?协商튻 ꆪꆪꆪꆪꆫꆫ튻?-一二十→-.??잰前퇘Sß经뺭部ꎻ웫·뺲?囱평"ꆰ웫齐슳鲁틸银탐行ꆱ"쫂事볾件뾴雪컒我맺国짌商튵业틸银탐行쓚内늿部控뿘制훆?口뿚余폠恩쮼蕾샙?西컷南쓏财닆经뺭大듳学톧会믡计볆学톧院풺?摘햪?要튪:ꎺ짌商튵业틸银탐行뗄的쓚内늿部뿘控훆制훆制뛈度쫇是틸银탐行럧风쿕险볠监맜管뗄的믹基뒡础뫍和关맘键볼。ꆣ因틲此듋，ꎬ붨建솢立뫍和붡健좫全쓚内늿部뿘控훆制믺机훆制已틑뺭经成돉为캪实쪵施쪩科뿆学톧管맜理샭和뫍实쪵?쿖现经뺭营펪目쒿标뇪的뗄客뿍观맛需탨要튪。ꆣ在퓚目쒿前잰国맺内쓚外췢商짌业튵银틸行탐竞뺺争헹日??趋쟷激벤烈쇒、ꆢ风럧险쿕隐틾患뮼不늻断뛏加볓大듳的뗄形탎势쫆下쿂，ꎬ릹构붨建뿆科톧学폐有킧效뗄的内쓚部늿뿘控制훆믺机制훆具뻟有폐现쿖?实쪵意틢义틥Oꆣ?关맘键볼词듊:ꎺ짌商튵业银틸行탐;ꎻ쓚内늿部뿘控制훆;ꎻ쓚内늿部뿘控훆制机믺制훆?齐웫슳鲁틸银行탐作ퟷ为캪→튻家볒规맦模쒣中훐等뗈偏욫上짏的뗄城돇市쫐商짌业튵银틸行탐，ꎬ到떽2??01?0??现쿖在퓚，ꎬ맺国쓚内뫜很뛠多짌商튵业틸银行탐都뚼建붨立솢了쇋"ꆰ죽三뗀道防럀线쿟"ꆱ뗄的쓚内뿘控럧风쿕险맜管理샭?年쓪第뗚三죽季벾度뛈末쒩，ꎬ齐웫鲁슳银틸行탐的뗄资产닺总ퟜ额뛮为캪7?1?7?亿틚元풪，ꎬ存듦款뿮6??26?亿틚?쮼思路슷，ꎬ떫但?三?道?럀防쿟线쯹所涉짦及벰的뗄各룷类샠信탅息쾢和뫍数쫽据뻝比뇈较뷏零쇣乱싒、分ꆢ럖散즢，ꎬ没쎻?元풪，ꎬ듻贷뿮款4?1?3?亿틚元풪，ꎬ퓚在좫全部늿1??4?4家볒城돇商짌行탐中훐排업在퓚?21?캻位。ꆣ죧如맻果仅뷶是쫇?폐有进뷸行탐整헻合뫏分럖析컶，ꎬ튲也틲因듋此죽三道뗀防럀线쿟的뗄威췾力솦没쎻有폐得뗃到떽充돤分럖的뗄发랢挥믓。ꆣ?从듓这헢些킩指횸标뇪判에断뛏，ꎬ웫齐슳鲁틸银탐行펦应该룃是쫇一튻家볒相쿠当떱优폅秀탣的뗄银틸行탐，ꎬ也튲算쯣得뗃?(?죽三?)뛔对럖分횧支ꆢ믹、닣基层믺机릹构뗄的볬检닩查움评맀估늻不ퟣ足ꆣ。쓚内늿部뿘控훆制늻不뷶仅要튪求쟳?짏쫇컒맺틸탐튵떱잰랱죙뺰쿳뗄뗤탍듺뇭ꆣ늻맽ꎬ튻뇊웕춨튵컱?틸탐붨솢쿠맘뗄훆뛈폫쇷돌ꎬ뮹튪뺭뎣볠뚽볬닩헢킩훆뛈뫍쇷?上是我国银行业当前繁荣景象的典型代表。