安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
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2017
年度报告
鑫固环保
NEEQ:834691
安徽鑫固环保股份有限公司
Anhui Singular Environmental Protection
Co., Ltd.
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公 司 年 度 大 事 记
年 1 月，公司和中国矿业大学合作研发的梳型水煤浆分散剂在神华宁夏煤业集团有
限责任公司试用成功，并得到神华集团有限责任公司领导的高度重视。
年 3月，公司成功研发针对机制砂、石粉、尾矿砂及建筑垃圾等材料的不敏感母液，
该母液在解决当下材料紧缺问题的同时降低了单方混凝土造价成本。目前该母液产品已经
实现规模化生产。
年 3月，公司成功中标中国能源建设集团东电一公司帕亚拉项目，这是鑫固环保第
二次成功中标境外项目。
年 4 月，公司取得中铁检验认证中心颁发的《铁路产品认证证书》（证书编号：
CRCC1021P11948R0S）。
年 5 月，公司取得北京国建联信认证中心有限公司颁发的《中国国家强制性产品认
证证书》（证书编号：2013112103001037）
年 1-5月，公司分别取得了名为“一种改性聚羧酸减水剂及其制备方法”（证书号：
第 2327299号）、“一种利用自来水制备的聚羧酸减水剂及其制备方法”（证书号：2472300）、
“一种两性甜菜碱聚羧酸减水剂及其制备方法”（证书号：第 2472514号）、“一种室温合成
的聚羧酸减水剂的制备方法”（证书号：第 2414278）的 4项发明专利证书。
年 7月，公司顺利认证通过获得了《高新技术企业证书》（证书编号：GR201734000524）。
年 7-11月，公司先后成功中标陕西长青能源化工有限公司水煤浆添加剂采购项目、
神华集团宁煤添加剂项目、淮海中联旗下 27家企业外加剂项目。
月，一种改性聚羧酸减水剂研发成功并实现大生产，从而降低的聚羧酸母液的成
本，某些产品成本降低 10%左右。
年 7-10月，速凝剂产品研发成功并成功中标中交隧道工程局有限公司衢宁铁路浙
江段三标，8-2C工艺研发成功，合成出低 PH值脂肪族减水剂，实现了脂肪族与聚羧酸复配
配比优化新里程。
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目 录
第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24
第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33
第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33
第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39
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释义
释义项目 释义
公司、股份公司、鑫固环保 指 安徽鑫固环保股份有限公司
有限公司 指 萧县鑫固混凝土外加剂有限公司
沃德化工 指 萧县沃德化工科技有限公司
股东大会 指 安徽鑫固环保股份有限公司股东大会
董事会 指 安徽鑫固环保股份有限公司董事会
监事会 指 安徽鑫固环保股份有限公司监事会
三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会
高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员
《公司章程》 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程
三会议事规则 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》
全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统
全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转
让的行为
推荐主办券商、主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 2013 年 12 月 28日第十二届全国人民代表大会常务委
员会第六次会议通过修订，并与 2014年 3月 1日起施
行的《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》（试行）
律师、律师所 指 北京市君致律师事务所
大信、会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
混凝土外加剂 指 一种在混凝土搅拌之前或拌制过程中加入的、用以改
善新拌混凝土和（或）硬化混凝土性能的材料。
减水剂 指 在混凝土坍落度基本相同的条件下，能大幅度减少拌
和用水量的外加剂。
聚羧酸减水剂 指 由含有羧基的不饱和单体和其他单体共聚而成，使混
凝在减水、保坍、增强、收缩及环保等方面具有优良
性能的系列减水剂。
脂肪族减水剂 指 是以羧基化合物为主要原料，经羧醛缩合而得到的一
种脂肪族高分子聚合物。
奈系减水剂 指 是以萘及奈系同系列为原料，经浓硫酸磺化、水解、
甲醛缩合，用氢氧化钠或部分氢氧化钠和石灰水中和
而成的产品。
氨基减水剂 指 是用对氨基苯磺酸钠、苯酚、甲醛为主要原料，在一
定温度条件下反应缩合而成的一种外加剂。
复配 指 把几种不同原料或单体按一定比例混合在一起产生新
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的性能或功能的过程。
减水率 指 在混凝土坍落度基本相同时，基准混凝土和受检混凝
土单位用水量之差与基准混凝土单位用水量之比。
混凝土膨胀剂、膨胀剂 指 在混凝土硬化过程中因化学作用能使混凝土产生一定
体积膨胀的外加剂。
母液 指 用于复配各类混凝土外加剂的减水剂母体
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人杨道顺、主管会计工作负责人张翠翠及会计机构负责人（会计主管人员）张翠翠保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
确、完整
□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否
是否存在豁免披露事项 □是 √否
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
实际控制人不当控制的风险
公司自然人股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛于
在公司挂牌时签订了《一致行动协议》。在协议中，各方承诺，
各方作为一致行动人，在行使与公司股东大会或董事会有关的
权力时将采取相同的意思表示。各方意见不一致时，应以持股
数较多的一方的意见为表决意见。报告期末，五人作为公司前
五大自然人股东，现合计控制公司 %的股份，自《一致行
动协议》签署以来，五人在公司各项重大事项中都保持一致，
且杨道顺担任公司董事长和总经理，魏训法担任董事及营销副
总经理，马丽涛担任董事，能够对公司的生产经营施加重大影
响，能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管
理人员的选任。上述实际控制人可能利用其控制地位对本公司
的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购
活动等造成重大影响，存在损害少数股东利益的可能，其行为
也可能会对公司的整体利益造成损害。
下游行业政策风险
由于混凝土外加剂的下游行业是混凝土生产等相关产业，这些
产业的发展与国家固定资产投资、基础设施建设、房地产市场
景气度等有着紧密的联系。如果宏观经济增长发生重大波动或
国家政策调整导致基础设施建设项目投入减少、房地产市场低
迷等，都会导致混凝土需求量的减少，从而影响到混凝土外加
剂行业的整体收入。
公司治理的风险
股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，制定了适应企业
现阶段发展的内部控制制度体系，但是由于股份公司成立的时
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间较短，公司的各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整
经营周期的实践检验，公司经营中可能存在内部管理不适应发
展，进而影响公司稳定、健康发展的风险。
宏观经济波动风险
由于混凝土外加剂的下游行业是混凝土生产等相关产业，这些
产业的发展与国家固定资产投资、基础设施建设、房地产市场
景气度等有着紧密的联系。如果宏观经济增长发生重大波动或
国家政策调整导致基础设施建设项目投入减少、房地产市场低
迷等，都会导致混凝土需求量的减少，从而影响到混凝土外加
剂行业的整体收入。
核心技术人员流失及技术泄密风险
公司经过多年的发展，掌握了一定数量的核心技术和骨干员工，
这些人才和技术是公司持续发展的重要资源和基础，如果激励
机制和约束机制不跟进，将导致这些技术秘密泄露或技术人员
流失，将大大降低公司竞争力，对公司的长期稳定发展产生不
利影响。
原材料价格波动风险
公司的原材料主要包括丙酮、甲醛、减水剂单体和焦亚、硫酸
钠等，原材料占产品生产成本的比重较大，原材料的价格波动
将对公司的生产经营带来一定影响。如果未来出现原材料价格
短期大幅波动，而公司未能采取有效措施降低经营成本，或无
法将原材料价格上涨的影响顺利传导至产品销售价格，则可能
会对公司的经营业绩产生不利影响。
客户相对集中风险
报告期内，公司前五名客户的销售总额占同期营业收入的比重
收入为 %。整体来看，公司的客户相对较为集中，公司成
立初期，为保证与主要客户合作的稳定性和持续性，公司比较
注重大客户营销管理，但目前公司已经意识到客户集中的风险
并加大了新市场的开拓力度，但如果客户未来采购策略发生变
化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。
应收账款不能回收的风险
商品混凝土行业内企业贷款一般采用定期结算方式，行业内企
业普遍存在应收账款余额较高的情况。2017 年年末，公司应收
账款余额为 万元，占营业收入比例为 %，。而作
为公司下游的建筑、建材行业受宏观经济周期的影响大，一旦
行业出现不景气，公司可能面临应收账款不能收回的风险。
本期重大风险是否发生重大变化： 是
公司实际控制人变化给公司持续经营能力带来的风险在本报告期内消失。消失原因：股份公司
设立后，公司自然人股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛于在公司挂牌时签订了《一致
行动协议》，在协议中，各方承诺，各方作为一致行动人，在行使与公司股东大会或董事会有关的
权力时将采取相同的意思表示。各方意见不一致时，应以持股数较多的一方的意见为表决意见。报
告期末，五人作为公司前五大自然人股东，现合计控制公司 % 的股份，且五人在公司各项重
大事项中都保持一致，能够对公司的生产经营施加重大影响，能够通过股东大会、董事会决定公司
的经营管理决策及管理人员的选任。自《一致行动协议》签订以来，公司实际控制人未发生变化，
故上述风险消失。
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 安徽鑫固环保股份有限公司
英文名称及缩写 Anhui Singular Environmental Protection Co., Ltd.
