业务方案与银监会或其派出机构进行会谈
C.试行有关业务方案
D.向银行监管机构分析说明对主要风险的认识
28.银行个人理财从业人员接受(ABCD)的监督。
A.所在机构
B.银行业协会
C.银监会
D.各地银监局
29.一般说来，国债发行方式有(ABCD)。
A.直接发行
B.代销发行
C.承购包销发行
D.招标拍卖发行
30.未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事( AD )等与
其职责无关的业务。
A.信托投资
B.结算和交割监督
C.交易监督
D.股票投资
31.境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。下面属于境外上
市外资股的是( BC )。
股 股 股 股
32.关于公私募发行利弊的比较，下列说法正确的是( BD )。
A.公募发行不必向证券管理机关办理申报，而私募必须申报
B.私募节省发行费用，而公募必须支付承销费用
C.二者都不必向社会公布发行者内部财务状况等信息
D.私募发行不利于提高知名度
33.下列因素中，属于推动股票价格指数上升的有( AC )。
A.企业运行良好
B.利率水平上升
C.资金市场供过于求
D.能源危机
34.下列关于各种年金的说法，正确的有( BD )。
A.简单年金是指年金发生期间与计息期间不同的年金
B.无限年金是年金时期无限长的年金
C.一般年金是指年金发生期间与计息期间相同的年金
D.后付年金是指在年金时期内每期年金额都在期末发生的年金，也称为普通年金
35.下列表述中正确的是( ABD )。
A.净现值是未来报酬的总现值与初始投资额现值之差
B.当净现值等于零时，项目的折现率等于内含报酬率
C.当净现值大于零时，现值指数小于 1
D.净现值大于零，说明投资方案可行
36.根据现金来源不同，现金流量表被分为若干个项目。这些项目主要包括( ABD )。
A.经营活动的现金流量
B.投资活动的现金流量
C.销售活动的现金流量
D.筹资活动的现金流量
37.银行业从业人员的下列行为中，符合“反洗钱”有关规定的有( BCD )。
A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责
B.熟知银行的反洗钱义务
C.妥善保管和保存客户的身份资料以及交易记录
D.在严守客户稳私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易
38.根据我国《公司法》关于公司解散和清算的相关内容，以下表述正确的是( BCD )。
A.除了因公司合并或者分立需要解散外，出现其他原因而解散的，应当在解散事由出现之日
起 30 日内成立清算组，开始清算
B.公司合并或者分立需要解散的，不必进行清算
C.清算期间，公司存续，但不得开展与清算无关的经营活动
D.公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会、股东大会或者人民法院确认
39.理财产品（计划）的名称应(ABD)。
A.恰当反映产品属性
B.避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓
C.避免针对特定目标客户群体的特点
D.避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言
40.对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，商业银行应提供理财计划预期收益率的
( BC )。
A.确定数值
B.测算数据
C.测算方式
D.测算具体过程
三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，
错误选 B。
1.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。( B )
2.理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征
和理财方式。( A )
3.银行发展代理服务业务，不仅可以扩大银行的服务职能，扩大客源，而且可以增加银行的
资产负债业务，为银行带来更多收入。( B )
4.在信托产品中，信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益具有决定性的影响。
( A )
5.银行人员在预测客户未来支出时，要考虑满足客户的基本生活支出，这里的“基本生活”是
指实现基本生存状态的生活水平。( B )
6.教育规划就是指子女的教育规划。( B )
7.代理业务的客观性原则，要求银行从业人员在向客户推荐产品时，客观地说明产品类型、
特点、购买方式、投资方向等要素。( A )
8.银行代理信托类理财产品时，信托公司与商业银行签订资金代理收付协议，商业银行承担
代理资金收付的责任，同时也承担信托计划的投资风险。( B )
9.客户的财务信息是银行从业人员制定财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是
否合理，以及完成个人财务规划的可能性。( A )
10.代理人须以代理人自身的名义进行代理行为。( B )
11.当理财人员帮助客户做好税收规划后，在后期从业人员还应当定期地或经常地去了解客
户纳税方案的执行情况，以及在客户与征税机关发生纠纷时，及时介入。( A )
12.对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应
经其他相关部门或者商业银行主管理财业务负责人审核。( A )
13.金融债券利息可以免征所得税。( B )
14.一个人的理财活动是走向社会后，从获得第一份工作开始的。( B )
15.同样的年名义利率，不同的复利频率，将会出现不同的有效年利率。随着复利次数的增
加，同一个年名义利率算出的有效年利率也会不断增加，但增加的速度会越来越慢。( A )
银行业从业人员资格认证考试
个 人 理 财 历 年 试 卷 (六)
时限：120 分钟
一、单项选择题（共 90 题，每小题 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只
有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.某企业资产负债表显示：货币资金 20 万，应收账款 15 万，存货 10 万，固定资产 25 万，
总资产 70 万，流动负债 15 万，则该企业的流动比率为( B )。
2.下列不属于人身保险的是( D )。
A.人寿保险
B.意外伤害保险
C.健康保险
D.责任保险
3.我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，目前年度总额为每人每年等值( C )。
万人民币
万人民币
万美元
万美元
4.根据《信托法》，下列关于受托人信托财产和固有财产的说法，错误的是( A )。
A.受托人因处理信托事务所支出的费用不得以其固有财产先行支付
B.受托人不得将信托财产转为其固有财产
C.一般情况下受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易
D.受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账
5.假定张先生 2005 年投资一个项目，该项目预计 2007 年年初投产运营，从投产之日起每年
年末可以获得收 100000 元，按年利率 10％计算，假定该项目可以永续经营下去，那么该项
目未来所有收益在 2005 年初的总现值为( C )元。
6.张先生准备在 3 年后还清 100 万元债务，从现在起每年末等额存入银行一笔款项。假定年
利率为 10％，那么他每年需要存入( B )元。
7.一般情况下，可转换债券的风险( A )。
A.高于国债
B.低于普通债券
C.高于股票
D.低于储蓄产品
8.一般来说，开放式基金单位买入价等于( B )。
A.基金单位净资产值-赎回手续费
B.基金单位净资产值+申购手续费
C.基金单位净资产值-申购手续费
D.基金单位净资产值+赎回手续费
9.下列不属于股票间接发行好处的是( B )。
A.筹资时间较短
B.可节约证券发行成本
C.提高发行人的知名度
D.发行人风险较小
10.已知市场组合的期望收益率为 15％，无风险收益率为 5％，某项金融资产的β值为 ，
则该项金融资产的期望收益率为( C )。
％ ％ ％ ％
11.在实务中衡量投资组合风险最常用的指标是( C )。
A.收益额 B.期望收益率 C.方差 D.协方差
12.某银行个人理财业务部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处
罚，但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采取的正确做法是
( A )。
A.按照正常渠道向本行有关部门反映和申述
B.向公安部门反映情况
C.向媒体披露证据证明自己的清白
D.向部门所有同事发送邮件争取声援
13.根据《信托法》，下列关于受益人的说法，错误的是( A )。