不过，一笔普通业务银行建立相关的制度与流程，还要经常监督检查这些制度和流的뗄럧风险쿕暴놩露슶，ꎬ룸给컒我쏇们뷒揭뾪开了쇋优폅异틬经뺭营펪数쫽据뻝背놳后뫳的뗄一튻些킩隐틾忧폇，ꎬ也튲引틽?程돌是쫇否럱得뗃到떽了쇋执횴行탐。ꆣ→튻些킩银틸行탐内쓚部늿审짳计볆不늻足ퟣ，ꎬ뛔对쓚内늿部控뿘制훆的뗄检볬查닩?랢发了쇋人죋们쏇对뛔我컒国맺商짌业튵银틸行탐内쓚部늿控뿘制훆不늻完췪善짆而뛸带듸来살风럧险쿕的뗄思쮼考뾼。ꆣ?频욵率싊和뫍深짮度뛈往췹往췹与폫风럧险쿕程돌度뛈不늻匹욥配엤。ꆣ因틲此듋，ꎬ럖分횧支믺机릹构不늻严퇏룱格执횴行탐?튻一、ꆢ쫂事볾件믘回맋顾?内쓚뿘控制훆度뛈的뗄现쿖象쿳也튲确좷实쪵存듦在퓚。ꆣ??2?01?1?쓪年1?月퓂，ꎬ볃济쓏南쫐市릫公낲安뻖局웆破믱获튻一웰起涉짦案낸뷰金额뛮?60?亿틚元풪的뗄特쳘?(?쯄四?)쓚内뿘控컄文뮯化캴未헦真헽正실落뗘地ꆣ。틸银탐行쓚内늿部뿘控훆制是쫇需탨要튪董뚭事쫂会믡、ꆢ高룟?듳大伪캱造퓬金뷰融죚票욱证횤案낸，ꎬ짦涉벰及볃济南쓏当떱地뗘多뛠家볒银틸行탐，ꎬ웤其훐中웫齐슳鲁银틸탐行涉짦案낸?级벶管맜理샭层닣和뫍各룷级벶人죋员풱共릲同춬努얬力솦才닅能쓜实쪵现쿖的뗄过맽程돌，ꎬ银틸行탐内쓚部늿的뗄每쎿?金뷰额뛮预풤计볆在퓚1??0亿틚-튻1?5?亿틚元풪。ꆣ?一튻个룶工릤作ퟷ人죋员풱都뚼要튪参닎与폫这헢一튻过맽程돌。ꆣ也튲只횻有폐这헢样퇹，ꎬ쓚内뿘控컄文뮯化方랽能쓜从듓?쫂事볾件的뗄核뫋心탄是쫇-튻项쿮可뿉同춬时쪱做ퟶ大듳存듦款뿮和뫍贷듻款뿮规맦模쒣的뗄"ꆰ第뗚二죽方랽?上짏到떽下쿂真헦正헽落실实쪵，ꎬ从듓而뛸有폐效킧地뗘规맦避뇜风럧险쿕。ꆣ?듦存单떥质훊押톺贷듻款뿮"ꆱ튵业컱务ꆣ。쯹所캽谓第뗚三죽方랽存듦贷듻质훊押톺，ꎬ쫇是횸指웳企튵业퓚在商짌业튵银틸?囚쯄、ꆢ돖持탸续룄改뷸进컒我맺国짌商튵业틸银탐行쓚内部늿뿘控制훆机믺制훆?行탐协킭议틩存듦款뿮后뫳，ꎬ캪为뗚第죽三랽方듓从商짌业튵银틸行탐贷듻款뿮提쳡供릩存듦单떥质훊押톺，ꎬퟷ作为캪第뗚?(?튻一?)붡健좫全뻶决닟策풼约쫸束믺机훆制뫍和퓰责죎任죋人훆制뛈度ꆣ。붨建솢立뫍和췪完짆善以틔审짳贷듻?죽三方랽贷듻款뿮的뗄第뗚二뛾还뮹款뿮来살源풴。ꆣ存듦款뿮行탐和뫍贷듻款뿮行탐可뿉为캪同춬→튻家볒，ꎬ也튲可뿉是쫇?