证券简称 鑫固环保
证券代码 834691
法定代表人 杨道顺
办公地址 安徽省宿州市萧县圣泉乡工业园
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露事务负责人 刘凯
职务 董事会秘书
电话 0516-66658797
传真 0516-82636378
电子邮箱 liukai@
公司网址
联系地址及邮政编码 安徽省宿州市萧县圣泉乡工业园 221150
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 安徽鑫固环保股份有限公司档案室
三、 企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2015-7-30
挂牌时间 2015-12-04
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） 化学原料和化学制品制造业(C26)化学原料和化学制品制造业
-266-2661化学试剂和助剂制造业
主要产品与服务项目 混凝土外加剂的研发、生产和销售
普通股股票转让方式 协议转让
普通股总股本（股） 20,666,700
优先股总股本（股） 0
做市商数量 -
控股股东 无
实际控制人 杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛
四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
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统一社会信用代码 91341300583049198P 否
注册地址 安徽省宿州市萧县圣泉乡工业园 否
注册资本 20,666,700 是
报告期内，根据公司 2017 年 5 月 22 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过的《安徽鑫固环保
股份有限公司股票发行方案（修订版）》，公司向在册股东发行股票不超过 666, 股，增加注册资
本 666,元。截至 2017 年 6月 8日止，公司已经收到股东缴纳的增资款，因此股本增加 666,
元，总股本为 20,666,700股。
五、 中介机构
主办券商 方正证券
主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24层
报告期内主办券商是否发生变化 否
会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名 胡建新 林恒山
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1号学院国际大厦 1504室
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及
变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让
方式自动变更为集合竞价转让方式。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 130,461, 92,916, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 9,184, 7,916, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
8,440, 5,985, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
公司股东的扣除非经常性损益后的净
利润计算）
% % -
基本每股收益 %
二、 偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例
资产总计 161,543, 114,805, %
负债总计 107,960, 79,100, %
归属于挂牌公司股东的净资产 54,198, 35,211, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） % % -
流动比率 -
利息保障倍数 -
三、 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 8,340, -7,292, %
应收账款周转率 -
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存货周转率 -
四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
五、 股本情况
单位：股
本期期末 上年期末 增减比例
普通股总股本 20,666,700 20,000,000 %
计入权益的优先股数量 - - -
计入负债的优先股数量 - - -
六、 非经常性损益
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1,026,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -153,
非经常性损益合计 872,
所得税影响数 135,
少数股东权益影响额（税后） -7,
非经常性损益净额 744,
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司业务立足于混凝土外加剂的研发、生产与销售，自成立以来始终专注于该行业，在混凝土外加
剂的研发和生产领域形成了较为深厚的技术积淀，积累了相对稳定的客户资源，形成了较为良好的市场
口碑。公司在对混凝土外加剂研发生产过程深入理解的基础上，把握该行业的发展趋势和客户需求，独
立自主研发出一系列具备自主知识产权的发明专利和实用新型专利，其中包括 11 项发明专利和 6 项实
用新型专利。并通过 ISO9001质量管理体系认证、CCC中国国家强制性产品认证、中铁检验认证中心（CRCC）
认证。
公司凭借良好的产品质量得到广大客户的认同，同多家建材企业建立了密切的合作关系，包括中铁
建设集团有限公司、徐州中联混凝土有限公司、中铁十二局集团有限公司，中铁十九局商合杭铁路站前
七标项目经理部，中交隧道工程局有限公司衢宁铁路浙江段（Ⅲ标）项目经理部等。公司通过向这些客
户销售产品，从而获得稳定的收入、利润和现金流。 公司采取“采购——生产——销售”的业务模式，
并且拥有一套相对严格的质量控制体系，凭借优秀的技术团队为客户提供高质量的产品。
采购方面：公司的采购方式为直接采购，公司采购部负责具体的采购活动。公司依据销售计划和生
产计划，综合考虑各种物料的现有库存制定具体的采购计划。公司建立了严格的供应商管理制度，从合
格供应商名录中选取合适的厂家，对供应商也有定期的评测，目前和主要供应商都保持长期稳定的合作。
公司对采购的产品都要经过严格的抽样检测，检测合格后才能入库。
生产方面：公司的生产部负责计划的具体组织和实施，生产部根据营销部提供的客户需要进行相应
产品的生产。在生产过程中会有技术部对产品进行严格的检测以保证产品的质量，质量检测合格的产品
存入库房用于销售。
销售方面：公司产品的销售由营销部负责，采取直接销售和经销相结合的销售方式，营销部负责开
发和维护客户，同时根据客户订单和预期客户需求进行生产，生产完成检测合格后，营销部负责组织将
产品配送至客户。
定价方式方面：公司依据生产成本、预计毛利率水平及市场供求关系确定产品价格，同时也会参照
同类产品市场价格、市场规模、客户关系等进行调整。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
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二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司营业收入 130,461,元，比去年同期增长了 %，利润总额为 8,022,
元，比去年同期降低 %，净利润为 元，比去年同期增长 %；总资产 161,543,
元，比去年同期增长 %；净资产 53,582,元，比去年同期增长 %。
报告期内，营业收入增长的原因主要是公司拓展了自产自销类的客户、工程类客户、水煤浆客户和
二萘酚客户，增加了产品销售量，提高了营业收入；利润总额减少因主要是去年萧县财政局对公司上市
的补贴款的影响；净利润的增长主要是营业利润增长；总资产的增加主要是本期应收账款金额增加以及
子公司萧县沃德化工科技有限公司工程进度大幅增加的影响。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,340,元，比去年同期增长了 %，变
动较大，原因主要是报告期内公司销售业务现金回款比例增加；投资活动产生的现金流量净额为
-42,576,元，比去年同期增加了 %，原因是本期主要为子公司基建工程及专用设备的增加；
筹资活动产生的现金流量净额为 32,768, 元，比去年同期增加了 %，原因是本期定向增发的
引入和银行借款的增加。
(二) 行业情况
1.混凝土外加剂行业属于充分竞争的行业，企业以市场需求为导向，为争夺客户，各企业之间展开
充分竞争，但部分特点领域、国家重点基建工程领域以及铁路、核电等特殊工程领域，要求混凝土外加
剂企业具备一定资质认证方可进入。以上因素对我公司有充分利好，公司已取得《铁路产品认证证书》，
具备特殊工程领域进入许可。
2.从行业集中度指标来看，目前我国混凝土外加剂行业市场结构属于竞争型，并且由分散竞争型向
集中竞争型过渡，大企业通过不断扩大规模，行业集中度逐步提高，未来随着上市公司的逐步增多，行
业集中整合步伐会进一步加快，在资源整合过程中，具有竞争力和较大资金规模的企业将开始显现出更
强的竞争优势，能够利用优势资金收购优质资产，进一步提高企业效益，提高市场占有率。混凝土外加
剂品种齐全，产品性能不断提高；合成外加剂生产企业规模大型化，大企业年产值超过 10 亿元；自动
化生产越来越受到重视，部分企业实现了全面自动化生产，中小企业也非常注重在关键工艺上进行自动
化控制；全国除海南、西藏外都已经有合成外加剂生产企业，但发展分布不平衡的问题比较突出。公司
正在扩大规模生产经营，采购建设均为自动化生产线，且是母液生产企业，具备合成复配技术优势，能
够跨区域经营。
3.混凝土外加剂行业具有周期性特征。混凝土的需求量决定了混凝土外加剂的需求量，混凝土的需
求量又与固定资产投资规模密切相关，而固定资产投资规模受宏观经济周期性波动影响较大。国家结构
政策调整，中国经济进入新常态，房地产市场疲软，导致需求量有所下滑，但随着农村公路村村通、“一
带一路”政策的影响逐步深入，给商品混凝土市场注入新的活力。公司正是借助“一带一路”国家政策，
在原有海外经营基础上，不断扩大海外市场规模，提高企业竞争力。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
项目
本期期末 上年期末
本期期末与上年期
末金额变动比例 金额
占总资产的
比重
金额
占总资产的
比重
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货币资金 888, % 2,358, % %
应收账款 29,647, % 25,192, % %
存货 11,300, % 5,678, % %
长期股权投资 - - - - -
固定资产 86,149, % 40,913, % %
在建工程 - - 27,243, % -100%
短期借款 32,700, % 29,700, % %
长期借款 8,000, % 8,000, % 0%
资产总计 161,543, - 114,805, - %
资产负债项目重大变动原因：
1.报告期内，期末应收账款余额为 29,647,元，比去年期末增长了 %，主要原因是公司
本年度工程类客户量增加，该类客户的账期比其他类型客户的账期略长，回款集中在春节前。
2.报告期内，期末存货余额为 11,300,元，比去年期末增长了 %，主要原因一方面是年
末大宗原材料价格呈上升趋势，公司为了节约成本提前存储原材料，另一方面是子公司沃德公司生产储
备原材料。
3.报告期内，期末固定资产的增加和在建工程的减少主要是子公司沃德化工自本期初开始建设的厂
房、生产设备等完工并达到可使用状态。
4.报告期内，期末短期借款为 3270 万元，主要是子公司徐州市鑫固建材科技有限公司与江苏银行
徐州解放桥支行签订借款合同，由本公司、公司股东杨道顺及其配偶孟琦、徐州博信建材科技发展有限
公司为保证人，取得保证借款 270万元；母公司安徽鑫固环保股份有限公司与安徽萧县农村商业银行签
订借款合同，由萧县融资担保有限公司为保证人，安徽鑫固环保股份有限公司以股东杨道顺拥有的公司
股权 万股向萧县融资担保有限公司提供了抵押担保，取得保证借款 2000 万元；母公司安徽鑫固
环保股份有限公司与徽商银行股份有限公司宿州萧县支行签订的信用借款 1000 万元。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
项目
本期 上年同期
本期与上年同期金
额变动比例 金额
占营业收入
的比重
金额
占营业收入
的比重
营业收入 130,461, - 92,916, - %
营业成本 92,677, % 65,877, % %
毛利率% % - % - -
管理费用 15,465, % 10,376, % %
销售费用 11,232, % 8,218, % %
财务费用 1,960, % 887, % %
营业利润 7,236, % 6,591, % %
营业外收入 980, % 2,390, % %
营业外支出 193, % 8, % 2,%
净利润 8,075, % 7,914, % %
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项目重大变动原因：
1.营业收入和营业成本
报告期内，营业收入为 130,461, 元，与去年同期相比增长了 %，营业成本为
92,677,元，与去年同期相比增长了 %，主要原因是公司拓展了自产自销类的客户、工程类
客户，子公司沃德化工建设完工，实现销售 ，增加了产品销售量，提高了营业收入，营业成本随之增
加。
2.管理费用
报告期内，管理费用为 15,465,元，比去年同期增长了 %，主要原因是公司工资制度调
整，子公司沃德化工建设完工，管理人员及相关费用大幅增长。
3.销售费用
报告期内，销售费用为 11,232,元，比去年同期增长了 %，主要原因是公司为扩大市场，
拓展新客户，如工程类客户，工程类客户的运输路途偏远，运费较高。
4.财务费用
报告期内，财务费用为 1,960,元，比去年同期增长了 %，主要原因是子公司沃德化工
建设完工， 借款利息不再资本化，因此借款利息计入财务费用，引起财务费用较上年增长。
5.营业利润
报告期内，营业利润的增加主要是公司增加自产自销的销售收入、工程类产品销售收入、水煤浆产
品销售收入及二萘酚产品销售收入，对应的销售招待费、差旅费下降明显，所以营业利润有所增长。
6.营业外收入、营业外支出、净利润
报告期内，营业外收入主要是本公司收到的萧县财政局拨付的公司“新三板”上市挂牌及融资补贴、
高新技术企业认定通过补贴及子公司沃德化工收到的工业奖金；营业外支出主要是公司对外捐赠及沃德
化工土地罚款及滞纳金 万元；净利润的增长主要是增加了产品销售量，提高了营业收入。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
主营业务收入 129,664, 90,455, %
其他业务收入 797, 2,460, %
主营业务成本 91,981, 63,792, %
其他业务成本 695, 2,084, %
按产品分类分析：
单位：元
类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
脂肪族类 75,159, % 45,317, %
聚羧酸类 37,905, % 34,714, %
甲基烯丙基聚氧
乙烯醚
2,361, %
S180 缓释抗泥单
体
4,053, % 4,979, %
2-萘酚及萘油 4,688, %
其他 7,857, % 3,083, %
合计 129,664, 100% 90,455, %
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16
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，脂肪族类一直是公司的主要产品，收入比重相对较高且稳定，其他类主要是萘系、氨基
类减水剂、部分新产品水煤浆添加剂和材料类等，此三大类产品收入与去年相比有所提升主要原因是产
品的销售量增加，聚羧酸类收入有所提升主要原因是公司调整产品营销方向，重点推出聚羧酸类和自主
研发产品的销售，同时公司拓展的工程类客户产品需求均是聚羧酸类产品，而 2-萘酚及萘油为子公司沃
德化工项目投产生产的产品。
(3) 主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系
1 徐州市浩洲建材有限公司 26,609, % 否
2 徐州市固衢建材有限公司 22,522, % 否
3 商丘鑫固混凝土外加剂有限公司 14,320, % 否
4 百合花集团股份有限公司 10,895, % 否
5 上海别浦国际贸易有限公司 6,647, % 否
合计 80，994， % -
(4) 主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系
1 徐州博信建材科技发展有限公司 28,744, % 否
2 南通化工轻工股份有限公司 11,591, % 否
3 徐州鑫溶化工有限公司 10,879, % 否
4 山东宝舜化工科技有限公司 6,699,
%
否
5 江苏陆峰建设工程有限公司 6,434, % 否
合计 64,350, % -
3. 现金流量状况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 8,340, -7,292, %
投资活动产生的现金流量净额 -42,576, -24,994, %
筹资活动产生的现金流量净额 32,768, 32,157, %
现金流量分析：
1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 8,340,元，比去年同期相比增长率为 %，
原因主要是报告期内公司销售业务现金回款比例增加；
2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-42,576,元，比去年同期相比增长率为 %，
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17
原因主要是本期主要为子公司沃德化工的基建工程建设及机器设备的投入；
3.筹资活动产生的现金流量净额为 32,768,元，比去年同期相比增长率为 %，变动不大。
综上，与上年相比，报告期内公司的现金流状况未发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、2015 年 5 月 20 日，徐州市鑫固建材科技有限公司所有股东将其持有公司股份全部转让给公
司，成为公司全资子公司，基本情况如下：
公司名称：徐州市鑫固建材科技有限公司
注册资本：人民币 10000万元整
注册地址：徐州市铜山区天津路东、海河路北
经营范围：建筑材料技术开发、销售，五金交电、钢材、防腐保温材料、化工产品销售，建筑材料
生产（限分支机构经营），矿山设备及配件研发、销售及相关技术服务，自营和代理各类商品及技术的
进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
本报告期内该控股子公司，实现营业收入 万元，营业成本 万元，净利润 万元。
2、2015 年 8 月 20 日，萧县沃德化工科技有限公司股东马丽涛和魏训法将持有萧县沃德化工科
技有限公司 75%的股权（出资额 150万元）转让给公司，成为公司控股子公司，基本情况如下：
公司名称：萧县沃德化工科技有限公司
注册资本：人民币贰佰万圆整
注册地址：萧县永堌镇轻化工业园
经营范围：二萘酚、混凝土减水剂研发、生产、销售；建材销售（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
本报告期内沃德化工，实现营业收入 1, 万元，营业成本 1, 万元，净利润 万元。
报告期内，不存在处置或新设子公司的情况。
2、委托理财及衍生品投资情况
-
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》执
行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外
收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后
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发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对
一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。公司 2017 年起
执行。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
公司在报告期内遵纪守法，诚实信用，依法纳税,在追求经济效益和股东利益最大化的同时,注重积
极承担社会责任,维护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司始终把社会责任放在
发展的重要位置，积极承担社会责任，努力促进所在区域的经济和社会发展。
三、 持续经营评价
基于以下原因，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：
1.合理的股权结构及较为完善的治理结构,公司股东由徐州信必成企业管理服务部（有限合伙）组
成，股权结构较为合理；公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、
部门分级授权管理的机制。
2.主营业务突出，市场前景较好。公司主营业务突出，近期的毛利率都维持在 29%以上。
3.优秀的管理团队：公司的管理团队一直从事混凝土外加剂的研发、生产、销售、服务这一主营业务，
具有较强的行业经验及市场经验。
4.较强的创新能力：公司为国家高新技术企业、中国建筑材料联合会混凝土外加剂分会会员单位，
长期与高等院校、科研所形成良好的合作机制，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础。
5.报告期内，公司营业收入 130,461, 元，比去年同期增长了 %，利润总额为
8,022, 元，比去年同期降低了 %，净利润为 8,075, 元，比去年同期增长 %；总
资产 161,543,元，比去年同期增长 %；净资产 54,198,元，比去年同期增长 %。
总体来看，公司各项主要财务指标均好于 2017年，为公司的持续健康发展奠定了坚实的基础。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1、实际控制人不当控制的风险