A.受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人
B.委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人
C.受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织
D.受益人自信托生效之日起享有信托受益权
14.除中国保监会另有规定的外，保险代理机构的经营区域为( A )。
A.其住所地所在的省、自治区或者直辖市
B.其住所地所在的市
C.全国各地
D.保险公司注册所在地
15.( C )有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动。
A.仅银行业金融机构工作人员
B.仅金融机构工作人员
C.任何单位和个人
D.仅中央银行工作人员
16.个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业
银行之间是( C )关系。
A.法定代理 B.指定代理 C.委托代理 D.存款合同
17.某企业 2006 年销售成本为 1800 万元，年初存货为 60 万元，存货周转次数为 18，则该企
业的年末存货和存货周转天数分别为( C )。
万元和 10 天
万元和 20 天
万元和 20 天
万元和 10 天
18.期货公司应当( C )。
A.向客户作获利保证
B.未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易
C.事先向客户出示风险说明书
D.在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险
19.商业银行下列做法错误的是( C )。
A.对理财计划的资金成本与收益进行独立测算
B.根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额
C.销售不能独立测算的理财计划
D.对理财计划设置市场风险监测指标
20.下列商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法，不恰当的是( A )。
A.只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制
B.要求内部审计部门提供独立的风险评估报告
C.建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制
D.定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估
21.中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由
其法人统一向( B )申请，由其审批。
A.中国人民银行
B.中国银行业监督管理委员会
C.中国银行业协会
D.各级人民政府
22.小张以 102 元买入面值为 100 元的债券，1 年后以 106 元的价格将其出售。其间，小张获
得利息收入 元，则小张的绝对收益为( A )元。
23.下列关于个股风险的说法，正确的是( D )。
A.与公司经营业绩的持续性无关
B.不能通过投资组合进行分散
C.属系统性风险
D.与公司经营业绩的增长性有关
24.在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划的是
( A )。
A.房地产投资信托基金
B.房地产抵押贷款
C.房地产租赁
D.房地产按揭
25.下列关于保险要素之间关系的说法，错误的是( A )。
A.投保人、被保险人、受益人不可以为同一人
B.投保人可以为被保险人
C.被保险人可以为受益人
D.投保人可以为受益人
26.下列不属于财产信托业务的是( A )。
A.公益信托
B.遗嘱信托
C.赡养信托
D.财产保全信托
27.投资组合理论用( D )来度量投资的风险。
A.收益率的算术平均
B.收益率的几何平均
C.期望收益率
D.收益率的方差
28.若与利率挂钩的结构性产品 A 的名义收益率为 5％，协议规定的利率区间为 0～3％，假
设一年按 360 天计算，其中，有 240 天挂钩利率在 0～3％之间，60 天利率在 3％～4％之间，
其他时间利率则高于 4％，则该产品的实际收益率为( C )。
％ ％ ％ ％
29.( B )指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合
约的交易。
A.外汇期货交易
B.外汇掉期交易
C.远期外汇交易
D.即期外汇交易
30.相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有的特征是( D )。
A.高风险、高收益
B.高风险、低收益
C.低风险、高收益
D.低风险、低收益
31.下列关于基金可分配收益的说法，错误的是( D )。
A.基金可分配收益也称为基金净收益
B.基金可分配收益是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额
C.基金的收益分配应当根据基金契约和招募说明书的规定进行
D.基金收益分配只有分配现金一种形式
32.如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏
于配置更多的( C )。
A.国债 B.防御性资产 C.股票 D.储蓄产品
33.下列不属于货币市场特点的是( D )。
A.流动性强
B.风险小
C.偿还期短
D.筹集的资金大多用于固定资产投资
34.客户信任的最高层次是( C )。
A.认知信任
B.情感信任
C.行为信任
D.言语信任
35.( B )是反映企业特定会计期间经营成果的报表。
A.资产负债表
B.利润表
C.财务状况变动表
D.现金流量表
36.下列关于债券的说法，错误的是( D )。
A.债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌
B.发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的影响
C.公司债券的违约风险一般通过信用评级表示
D.当市场利率上升时，投资债券面临的再投资风险增加
37.下列关于期货交易保证金制度的说法，错误的是( C )。
A.期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期
货交易所规定的标准
B.期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放
C.期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有
D.期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有
38.下列不属于证券投资基金特点的是( D )。
A.专业化管理
B.分散投资
C.规模经营
D.无风险
39.将一种货币的本金和利息与另一种货币的等价本金和利息进行交换的金融互换类型是
( B )。
A.资产互换
B.货币互换
C.利率互换
D.指数互换
40.商业银行最迟应在销售理财计划前( D )日，将相关材料按照有关业务报告的程序规
定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
41.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得 10000 元，而 3 年后领取则可得 15000 元。如
果当前你有一个投资机会，年复利收益率为 20％。则下列说法正确的是( A )。
A.目前领取并进行投资更有利
B. 3 年后领取更有利
C.目前领取并进行投资和 3 年后领取没有差别
D.无法比较何时领取更有利
个月国库券(假定 90 天)，面值为 100 元，价格为 96 元，则该国库券的年贴现率为
( D )。(假定年天数以 360 天计算)
％ ％ ％ ％
43.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由( B )承担。
A.商业银行
B.客户
C.商业银行和客户共同
D.理财计划负责人
44.按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为( D )。
A.股票市场和债券市场
B.资本市场和货币市场
C.发行市场和流通市场
D.现货市场和衍生市场
45.下列关于《证券投资基金法》对于基金管理人有关规定的说法，错误的是( B )。
A.基金管理人的注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本
B.基金管理人由依法设立的商业银行担任
C.基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构
D.担任基金管理人，应当经国务院证券监督管理机构核准
46.某企业 2007 年销售收入为 100 万元，销售成本为 60 万元，年初存货为 20 万元，年末存