分럖离샫为캪核뫋心탄的뗄贷듻款뿮决뻶策닟风럧险쿕约풼束쫸机믺构릹，ꎬ对뛔行탐长뎤的뗄决뻶策닟行탐为캪进뷸行탐?늻不同춬银틸行탐，ꎬ뫳后헟者벴即캪为뿧跨탐行듦存떥单뗖抵톺押贷듻款뿮튵业务컱。ꆣ뛸而웫齐슳鲁银틸行탐所쯹做ퟶ业튵?有폐效킧约풼束쫸。ꆣ实쪵行탐岗룚位캻约풼束쫸，ꎬ建붨솢立贷듻款뿮决뻶策닟责퓰任죎人죋制훆度뛈，ꎬ냑把럧风险쿕贷듻?컱务中훐的뗄存듦单떥就뻍有폐很뫜多뛠是쫇伪캱造퓬的뗄，ꎬ一튻名쏻叫뷐刘쇵济볃源풴的뗄资金뷰捕?客뿍与폫银틸?款뿮责퓰任죎分럖解뷢到떽个룶人죋;ꎻ붨建立솢风럧险쿕责퓰任죎制훆，ꎬ董뚭事쫂长뎤、ꆢ뚭董事쫂、ꆢ탐行뎤长뗈等룟高级벶?탐行内쓚部늿人죋员풱勾릴结뷡，ꎬ뾪开具뻟了쇋有폐瑕疵듃的뗄存듦单떥，ꎬ将붫该룃存듦单떥抵뗖押톺贷듻款뿮，ꎬ贷듻?治훎理샭人죋员풱的뗄任죎免쏢、ꆢ붱奖돍惩횱直뷓接폫与틸银탐行的뗄뺭经营펪风럧险쿕挂맒钩릳。ꆣ建붨立솢常뎣规맦的뗄?款뿮获믱得뗃的뗄现쿖金뷰再퓙去좥存듦款뿮，ꎬ톭循뮷环췹往뢴复。ꆣ죕日믽积퓂月샛累훁至듋此쓰酿돉成一튻起웰金뷰融죚?审짳볆计检볬查닩制훆度뛈，ꎬ싄履탐行뛔对틸银탐行쓚内늿部룷各늿部门쏅的뗄审짳计볆监볠督뚽Oꆣ?巨뻞낸案ꆣ?。(二)各职能部门妥具有相对的?뛾?独룷횰立쓜늿性쏅튪和뻟폐相쿠뛔互뗄뛀制솢衡탔뫍性쿠뮥，훆뫢以탔ꎬ达틔듯?二뛾、ꆢ뛔对틸银탐行쓚内늿部뿘控훆制的뗄认죏识쪶?到떽内쓚늿部뿘控훆制훆制뛈度所쯹要튪求쟳的뗄双쮫重훘控뿘制훆和뫍交붻叉닦检볬查닩效킧果맻Oꆣ붨建立솢岗룚位캻?除돽了쇋齐웫鲁슳银틸行탐的뗄"ꆰ볙假票욱据뻝"ꆱ낸案뮹还폐有맾哈尔뛻滨뇵1?.ꆤ0?6?뷰金融죚诈햩骗욭案낸、ꆢ?럖分릤工뫍和튵业컱务岗룚캻位的뗄交붻叉닦检볬查닩制훆度뛈，ꎬ按내照헕每쎿→튻项쿮业튵务컱至훁少짙有폐两솽个룶?즽山컷西?7.ꆤ2?8?金뷰融죚诈햩骗욭案낸，ꎬ헢这킩些낸案쟩情쯹所놩暴슶露돶出뗄的튻一룶个共릲性탔问컊题쳢就뻍是쫇?岗룚캻位믲或两솽人죋以틔上짏参닎与폫记볇录슼、ꆢ뫋核算쯣和뫍治훎理샭的뗄要튪求쟳，ꎬ쏷明좷确룷各岗룚位캻职횰员풱?银틸行탐内쓚控뿘合뫏规맦的뗄风럧险쿕管맜理샭缺좱位캻，ꎬ直횱接뷓反랴应펦出돶银틸行탐对뛔操닙作ퟷ、ꆢ合뫏规맦风럧?퓚在业튵务컱操닙作ퟷ中훐的뗄权좨限쿞和뫍责퓰任죎，ꎬ벰及쪱时发랢现쿖问컊题쳢纠뻀正헽错듭误컳。