公司自然人股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛在公司挂牌时签订了《一致行动协议》。
在协议中，各方承诺，各方作为一致行动人，在行使与公司股东大会或董事会有关的权力时将采取相同
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的意思表示。各方意见不一致时，应以持股数较多的一方的意见为表决意见。五人作为公司前五大自然
人股东，现合计控制公司 %的股份，自《一致行动协议》签署以来，五人在公司各项重大事项中都
保持一致，且杨道顺担任公司董事长和总经理，魏训法担任董事及营销副总经理，马丽涛担任董事，能
够对公司的生产经营施加重大影响，能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管理人员的
选任。上述实际控制人可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策
和兼并收购活动等造成重大影响，存在损害少数股东利益的可能，其行为也可能会对公司的整体利益造
成损害。
应对措施：未来公司可采用引进外部投资者的方式，对股权结构进行适当调整，可以更好的发挥股
东大会的作用。
2、下游行业政策风险
由于混凝土外加剂的下游行业是混凝土生产等相关产业，这些产业的发展与国家固定资产投资、基
础设施建设、房地产市场景气度等有着紧密的联系。如果宏观经济增长发生重大波动或国家政策调整导
致基础设施建设项目投入减少、房地产市场低迷等，都会导致混凝土需求量的减少，从而影响到混凝土
外加剂行业的整体收入。
应对措施：从长期来看，随着未来中国经济的增长，“一带一路”的不断推进，城镇化率的不断提
高，基础设施建设和房地产业仍将持续发展。公司也将抓住时代发展契机，深入挖掘下游行业业务，提
升公司在业界的口碑和影响力，提高公司的经济效益和社会效应。
3、公司治理的风险
股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度体系，但
是由于股份公司成立的时间较短，公司的各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践
检验，公司经营中可能存在内部管理不适应发展，进而影响公司稳定、健康发展的风险。
应对措施：股份公司成立一年多来，公司通过实践不断规范、完善内部控制制度体系，促使公司逐
步稳定、健康的发展。
4、宏观经济波动风险
由于混凝土外加剂的下游行业是混凝土生产等相关产业，这些产业的发展与国家固定资产投资、基
础设施建设、房地产市场景气度等有着紧密的联系。如果宏观经济增长发生重大波动或国家政策调整导
致基础设施建设项目投入减少、房地产市场低迷等，都会导致混凝土需求量的减少，从而影响到混凝土
外加剂行业的整体收入。
应对措施：报告期内，公司在精益生产、客户价值的经营理念下，根据企业实际情况进行内部治理，
发掘客户需求，开发新客户、新产品，实行新的营销结算模式，不断完善公司组织架构及相关人员配置，
确保公司稳定健康的运营发展。
5、 核心技术人员流失及技术泄密风险
公司经过多年的发展，掌握了一定数量的核心技术和骨干员工，这些人才和技术是公司持续发展的
重要资源和基础，如果激励机制和约束机制不跟进，将导致这些技术秘密泄露或技术人员流失，将大大
降低公司竞争力，对公司的长期稳定发展产生不利影响。
应对措施：公司不断完善管理体制，建设科学合理的职业生涯发展通道，并积极进行校企合作，有
效防范技术人员流失。
6、原材料价格波动风险
公司的原材料主要包括丙酮、甲醛、减水剂单体和焦亚、硫酸钠等，原材料占产品生产成本的比重
较大，原材料的价格波动将对公司的生产经营带来一定影响。如果未来出现原材料价格短期大幅波动，
而公司未能采取有效措施降低经营成本，或无法将原材料价格上涨的影响顺利传导至产品销售价格，则
可能会对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司不断完善供应链流程，进行严格的供应商管理，并不断拓展采购渠道。
7、客户相对集中风险
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报告期内，公司前五名客户的销售总额占同期营业收入的比重收入为 %。整体来看，公司的客
户相对较为集中，公司成立初期，为保证与主要客户合作的稳定性和持续性，公司比较注重大客户营销
管理，但目前公司已经意识到客户集中的风险并加大了新市场的开拓力度，但如果客户未来采购策略发
生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。
应对措施：公司积极研发新产品，拓展新市场、新客户，采取差异化的销售策略，减少客户相对集
中带来的风险。
8、应收账款不能回收的风险
商品混凝土行业内企业贷款一般采用定期结算方式，行业内企业普遍存在应收账款余额较高的情况。
2017年年末，公司应收账款余额为 万元，占营业收入比例为 %，而作为公司下游的建筑、
建材行业受宏观经济周期的影响大，一旦行业出现不景气，公司可能面临应收账款不能收回的风险。
应对措施：公司每月制定回款计划，及时报告总经理使之随时掌握公司的销售动态及回款情况。对
应收账款按客户逐项进行分析，对欠款期限长、额度大的客户的收款进度进行跟踪了解，并加强对客户
的催收以控制风险。另外公司应收账款坏账准备计提比例符合谨慎性原则，未出现坏账计提不足的情况。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 □是 √否
是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项
或者本年度发生的企业合并事项
□是 √否
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三)
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
关联方 交易内容 交易金额
是否履行必
要决策程序
临时报告披
露时间
临时报
告编号
杨道顺 股权质押担保
贷款
20,000, 是 2017年3月13
日
2017-009
杨道顺及其配偶孟琦 关联方担保 2,700, 是 2017年3月08
日
2017-006
孟占礼 关联借款 10,000, 否 2018年4月27
日
2018-012
总计 - 32,700, - - -
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1.因公司日常经营需要，公司在报告期内向安徽萧县农村商业银行股份有限公司申请流动资金
贷款 2000 万元，贷款期限 12 个月，萧县融资担保有限公司为该笔贷款提供担保，公司实际控制
人之一、董事长兼总经理杨道顺以其拥有的公司股份 4,294,000 股，向萧县融资担保有限公司提
供反担保，该关联担保的目的为补充公司日常生产经营所需的流动资金，系正常融资担保行为，且
为无偿担保，有利于保障公司经营的连续性与稳定性，是合理的、必要的。本次关联方为公司向银
行申请贷款提供反担保，有利于降低融资成本，未对公司的生产经营造成重大影响。
2.因公司日常经营需要，全资子公司徐州市鑫固建材科技有限公司在报告期内向江苏银行徐州
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22
解放桥支行申请 300 万元贷款（银行实际放款金额为 270万），由公司实际控制人、董事长兼总经
理杨道顺及其配偶孟琦以个人房产为此次贷款提供连带担保，担保期限为一年。该关联担保的目的
为补充全资子公司徐州市鑫固建材科技有限公司日常生产经营所需的流动资金，且经合法有效的审
议程序，系正常融资担保行为，且为无偿提供担保，有利于保障全资子公司经营的连续性与稳定性，
是合理的、必要的。本次关联方为全资子公司徐州市鑫固建材科技有限公司向银行申请贷款提供担
保，有利于降低融资成本，未对全资子公司的生产经营造成重大影响。
3. 因公司日常经营需要，故向关联方孟占礼先生申请无息借款，借款额度为人民币壹仟万元
整。公司已于 2017 年 5 月收到该笔借款。但由于公司相关人员疏忽，未对上述关联交易进行审议
并履行信息披露相关程序，故公司于 2018年 4月 25日召开第一届董事会第二十一次会议，补充审
议上述关联交易，并提交公司 2017 年年度股东大会进行审议。该关联借款的目的是公司日常生产
经营所需，有利于保障公司经营的连续性与稳定性，是合理的、必要的。本次关联交易有利于公司
后续业务发展，未对公司的生产经营造成重大不利影响。
(二) 承诺事项的履行情况
1.公司自然人股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛签订《一致行动协议》，在协议中，
各方承诺，各方作为一致行动人，在行使与股东大会或董事会有关的权力时将采取相同的意思表示。
履行情况：报告期内，公司一致行动人股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛五人在公司
经营决策和会议投票时均保持一致意见，故未出现违背承诺的情形。
2.公司实际控制人对公司可能受到的行政处罚及处罚造成的经济损失亦出具了承诺，若公司因土地
问题而受到行政处罚及其引起直接损失和纯粹经济利益损失，实际控制人将全额补偿；因拆迁而产生的
费用和损失，实际控制人将全额承担。经公司测算，搬迁费用约为 300万左右。
履行情况：报告期内，公司未因土地问题受到行政处罚，故未出现违背承诺的情形。
3.公司实际控制人杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛对社会保险及住房公积金问题出具了
承诺：“自愿承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、住房公积金而导致的一切责任和风险：如果劳
动和社会保障主管部门要求公司对员工社会保险进行补缴的，公司实际控制人将无条件按主管部门核定
的金额无偿代公司补缴相关款项、滞纳金，并承担由此产生的任何其他费用支出或经济损失；如果住房
公积金管理部门要求公司对员工住房公积金进行补缴的，公司实际控制人将无条件按主管部门核定的金
额无偿代公司补缴相关款项、滞纳金，并承担由此产生的任何其他费用支出或经济损失；对此，公司无
需支付任何对价。”
履行情况：报告期内，公司严格按照相关规定缴纳社保，未出现违背承诺的情形。
4.徐州信必成企业管理服务部（有限合伙）出具《关于与安徽鑫固环保股份有限公司不存在同业竞
争的说明及承诺》：“本企业的经验范围为企业管理咨询服务，本企业自身并未实际开展过与安徽鑫固
环保股份有限公司业务相竞争的任何活动，同时我公司承诺，今后也不会直接或间接地以任何方式发展、
经营或协助经营、参与、从事与安徽鑫固环保股份有限公司业务相竞争的任何活动。因此，我公司与安
徽鑫固环保股份有限公司之间不存在同业竞争，且今后也不会直接或间接地以任何方式发展、经营或协
助经营、参与、从事与安徽鑫固环保股份有限公司业务相竞争的任何活动。”
实际控制人杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛出具的《避免同业竞争承诺函》，承诺目前
未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，并承诺
如下：本人没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与股份公司
业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益
（不论直接或间接）。在本人作为股份公司控股股东、实际控制人的事实改变之前，本人将不会直接或
间接地以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从事与股份公司业务相竞争的任何活动。在本人作为
股份公司控股股东、实际控制人的事实改变之前，不会利用股份公司控股股东及实际控制人身份从事损
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害股份公司及其他股东利益的经营活动。如因未履行避免同业竞争的承诺而给股份公司造成损失，本人
将对股份公司遭受的损失作出赔偿。
公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于对外投资的说明及承诺函》，承诺本人及近亲
属均未投资与安徽鑫固环保股份有限公司相同业务的企业，亦不存在对外投资与安徽鑫固环保股份有限
公司存在利益冲突的情况；承诺不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、
联营、合作、技术转让或其他任何方式参与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、企业或其
他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。
履行情况：报告期内，徐州信必成企业管理服务部（有限合伙）未参与、从事与安徽鑫固环保股份
有限公司业务相竞争的任何活动，未出现违背承诺的情形。实际控制人杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠
民、马丽涛未参与直接或间接发展、经营或协助经营或参与与股份公司业务存在竞争的任何活动,未出
现违背承诺的情形。公司全体董事、监事以及高级管理人员及近亲属未投资、参与、从事与安徽鑫固环
保股份有限公司相同业务的任何活动，未出现违背承诺的情形。
5.为了规范关联交易的价格、决策，公司出具了《关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺
函》，承诺将尽力减少或避免关联交易的发生，对于无法避免的关联交易，公司将严格按照《公司法》、
《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等相关规定，严格按照决策权限分工履行决
策审批程序，保证交易价格的公允性。
履行情况：报告期内，公司在报告期内存在关联交易未及时审议的情况，但公司及时对上述关联交
易进行了补充审议并披露，补发了相关公告。公司今后将加强业务学习，严格按照法律法规及股转公司
的规定和要求，及时披露相关信息。。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因
设备 抵押担保 3,023, % 抵押担保融资
总计 - 3,023, % -
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 0 0% 7,621,697 7,621,697 %
其中：控股股东、实际控制
人
0 0% 2,921,666 2,921,666 %
董事、监事、高管 0 0% 2,103,000 2,103,000 %
核心员工 0 0% 0 0 0%
有限售
条件股
份
有限售股份总数 20,000,000 100% -6,954,997 13,045,003 %
其中：控股股东、实际控制
人
13,594,000 % -2,921,666 10,672,334 %
董事、监事、高管 12,906,000 % -2,303,000 10,603,000 %
核心员工 0 0% 0 0 0%
总股本 20,000,000 - 666,700 20,666,700 -
普通股股东人数 14
(二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况
单位：股
序号 股东名称
期初持股
数
持股变
动
期末持股
数
期末持
股比例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有无限
售股份数量
1 杨道顺 4,294,000 0 4,294,000 % 4,294,000 0
2 李加玉 3,576,000 0 3,576,000 % 2,682,000 894,000
3 徐州信必成企业管
理服务部（有限合
伙）
4,000,000 -674,000 3,326,000 % 1,333,334 1,992,666
4 魏训法 2,860,000 0 2,860,000 % 2,145,000 715,000
5 孟占礼 0 1,820,700 1,820,700 % 0 1,820,700
合计 14,730,000 1,146,700 15,876,700 % 10,454,334 5,422,366
普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：
杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民及马丽涛为一致行动人，系公司的实际控制人；杨道顺直接持有
徐州信必成企业管理服务部（有限合伙）10%的份额，系执行事务合伙人，且杨道顺通过徐州信必成企
业管理服务部（有限合伙）间接控制公司 %的股份；除此以外，公司普通股前五名或持股 10%及
以上股东之间不存在关联关系。
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二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
公司持股比例比较分散，任何单个股东直接持有的股份均未超过公司股本的 30%，均无法决定董事
会多数席位，均不能单独对公司决策形成决定性影响，因此公司不存在控股股东。
(二) 实际控制人情况
公司自然人股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马丽涛于公司挂牌时签订了《一致行动协议》。
在协议中，各方承诺：各方作为一致行动人，在行使与公司股东大会或董事会有关权利时将采取相同的
意思表示，各方意见不一致时，应以持股数较多的一方的意见作为表决意见。五人作为公司前五大自然
人股东，现合计控制公司 %的股份，另外杨道顺通过徐州信必成企业管理服务部（有限合伙）间接
控制 %的股份。
自《一致行动协议》签署以来，五人在公司各项重大事项中都保持一致，且杨道顺担任公司董事长
和总经理，魏训法担任董事及营销副总经理，马丽涛担任董事，能够对公司的生产经营施加重大影响，
能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管理人员的选任。因此，公司共同实际控制人为
杨道顺先生、李加玉先生、魏训法先生、郑忠民先生、马丽涛先生。 简历情况如下;
1、杨道顺，男，中国国籍，无境外永久居住权，1978 年 7 月 13 日出生，硕士学历。1997 年 9 月
至 2005 年 12 月，任职徐州市霸王山水泥厂销售部总经理：2006 年 1 月至 2009 年 9 月，从事个体经营
业务，2009 年 10 月至今，任职徐州市鑫固建材科技有限公司执行董事、总经理；2011 年 10 月至 2015
年 7月，担任萧县鑫固混凝土外加剂有限公司执行董事，总经理；2015年 5月至今，任职徐州信必成企
业管理服务部（有限合伙）执行事务合伙人；2015年 7月至今，担任安徽鑫固环保股份有限公司总经理、
董事长。
2、李加玉，男，中国国籍，无境外永久居住权，1972 年 3 月 6 日出生，高中学历。1991 年 4 月
至 2005 年 5 月，任职江苏霸王集团销售总经理；2005 年 6 月至 2009 年 10 月，自主创业；2009 年 10
月至 2015 年 7 月，任职徐州市鑫固建材科技有限公司行政副总经理；2011 年 10 月至 2015 年 5 月，任
职萧县鑫固混凝土外加剂有限公司行政副总经理；2015年 7月至今任职安徽鑫固环保股份有限公司监事
会主席。
3、魏训法，男，中国国籍，无境外永久居住权，1974年 6月 1日出生，本科学历。1994年 8月至
2010年 12月，任职淮海水泥厂营销总监：2010年 12月至 2015年 7月。任职徐州市鑫固建材科技有限
公司营销副总经理；2011年 10月至 2015年 7月，任职萧县鑫固混凝土外加剂有限公司营销副总经理；
2015年 7月至今任职安徽鑫固环保股份有限公司营销副总经理、董事。
4、郑忠民，男，中国国籍，无境外永久居住权，1957年 11月 28日出生，大专学历。1982年 6月
至 1983年 9月，任职中国人民解放军基本建设工程兵 00223部队物资技术员：1983年 9月至 1985年 5
月，任职中建八局工业设备安装公司材料科技术员；1985 年 5 月至 1998 年 2 月，任职江苏玻璃厂基建
科助理工程师、工程师；1998 年 2 月至 2006 年 2 月，任职宿迁泰玛士新型建材有限公司生产部、技术
部经理；2006年 2月至 2010 年 9月，任职江苏沭阳福余混凝土有限公司实验室主任；2010年 9月至 2014
年 2 月，任职山东明辉矿业集团新建选场工程指挥部总指挥；2014 年 2 月至 2015 年 4 月，任职徐州市
鑫固建材科技有限公司技术部经理，2015年 4月至今任职萧县沃德化工科技有限公司工程师。
5、马丽涛，男，中国国籍，无境外永久居住权，1983年出生，专科学历。2006年 6月至 2007年
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
26
6 月担任唐山合隆混凝土实验室主任；2007 年 6 月至 2008 年 1 月在河北大新建材科技有限公司担任总
工；2008年 2月至 2009年 9月任连云港凯成建材科技有限公司总工程师；2009 年 10月至 2015年 7月，
担任萧县鑫固混凝土外加剂有限公司副总工程师；2015年 7月至今，担任安徽鑫固环保股份有限公司副
总工程师。
报告期内，公司实际控制人未发生变动。
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
27
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
发行方案
公告时间
新增股票
挂牌转让
日期
发行
价格
发行数
量
募集金额
发行
对象
中董
监高
与核
心员
工人
数
发行
对象
中做
市商
家数
发行
对象
中外
部自
然人
人数
发行
对象
中私
募投
资基
金家
数
发
行
对
象
中
信
托
及
资
管
产
品
家
数
募
集
资
金
用
途
是
否
变
更
2017年 5
月 10日
2017年 7
月 27日
666,700 10,000, 0 0 1 0 0 是
募集资金使用情况：
（一）原募集资金用途
公司于 2017年 5月 10 日在全国中小企业股份转让系统公司指定信息披露平台（）
公告的《股票发行方案(修订版)》（公告编号 2017-031）。本次股票发行所募集资金预计不超过
10,000, 元（含 10,000, 元），募集资金主要用于公司控股子公司萧县沃德化工科技有限
公司（以下简称“沃德化工”）购买土地使用权用于“年产 1 万吨 2-萘酚及 20 万吨高效减水剂”项目
建设。
（二）变更后募集资金用途
2017年 7月 27日，公司召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第五次会议，于 2017年 8