货为 40 万元，则该企业 2007 年存货周转次数为( B )。
47.下列关于金融衍生市场上套利者的说法，正确的是( D )。
A.担任交易商和客户的中介
B.参与金融衍生工具交易的目的是减少未来的不确定性，降低甚至消除风险
C.以促成交易、收取佣金为目的
D.同时在两个或两个以上市场进行交易，获取无风险收益
48.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( D )。
A.投资顾问咨询公司
B.会计师事务所
C.律师事务所
D.有价证券承销人
49.下列属于客户维护方法中知识维护的是( C )。
A.设身处地站在客户的立场为客户着想
B.预见客户的未来而提出积极的建议
C.普及金融知识、启迪金融意识
D.当客户决定选择本银行后，想办法提供他们所需要的所有银行业务
50.已知 1 号理财产品的方差是 ，2 号理财产品的方差是 ，两种理财产品的协方差
是 。假如投资者有 50 万人民币，将其中 40 万元投资于 1 号理财产品，10 万元投资于 2
号理财产品，则该投资组合的方差是( A )。
51.房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项，这被
称为房地产投资的( B )。
A.现金流和税收效应 B.财务杠杆效应
C.价值升值效应 D.风险效应
52.下列关于基金风险的说法，正确的是( A )。
A.开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
B.开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大
C.封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的
D.开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升
53.人的生命周期可以划分为四个阶段：少年成长期、青年成长期、中年稳健期、退休养老
期，其中青年成长期的理财特征是( A )。
A.愿意承担较高的风险，追求高收益
B.风险厌恶程度较高、追求稳定的投资收益
C.尽力保全已积累的财富、厌恶风险
D.没有或仅有较低的理财需求和理财能力
54.下列个人理财业务人员的行为没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”
有关规定的是( C )。
A.向客户推销理财产品时承诺合约外的收益
B.向客户反复强调竞争对手理财产品的负面报道
C.免费向客户提供国际市场理财产品信息
D.为争取客户而减少流程，绕过银行规定的必要手续为，客户办理产品买卖
55.对于由于监管规定而无法满足的客户要求，银行业从业人员应当首先( D )。
A.尽全力满足
B.向上级汇报，由上级设法解决
C.直接拒绝
D.耐心说明情况，取得客户的理解和谅解
56.根据《信托法》，下列关于受益人权利的说法，错误的是( D )。
A.受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务
B.受益人可以放弃信托受益权
C.共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益
D.受益人的信托受益权仅能自己享有，不得继承和转让
57.从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后( C )日内，将应纳的税款缴入国
库。
58.基金管理人应当自收到核准文件之日起( B )个月内进行基金募集。
59.银行业从业人员的下列行为中，不符合“信息保密”准则要求的是( A )。
A.离职后将原单位客户信息交给新单位领导
B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息
C.妥善保管客户资料
D.妥善保管客户交易信息档案
60.在通货膨胀条件下，( D )。
A.名义利率能真实反映资产的投资收益率
B.实际利率高于名义利率
C.个人和家庭的购买力增加
D.固定利率资产贬值
61.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构( B )进行监督管理
谈话，要求其就该银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明。
A.股东
B.董事、高级管理人员
C.普通工作人员
D.客户
62.对于本行向客户做出超出监管规定以外承诺的行为，银行个人理财业务人员应当
( D )。
A.告诉竞争对手
B.对媒体公布
C.服从本行的决定
D.向上级机构或监管部门反映
63.商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额( B )
外汇局批准的投资购汇额度。
A.根据投资者要求决定是否计入
B.不计入
C.计入
D.根据商业银行规定决定是否计入
64.市场组合是( B )。
A.市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合
B.市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合
C.市场上大部分金融资产按照账面价照加权平均计算所得的组合
D.市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合
65.个人理财业务人员在维护客户关系时，错误的做法是( D )。
A.亲自到客户处为其解答有关产品的疑问
B.为客户提供网上服务快速通道
C.在客户生日打电话给客户表示祝福
D.为客户女儿提供出国留学全程费用
66.对未取得基金代销业务资格，擅自开办基金销售业务的机构及其负责人，( A )。
A.责令改正，并处以警告、罚款
B.追究刑事责任
C.撤销该机构
D.给予行政处分
67.下列关于综合理财产品(计划)的销售管理的做法，不正确的是( C )。
A.建立销售任何理财产品(计划)的分级审核批准制度
B.确定不同的理财产品(计划)的起点销售金额
C.为非保证收益理财产品(计划)确定的销售起点金额不高于保证收益理财产品(计划)
D.建立必要的委托投资跟踪审计制度
68.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，是为了充分分散( B )。
A.系统风险
B.非系统风险
C.利率风险
D.市场风险
69.关于个人外汇理财产品，下列论述不正确的是( D )。
A.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止
B.目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金的安全
C.个人外汇理财产品的客户要向获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失
D.结构性为外汇理财产品也被称为“存款”，即没有投资风险
70.房产有多种投资方式，下列说法错误的是( D )。
A.合建分成是指合伙购买旧房，拆掉再建成新房，卖出去后大家分成
B.以租养租是指长期租下低租金楼房再以高价转租出去，赚取房租的差价
C.以租代购是指开发商将空置待售的商品房出租并与租户签订购租合同
D.以旧换新是指卖掉手里的旧房购买新房进行投资
71.下列关于风险控制计划的描述，不正确的是( C )。
A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财
计划
B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度
C.商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标
D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任
72.关于证券组合风险，下列说法错误的是( D )。
A.对于等权重的投资组合，当组合中证券种数不断增加，各种证券的方差最终会基本消失
B.组合中各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失
C.投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性
D.一个充分分散的资产组合完全有可能消除所有的风险
73.下列原则中，属于投资组合决策基本原则的是( D )。
A.收益率最大化
B.风险最小化
C.期望收益最大化
D.给定期望收益条件下最小化投资风险
74.在计算流动比率、速动比率和现金比率时，都要使用到的会计项目是( C )。
A.流动资产 B.银行存款 C.流动负债 D.净资产
75.每股收益是指( B )。
A.利润总额与股本之间的比值
B.净利润与普通股数之间的比值
C.主营业务利润与普通股数之间的比值
D.利润总额与普通股之间的比值
76.大额可转让定期存单深受投资者的欢迎，它的基本原因是（ C ）。