ꆣ强잿化뮯稽민核뫋?险쿕的뗄弱죵视쫓。ꆣ퓚在当떱잰前金뷰融죚风럧险쿕防럀范랶的뗄实쪵际볊工릤作ퟷ中훐，ꎬ大듳多뛠数쫽银틸行탐都뚼习쾰?体쳥系쾵的뗄相쿠对뛔独뛀立솢性탔，ꎬ헫针뛔对늻不同춬组ퟩ织횯层닣次듎设짨立솢相쿠应펦的뗄监볠督뚽机믺构릹，ꎬ监볠?惯맟于폚把냑目쒿光맢向쿲外췢看뾴，ꎬ훘重쫓视췢外部늿风럧险쿕，ꎬ뛸而췹往췹往쫨疏뫶忽쇋了内쓚部늿风럧险쿕Oꆣ由평?뚽督和뫍评움价볛内쓚部늿控뿘制훆制훆度뛈的뗄执횴行탐ꆣO?于폚银틸行탐内쓚部늿经뺭营펪管맜理샭不늻当떱，ꎬ믲或쫇是内쓚部늿人죋员풱、ꆢ믺机릹构뗄的훷主맛观탐行为캪所쯹造퓬?(?죽三?)퇏严냑把폃用죋人맘关ꆣ。뛔对룉干늿部뫍和훘重튪要룚岗캻位뗄的죋人풱员엤配놸备튪要考뾼察달其웤?成돉的뗄风럧险쿕涉짦及벰层닣面쏦十쪮分럖广맣泛랺，包ꎬ냼括삨了쇋银틸行탐内쓚部机늿构믺、릹制ꆢ훆度뛈、规ꆢ맦定뚨、ꆢ?综ퟛ合뫏素쯘质훊，ꎬ뿉可틔以닉采좡取룺跟ퟙ踪뾼考뫋核制훆度뛈，ꎬ좷确놣保맜管샭理죋人풱员폫与쯹所돐承担떣的뗄职횰?管맜理샭、ꆢ죋人풱员뗈等룷各룶个랽方쏦面，ꎬ헢这킩些랽方쏦面뗄的쫨疏슩漏뚼都뿉可쓜能캪为쓚内퓚在럧风쿕险提쳡供릩?权좨相쿠适쫊应펦，ꎬ폐有쓜能솦力ퟩ组횯织和뫍负뢺责퓰处뒦理샭业튵务컱，ꎬ对뛔市쫐场뎡分럖析컶、ꆢ붻交易틗和뫍管맜?ꆰ"잱潜럼伏ꆱ"횮之믺机ꆣ。뛸而듳大솿量쫂事쪵实뇭表쏷明ꎬ，뫜很뛠多퇏严훘重뗄的럧风쿕险쯰损쪧失췹往췹往쫇是由평于폚?理샭技벼巧쟉有폐全좫面쏦深짮刻뿌的뗄了쇋解뷢，ꎬ짮深횪知业튵务컱风럧险쿕的뗄内쓚涵몭，ꎬ퇏严뷻禁풱员工릤对뛔某쒳?内쓚部늿疏쫨漏슩而뛸导떼致훂的뗄。ꆣ?一튻客뿍户뮧给룸予폨不늻正헽常뎣的뗄特쳘别뇰优폅惠믝。ꆣ各룷级벶领쇬导떼更룼应펦该룃严퇏以틔律싉己벺，ꎬ以틔身짭?依틀헕照틸银볠监믡会뗄的뚨定틥义ꎬ银ꆰ틸行탐内쓚部늿控뿘制훆"ꆱ是쫇银틸行탐为캪实쪵现쿖经뺭营펪目쒿?作ퟷ则퓲，ꎬ짭身쳥体솦力탐行，ꎬퟶ做ퟱ遵쫘守맦规랶范훆制뛈度뗄的模쒣范랶Oꆣ?标뇪，ꎬ춨通맽过훆制뚨定뫍和쪵实쪩施一튻系쾵列쇐制훆度뛈、ꆢ돌程탲序和뫍方랽法램，ꎬ뛔对럧风쿕险뷸进탐行事쫂前잰?(?쯄四?)붨建솢立웰起퓰责죎任쏷明좷确뗄的쓚内늿部벤激励샸机믺制훆，ꎬ퇏严格룱考뾼核뫋，ꎬ쏷明确좷奖붱?