意向书的风险
一、投资概述
风险投资公司在这部分力图简要、清晰、准确的说明自己的意图。例如：
1．风险投资公司拟提供万元贷款，贷款期限为年，年利率为，利息按月支付，支付时间为月初第一天。
2．贷款前个月仅付利息；从第个月开始，连续到第年末，全部未付本金的利息要按付款责任足额偿付。
3．贷款可整体预付或部分预付，时间不限，且无预付违约金。
4．罚金和过期未偿还贷款均可在最终结帐时一次偿付。
5．与该投资相关，风险投资公司在其最终结算贷款时，将对风险企业具有认股权，其每股成本为元，且参与交易的股权不能超过其全部股权的。然而，该股权市场交易预付价格为万元。风险投资公司的认股权从最终结算之日起持续年。风险投资公司有权要求风险企业以任何方式买回其选购的股权。
6．非绝对限制性条款，即，如果有一个难得的出售风险企业的机遇，风险投资者希望充分利用这一机遇，但风险企业不同意，则风险企业必须负责买下风险投资公司的相关权益，价格与机遇提供的水准须相当，如果风险企业不同意买回，则应在保证该价格水准的前提下，把风险投资公司的权益转卖给第三者。
7．预置性条款，即，在5年后的任何时间，风险投资公司要求风险企业买回其股权或保证股权价值不低于下述最高者：
（1）万元现金；
（2）账面价值×120%×股权比例；
（3）年末税前净收入×5×股权比例；
（4）全年销售额×20%×股权比例；
（5）净现金流量×5×股权比例；
（6）鉴定价格×股权比例。
8．“打招呼”条款，即，双方正式缔结投资意向书且风险投资公司正式提供贷款5年之后的3年间，投资企业可买回风险投资公司的优先权，其价格、条件参照第7条执行。
9．在双方正式缔结投资意向书5年后，风险投资者可在任何时间要求风险企业允许风险投资公司将其股权登记，以使股票上市，登记费用由风险企业承担。
10．风险投资者将具有完全的“背负式运输”的权力，即，无论是风险企业或其管理人员登记自己的股票以图出售，风险投资者的股份都有权“搭便车”出售，并且其股权注册登记费用由风险企业承担。
二、抵押与担保
抵押与担保条款包括公司资产抵押和部分个人财产抵押。
1．按风险投资公司可接受的方式，通过银行办理风险企业附属的房地产的抵押，作为风险投资者提供贷款的抵押。
2．由风险企业的全部有形和无形资产提供第二类担保，包括存货、机器、设备、家具、工具及应收帐款均可抵押于银行，进而可为风险投资者提供的贷款提供第一担保。其具体抵押条件须经风险投资者认可。
3．风险企业的股权、租赁契约等均可作为抵押品。
4．创业者签字提供个人担保。
5．依照法律程序，确定风险企业关键企业家的人寿保险补偿首先偿付风险投资公司的贷款。
6．风险企业的适当保险，这些保险须将风险投资公司列为保险受益人之一。
三、贷款条件
1．风险企业向风险投资者提供自身的内部资料，按月提供当年当月与上年同期对比分析财务报告。其格式和内容可参照标准的计帐样式，但要包括公司的损益表。上报时间应在每月末后的30天之内。
2．风险企业每月向风险投资公司提交一份一二页的经营业务小结，其中要附有财务报告、要特殊说明的重要事件等。
3．风险企业在每年末90天之内，向风险投资者提交一份由社会公共会计师事务所对企业做出的财务审计报告，该事务所须经风险投资者认可。
4．风险企业在年末30天之内，向风险投资者提交下一年度的预测报告，其中包括财务预测报告。
5．风险企业在每一季向风险投资公司提交一份证明资料，以证明未发生任何对贷款偿还有不利影响的违约事件。
什么是意向书
意向书是社会组织内部各部门之间或组织与组织之间表达和记录某种意向的公关文书。意向书的内涵
意向书概括反映当事人各方的设想、态度、意图和打算，并不表明合作项目成立。当事
人各方根据意向书的内容和实际情况，需要进行全面、深入的分析，各自拿出具体的合作条
款、方案，通过讨论、磋商之后，如果能够基本达成一致性意见，则可以签订协议或合同。
因此，意向书又是制订协议或合同的前提和基础。意向书的写法基本上与协议书相同，只是内容更概括，语气也更灵活。意向书的签订需
要各方负责人签字、单位盖章。 [1] 意向书的写作格式[2]
1．标题
为了明确、醒目，意向书之前要加上项目名称，如：“合资兴建麦秆草席加工厂意向书”、
“合作建立xx×公司意向书”。
2．开头语
写明合作各方单位的全称，双方接触的简要情况，磋商后达成的意向性的意见，本着什