A.期限短 B.面额固定 C.流动性强 D.利率高
77.关于股票价格指数，下列说法不正确的是（ A ）。
A.通常以算术平均数表示
B.是股票市场总体或局部动态的综合反映
C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标
D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标
78.张先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是
( C )。
A.资产增加，费用增加
B.资产增加，收入减少
C.资产增加，负债增加
D.资产负债表不发生变动
79.在现金管理中，年度支出预算等于( B )。
A.年度收入减去年度支出
B.年度收入减去年储蓄目标
C.年度收入减去上一年支付
D.年储蓄目标减去年度支出
80.下列对我国现有的理财产品的描述中错误的是( C )。
A.理财产品的门槛偏高
B.对个人理财规划建议单一
C.对客户资产的理财建议多为动态的
D.缺乏综合性理财服务
81.下列关于运用缘故法来发现新客户的描述中，不正确的是( D )。
A.绝不强迫营销，虽然是从业人员的亲朋好友，但没有义务一定要与银行合作
B.运用缘故法就不需要过多的寒暄和客套，即可切入主题
C.亲朋好友也是从业人员的客户，也必须靠优质的服务来取胜
D.因为是亲朋好友，及时开发不成功，也不容易受打击，不存在面子问题
82.在标准客户金字塔中，不属于需要考虑的人群是( B )。
A.不活跃客户
B.其他一般人
C.活跃的潜在客户
D.持观望态度的客户
83.关于与客户沟通，下列说法不正确的是( A )。
A.只有初次拜访要有明确目的
B.拜访之前先用电话预约
C.在沟通之前制定几个不同的沟通方案
D.对于再次拜访的客户，要为其制定专门的金融服务建议书
84.银行个人理财业务人员的下列行为中，( D )不符合“熟知业务”的有关规定。
A.熟知向客户推荐的金融产品
B.不断提高业务知识水平
C.熟知业务处理流程
D.不了解风险控制框架
85.银行职员小王在下班时间利用单位电话，频繁拨打接听亲戚的长途电话，该行为明显违
反了( B )准则。
A.电子设备使用
B.爱护机构财产
C.费用报销
D.忠于职守
86.客户信息可以分为定量信息和定性信息，以下对应正确的是( B )。
定量信息——定性信息
A.理财知识水平——兴趣爱好
B.现有投资情况——投资偏好
C.理财决策模式——保单信息
D.雇员福利——养老金规划
87.下列方法中，不属于营销预算的确定方法的是( A )。
A.学习型方法
B.竞争型方法
C.零起点方法
D.任务型方法
88.在制定理财规划时，个人理财人员通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列选项
中，属于流动负债的是( D )。
A.汽车贷款
B.教育贷款
C.住房抵押贷款
D.信用卡贷款
89.当投资者同时持有几种风险各不相同的证券时，其所承担的风险有可能被分散，使投资
者承受的总风险小于分别投资于这些证券所应承担的风险。这种因分散投资而使总风险下降
的效果称为( B )。
A.规模效应
B.资产组合效应
C.示范效应
D.相关效应
90.关于基金可分配收益，下列叙述不正确的是( D )。
A.基金可分配收益也称为基金净收益
B.基金可分配收益是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额
C.基金的收益分配应当根据基金契约和招募说明书的规定进行
D.基金收益分配只有分配现金一种形式
二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两
项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.外汇市场的交易可以分为不同层次，这些不同层次包括( ABD )。
A.银行和顾客之间的外汇交易
B.银行同业间的外汇交易
C.顾客和中央银行之间的交易
D.银行与中央银行之间的外汇交易
2.预期未来利率水平将会上升时，下面对各种投资的收益变化趋势分析正确的是(ABCD )。
A.债券收益面临下跌危险
B.储蓄收益将会增加
C.股票收益面临下跌危险
D.基金收益面临下跌危险
3.场外交易的特点有( ABC)。
A.是一个分散的无形市场
B.组织方式是做市商制度
C.以议价方式进行证券交易
D.管理比证券交易所严格
4.基金宣传推介不得( ABC )。
A.预测该基金的证券投资业绩
B.违规承诺收益
C.登载个人的推荐性文字
D.登载该基金管理人管理的其他基金的过往业绩
5.《银行业监督管理法》规定，银行业的监督管理措施主要有( ABCD)等。
A.与银行业金融机构高管人员谈话制度
B.现场检查
C.要求银行金融机构报送报表、资料
D.责令银行业金融机构依法披露信息
6.根据《合同法》的规定，下列关于人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的说法，正确
的是( ABC )。
A.当事人请求变更的合同，人民法院或者仲裁机构不得撤销
B.在订立合同时显失公平的合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销
合同
C.因重大误解而订立的合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同
D.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲
裁机构变更或者撤销合同
7.下列需要列入个人现金流量表的项目有( ABCD )。
A.工资收入
B.房贷支付
C.人寿保险现金价值的积累
D.股权投资的资本利得
8.短期政府债券二级市场的参与者包括(ABCD )。
A.发行国中央银行
B.商业银行
C.其他国家的政府
D.保险公司
9.对投资者来说，债券赎回条款的不利之处体现在( ABCD )
A.增加了现金流的不确定性
B.投资者面临再投资风险
C.债券的潜在资本增值有限
D.增加交易成本
10.银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅游等方面的便利时，如果这
些活动( AB )，则该行为不符合《中国银行业从业人员职业操守》中“娱乐及便利”准则。
A.让接受人因此产生对交易的义务感
B.根据行业惯例显得频繁
C.属于政策法规允许的范围以内
D.在第三方看来，属于行业惯例
11.一般来说，可能导致房地产价格升高的有( CD )。
A.房地产需求下降
B.经济衰退
C.土地供给减少
D.交通状况大幅改善
12.基金的基本当事人包括( ABD )。
A.基金管理人
B.基金投资人
C.证券交易所
D.基金托管人
13.下列关于股票的说法，正确的有( ABC )。
A.股票能够给持有者带来收益
B.股票表明投资者的投资份额及其权利和义务
C.股票是股份公司发行的有价证券
D.股票是一种债权凭证
14.私人银行业务包括( ABCD )。
A.个人按揭业务
B.提供离岸基金
C.子女教育顾问服务
D.税务筹划服务
15.回购协议利率主要取决于( BCD )。
A.交割地点
B.回购证券的种类
C.交易对手的信誉
D.交割条件
16.对于投资者来说，大额可转让定期存单( AB )。
A.有定期存款较高利息收入的特征
B.有活期存款可以随时兑现的优点
C.有定期存款可以提前支取的优点
D.有定期存款金额不固定，可大可小的特征
17.商业银行的负债业务包括( ABD )。
A.吸收公众存款
B.发放金融债券
C.发放贷款
D.从同业拆入资金
18.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件包括( ABCD )。
A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系
D.信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件
19.下列关于衡量消费者收入水平指标的说法，正确的有(ABD )。
A.国民收入指一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内新创造的价值的总和
B.人均国民收入等于国民收入除以该国人口总量
C.个人收入指消费者个人的工资收入
D.个人可支配收入是指从个人收入中扣除税款和非税性负担后所得余额
20.根据相关法律法规，下列银行机构具有法人资格的是( BC )。
A.中国银行上海分行
B.中国工商银行股份有限公司
C.渣打银行(中国)有限公司
D.苏格兰皇家银行北京代表处
21.下列关于期权的说法，正确的有(ABC )。
A.欧式期权只允许期权持有者在期权到期日行权
B.美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间行权
C.期权的买方为了得到一项权利，需要向卖方支付一笔期权费
D.看涨期权是指期权买方向卖方出售基础资产的权利
22.下列关于股票投资的理解，正确的有( ABC )。
A.股票投资可能给投资者带来亏损