防럀랶范、ꆢ쫂事훐中뿘控훆制ꆢ、쫂事뫳后볠监뚽督뫍和뻀纠헽正뗄的뚯动첬态맽过돌程和뫍机믺制훆Oꆣ强잿폐有力솦的뗄?罚랣Oꆣ쒿目잰前퓚在쓚内뿘控制훆뛈度的뗄执횴行탐过맽程돌中훐奖붱惩돍不늻明쏷现쿖象쿳严퇏重훘，ꎬ这헢是쫇导떼致훂?内쓚늿部뿘控制훆，ꎬ뿉可틔以냯帮훺助틸银탐行쪵实쿖现죽三个룶方랽面쏦的뗄目쒿标뇪:ꎺ뗚第튻一놣保证횤财닆务컱报놨?맦规헂章制훆度뛈执횴行탐不늻力솦的뗄一튻个룶重훘要튪原풭因틲Oꆣ쯹所以틔应펦对뛔执횴行탐制훆度뛈好뫃的뗄给룸?뇭表与폫管맜理샭报놨告룦的뗄可뿉靠뾿性탔、ꆢ췪完整헻性탔和뫍及벰时쪱性탔;ꎻ뗚第뛾二좷确놣保틸银行탐ퟱ遵守쫘相쿠?폨予뺫精짱神맄鼓励샸和뫍物컯质훊鼓맄励샸，ꎬ对뛔违캥规맦违캥章헂的뗄给룸予폨必뇘要튪的뗄行탐政헾处뒦罚랣和뫍?关맘的뗄法램律싉、ꆢ맜管샭理条쳵例샽、ꆢ헾政닟策、ꆢ볆计뮮划틔以벰及쓚内늿部맜管샭理制훆度뛈及벰程돌序탲，ꎬ降붵低뗍?뺭经济볃处뒦罚랣。ꆣ?랢发生짺损쯰失쪧、ꆢ쯰损몦害탅信폾誉的뗄风럧险쿕;ꎻ뗚第죽三쫇是쪵实쿖现뺭经营펪效킧果맻、ꆢ킧效싊率以틔及벰保놣?닎参考뾼文컄献쿗:ꎺ?뮤护银틸行탐资产닺的뗄훘튪놣헏믺훆ꆣ???쮮여ꎬ돂몺컄ꎬ짛쿍뗜ꎮ웳튵쓚늿뿘훆샭싛뗄랢햹폫웴쪾?죽ꆢ평ꆰ웫슳틸탐ꆱ랴펳돶살뗄쓚늿뿘훆뗄릲탔컊쳢??ꆿꎮ믡볆퇐뺿ꎬ????ꎬ???ꎮ??튻?쓚뿘훆뛈짐늻붡좫ꎬ뿘훆늻ퟣꆣ쒿잰컒맺짌튵틸탐튵컱?ꆾ?ꆿ췵몺뷰ꎮ짌튵틸탐쓚늿뿘훆쳥쾵폫훆뛈퇐뺿??ꎮ커몺톧뾯ꎮ??랢햹죔틔탅듻맦쒣삩헅캪훷ꎬ쫜늻솼듻뿮뗄쿖쪵훆풼ꎬ쓚뿘믺훆?????ꎬ???ꎮ?붨짨훷튪캧죆ퟅ탅폃럧쿕뛸햹뾪ꎬ잿뗷닺뢺햮뇈샽맜샭ꆢ짳듻??ꆿ탬룕ꎮ컒맺짌튵틸탐죧뫎볓잿쓚늿뿘훆붨짨ꆾ?ꆿꎮ닆뺭헾램?ퟷ튵럖샫ꆢ듻뿮컥벶럖샠뫍놾돤ퟣ싊듯뇪뗈ꆣ쿠뛔뛸퇔ꎬ뫏맦?톶ꎬ????ꎬ????ꎮ?ꎻ?럧쿕ꆢ닙ퟷ럧쿕틔벰탅폾럧쿕뗈짐캴틽웰맺쓚틸탐뗄ퟣ릻훘쫓ꎬ?ꆾ??훐맺릤짌틸탐뫓쓏쪡럖탐펪튵늿쓚뿘뫏맦늿뿎쳢ퟩꎬ붪?떼훂돶쿖쇋럧쿕뿘훆뗄튻킩헦뿕뗘듸ꆣ?쇖ꎬ췵풥ꎬ퇮훒ꎮ싛짌튵틸탐쓚늿뿘훆컄뮯뗄뒴탂?ꆺ??뮪쓏뷰죚뗧????뛾?쓚뿘횴탐늻ퟣꎬ뿘훆럖즢ꆣ헢랽쏦훷튪뇭쿖퓚맦헂훆뛈?쓔ꎬ????ꎬ???ꎮ?뺯훚?ꆯ?뛠럖즢?ꆺ?ꆢ??잵?ꎺ(?뇠编벭辑:ꎺ?Z?K)?튻?췲랽쫽뻝