么原则，兴建什么项目。
3．正文
分条款叙写达成的意向性的意见，即兴建项目所要涉及的最基本的内容要点，而且必须
交代“未尽事宜，在正式签订合同或协议书时予以补充”，留有余地。
4．结尾
写明时间和洽谈意向性单位的全称和代表姓名，签字盖章。 意向书的写作要
1．严肃认真，忠实于洽谈会议记录。意向书是依据意向洽谈会议记录整理而成的。所达
成的意向，洽谈双方均有义务履行，因此必须经双方认可，撰写者既不能随意编造，也不能
把非会议记录的内容添上，而是要严格按记录整理。
2．所达成的意向，必须按内容分条叙述。既然是意向，就不一定十分周全，允许有不完
善之处，不能像订合同或协议那样周密。
3．既然意向书是以后签订合同的一种准备，各种意向应参照合同或协议的条款排列，就
应以显示其“雏形”的特色，区别于“会谈纪要”的格式。
4．语言要准确、表述要清楚。不能因为它是一种意向性的文件而过多使用模糊或者有歧
义的语言。
意向书的作用
意向书的主要作用是表达“意向”，提醒对方注意和参考。如果甲方表达意向的内容与乙
方的想法基本一致，能为乙方所接受，那么就能很快达成协议，并且这份意向书的基本内容
将成为协议书或合同的基础。如果甲方表达息向的内容不能为乙方所接受，甚至完全不能接
受，则有两种结果：或是协商告吹；或是由乙方再提出一份意向书，让甲方再作研究，双方
多次反复，逐步达成共识，最后形成协议书或合同条款，正式签订。 意向书与协议书、合同的区别意向书与协议书、合同不一样，它只是一种临时性的协商性的文书，一旦正式签订协议
书或合同，它就完成了使命；意向书也不象协议书、合同那样具有法律效力，它对任何一方
都没有约束力；意向书也不象协议书、合同那样，一经签约，在一般情况下是不能随意更改
的。而意向书则比较灵活，在协商过程中，对各方的意见择善而从，从而最终达成协议。篇
二：意向书规范及上报流程 意向书规范及上报流程通知 近来由于项目进展逐渐开展，意向客户增多，但对于意向客户的意向书规范及上报流程
出现了较大的漏洞，为规范工作流程，加快工作进展，现拟通告一份，日后以本通告所写执
行，防止疏漏。a、意向书内容填写上的规范总原则：所有需要填写的内容必须全部填写清楚，并且注意用词；
1、编号：编号以区域号码；
2、经营商家名称：为对方公司名称，和经营品牌有可能不是一个名称，如果是一个名称
两个地方填写的内容一样。
3、提供资料：提供的资料那里一般的几个都需要提供的。质检报告和授权书可以因客户
而选择填写。
4、商铺位置：商铺所要的位置如果要全部的话直接写b3全层，后面的自行删除；
5、合同租赁期限：严格按照租赁政策上写的去谈，除要的面积比较大的几个行业。
6、租金及管理费方面需要核算清楚，已经发现几次租金核算错误的意向书了。
7、关于及需要批示部分的内容，需要填写清楚，客户需要些什么，需要这些要来做什么
都要写清楚。因为这一点是客户最关心合作条件。如果没有写清楚，意向书一律不收。
8、意向书最终由商户签名及招商人员签名。 b、意向书上报条件
意向书的填写底线每位招商人员必须清楚，认为无法达到底线的需要再和客户沟通，与
基本底线相差太远的意向书不用上报。 以下列出几个问题较大的地方：租金及管理费：
1、主力店租金可以洽谈，尽量让对方先报价如非得已可以我方报价，需掌握报价技巧，
报价按照你们的权限报，对方要求降低请对方出价，不管对方出价与报价相差大或小都要努
力再抬价一部分，如果对方报价相差太远，需告之对方不可能实现，无法上报。只有你认为
觉得对方报价与底价相差较近时你可以告之对方帮对方争取下。
2、免租期一律作为谈判条件逐步让步，因为租金相差一点却相持不下时免租期能够起到
很好的弥补作用。
3、管理费原则上是不能降低，但可以考虑以赠免管理费1-3个月为手段。但必须为要的
面积在1000平方米以上客户。 年限：严格按照租赁政策执行。更多的年限需要申请。 递增：严格按照租赁政策执行。优惠递增率需要申请。 c、意向书审批流程 → 商铺租赁意向书（样板）经营商家名称： xxxx公司 地 址：办公室地址 联系人：李海洋联系电话：13560725236 品 牌 类 别： ktv 品牌名称： 格莱美量贩式ktv 已开店数： 首家
商户性质：□分店 □代理商 □加盟商 ■自营 □其他：提供资料：■营业执照 ■税务登记证 ■商标注册证 ■授权书 □质检报告 ■法人身