B.股票投资可能给投资者带来低收益
C.股票投资可能给投资者带来高于固定利息证券的收益
D.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息
23.市场营销中的 4P 包括( BCD )。
A.沟通 B.产品 C.价格 D.促销方法
24.目前在我国，( BC )需要缴纳个人所得税。
A.保险金 B.津贴 C.奖金 D.国债利息收入
25.根据《民法通则》，法人成立的条件包括( ABC )。
A.依法成立
B.有必要的财产或者经费
C.有自己的名称、组织机构和场所
D.必须以营利为目的
26.影响股票价格波动的因素包括( ABCD )。
A.公司盈利水平
B.公司的派息政策
C.股票分割
D.增资和减资
27.决定客户选择理财组合方式的因素包括( ABCD )。
A.投资渠道偏好
B.知识结构
C.生活方式
D.个人性格
28.公司破产应具备的条件之一有( BC )。
A.公司连续三年亏损
B.公司不能清偿到期债务
C.公司因解散而清算，资不抵债
D.公司未来五年预测都无盈利
29.下列关于即期外汇交易的说法，正确的有( AB )。
A.即期外汇交易的汇率称为现汇汇率
B.即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式
C.外资银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割
D.英镑采用直接报价法
30.金融期货和金融远期合约的重要区别在于( BC )。
A.金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能
B.金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易
C.金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交
易日结束前清算和执行
D.金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割
31.短期政府债券的特征包括(ABD )。
A.违约风险小
B.流动性强
C.面额大
D.收入免税
32.财产信托的目的是( BC )。
A.资金增值
B.财产管理
C.财产保值增值
D.公共利益
33.建立银行职业道德是一项长期而紧迫的任务，需要建立常态机制，包括：( ACD )。
A.建立宣传、组织、监察等相关部门的工作协调制度
B.纳入各级部门的总体规划，纳入职工的培训计划
C.对重视程度高、工作有创新、实际效果好的部门要给予奖励
D.坚持“贯穿”工作原则
34.一般而言，理财顾问服务的特点有( ABC )。
A.主体是商业银行
B.服务的目的是使客户资产实现最大化
C.对象是商业银行的客户
D.站在商业银行的立场为投资者提供量身定制的基金投资建议书
35.当银行业从业人员经办亲戚的贷款申请时，应( BD )。
A.避免利益冲突，建议亲戚到其他银行办理
B.向上级汇报，披露利益冲突，履行回避制度
C.利用职责便利，以优惠条件发放贷款
D.不得利用工作便利，以低于普通客户的条件为亲戚办理贷款业务
36.下列银行业从业人员处理与同事关系的行为中，正确的有( BD )。
A.与其所在机构的同事闲暇时谈论客户的婚姻状况
B.保守客户隐私，不擅自向其他同事透露客户的交易信息
C.从银行离职后可以向现在银行的同事透露之前所在机构的客户信息
D.在午休时间与同事分享专业知识和工作经验
37.保险中介人包括( ABC )。
A.保险代理人
B.保险经纪人
C.保险公估人
D.被保险人
38.上市公司必须遵守财务公正的原则，定期公开自己的财务报表。这些财务报表主要包括
( ABD )。
A.资产负债表
B.利润表
C.财务状况变动表
D.现金流量表
39.获取利润是企业经营的目标，获利能力是衡量企业经营能力的重要指标，下列属于衡量
获利能力的指标有( ABCD )。
A.销售毛利率
B.销售净利率
C.资产收益率
D.每股收益
40.当其他条件不变时，会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化
为现金的是( AB )。
A.企业存货积压
B.应收账款增加
C.应付账款增加
D.短期借款增加
三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，
错误选 B。
1.随机漫步也称随机游走，是指股票价格的变动是随机且不可预测的。因此这预示着股票市
场是非理性的。( B )
2.利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一
致。( A )
3.同业拆借利率的形成机制中，有一种是由拆借双方的当事人协定，这种机制下形成的利率
主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，另一种借助中介人经纪商，通过公开竞价确
定，这种机制下形成的利率弹性主要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一
种的利率弹性大。( A )
4.在理财顾问业务中，根据工作的侧重点不同，个人理财业务人员可以区分为财经经理和关
系经理。财经经理侧重于为客户提供财务分析、理财计划与投资建议；关系经理侧重于客户
关系管理和理财计划、投资性理财产品的营销。( A )
5.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格，这是基金管理人应尽的职责。
( A )
6.保险兼业代理人可以用保费收入抵扣手续费。( B )
7.为了应付通货膨胀风险，个人和家庭应当增持固定利率债券和其他固定收益产品。( B )
8.理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。若理财目标时间短且完全无弹性，则采取存
款以保本保息是最佳选择。( A )
9.商业票据和银行承兑汇票都是无担保的信用凭证。( B )
10.当交易者预期某金融资产的市场价格上涨时，他可以买入看涨期权或者卖出看跌期权。
( A )
11.由于美元是黄金的主要标价货币，因此当美元汇率下降时，只有黄金价格上升才能使黄
金市场达到均衡。( A )
12.在我国，不允许居民利用外汇投资外国证券市场。( B )
13.商业银行成立及设立分支机构都需要经过银监会的批准。( A )
14.商业银行销售的理财产品只有本行自己开发的个人理财产品。( B )
15.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得主动
向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。( A )
参考答案及详解
一、单项选择题。
【解析】流动比率=流动资产÷流动负债，流动资产包括货币资金、有价证券、应收票据、
应收账款和存货等项目，故该企业流动比率=(20+15+10)÷15=3。故选 B。
【解析】人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。人身保险分为人寿保
险、意外伤害保险和健康保险。责任保险属于财产保险范畴，故选 D。
【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第 2 条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年
度总额管理，年度总额分别为每人每年等值 5 万美元。故选 C。
【解析】《信托法》第 37 条规定，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负
债务，以信托财产(而不是受托人固有财产)承担。受托人以其固有财产先行支付的，对信托
财产享有优先受偿的权利，故选 A。
【解析】总现值是：(100000÷10％)÷(1+10％)2=826446 元。故选 C。
【解析】3 年后还清的 100 万元债务是终值，每年存入的款项即为年金，故张先生每年
需要存入的款项=1000000×10％÷［(1+10％)3-1］=302115 元。故选 B。
【解析】可转换债券的风险水平介于债券和股票之间，高于储蓄。故选 A。
【解析】一般来说，开放式基金单位买入价=基金单位净资产值+申购手续费。故选 B。
【解析】股票间接发行的好处是提高发行人的知名度、筹资时间较短、发行人风险也较
小，股票间接发行的不足之处是发行人支付一定的发行费用，所以 B 选项认为“节约证券发
行成本”是错误的。故选 B。
【解析】根据资本资产定价模型，单个金融资产的期望收益率=无风险收益率+该金融资
产的贝塔系数×(市场组合的期望收益率-无风险收益率)=5％+×(15％-5％)=10％。故选 C。
【解析】实务中衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的风险最常用的
是方差。期望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收
