融资管理规定
归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司――财务系统分册
文件编号：鹏润—财—资金 001
撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心
版 本：第一版
生效日期：2004 年 4 月 1 日
机密等级：□ 机密 ■一般
合计页数：5 页 正文页数：2 页
附件个数：2 个
制度正文目录：
目 录 页次
1、目的 1
2、范围 1
3、名词解释 1
4、职责 1
5、作业内容 1
6、注意事项 2
7、附件 2
总
裁审批
管
理研究
室审核
撰
写人
目的：为规范各分部融资的管理，为公司发展提供良好的资金保障，特制订本规定。
范围：
适用范围：本规定适用于国美电器总部及各分部财务系统。
发布范围：鹏润投资（国美电器）各中心、各部门；各分部。
名词解释：
无
职责：
各分部财务部负责融资工作的管理。
作业内容：
融资渠道。
银行是民营企业获取资金的重要渠道。此外，银行还为企业提供多种金融服务，
是民营企业发展不可缺的伙伴。国美公司系商品流通企业，故对银行的融资需求主要是“银
行承兑汇票”。
融资模式。
国美电器下属纳入上市范围的子公司的融资活动均在当地银行开展，所有的融资
额度均由国美电器有限公司提供担保。未纳入上市范围的子公司由北京国美电器有限公司担
保。
合理确定融资量。
明确所有“供销合同”中可以用承兑汇票方式付款占总回款额的比例，合理确定融
资需求量：融资需求量=半年销售任务×(1-综合毛利率)÷6×合同约定承兑付款比率×4
确保融资数量和需求数量的相互平衡。
融资的审批流程
各分部与相关银行确定融资意向后，应向总部财务中心资金管理部报送《融资申
请单》（见附件 ），申请单所列内容应如实、准确、全面地填写后传真至总部财务中心资
金管理部，经资金管理部审核同意后报鹏润投资公司审批。
融资活动需总部提供的所有资料，请详细列示资料清单随《融资申请单》（见附
件 ）一并传真到总部资金管理部，总部资金管理部将在融资申请审批完毕后的三个工作
日内将融资所需资料通过 EMS 发送至申请分部，未经总部批准，不得擅自将任何公司资料
提交给银行。
所有总部提供的融资材料，各分部在收到后直接交送相关银行，不得保留或备份。
各分部自开展融资活动开始，应将本部报送银行的财务报表于每月 11 日之前
E-MAIL 至总部财务中心资金管理部,资金管理部于每月 19 日之前 E-MAIL 至各分部，各分
部报送银行的报表以总部发送回去的为准，各分部应按时查收并备案。
合作银行人员需到总部办理融资核保手续的，各分部应提前 2 个工作日电话预约，
以便总部做好相关核保事宜。
若在银行申请的融资额度审批通过后，各分部应在 5 个工作日内以书面形式向总
部资金管理部报送《银行授信明细表》（见附件 ）备案，该表应按照与银行签订的“授信
合同”和“担保合同”中的实际内容如实填写。
与银行签订的相关融资活动的所有合同，各分部应有专人保管，以备日后查阅，
其中“担保合同”原件及“授信合同”复印件应在合同签订完毕后，及时以 EMS 方式发送至总
部财务中心资金管理部备案。
注意事项：
各分部应加强与供应商的谈判力度，针对货款支付方式应重点协商以银行承兑汇票
方式支付，充分发挥融资为企业发展所带来的优势，进而提高筹集资金的使用效率。
各单位应规避融资风险，确保公司在银行良好的资信，同时避免大量的银票到期解
付时所产生的资金压力使企业陷入困境，应根据公司的实际经营情况，制定一套合理的贷款
还款计划体系。
附件：
融资申请单
银行授信明细表