份证复件 其它：如有请填写审批内容：
1、商铺：b3 区 1、2、3 层；租赁建筑总面积4xxxm2
2、合同租赁期限：10年；
3、租 金：单价 元/ m/日，即单价元/ m/月，月租金小计： 100,000
元； 年租金共计：1,200,000元 ；
递 增： 前3年不递增，第4-5年每年递增5%，第6-10年每年递增8%。
4、押金：租赁保证金（相当于两个月的标准租金）:200,000 元；
5、免租期： 3个月；
6、管理费：按商铺总建筑面积每月/㎡计收，共计： 26,220 元/月； （如果有免管理费的请写在管理费用后面格式为：免管理费： ）
7、装修期：梦泰山啤酒城开业前为装修免租期 ；
9、备注及补充需批示部分： 22
1、xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
2、xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
3、xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx篇三：意向书格
式
关于发布《上市公司向社会公开募集股份招 股意向书的内容与格式（试行）》的通知 2000年4月30日 证监公司字［2000］44号 各上市公司：
为规范上市公司向社会公开募集股份的行为，我会制定了《上市公司向社会公开募集股
份招股意向书的内容与格式（试行）》，现予以发布，请遵照执行。 上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式 （试行）
说 明
（一）上市公司向社会公开募集股份（以下简称“公募增发”），应按照本规定编制招股
意向书。
招股意向书是上市公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开
发行股票申报材料的必备文件。
（二）招股意向书的内容与格式包括：
1．封面；
2．目录；
3．正文；
4．附录；
5．备查文件。本规定适用于上市公司编制向投资者及证券监督管理机构、证券交易所报送的招股意向
书文本的内容和格式，其中，本规定第一部分封面中的重要提示和第三部分正文应当在中国
证监会指定的全国性报刊上公布，并同时公布本规定第三部分附录和第四部分备查文件中的
全部文件的索引。
（三）上市公司对本规定列举的各项内容应当进行被披露，但是本规定某些具体要求对
上市公司确实不适用的，上市公司可根据实际情况作出适当修改，同时予以说明。但凡对投
资者做出投资决策有重大影响的信息，不论有无规定，上市公司均应予以披露。
（四）本规定适用于上市公司在公募增发境内上市内资股（a股）时编制的招股意向书。
（五）有关本次公募增发的招股说明书原则上应按照本招股意向书内容与格式的要求编
制，在本招股意向书中本次发行方案的有关内容最终确定后，应在招股说明书中作出相应的
披露。
（六）本规定自公布之日起实施。
一、封面
招股意向书的封面应载明下列事项：
（一）发行人股票上市的证券交易所名称、股票简称和代码；
（二）“招股意向书”字样，未正式定稿前，必须标有“未定稿”字样；
（三）发行人的正式名称和注册地；
（四）公募增发股票的类型（例如普通股、优先股）、每股面值、公开发行的股票数量（其
中，机构投资者可认购数量、股权登记日登记在册的股东可认购数量、其他社会公众投资者可认购数量）、定价方法或每股发行价（如
已确定）；
（五）发行方式及发行期；
（六）本次发行的主承销商；
（七）发行人聘请的律师事务所；
（八）重要提示，发行人应按照下列文字陈述： “本公司全体董事保证本招股意向书的内容真实、准确、完整，国家证券监督管理机构
对本次公开发行股票所作出的任何决定，均不表明其对发行人所公开发行股票的价值或者投
资人的收益作出实质性判断或者保证，任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。”招股意
向书所用纸张规格应为a4纸。
二、目录（略）
三、正文
（一）绪言
在绪言中应当载明：
1．本招股意向书编写所依据的法规，核准本次公募增发股票方案的部门；