益。协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。故选 C。
【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“争议处理”准则要求：银行业从业人员对
所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉，故选 A。
【解析】受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人，故选 A。
【解析】《保险代理机构管理规定》第 87 条规定，除中国保监会另有规定外，保险代理
机构的经营区域为其住所地所在的省、自治区或者直辖市。故选 A。
【解析】《反洗钱法》特别规定，任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或公安
机关举报洗钱活动。根据《金融机构反洗钱规定》第 3 条的规定，中国人民银行是国务院反
洗钱行政主管部门，因此任何单位和个人都有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动。
故选 C。
【解析】个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客
户和商业银行之间是委托代理关系。故选 C。
【解析】存货周转次数=销售成本÷存货平均余额，因此期末存货=2×销售成本÷存货周
转次数=期初存货=2×1800÷18-60=140 万元；存货周转天数=360÷存货周转次数=360÷18=20
天。故选 C。
【解析】期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，
经客户签字确认后，与客户签订书面合同，故选 C。
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第 39 条，商业银行应对理财计
划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率，
商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划，故选 C。
【解析】商业银行高级管理层应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门
独立审计两个层面的内部监督机制，而不是只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面
的内部监督机制，故选 A。
【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第 50 条规定，中资商业银行(不包括
城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，由其法人统一向中国银行业
监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。故选 B。
【解析】债券的收益主要来源于利息收益和价差收益。这里，利息收益为 元，价差
收益为 4 元(即 106-102=4)，因此小张的绝对收益为 元。故选 A。
【解析】业绩好并且可以持续增长的公司的风险较小，业绩差且波动大的公司的风险较
高，故 A 选项的说法错误，D 选项的说法正确。故选 D。
【解析】房地产投资信托基金(REITs)是在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投
资信托公司或集合信托投资计划。故选 A。
【解析】投保人可以是被保险人。投保人、被保险人都可以是受益人。因此，投保人、
被保险人、受益人可以为同一人，故选 A。
【解析】财产信托主要有动产不动产信托业务、财产管理信托、财产保全信托、赡养信
托和遗嘱信托。公益信托属于特定目的信托，故 A 选项不属于财产信托业务。故选 A。
【解析】投资组合理论用收益率的方差来度量投资的风险。收益率的算术平均、收益率
的几何平均和期望收益率都是用来度量投资收益的。故选 D。
【解析】因为在一年中挂钩利率处于协议规定的利率区间内的天数为 240 天，故只有
240 天可以享受 5％的收益率，其余 120 天则不能享受该收益率，所以 A 产品的实际收益率
=5％×240÷360=％。故选 C。
【解析】常识题。
【解析】相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有低风险、低收益的特征。
故选 D。
【解析】基金收益分配一般有分配现金和分配基金单位两种形式，故选 D。
【解析】如果就业率比较高，社会人才供不应求，预期未来家庭收入可通过努力劳动获
得明显增加，个人理财策略可以偏于积极，更多配置高收益的股票、房产等风险资产，减少
国债、储蓄产品等防御性资产的配置。故选 C。
【解析】货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内，表现出高流
动性的特征。货币市场相对于资本市场而言，具有低风险、低收益的特征。故选 D。
【解析】一般地说，客户信任可以分为三个层次：认知信任、情感信任和行为信任。行
为信任是最高层次的，只有在企业提供的产品和服务成为客户不可或缺的需要和享受时，行
为信任才会形成，故选 C。
【解析】利润表是反映企业特定会计期间经营成果的报表，即企业在某个年份或某个月
度发生了多少费用、获取了多少收入、最终实现了多少利润，故选 B。
【解析】再投资风险，是指当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法
获得原有的较高收益率，所以当市场利率上升时，投资者投资债券面临的再投资风险减小(而
不是增加)，故选 D。
【解析】期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有(而非属于期货交易所所有)，
除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用，故选 C。
【解析】证券投资基金的特点包括：规模经营、分散投资、专业化管理、服务专业化、
费用低。证券投资基金是一种利益共享、风险共担的金融产品，不能认为其无风险。故选
D。
【解析】金融互换分为利率互换和货币互换两类。其中，货币互换是将一种货币的本金
和利息与另一种货币的等价本金和利息进行交换，利率互换是指不包含本金交换的两组利息
现金流之间的交换。故选 B。
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第 52 条的规定，商业银行最迟
应在销售理财计划前 10 日，将规定的资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监
督管理委员会或其派出机构，故选 D。
【解析】货币具有时间价值，若目前领取并进行题中所述的投资 3 年后的终值
FVn=PV(1+i)n=10000×(1+20％)3=17280 元，大于 15000 元，所以目前领取并进行投资更有
利。故选 A。
【解析】年贴现率=(100-96)÷100×(360÷90)=16％。故选 D。
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第 25 条的规定，商业银行使用
保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担，故选 B。
【解析】按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为现货市场和衍生市场，故选
D。
【解析】根据《证券投资基金法》第 12 条的规定，基金管理人由依法设立的基金管理
公司担任，故选 B。
【解析】存货周转次数=2×60÷(20+40)=2。故选 B。
【解析】套利者通过同时在两个或两个以上市场进行交易，获得无风险的套利收益，故
选 D。
【解析】交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证
券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等；会计师事务所、律师事务所、
投资顾问咨询公司属于服务中介。故选 D。
【解析】普及金融知识、启迪金融意识是知识维护的重要内容，故选 C。
【 解 析 】 投 资 组 合 的 方 差 =(40 ÷ 50)2 × +2 × (40 ÷ 50) × (10 ÷ 50) × +(10 ÷ 50)2 ×
=。故选 A。
【解析】通常房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部
分款项，这是房地产投资的财务杠杆效应。当房产收益高于借款成本时，这种杠杆投资的价
值优势十分明显。故选 B。
【解析】开放式基金的价格基本上就是基金净值，其申购和赎回价格会随着净值的下跌
而下跌，排除 BD。封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的，排除 C。