月 16日召开 2017年第三次临时股东大会，上述会议均审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。根
据 2017年 7月 31日公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露的《关于变更募集资金用途的
公告》（公告编号：2017-041）显示，公司将原募集资金用途进行变更，变更后的用途为：用于控股子
公司沃德化工“年产 1 万吨 2-萘酚及 20 万吨高效减水剂”项目建设中生产设备的购买、安装和土建工
程款的支付。
（三）变更原募集资金用途的具体原因
因拟购买土地使用权的拍卖时间预计在 3 个月之后，为提高募集资金的使用效率，保障沃德化工
“年产 1 万吨 2-萘酚及 20 万吨高效减水剂”项目建设进度，故将公司本次股票发行募集资金用途进行
变更，用于控股子公司沃德化工“年产 1 万吨 2-萘酚及 20 万吨高效减水剂”项目建设中生产设备的购
买、安装和土建工程款的支付。
（四）募集资金的实际使用情况
公司 2017 年第一次股票发行共募集资金人民币 10,000, 元，根据《关于变更募集资金用途
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
28
的公告》内容，该募集资金的具体用途为：用于控股子公司沃德化工“年产 1 万吨 2-萘酚及 20 万吨高
效减水剂”项目建设中生产设备的购买、安装和土建工程款的支付。截至 2017 年 12 月 31 日，公司累
计已使用募集资金人民币 10,008,元，用于控股子公司沃德化工“年产 1万吨 2-萘酚及 20万吨
高效减水剂”项目建设中生产设备的购买、安装和土建工程款的支付。具体使用情况如下表所示：
一、2017年度可使用募集资金金额（元） 10,011,
二、募集资金使用项目 承诺使用金额
（元）
截至 2016 年 12
月 31 日已使用
金额（元）
2017 年度实际
使用金额（元）
控股子公司沃德化工“年产 1 万吨 2-萘酚及 20
万吨高效减水剂”项目建设中生产设备的购买、
安装和土建工程款的支付（注 1）
10,000, 10,008,
其中：2-萘酚土建工程 1,000, 1,000,
2-萘酚生产设备购买、安装 2,000, 2,000,
减水剂生产设备购买、安装 6,000, 6,007,
减水剂土建工程 1,000, 1,000,
合计 10,000, 10,008,
三、截至 2017年 12月 31日尚未使用的募集资金
余额（元）（注 2）
3，
注 1：实际使用募集资金金额包括了利息收入。
注 2：尚未使用的募集资金余额包括专户 1余额 1,元及专户 2余额 2,元。
2017年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中
小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、
《<挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公
司融资>的通知》等相关规定存放、使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存
在募集资金存放、使用违规情况。不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、
委托理财等情形。2018 年 4 月 17 日，公司募集资金专项账户办理完毕注销手续，并在全国中小企业股
份转让系统披露平台上披露了相关公告。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
29
银行贷款 萧县农商银行开发
区支行
20,000, % 2017年 3月 23
日至 2018年 3
月 23日
否
银行贷款 徽商银行宿州银河
一路支行
8,000, % 2016年 2月 3日
至 2019年 2月 3
日
否
银行贷款 徽商银行宿州萧县
支行
10,000, % 2017年 9月 26
日至 2018年 9
月 26日
否
银行贷款 江苏银行解放桥支
行
2,700, % 2017年 4月 13
日至 2018年 4
月 13日
否
银行贷款 萧县农商银行开发
区支行
20,000, % 2016年 3月 23
日至 2017年 3
月 23日
否
银行贷款 徽商银行宿州萧县
支行
7,000, % 2016年 9月 26
日至 2017年 9
月 26日
否
银行贷款 江苏银行解放桥支
行
2,700, % 2016年 3月 23
日至 2017年 3
月 23日
否
合计 - 70,400, - - -
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
□适用 √不适用
(二) 利润分配预案
□适用 √不适用
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
30
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 职务
性
别
年龄 学历 任期
是否在公司领取薪
酬
杨道顺 董事长、总经理 男 39 硕士 是
戴坚 董事、总工程师 男 62 本科 是
马加磊 董事 男 35 本科 是
马丽涛 董事 男 34 大专 是
魏训法 董事、副总经理 男 43 本科 是
李加玉 监事会主席 男 45 高中 是
张璐 监事 男 33 大专 是
郭静静 职工代表监事 女 29 大专 是
刘凯 董事会秘书 男 40 大专 是
张翠翠 财务负责人 女 31 本科 是
董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 5
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
报告期内，杨道顺、李加玉、魏训法、马丽涛、郑忠民为一致行动人；除此之外董事、监事、高级
管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。
（一） 持股情况
单位：股
姓名 职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
杨道顺 董事长、总经理 4,294,000 0 4,294,000 % 0
戴坚 董事、总工程师 200,000 0 200,000 % 0
马加磊 董事 344,000 0 344,000 % 0
马丽涛 董事 1,432,000 0 1,432,000 % 0
魏训法 董事、副总经理 2,860,000 0 2,860,000 % 0
李加玉 监事会主席 3,576,000 0 3,576,000 % 0
合计 - 12,706,000 0 12,706,000 % 0
(二) 变动情况
信息统计
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
31
董事会秘书是否发生变动 √是 □否
财务总监是否发生变动 √是 □否
注：公司监事会于 2017 年 4 月 28 日收到职工代表监事盛波递交的辞职报告。详见公司于 2017 年 5 月
2 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 上披露的《安徽鑫固环保股份有限公
司职工监事辞职公告》（公告编号 2017-020）。
姓名 期初职务
变动类型（新任、
换届、离任）
期末职务 变动原因
刘凯 无 新任 董事会秘书 公司原董事会秘书离
职，董事会选举新任董
事会秘书，主持公司董
办工作。
孙琦 董事会秘书 离任 无 因个人原因离职
王异异 副总经理、董事
会秘书
离任 无 因个人原因离职
张翠翠 无 新任 财务负责人 公司原财务总监离职，
董事会选举新任财务
总监，主持公司财务管
理工作。
王二香 财务负责人 离任 无 因个人原因离职
郭静静 无 新任 职工代表监事 公司原职工代表监事
离职，公司职工大会选
举新任职工代表监事
履职。
盛波 职工代表监事 离任 无 因个人原因离职
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
1.刘凯，男，1977 年 9 月 16 日出生，中国国籍，无永久境外居留权，于 1997 年 12 月毕业于南京
经济学院，专科学历，2000 年 2月至 2002年 12月任徐州公共交通集团财务结算部主管会计；2003年 1
月至 2007 年 12 月任徐州公共交通集团财务结算部财务主管；2008 年 1 月至 2011 年 1 月任徐州公共交
通集团财务结算部副部长；2011 年 2 月至 2015 年 10 月任徐州公共交通集团财务结算部部长；2015 年
11月至 2017年 6月任安徽鑫固环保股份有限公司财务部融资主管；2017年 7月至 2017年 10月，任安
徽鑫固环保股份有限公司财务部副经理，2017年 11月至今任安徽鑫固环保股份有限公司董事会秘书。
2.张翠翠，女，1986 年 12 月 6 日出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于南京审计大学，本
科学历，2009 年 12 月至 2012 年 4 月任昆明训修发制品有限公司广州越秀分公司总账会计，2012 年 4
月至 2014 年 6 月任徐州东南钢铁工业有限公司结算主管，2014 年 6 月至 2014 年 9 月待业，2014 年 9
月至 2017 年 11 月任安徽鑫固环保股份有限公司财务副经理，2017 年 12 月至今任安徽鑫固环保股份有
限公司财务负责人。
3.郭静静，女，1987年 11月 11日出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于九州职业技术学院，
专科学历，2010年 7月至今，历任公司现金会计、应收会计、成本会计、核算主管、职工代表监事。
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
32
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
行政管理人员 14 15
生产人员 20 150
销售人员 25 35
技术人员 29 36
财务人员 8 10
员工总计 96 246
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 2 2
本科 26 25
专科 46 71
专科以下 22 148
员工总计 96 246
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.人员变动情况 截至 2017年 12月 31日，本公司在职员工 246人。报告期内子公司萧县沃德化工
科技有限公司正式投产，公司招募了大批工人以满足生产需要。
2.截至 2017年 12月 31日，公司不存在人才引进情况。
3.员工培训 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，
全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司企业文化培训、新员工试用期间岗位技能培
训、在职员工业务与管理技能培训、中高层领导管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，
不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确
实的保障。
4.员工薪酬政策 公司员工薪酬包括薪金、津贴等。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共
和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，公司于员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、
法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险。
5.需公司承担费用的离退休职工人数 公司执行国家和地方相关的社会保险制度，报告期内，没有
需要公司承担费用的离退休人员。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
姓名 岗位 期末普通股持股数量
乔琼琼 技术部主管 0
王浩雨 研发主任 0
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
33
刘景相 研发副主任 0
董翠平 研发副主任 0
宋宝 应用主管 0
核心人员的变动情况：
报告期内，核心技术人刘记伟离职。上述核心人员的离职不会对公司的生产经营产生重大不利影响。
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否
董事会是否设置专门委员会 □是 √否
董事会是否设置独立董事 □是 √否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中
小企业股份转让系统业务规则（试行）》和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法
人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规模运作，公司未来进一步完善内部管理，制定
了各项考评、岗位职责、培训机制以及工作规范守则等制度，科学管理，规范运作，从而提高了公司的
竞争力。截止报告期末，公司治理实际情况符合股份公司的相关规则。公司在实际经营过程中，各机构
相互制衡、科学决策、协调运作，保证了公司的规范运作和健康发展。报告期内，公司制定了《募集资
金管理制度》，《利润分配管理制度》和《承诺管理制度》。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
34
则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，规范自己的行为，通过股东大会行使投资人的权利，
来规范公司的决策及生产经营活动。公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构
和业务等方面均独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和经营层均能够独立运作，充分维
护了中小股东的合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司已经制定决策管理相关制度，明确了重大决策的主要内容，对人事任免、企业战略、重大融资
进行可行性研究，并对可行性研究结果进行审核，按审批程序进行决策。
4、 公司章程的修改情况
2017年 3月 6日，公司召开了第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于修改公司章程的议案》，
同时，公司于 2017年 3月 23日，召开了第一次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议案》，
修改公司章程的内容为：“《公司章程》第十一条，修改前：“经依法登记，公司的经营范围为：环保
产品研发、生产及销售，混凝土外加剂生产、销售，混凝土外加剂相关原料销售，水泥发泡板加工、销
售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”修改后：“经依法登记，公司的经营范
围为：环保产品、混凝土外加剂、煤化工助剂、石油化工助剂、矿井助剂及其配套设备研发、生产及销
售，混凝土外加剂相关原料销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定经营或禁止进出
口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” 2017 年
5 月 2 日，公司召开了第一届董事会第十四次会议，审议通过《关于修改公司章程的议案》，同时，公
司于 2017年 5月 22日，召开了第二次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议案》。议案内
容为：“因公司本次发行股票后，注册资本及股份总数均发生变化，届时将根据本次股票发行的情况，
修改《安徽鑫固环保股份有限公司章程》”。
报告期内公司章程修改的上述事项，不涉及三会构成及议事规则、在册股东优先认购权、回避表决
规则、强制要约收购触发条件等事项的修改。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）
董事会 9 1、 2017年 3月 6日召开第一届董事会第十二
次会议，审议议案：《关于变更公司经营范
围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、
《关于聘任董事会秘书的议案》、《关于关
联担保的议案》、《关于提请召开 2017年第
一次临时股东大会的议案》
2、 2017年 4月 22日召开第一届董事会第十三
次会议，审议议案：《关于 2016年年度报
告及摘要的议案》、《关于 2016年度董事会
工作报告的议案》、《关于<2016年度总经理
工作报告>的议案》、《关于 2016年度财务
决算报告的议案》、《关于 2017年度财务预
算报告的议案》、《关于续聘大信会计师事
务所（特殊普通合伙）作为公司 2017年度
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
35
审计机构的议案》、《关于提请召开 2016年
年度股东大会的议案》
3、 2017年 5月 2日召开第一届董事会第十四
次会议，审议议案：《关于<安徽鑫固环保
股份有限公司股票发行方案>的议案》、《关
于设立公司募集资金专用账户并拟签订<
募集资金三方监管协议>的议案》、《关于签
订附生效条件的<安徽鑫固环保股份有限
公司附生效条件的股份认购协议>的议
案》、《关于修改<安徽鑫固环保股份有限公
司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权
董事会办理公司本次股票发行相关事宜的
议案》、《关于制订<募集资金管理制度>的
议案》、《关于制订<利润分配管理制度>的
议案》、《关于制订<承诺管理制度>的议
案》、《关于提请召开公司 2017年第二次临
时股东大会的议案》
4、 2017年 5月 8日召开第一届董事会第十五
次会议，审议议案：《关于<安徽鑫固环保
股份有限公司股票发行方案（修订版）>的
议案》、《关于延迟召开 2017年第二次临时
股东大会的议案》
5、 2017年 7月 27日召开第一届董事会第十六
次会议，审议议案：《关于变更募集资金用
途的议案》、《关于提请召开安徽鑫固环保
股份有限公司2017年第三次临时股东大会
的议案》
6、 2017年 8月 19日召开第一届董事会第十七
次会议，审议议案：《关于公司<2017年半
年度报告>的议案》
7、 2017年 9月 4日召开第一届董事会第十八
次会议，审议议案：《关于申请“税融通”
贷款的议案》、《关于向萧县信用互助协会
借款的议案》
8、 2017年 11月 12日召开第一届董事会第十
九次会议，审议议案：《关于提名刘凯先生
为公司董事会秘书的议案》
9、 2017年 12月 21日召开第一届董事会第二
十次会议，审议议案：《关于提名张翠翠女
士为公司财务负责人的议案》
监事会 3 1、2017年 4月 22日召开第一届监事会第四次
会议，审议议案：《2016 年度监事会工作报告》、
《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预
算报告》、《2016年年度报告及年度报告摘要》
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2017 年度报告
36
2、2017年 7月 27日召开第一届监事会第五次
会议，审议议案：《关于变更募集资金用途的议
案》
3、2017年 8月 19日召开第一届监事会第六次
会议，审议议案：《关于公司<2017年半年度报
告>的议案》
股东大会 4 1、2017年 3月 23日召开 2017年第一次临时
股东大会，审议议案：《关于变更公司经营范围
的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于
关联担保的议案》、《关于向萧县信用互助协会
借款的议案》、《关于向银行申请贷款暨关联担
保的议案》
2、2017年 5月 15日召开 2016年年度股东大
会，审议议案：《关于 2016年年度报告及摘要
的议案》、《关于 2016年度董事会工作报告的议
案》、《关于 2016年度监事会工作报告的议案》、
《关于 2016年度财务决算报告的议案》、《关于
2017年度财务预算报告的议案》、《关于续聘大
信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司
2017年度审计机构的议案》
3、2017年 5月 22日召开 2017年第二次临时
股东大会，审议议案：否决《关于<安徽鑫固环
保股份有限公司股票发行方案>的议案》、通过
了《关于签订附生效条件的<安徽鑫固环保股份
有限公司附生效条件的股份认购协议>的议
案》、《关于修改<安徽鑫固环保股份有限公司章
程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办
理公司本次股票发行相关事宜的议案》、《关于
制订<募集资金管理制度>的议案》、《关于制订<
利润分配管理制度>的议案》、《关于制订<承诺
管理制度>的议案》、《关于<安徽鑫固环保股份
有限公司股票发行方案（修订版）>的议案》
4、2017年 8月 16日召开 2017年第三次临时
股东大会，审议议案：《关于变更募集资金用途
的议案》
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内的公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、委托授权、
表决和决议均符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(三) 公司治理改进情况
公司已具备较完善的法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制
度，未来将进一步完善法人治理结构，提升公司按现代企业制度规范运作的能力。 公司现有的法人治
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
37
理结构注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、
质询权和表决权的权力。公司各内部机构和法人机构成员符合《公司法》任职要求，公司股东大会和董
事会能够很好地履行职责，对重大决策事项作出决议，保证公司正常发展。公司监事会能够很好地履行
监管职责，保证公司治理的合法合规。