2．声明公司董事会全体成员确信该招股意向书中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其
内容的真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
3．下列文字必须载入绪言：“本次公开发行的股票是根据本招股意向书所载明的资料申请发行的。除本公司董事会
和主承销商外，没有委托授权任何其他人提供未在本招股意向书中列载的信息和对本意向书
作任何解释或者说明。”
（二）本次发行的有关机构本节应列出以下有关机构的名称、所在地、电话、传真以及这些机构中与本次公募增发
有关的联系人姓名：
1．发行人股票上市的证券交易所；
2．发行人及其法定代表人；
3．主承销商；
4．发行人聘请的会计师事务所；
5．发行人聘请的律师事务所；
6．主承销商聘请的律师事务所；
7．股份登记机构；
8．其他。
（三）本次发行的方案
1．公开发行股票的类型、每股面值、股份数量；
2．发行定价方法或定价区间；
3．发行对象：向机构投资者、股权登记日登记在册的股东及其他社会公众投资者发售股
份的比例和数量；如配售中涉及战略投资者，且在招股意向书公布前已明确认购意向，应披
露战略投资者的身份、与发行人的关系及配售的数量；
4．预计募集资金总额（含发行费用）（不确定的，可在发行公告中披露）；
5．股权登记日和除权日；
6．本次发行中的停牌、复牌及新股上市的时间安排（不能确定具体时间的，以上网发行
时间为基准点计算）；
7．本次发行股份的上市流通。
（四）承销
本节说明与本次承销和发行有关的事项，包括（但不限于）下列项目：
1．承销方式（包销或代销）；
2．承销期的起止时间（注明如何计算起止时间，可不确定具体日期）；
3．全部承销机构的名称及其承销量；
4．发行费用，包括承销费用、中介机构费用、其他费用等（不确定的，可在发行公告中
披露）。
（五）风险因素
发行人应参照公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容
与格式》正文第五节“风险因素”的内容予以披露。
（六）本次募集资金的使用计划篇四：合同协议意向书的区别 合同 协议 意向书的区别从本质上说，合同和协议没有什么区别。《合同法》第二条规定：合同是平等主体之间设
立、变更、终止民事权利义务关系的协议。从这一概念中可以看出，合同就是协议。但根据
逻辑学的原理，协议是合同的种概念，即所有的合同都是协议，但并非所有的协议都是合同，
所以说合同是具有特定内容的协议。所谓协议是指有关国家、政党、企业、事业单位、社会团体或者个人，在平等协商的基
础上订立的一种具有政治、经济或其他关系的契约。协议，在其所表示的意义、作用、格式、
形式等方面基本上与合同是相同的。经济合同和以经济为内容的协议，都可以称为契约，两
者都是确立当事人双方法律关系的法律文书。 合同与协议虽然有其共同之处，但两者也有其明显区别。合同的特点是明确、详细、具
体，而协议的特点是简单、概括、原则。 合同与协议这两个既有共同点又有区别的概念，不能只从名称上来区分，而应该根据其
实质内容来确定。如果协议的内容写得比较明确、具体、详细、齐全，并涉及到违约责任，
即使其名称写的是协议，也是合同；如果合同的内容写得比较概括、原则、很不具体，也不
涉及违约责任，即使其名称写的是合同，也不能称其为合同，而是协议。 协议是机关、企事业单位、社会团体或个人，相互之间为了某个经济问题，或者合作办
理某项事情，经过共同协商后，订立的共同遵守和执行的条文。与合同的区别是： 经济合同
有“合用法”作为依据，协议书暂时没有具体法规规定。协议书比合同应用范围广，项目往
往比合同项目要大，内容不如合同具体。因此，协议书签订以后，往往还要分项签订一些专
门合同。
由此可见，合同就是具有特定内容的协议，用来约定当事人相互之间的权利义务关系同
样具备上述特征的协议就是合同。 实践中，合同可以以不同的名称出现，如合同，合同书，协议，协议书，名字并不重要，
关键是看其内容。
实际上，协议和合同之间的区别不大，而意向书和前两者的区别就太大了。真正的意向
书不具有法律约束效力，而协议和合同都具有法律约束效力。 意向书和协议、合同的区别意向书是双方当事人通过初步洽商，就各自的意愿达成一致认识而签定的书面文件，是