故选 A。
【解析】少年成长期没有或仅有较低的理财需求和理财能力；青年成长期愿意承担较高
的风险，追求高收益；中年稳健期风险厌恶程度提高、追求稳定的投资收益；退休养老期尽
力保全已积累’的财富、厌恶风险。故选 A。
【解析】银行业从业人员不得向客户承诺合约外的收益，故 A 选项的做法属运用不正
当竞争手段；B 选项的做法不尊重同业人员；D 选项中绕过银行规定的必要手续是不恰当的
做法。故选 C。
【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“礼貌服务”准则要求：银行业从业人员对
客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当耐心说明情况，
取得客户的理解和谅解。故选 D。
【解析】《信托法》第 48 条规定，受益人的信托受益权可以依法转让和继承，但信托文
件有限制性规定的除外，故选 D。
【解析】根据《个人所得税法》第 9 条的规定，从中国境外取得所得的纳税义务人，应
当在年度终了后三十日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。故选
C。
【解析】根据《证券投资基金法》第 43 条的规定，基金管理人应当自收到核准文件之
日起六个月内进行基金募集。故选 B。
【解析】银行业从业人员在受雇期间及离职后均不得违反法律法规和所在机构关于客
户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息。故选 A。
【解析】在通货膨胀条件下，名义利率不能够真实反映资产的投资收益率，名义利率减
去通货膨胀率之后得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至是负值，所有的固定利率资产
都将大幅贬值，故选 D。
【解析】银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级
管理人员进行监督管理谈话，要求其就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做
出说明。故选 B。
【解析】银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，
同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报。故选 D。
【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第 13 条规定，商业银行接受
投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投
资购汇额度。故选 B。
【解析】由市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合，称为市场组合。
故选 B。
【解析】D 选项的做法违反了《中国银行业从业人员职业操守》中“娱乐及便利”准则的
规定，是错误的做法。故选 D。
【解析】《证券投资基金销售管理办法》第 55 条规定，未取得基金代销业务资格、擅自
开办基金销售业务的，责令改正，并处以警告、罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责
任人员，处以警告、罚款。故选 A。
【解析】对于 C 项，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在 5 万元以上，外币应
在 5000 美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收
益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。故选 C。
【解析】基金分散的是非系统风险，不能分散系统风险。故选 B。
【解析】D 项结构性外汇理财产品有投资风险。故选 D。
【解析】D 项中的以旧换新是指购买区位较好但房况不佳，价格便宜的旧房，外墙与室
内管线、装潢皆重新装修，使旧房看起来像新房，提高该房产的附加价值。之后出售时，售
价可以比照当地新房行情，通常扣掉买进与装修成本后，还有利润预期。故选 D。
【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第 38 条规定，商业银行的董事会或商
级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承
受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当是量
化指标(不是定性指标)，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等
其他指标相联系，故选 C。
【解析】当证券的种数不断增加的时候，各种证券的方差最终完全消失，但是，组合中
各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失。因此，投资组合中某些风险是可以
分散的，有些风险则无法分散。在最充分分散条件下还存在的风险是市场风险，故选 D。
【解析】投资者要向实现投资收益最大化和风险最小化的投资目标，应采取分散投资的
策略。分散投资的目的就是在收益一定的条件下，使投资者承担的总风险减少。故选 D。
【解析】流动比率、速动比率和现金比率都是反映短期偿债能力的财务比率，其均为流
动负债。故选 C。
【解析】考查每股收益的含义。故选 B。
【解析】大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。大
额可转让定期存单的期限一般为 14 天到一年，金额较大，美国为 10 万美元。由于流动性强，
受到投资者的欢迎。故选 C。
【解析】股份平均数是反映多种股票价格变动的一般水平，通常以算术平均数表示，而
股票价格指数（简称股份指数）是反映不同时期的股价变动尾部的相对指标，就一个较长时
期来说，股价指数比股价平均数更能精确地衡量股价的变动。股票价格指数是股票市场总体
或局部动态的综合反映，是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标，也是政府进行
宏观经济调控的重要参照指标。故选 A。
【解析】按揭贷款需要按期偿还，负债增加；购得住房，资产增加。故选 C。
【解析】年度收入减去年储蓄目标等于年度支出预算，故选 B。
【解析】略。
【解析】D 项缘故法具有得失心重的特点，就是因为是亲朋好友，才会患得患失，害怕
遭拒绝而丢面子。故选 D。
【解析】标准金字塔中包括的客户有：顶端客户、高端客户、中端客户和低端客户，不
活跃客户群、活跃的潜在客户群和持观望态度的客户。剩余的人可以暂不考虑。故选 B。
【解析】银行从业人员每次拜访客户都要有明确的目的，由此来决定沟通的重点，故
选 A。
【解析】“熟知业务”要求银行个人理财业务人员应加强学习，不断提高业务知识水平，
熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。
故选 D。
【解析】银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制
度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁
止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构的财产。故选 B。
【解析】A 项理财知识水平属于定性信息；C 项中理财决策模式属于定性分析，保单信
息属于定量信息；D 项养老金规划属于定量分析。故选 B。
【解析】营销预算的确定方法包括：行业平均值方法；任务型方法；竞争型方法；零起
点方法。故选 A。
【解析】流动负债是指将在 1 年（含 1 年）或者超过 1 年的一个营业周期内偿还的债务，
包括短期借款、应付账款、应交税金和一年内到期的长期借款等。AB 两项中汽车贷款、教
育贷款可为长期贷款也可为分期贷款；C 项住房抵押贷款属于分期付款，都不属于流动负债。
故选 D。
【解析】资产组合效应是因分散投资而使风险降低的效应，也就是通常我们所说的“不
要把鸡蛋放在一个篮子里”。故选 B。
【解析】基金收益分配一般有分配现金和分配基金单位两种形式，故选 D。
二、多项选择题。
【解析】中央银行只和金融机构进行外汇交易，而不对顾客直接进行外汇交易，故
选 ABD。
【解析】债券、股票和基金的收益和利率呈反方向变动；利率上升时很明显储蓄收
益会增加。故选 ABCD。
【解析】场外交易的管理比证券交易所要宽松，故选 ABC。
【解析】基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩
(基金合同生效不足六个月的除外)，故选 ABC。
【解析】这是《银行业监督管理法》第 23 条的规定。故选 ABCD。
【解析】D 选项都是属于无效合同，而非可撤销合同，故选 ABC。
【解析】现金流量表记录涉及实际现金流入和流出的交易。额外收入，如红利和利