(四) 投资者关系管理情况
公司通过电话、电子邮件、网站等途径与投资者或潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，保持
沟通渠道畅通。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
全体监事依据《公司章程》赋予的监事职责，本着对公司股东负责的精神，积极对公司财务、董事、
总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，并依据《监事会议规则》召集、召
开监事会。公司监事会在报告期内未发现公司存在其他未披露风险，对报告期内监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
1.公司业务独立，拥有独立完整的研发系统、供应系统、生产系统和销售系统，拥有与上述生产经
营相适应的场所、机械和设备，具备独立完整的业务体系和直接面向市场的独立经营能力，不存在同业
竞争以及显失公平的关联交易。
2.公司资产独立，具备与生产经营有关的生产研发系统、辅助生产研发系统和配套设施，具有独
立的生产经营、研发场所，合法拥有与生产经营、研发有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、
非专利技术等的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，不存在上述资产被控股股东及
其控制的其他企业侵占的情形。
3.公司人员独立，公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，公司董事会由鑫
固环保股东大会选举产生，监事由鑫固环保职工代表大会选举产生，董事长由鑫固环保董事会选举产生，
总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均由鑫固环保董事会聘任，不存在股东越权任命的情
形。
4.公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具
有规范的财务会计制度和财务管理制度，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
5.公司机构独立，设置了行政人事部、财务部、品牌管理部、营销部、技术部、生产部等内部经
营管理机构，建立健全了法人治理结构，独立行使经营管理职权，具有独立的办公机构和场所，不存在
与其控制的其他企业机构混同的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国际法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情
况出发，制定相关制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策和制度
的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前
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2017 年度报告
38
提下，采取事前预防、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层
严格遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 标准无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 大信审字[2018]第 16-00043号
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市海淀区知春路 1号学院国际大厦 15层
审计报告日期 2018-04-25
注册会计师姓名 胡建新 林恒山
会计师事务所是否变更 否
审计报告正文：
大信审字[2018]第 16-00043号
安徽鑫固环保股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽鑫固环保股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017年 12月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017
年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
四、管理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
40
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡建新
中 国 • 北 京 中国注册会计师：林恒山
二〇一八年四月二十五日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 888, 2,358,
结算备付金
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拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 （二） 1,366, 1,750,
应收账款 （三） 29,647, 25,192,
预付款项 （四） 4,890, 1,954,
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （五） 5,633, 4,378,
买入返售金融资产
存货 （六 ） 11,300, 5,678,
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （七） 8,057, 3,215,
流动资产合计 61,782, 44,527,
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 - -
投资性房地产
固定资产 （八） 86,149, 40,913,
在建工程 （九） - 27,243,
工程物资 323,
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十） 10,944, 173,
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 （十一） 2,667, 386,
其他非流动资产 (十二) 1,237,
非流动资产合计 99,760, 70,277,
资产总计 161,543, 114,805,
流动负债：
短期借款 （十三） 32,700, 29,700,
向中央银行借款
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2017 年度报告
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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 （十四） 42,774, 34,282,
预收款项 （十五） 4,711, 652,
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （十六） 4,209, 1,257,
应交税费 （十七） 5,203, 2,167,
应付利息 （十八） 93, 93,
应付股利
其他应付款 （十九） 9,279, 2,494,
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 98,971, 70,647,
非流动负债：
长期借款 （二十） 8,000, 8,000,
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 （二十一） 155, 453,
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 （二十二） 386,
递延所得税负债 （十一） 446,
其他非流动负债
非流动负债合计 8,988, 8,453,
负债合计 107,960, 79,100,
所有者权益（或股东权益）：
股本 （二十三） 20,666, 20,000,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （二十四） 15,197, 6,061,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
43
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 （二十五） 2,568, 1,268,
一般风险准备
未分配利润 （二十六） 15,766, 7,881,
归属于母公司所有者权益合计 54,198, 35,211,
少数股东权益 -616, 492,
所有者权益合计 53,582, 35,704,
负债和所有者权益总计 161,543, 114,805,
法定代表人：杨道顺主管会计工作负责人：张翠翠会计机构负责人：张翠翠
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 135, 689,
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 750, 1,350,
应收账款 (一) 7,958, 7,368,
预付款项 2,874, 1,411,
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 77,056, 41,499,
存货 4,507, 4,831,
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 611, 441,
流动资产合计 93,894, 57,592,
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 22,912, 22,912,
投资性房地产
固定资产 5,722, 6,446,
在建工程
工程物资
固定资产清理
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生产性生物资产
油气资产
无形资产 142, 173,
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 108, 69,
其他非流动资产
非流动资产合计 28,885, 29,602,
资产总计 122,780, 87,194,
流动负债：
短期借款 30,000, 27,000,
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,822, 6,673,
预收款项 2,724, 5,056,
应付职工薪酬 2,227, 571,
应交税费 4,652, 1,958,
应付利息 93, 93,
应付股利
其他应付款 9,143, 1,283,
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 55,664, 42,636,
非流动负债：
长期借款 8,000, 8,000,
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 155, 397,
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,155, 8,397,
负债合计 63,819, 51,033,
所有者权益：
股本 20,666, 20,000,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,610, 3,474,
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 2,568, 1,268,
一般风险准备
未分配利润 23,115, 11,418,
所有者权益合计 58,960, 36,161,
负债和所有者权益合计 122,780, 87,194,
(三) 合并利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
其中：营业收入 （二十七） 130,461, 92,916,
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 （二十七） 92,677, 65,877,
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （二十八） 1,221, 268,
销售费用 （二十九） 11,232, 8,218,
管理费用 （三十） 15,465, 10,376,
财务费用 （三十一） 1,960, 887,
资产减值损失 （三十二） 755, 696,
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
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2017 年度报告
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其他收益 （三十三） 86,
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,236, 6,591,
加：营业外收入 （三十四） 980, 2,390,
减：营业外支出 （三十五） 193, 8,
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,022, 8,973,
减：所得税费用 （三十六） -52, 1,059,
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,075, 7,914,
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润 8,075, 7,914,
2.终止经营净利润
(二)按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益 -1,109, -2,
2.归属于母公司所有者的净利润 9,184, 7,916,
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 8,075, 7,914,
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,184, 7,916,
归属于少数股东的综合收益总额 -1,109, -2,
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：杨道顺主管会计工作负责人：张翠翠会计机构负责人：张翠翠
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(四) 母公司利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 104,792, 82,867,
减：营业成本 （四） 70,974, 58,280,
税金及附加 364, 222,
销售费用 8,077, 6,172,
管理费用 10,469, 9,460,
财务费用 732, 619,
资产减值损失 336, 225,
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 72,
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,910, 7,887,
加：营业外收入 878, 2,028,
减：营业外支出 50, 5,
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,738, 9,911,
减：所得税费用 1,741, 1,183,
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,997, 8,727,
（一）持续经营净利润 12,997, 8,727,
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 12,997, 8,727,
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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2017 年度报告
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(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,085, 55,958,
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,
收到其他与经营活动有关的现金
（三十
七）、1
9,150, 16,963,
经营活动现金流入小计 97,251, 72,921,
购买商品、接受劳务支付的现金 57,750, 50,663,
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,392, 3,586,
支付的各项税费 6,805, 5,113,
支付其他与经营活动有关的现金
（三十
七）、2
15,962, 20,849,
经营活动现金流出小计 88,911, 80,213,
经营活动产生的现金流量净额 8,340, -7,292,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 51,
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
（三十
七）、3
4,520,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
49
投资活动现金流入小计 4,520, 51,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
47,096, 25,046,
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,096, 25,046,
投资活动产生的现金流量净额 -42,576, -24,994,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,700, 37,700,
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
（三十
七）、4
47,273,
筹资活动现金流入小计 89,974, 37,700,
偿还债务支付的现金 29,700, 3,000,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,130, 1,920,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
（三十
七）、5
24,374, 622,
筹资活动现金流出小计 57,205, 5,542,
筹资活动产生的现金流量净额 32,768, 32,157,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,
五、现金及现金等价物净增加额 -1,470, -129,
加：期初现金及现金等价物余额 1,813, 1,942,
六、期末现金及现金等价物余额 343, 1,813,
法定代表人：杨道顺主管会计工作负责人：张翠翠会计机构负责人：张翠翠
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75,017, 51,209,
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,652, 2,453,
经营活动现金流入小计 76,670, 53,663,
购买商品、接受劳务支付的现金 45,381, 48,424,
支付给职工以及为职工支付的现金 6,095, 3,112,
支付的各项税费 4,910, 4,694,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
50
支付其他与经营活动有关的现金 5,441, 4,438,
经营活动现金流出小计 61,828, 60,670,
经营活动产生的现金流量净额 14,842, -7,007,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,895, 538,
投资活动现金流入小计 13,895, 538,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
202, 925,
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 62,105, 25,628,
投资活动现金流出小计 62,308, 26,554,
投资活动产生的现金流量净额 -48,413, -26,016,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,
取得借款收到的现金 30,000, 35,000,
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,273,
筹资活动现金流入小计 87,274, 35,000,
偿还债务支付的现金 27,000,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,946, 1,730,
支付其他与筹资活动有关的现金 24,310, 544,
筹资活动现金流出小计 54,257, 2,275,
筹资活动产生的现金流量净额 33,016, 32,724,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -554, -298,
加：期初现金及现金等价物余额 689, 987,
六、期末现金及现金等价物余额 135, 689,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
51
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
项目
本期
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益
股本
其他权益工具
资本
公积
减：
库存
股
其
他
综
合
收
益
专
项
储
备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额 20,000, 6,061, 1,268, 7,881, 492, 35,704,
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 20,000, 6,061, 1,268, 7,881, 492, 35,704,
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
666, 9,135, 1,299, 7,884, -1,109, 17,877,
（一）综合收益总额 9,184, -1,109, 8,075,
（二）所有者投入和减少资
本
666, 9,135, 9,802,
1．股东投入的普通股 666, 9,135, 9,802,
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 1,299, -1,299,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
52
1．提取盈余公积 1,299, -1,299,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 20,666, 15,197, 2,568, 15,766, -616, 53,582,
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益
股本
其他权益工具
资本
公积
减：
库存
股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额 20,000, 6,061, 395, 837, 495, 27,790,
加：会计政策变更
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
53
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 20,000, 6,061, 395, 837, 495, 27,790,
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
872, 7,043, -2, 7,914,
（一）综合收益总额 7,916, -2, 7,914,
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 872, -872,
1．提取盈余公积 872, -872,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
54
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 20,000, 6,061, 1,268, 7,881, 492, 35,704,
法定代表人：杨道顺主管会计工作负责人：张翠翠会计机构负责人：张翠翠
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
项目
本期
股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综
合收益
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计 优先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额 20,000, 3,474, 1,268, 11,418, 36,161,
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 20,000, 3,474, 1,268, 11,418, 36,161,
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
666, 9,135, 1,299, 11,697, 22,799,
（一）综合收益总额 12,997, 12,997,
（二）所有者投入和减少资
本
666, 9,135, 9,802,
1．股东投入的普通股 666, 9,135, 9,802,
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 1,299, -1,299,
1．提取盈余公积 1,299, -1,299,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 20,666, 12,610, 2,568, 23,115, 58,960,
项目
上期
股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综
合收益
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计 优先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额 20,000, 3,474, 395, 3,563, 27,433,
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 20,000, 3,474, 395, 3,563, 27,433,
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
872, 7,854, 8,727,
（一）综合收益总额 8,727, 8,727,
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
56
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 872, -872,
1．提取盈余公积 872, -872,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 20,000, 3,474, 1,268, 11,418, 36,161,
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
57
安徽鑫固环保股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、公司的基本情况
安徽鑫固环保股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为成立于 2011
年 10月 11日的萧县鑫固混凝土外加剂有限公司（以下简称“萧县鑫固公司”），取得
萧县市场监督管理局颁发的注册号为 341322000032052号的企业法人营业执照。萧
县鑫固公司于 2015年 6月 16日通过临时股东会决议，拟整体变更为股份有限公司，
名称变更为安徽鑫固环保股份有限公司。2015年 7月 18日，安徽鑫固环保股份有
限公司创立大会召开，萧县鑫固公司全体股东以持有的经大信会计师事务所（特殊
普通合伙）审计的萧县鑫固公司净资产 23,474, 元，以 :1 的比例折
合为安徽鑫固环保股份有限公司股本 2, 万股，每股面值 1 元，由股东按原
持股比例持有，净资产超过股本部分计入资本公积。此次变更已经大信会计师事务
所（特殊普通合伙）于 2015年 7月 17日审验，并出具了大信验字[2015]第 16-00011
号验资报告，用于出资的净资产经中铭国际资产评估（北京）有限责任公司进行评
估，并于 2015年 7月 17日出具了中铭评报字[2015]第 16088号评估报告。
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司股票自 2015 年 12
月 4日起在全国股转系统公开挂牌转让，证券代码为 834691。
2017 年 5 月 22日，本公司 2017年第二次临时股东大会审议通过《安徽鑫固
环保股份有限公司股票发行方案（修订版）》，向 1名在册股东定向发行股票，股
东以现金方式认购，定向发行人民币普通股 666, 股。2017 年 7 月 10 日，
公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于安徽鑫固环保股份有限
公司股票发行股份登记的函》（股转系统函{2017}4155 号），确认本次发行股份
666, 股。2017年 7月 27日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完
成了新增股份登记。公司总股本由 2,万股增加至 2,万股。2017年 9
月 11 日，公司已经办理完毕增加注册资本的工商变更登记，取得宿州市工商行政
管理局换发的《营业执照》，公司注册资本由 2,万元变更为 2,万元。
公司统一社会信用代码：91341300583049198P
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
58
公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)
住所：萧县圣泉乡工业园
法定代表人：杨道顺
公司经营范围：环保产品研发、生产及销售，混凝土外加剂生产、销售，混凝
土外加剂相关原料销售，水泥发泡板加工、销售（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。
公司生产的主要产品：混凝土外加剂，包括减水剂、泵送剂、防冻剂等。
本财务报表及财务报表附注已经公司董事会于 2018年 4月 25日批准对外报出。
本年度的合并财务报表范围详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
1、本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财
政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业
会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：报告期末，公司营运资金为负，短期偿债压力较大，存在持续
经营方面的疑虑，主要是因为子公司萧县沃德化工科技有限公司 1 万吨 2 萘酚和
20 万吨减水剂项目建设投资较大所造成的。公司拟采取以下措施缓解资金压力，
一方面是通过债权进行融资，一是拟通过融资租赁解决后续固定资产投资所需要的
资金，二是以子公司萧县沃德化工科技有限公司国有土地使用权的不动产证书及设
备向担保公司提供反担保，由担保公司为公司提供担保向银行融资；另一方面是通
过股权进行融资，公司目开发的水煤浆添加剂产品推广成功后计划进行一次增发，
以降低资产负债率。此外，采取措施加快应收账款周转速度，一是寻求一些代理商、
中间商愿意为客户垫资的公司通过让利的方式加快公司的资金周转速度，提高资金
利用效率；二是成立了应收账款催收小组，重点针对应收账款回款不及时的客户，
采取诉讼等方式催收款项，2017 年已经提起了多起诉讼，通过法律手段维护公司
权益，已经有了初步的成效。通过上述措施的实施，公司资金紧张的局面会得到有
效缓解。
三、重要会计政策和会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本
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2017 年度报告
59
公司2017年 12月 31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。
（二）会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31 日止。
（三）营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流
动性划分标准。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产
或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控
制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或
有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
（六）合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
本公司的子公司采用的会计政策或会计期间与本公司一致。
3、合并财务报表抵销事项
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
60
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公
司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，
作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目
列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权
益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始
实际控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量
纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（七）现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时
用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日的汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇
率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资
本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成
本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（九）金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确
认为一项金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资
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2017 年度报告
61
产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债
于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他
金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出
售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金
融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金
额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收
款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续
计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形
成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计
入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在
活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止
确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的
差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体
的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进
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2017 年度报告
62
行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一
部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表
明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的
账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出
售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售
权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（十）应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表
日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现
值之间差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项视为单项金额重大
单项金额重大并单项计提坏账准备的
计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备，单
项测试后未减值的按与账龄组合相同的方法计提减值准备
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据 款项性质及组合特征
组合 1 账龄组合
组合 2 合并范围内关联方之间的往来款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：
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账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5 5
1 至 2 年 10 10
2 至 3 年 20 20
3 至 4 年 50 50
4 至 5 年 80 80
5 年以上 100 100
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备
（十一）存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中
的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、
包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提
存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准
备。
本公司存货中，产成品分为按照合同约定持有的产成品和常规备货的产成品，
分别根据合同约定的销售价格和最近期间的销售价格确定未来售价，减去相关税费
及预计销售费用后的余额作为可变现净值。由于本公司持有原材料的主要目的是为
了生产产成品及售后服务领用，如果产成品没有出现减值迹象，则原材料也不会发
生减值。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
采用一次摊销法摊销。
（十二）长期股权投资
1、初始投资成本的确定
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64
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取
得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，
应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，
初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初
始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其
初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非
货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联
营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投
资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应
当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有
的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金
融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重
大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的
董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之
间发生重要交易。
（十三）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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65
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及
其他等四大类。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率及固定资产的减值准备确定折旧率。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原
先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单
独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
3、固定资产预计使用寿命及折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 15-30 10% 3%-6%
机器设备 10 5% %
运输设备 4 5% %
办公设备及其他 3 5% %
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租
赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（十四）在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使
用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地
生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
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（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本
相符。
（十五）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存
货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的
加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其
中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所
使用的利率。
（十六）无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款
和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值
确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，
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67
并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无
形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规
定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断
无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上
的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是
否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符
合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技
术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和
知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性
等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶
段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（十七）资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无
形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测
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试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（十八）长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各
项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期
限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十九）职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职
工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工
福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险
费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将
设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关
资产成本。
3、辞退福利
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企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关
设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计
量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十）收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协
议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合
同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
销售商品收入确认的具体时点，本公司在商品已经发出并经客户确认，且货款
已收或预计可以收回时确认相关商品销售收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补
偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可
靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（二十一）政府补助
1、政府补助类型
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政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括
政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的
政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相
关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费
用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补
偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公
司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，
计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资
产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关
的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相
关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预
算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作
一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策
规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的
政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金
和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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71
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
款费用。
（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债
确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延
所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所
得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减
记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负
债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（二十三）租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计
入相关资产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额
之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额
扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
（二十四）持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是
出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可
出售的，应当已经获得批准。
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初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减
去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持
有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持
有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已
被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处
置的一项相关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（二十五）主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1、主要会计政策变更说明
财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》，自 2017年 5月 28日起施行，对于施行日存在的持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》，修订后的
准则自 2017 年 6月 12日起施行，对于 2017年 1月 1 日存在的政府补助，要求采
用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照
修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该
通知要求编制 2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原
因
受影响的报
表项目名称
本期受影响的报
表项目金额
上期重述
金额
上期列报在营
业外收入的金
额
上期列报在营
业外支出的金
额
1.与本公司日常活动相关
的政府补助计入其他收益
其他收益 86, 元 — 85, —
2、主要会计估计变更说明
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本公司在报告期内无会计估计变更事项。
四、税项
1、主要流转税及附加：
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税额 1%、5%、7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
本公司城市维护建设税的税率为 1%，子公司萧县沃德化工科技有限公司的城
市维护建设税的税率为 5%，子公司徐州市鑫固建材科技有限公司城市维护建设税
税率为 7%。
2、 企业所得税
纳税主体名称 税率
安徽鑫固环保股份有限公司 15%
徐州市鑫固建材科技有限公司 25%
萧县沃德化工科技有限公司 25%
3、 税收优惠及批文：
2017 年，本公司通过了高新技术企业认定，并于 2017 年 7 月 20 日取得安徽省
科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局联合颁发的高
新技术企业证书（编号为 GR201734000524），有效期三年。根据中华人民共和国企
业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收
企业所得税”，因此本公司报告期内执行 15%的企业所得税优惠税率。
五、合并财务报表重要项目注释
（一）货币资金
种类 期末余额 期初余额
库存现金 131, 617,
银行存款 212, 1,195,
其他货币资金 545, 545,
合计 888, 2,358,
本公司其他货币资金为信用证保证金，使用受到限制。
（二）应收票据
1、种类
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种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 866, 750,
商业承兑汇票 500, 1,000,
合计 1,366, 1,750,
2、截至 2017年 12月 31日，无已质押或因出票人无力履约而转为应收账款的
应收票据。
3、截至 2017 年 12 月 31 日，已背书、贴现但尚未到期的应收票据金额合计
2,万元。
（三） 应收账款
1、应收账款按种类列示如下
种类
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 31,628, 1,980,
组合 1：账龄组合 31,628, 1,980,
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 31,628, 1,980,
种类
期初余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 26,653, 1,461,
组合 1：账龄组合 26,653, 1,461,
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 26,653, 1,461,
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况：
账龄
期末余额 期初余额
账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备
1 年以内 27,895, 1,394, 24,825, 1,241,
1 至 2 年 2,727, 272, 1,454, 145,
2 至 3 年 632, 126, 373, 74,
3 至 4 年 373, 186,
合计 31,628, 1,980, 26,653, 1,461,
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75
3、按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
单位名称 期末余额
占应收账款总额的比例
(%)
坏账准备
客户 1 4,497, 224,
客户 2 3,055, 156,
客户 3 2,644, 132,
客户 4 2,147, 107,
客户 5 1,420, 71,
合计 13,764, 691,
（四） 预付款项
1、预付款项按账龄列示如下
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,581, 1,911,
1 至 2 年 308, 42,
合计 4,890, 1,954,
2、预付款项期末余额前五名单位情况
单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例(%)
徐州博信建材科技发展有限公司 2,165,
淄博捷旺经贸有限公司 281,
山东莱鑫能源科技有限公司 336,
河北华晨石油化工有限公司 200,
辉县市信德机械有限公司 149,
合计 3,133,
（五） 其他应收款
1、其他应收款按种类列示如下
种类
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
计提比
例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款 6,036, 402,
组合 1：账龄组合 6,036, 402,
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 6,036, 402,
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76
种类
期初余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
计提比
例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款 4,623, 245,
组合 1：账龄组合 4,623, 245,
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 4,623, 245,
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况：
账龄
期末余额 期初余额
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 4,548, 233, 4,344, 217,
1 至 2 年 1,282, 128, 279, 27,
2 至 3 年 205, 41,
合计: 6,036, 402, 4,623, 245,
2、其他应收款按款项性质分类情况如下：
项目 期末余额 期初余额
保证金 2,822, 3,456,
暂借款 1,986, 335,
往来款 1,057, 662,
其他 169, 168,
合计 6,036, 4,623,
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位名称 款项性质 金额 账龄
占其他应收款总
额的比例(%)
坏账准备
徐州博信建材科技发展有限公司 暂借款 1,205, 1 年以内 60,
商丘鑫固混凝土外加剂有限公司 往来款 913, 2 年以内 65,
陕西长青能源化工有限公司 保证金 500, 1 年以内 25,
牛锋 借款 428, 1 年以内 21,
中铁六局集团有限公司 保证金 410, 2 年以内 36,
合计 3,456, 208,
（六） 存货
存货项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,614, 3,614, 2,813, 2,813,
自制半成品 3,062, 3,062, 2,346, 2,346,
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存货项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
产成品 410, 410, 300, 300,
低值易耗品 2,776, 2,776, 218, 218,
发出商品 112, 112,
在产品 1,323, 1,323,
合计 11,300, 11,300, 5,678, 5,678,
（七） 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 3,995, 2,679,
通过债务重组取得的不动产 2,788,
暂估增值税进项税 1,014,
待摊担保费 135, 152,
待摊租赁费 110, 382,
其他待摊费用 12,
合计 8,057, 3,215,
2017 年 11 月，子公司徐州市鑫固建材科技有限公司与济南银联新型建材有限公司签订
协议，该公司以一处位于济南市槐荫区龙湖名景台、建筑面积 平方米的商业用房抵偿
欠债务，本公司拟将其出售。
（八） 固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,764, 5,299, 1,371, 706, 44,142,
2.本期增加金额 47,981, 51, 520, 48,552,
（1）购置 218, 51, 520, 790,
（2）在建工程转入 47,762, 47,762,
3.本期减少金额
4.期末余额 36,764, 53,281, 1,423, 1,226, 92,695,
二、累计折旧
1.期初余额 733, 1,767, 373, 354, 3,229,
2.本期增加金额 1,244, 1,484, 347, 240, 3,317,
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
（1）计提 1,244, 1,484, 347, 240, 3,317,
3.本期减少金额
4.期末余额 1,978, 3,251, 721, 594, 6,546,
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
期末账面价值 34,786, 50,029, 701, 632, 86,149,
期初账面价值 36,017, 3,855, 688, 352, 40,913,
2、未办妥产权证的资产情况
项目 原值 累计折旧 净值 备注
房屋、车间、仓库、成品库 2,846, 904, 1,941, 注 1
萧县沃德化工科技有限公司厂房 33,918, 1,074, 32,844, 注 2
合计 36,764, 1,978, 34,786,
注 1：本公司房屋建筑物尚未办妥产权证书。本公司现在的经营场所共计占地 亩
土地，目前所占用的土地仍为集体用地，尚未办理产权证书。
注 2：本公司的子公司萧县沃德化工科技有限公司建设的沃德化工园区，2017 年 9 月通