息收入、人寿保险现金价值的积累以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表，故选
ABCD。
【解析】短期政府债券二级市场的参与者范围广泛，包括了发行国中央银行、作为
短期政府债券承销人的一级自营商、各级金融与非金融机构、个人投资者以及其他国家的政
府。商业银行和保险公司属于金融机构。故选 ABCD。
【解析】附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性；
投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险；附有赎回权的债券的潜
在资本增值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。故选
ABCD。
【解析】这是《中国银行业从业人员职业操守》中“娱乐及便利”准则的要求。故选
AB。
【解析】土地供给减少，交通状况大幅改善，都可能会导致房地产价格上升。经济衰
退、房地产需求下降会导致房地产价格降低。故选 CD。
【解析】在基金的治理结构中，有三个基本的当事人，即基金投资人、基金管理人
和基金托管人。故选 ABD。
【解析】股票是由股份公司发行的、表明投资者的投资份额及其权利和义务的所有
权凭证(而不是债权凭证)，是一种能够给持有者带来收益的有价证券，其实质是公司的产权
证明书，故选 ABC。
【解析】私人银行业务涵盖的领域不仅包括传统零售银行的个人信用：按揭等业务，
更提供包括衍生理财产品、离岸基金、保险规划、税务筹划、财产信托，甚至包括客户的医
疗以及子女教育等诸多产品和服务。故选 ABCD。
【解析】回购协议利率主要取决于回购证券的种类、交易对手的信誉、交割条件和
回购协议的期限等，反映了交易中证券购买者所承担的各种风险。交割地点不是回购协议利
率的主要决定因素，故选 BCD。
【解析】大额可转让定期存单既有定期存款的较高利息收入特征，又同时有活期存款
可以随时兑现的优点。太额可转让定期存单不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让，
故选 AB。
【解析】商业银行负债业务是指商业银行通过一定的形式组织资金来源的业务，主
要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等，故选 ABD。
【解析】常识题。
【解析】个人收入，是指消费者个人从各种来源获得的收入，不仅仅包括工资收入，
故选 ABD。
【解析】A、D 选项属于商业银行分支机构，商业银行分支机构不具有法人资格。B、
C 选项都是企业法人。故选 BC。
【解析】看涨期权赋予期权买方在预先规定的时间、以执行价格从期权卖方手中买
入基础资产的权利，故选 ABC。
【解析】目前投资者购买股票最主要是为了获得资本增值，股息在一些投资者看来，
只是进行投资的次要原因，故选 ABC。
【解析】市场营销中的 4P 是指产品、价格、销售地点和促销方法，故选 BCD。
【解析】工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇
有关的其他所得都要进行个人所得税课税。目前，获得保险金、国债利息收入不用纳个人所
得税。故选 BC。
【解析】《民法通则》第 37 条规定，法人应当具备下列条件：(1)依法成立；(2)有必
要的财产或者经费；(3)有自己的名称、组织机构和场所；(4)能够独立承担民事责任。法人
并不一定以营利为目的，如机关法人、事业单位法人，故 D 选项错误。故选 ABC。
【解析】影响股票价格波动的因素包括：供求关系、公司自身因素、宏观经济因素
等。公司盈利水平、派息政策、股票分割、增资和减资都属于公司自身因素，故选 ABCD。
【解析】决定客户选择理财组合方式的因素有：风险特征；投资渠道偏好；知识结
构；生活方式；个人性格等等，故选 ABCD。
【解析】《公司法》规定，公司破产应具备下列两个条件之一：(1)公司因不能清偿到
期债务；(2)公司因解散而清算，公司资不抵债，故选 BC。
【解析】外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例是在成交后两个营业日内办理交割，故
C 选项的说法错误。英镑、澳大利亚元等采用间接报价法，故 D 选项的说法错误。选 AB。
【解析】金融远期合约与金融期货合约均可以降低风险，故 A 选项的说法错误。金融
远期合约的买卖双方一般会根据合约进行实物交割，故 D 选项的说法错误。选 BC。
【解析】短期政府债券的特征包括违约风险小、流动性强、交易成本较低、面额小、
收入免税等。故选 ABD。
【解析】财产信托是以实物（资产）为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的
信托业务。A 项资金增值是资金信托业务的目的；D 项公共利益是公益信托的目的。故选
BC。
【解析】理财顾问服务的特点有以下几点：①理财顾问服务是由商业银行向其客户
提供的一项区别于传统银行服务的新服务项目，其主体是商业银行，对象是商业银行的客户；
①理财顾问服务的内容是为客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专
业化服务。理财顾问服务的目标是使客户资产实现最大化，其服务内容包括各种财务分析、
财务规划，以及各种投资建议等；①在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财
顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险；①以第三方的公正立场为投资者
提供量身定制的基金投资建议书，并且投资背后有专业的基金研究团队做数据、信息支持。
故选 ABC。
【解析】“利益冲突”原则要求银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益
至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系，并在存在潜在利益冲突的情况
下向所在机构管理层主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议；银行业从业人员
本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品或接受其所在机构提供的服务时，应当
明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消
费者的条件或价格与其所在机构进行交易。AC 项中的处理方式均有不妥。故选 BD。
【解析】AC 两项违反了信息保密原则，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其
交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的
规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故选 BD。
【解析】保险销售的中介人是介于保险人与投保人之间促进双方达成交易的媒介人，
具体表现为保险代理人、保险经纪人和保险公估人。故选 ABC。
【解析】上市公司必须遵守财务公开的原则，定期公开自己的财务状况，提供有关
财务资料，便于投资者查询。上市公司公布的财务资料中，主要是一些财务报表。在这些财
务报表中，最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表。故选 ABD。
【解析】衡量获利能力的指标有：销售毛利率(=(主营业务收入-主营业务成本)/主
营业务收入×100%)；销售净利率(=净利润/主营业务收入×100%)；资产收益率(=净利润/资产
平均总额×100%)；所有者权益报酬率=净利润÷年度末股东权益×100%；每股收益；每股股
利；股利发放率；每股净资产和市盈率等。故选 ABCD。
【解析】流动比率＝流动资产总额÷流动负债总额。流动资产包括货币资金、有价证
券、应收票据、应收账款和存货等项目；企业存货积压、应收账款增加、待摊费用增加会导
致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金，故选 AB。
三、判断题。
【解析】股价的随机变化表明了市场是正常运作或者说是有效的。
【解析】保险兼业代理人应当设立独立的保费收入账户并对保险兼业代理业务进行单独
核算，不得以保费收入抵扣代理手续费。
【解析】为了应付通货膨胀风险，个人和家庭应当回避固定利率债券和其他固定收益产
品，持有一些浮动利率资产、股票、黄金等，以实现保值。
【解析】银行承兑汇票是银行以自己的信用为担保的。
【解析】“QDII”的成立意味着允许内地居民投资外国证券市场。
【解析】商业银行可以代售其他金融机构的投资产品，但应对其产品提供者的信用状况、
经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估，并明确双方的权利与义务，划分
相关风险的承担责任和转移方式。