过竣工验收，产权证书正在办理中。
3、期末固定资产无减值迹象，因此未计提减值准备。
（九） 在建工程
1、在建工程基本情况
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沃德化工园区 27,243, 27,243,
合计 27,243, 27,243,
2、重大在建工程项目变动情况
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
沃德化工园
区
亿
27,243,
20,519, 47,762,
合计 27,243, 20,519, 47,762,
（续上表）
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项目名称
工程投入占预
算比例(%)
工程进度
（%）
利息资本化
累计金额
其中：本期利息
资本化金额
本期利息资
本化率(%)
资金来源
沃德化工园区 78 3,280, 1,866, 定增募资及贷款
合计 3,280, 1,866,
（十） 无形资产
项目 专利权 计算机软件 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 51, 148, 200,
2.本期增加金额 9, 10,819, 10,828,
(1)购置
9,
10,819,
0
10,828,
3.本期减少金额
4.期末余额 51, 157, 10,819, 11,028,
二、累计摊销
1.期初余额 4, 22, 26,
2.本期增加金额 10, 29, 18, 58,
（1）计提 10, 29, 18, 58,
3.本期减少金额
4.期末余额 14, 52, 18, 84,
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36, 105, 10,801, 10,944,
2.期初账面价值 47, 126, 173,
（十一） 递延所得税资产和递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
项 目
期末余额 期初余额
递延所得税资产/
负债
可抵扣/应纳税暂时
性差异
递延所得税资产/
负债
可抵扣/应纳税暂
时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备 523, 2,383, 380, 1,706,
可弥补亏损 2,143, 8,573, 6, 25,
小 计 2,667, 10,957, 386, 1,732,
减：递延所得税负债：
固定资产原价差异 446, 1,785,
小计 446, 1,785,
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2、未确认的递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
子公司的可弥补亏损 1,285, 1,501,
合计 1,285, 1,501,
3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年度 期末余额 期初余额
2017 年 195,
2019 年 825, 845,
2020 年 187, 187,
2021 年 272, 272,
合计 1,285, 1,501,
（十二） 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
支付的工程预付款 1,237,
合 计 1,237,
（十三） 短期借款
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 7,000,
保证借款 32,700, 22,700,
合计 32,700, 29,700,
报告期末，本公司无已逾期未偿还的短期借款。
（十四） 应付账款
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 30,459, 34,116,
1 年以上 12,315, 166,
合计 42,774, 34,282,
账龄超过一年以上的大额应付账款情况如下：
债权单位名称 期末余额 未偿还原因
江苏陆峰建设工程有限公司 8,620, 工程款未最终结算
吴江市振球化工机械有限公司 1,000, 设备款未最终结算
合 计 9,620,
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（十五） 预收款项
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,687, 652,
1 年以上 24,
合计 4,711, 652,
（十六） 应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、短期薪酬 1,255, 14,530, 11,576, 4,209,
二、离职后福利-设定提存计划 2, 823, 826,
合计 1,257, 15,594, 12,643, 4,209,
2、 短期职工薪酬情况
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1.工资、奖金、津贴和补贴 1,253, 13,574, 10,619, 4,209,
2.职工福利费 573, 573,
3.社会保险费 1, 372, 373,
其中：医疗保险费 1, 275, 276,
工伤保险费 75, 75,
生育保险费 21, 21,
4.其他短期薪酬 9, 9,
合计 1,255, 14,530, 11,576, 4,209,
3、 设定提存计划情况
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1.基本养老保险 2, 795, 797,
2.失业保险费 28, 28,
合计 2, 823, 826,
（十七） 应交税费
税种 期末余额 期初余额
增值税 3,444, 1,484,
城建税 63, 41,
企业所得税 1,399, 569,
房产税 13,
土地使用税 99,
个人所得税 15,
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税种 期末余额 期初余额
教育费附加 99, 42,
地方教育费附加 66, 28,
印花税 2,
合计 5,203, 2,167,
（十八） 应付利息
类别 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期银行借款利息 19, 53,
短期借款利息 73, 39,
合计 93, 93,
（十九） 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
暂借款 8,218, 2,102,
押金及保证金 694, 391,
报销未付款 367,
合计 9,279, 2,494,
（二十） 长期借款
借款条件 期末余额 年初余额
保证借款 8,000, 8,000,
合计 8,000, 8,000,
（二十一） 长期应付款
款项性质 期末余额 期初余额
分期付款购车款 155, 453,
（二十二） 递延收益
1、 递延收益按类别列示
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因
政府补助 400, 13, 386,
收到与资产相关的
政府补助
合 计 400, 13, 386,
2、政府补助项目情况
项 目 期初余额
本期新增补助金
额
本期计入损益金额 期末余额 与资产或收益相关
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工业技改项目补助资
金
400, 13, 386, 与资产相关
合 计 400, 13, 386,
（二十三） 股本
股本
期初余额
本期增加额 本期减少额
期末余额
金额 持股比例(%) 金额 持股比例(%)
股份总数 20,000, 666, 20,666,
公司股本变动情况详见附注一、公司基本情况。
（二十四） 资本公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
资本溢价 6,061, 9,135, 15,197,
合计 6,061, 9,135, 15,197,
资本公积增加系本期增发股份所致。
（二十五） 盈余公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 1,268, 1,299, 2,568,
合计 1,268, 1,299, 2,568,
盈余公积本期增加额为按照母公司本年度实现净利润的 10%提取的法定盈余公积。
（二十六） 未分配利润
项目
期末余额
金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 7,881,
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 7,881,
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,184,
减：提取法定盈余公积 1,299, 母公司净利润的 10%
期末未分配利润 15,766,
（二十七） 营业收入和营业成本
1、营业收入明细如下
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 129,664, 90,455,
其他业务收入 797, 2,460,
营业收入合计 130,461, 92,916,
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2、营业成本明细如下
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 91,981, 63,792,
其他业务成本 695, 2,084,
营业成本合计 92,677, 65,877,
3、主营业务收入按产品分项列示如下
产品名称
本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
脂肪族类 75,159, 55,095, 45,317, 30,009,
聚羧酸类 37,905, 25,530, 34,714, 26,961,
甲基烯丙基聚氧乙烯醚 2,361, 2,213,
S180 缓释抗泥单体 4,053, 2,392, 4,979, 2,616,
2-萘酚及萘油 4,688, 3,812,
其他 7,857, 5,151, 3,083, 1,991,
合计 129,664, 91,981, 90,455, 63,792,
（二十八） 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市建设税 139, 59,
教育费附加 202, 113,
地方教育费附加 135, 75,
房产税、土地使用税及印花税 744, 19,
合计 1,221, 268,
（二十九） 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 5,820, 3,894,
职工薪酬 1,927, 980,
业务招待费 1,282, 1,330,
差旅费 826, 1,058,
汽车费用 598, 302,
广告宣传费 174, 107,
租赁费 165,
标书费 109, 252,
办公费 99, 66,
包装费 17, 11,
样品检测费 13, 16,
物料消耗 9, 79,
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项目 本期发生额 上期发生额
其他 187, 118,
合计 11,232, 8,218,
（三十） 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 6,599, 6,156,
职工薪酬 4,798, 1,168,
咨询费 708, 739,
招待费 649, 402,
折旧费 877, 331,
汽车费 394, 196,
租赁费 346, 128,
办公费 344, 358,
物料消耗 259, 190,
存货盘亏 177,
差旅费 153, 141,
修理费 23, 10,
培训费 1, 101,
税费 23,
其他费用 130, 425,
合计 15,465, 10,376,
（三十一） 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,586, 662,
减：利息收入 25, 33,
汇兑损失 11,
减：汇兑收益 4,
手续费支出 21, 16,
其他支出 365, 247,
合计 1,960, 887,
（三十二） 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 755, 696,
合计 755, 696,
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（三十三） 其他收益
项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
大学生实习补助 52, 与收益相关
专利补助 20, 与收益相关
工业技改项目补助 13, 与资产相关
合计 86,
（三十四） 营业外收入
1、营业外收入分项列示
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额
政府补助 940, 2,321, 940,
其他 40, 68, 40,
合计 980, 2,390, 980,
2、计入当期损益的政府补助
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
高新技术企业奖励资金 100, 100, 与收益相关
研发成果奖励 85, 与收益相关
化工园区补贴 100, 306, 与收益相关
公司挂牌及融资补贴 700, 1,830, 与收益相关
其他奖励 40, 与收益相关
合计 940, 2,321,
（三十五） 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额
对外捐赠 54, 8, 54,
罚款、滞纳金 139, 139,
其他
合计 193, 8, 193,
（三十六） 所得税费用
1、所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,781, 1,217,
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项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 -1,833, -158,
合计 -52, 1,059,
2、会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额
利润总额 8,022,
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,203,
适用不同税率的影响 -687,
调整以前期间所得税的影响 -38,
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 257,
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
响
-54,
研发费用加计扣除的影响 -733,
所得税费用 -52,
（三十七） 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 22, 37,
政府补助拨款 1,012, 2,321,
其他往来款 8,115, 14,540,
营业外收入 63,
合计 9,150, 16,963,
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 391, 358,
差旅费 961, 1,200,
业务招待费 1,934, 1,732,
咨询费 669, 739,
广告宣传费 174, 107,
研发费用付现 271, 415,
财务费用付现 29, 47,
交通及汽车费用 843, 498,
其他往来款项 9,392, 13,786,
投标费用 109, 252,
营业外支出付现 193,
租赁费 546, 679,
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88
项目 本期发生额 上期发生额
履约保函保证金 545,
其他付现费用 446, 484,
合计 15,962, 20,849,
3、收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
设备试运行产品销售收现 4,120,
与资产相关的政府补助拨款 400,
合计 4,520,
4、收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
萧县互助协会临时借款 22,000,
借入股东款项 10,000,
票据贴现 15,273,
合计 47,273,
5、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
偿还萧县互助协会临时借款 22,000, 248,
偿还股东借款 1,500,
偿还分期付款购车款 324, 248,
增发普通股相关费用 210,
担保费等融资费用 340, 374,
合计 24,374, 622,
（三十八） 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,075, 7,914,
加：资产减值准备 755, 696,
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,766, 1,118,
无形资产摊销 58, 26,
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
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89
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用（收益以“－”号填列） 1,947, 845,
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,280, -158,
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 446,
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,621, -2,910,
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,251, -24,026,
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,444, 9,201,
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,340, -7,292,
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 343, 1,813,
减：现金的期初余额 1,813, 1,942,
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,470, -129,
报告期内，本公司销售产品收到客户以银行承兑汇票和商业承兑汇票付款，用于经营活动金
额为 4， 万元。
2、现金及现金等价物
项目 期末余额 期初余额
一、现金 343, 1,813,
其中：库存现金 131, 617,
可随时用于支付的银行存款 212, 1,195,
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 343, 1,813,
（三十九） 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 545, 履约保函保证金
固定资产 3,023, 抵押贷款
（四十） 外币货币性项目
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 6, 44,
（四十一） 政府补助
本公司本年确认的实际收到的政府补助金额合计 1,412, 元，其中与资产
相关的政府补助金额为 400, 元，递延收益摊销计入当期损益 13, 元；与
收益相关的政府补助金额为 1,012, 元。
1、与资产相关的政府补助
（1）与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考附注五、（二十二）
递延收益。
2、与收益相关的政府补助
项目
本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目
大学生实习补助 52, 其他收益
专利补助 20, 其他收益
高新技术企业奖励资金 100, 营业外收入
化工园区补贴 100, 营业外收入
公司挂牌及融资补贴 700, 营业外收入
其他奖励 40, 营业外收入
合计 1,012, ——
六、 在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业集团的构成
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质
持股比例
(%)
取得方式
徐州市鑫固建材
科技有限公司
徐州铜山新
区
徐州 贸易 同一控制下企业合并
萧县沃德化工科
技有限公司
宿州萧县 萧县 工业 非同一控制下企业合并
2、重要的非全资子公司情况
公司名称
少数股东持股
比例(%)
当期归属于少数股
东的损益（万元）
当期向少数股东宣告
分派的股利
期末累计少数股东
权益（万元）
萧县沃德化工科技
有限公司
25
3、重要的非全资子公司主要财务信息
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项目 期末余额（万元） 期初余额（万元）
流动资产 1,
非流动资产 9, 6,
资产合计 11, 6,
流动负债 11, 6,
非流动负债
负债合计 11, 6,
项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元）
营业收入 1,
净利润
综合收益总额
经营活动现金流量
七、 关联方及关联交易
（一）具有控制关系的关联方
1、本企业的实际控制人
本公司为自然人控股的股份有限公司，公司股东杨道顺、李加玉、魏训法、郑忠民、马
丽涛合计持有公司 %的股份，对本公司实施共同控制。
2、本企业的子公司情况
详见附注六、在其他主体中的权益。
（二）其他关联方情况
关联方名称（姓名） 关联关系
孟占礼 持股 5%以上自然人股东
（三）关联交易情况
1、拆入资金
关联方名称（姓名） 本期拆入 本期偿还
孟占礼 10,000, 1,800,
2、 关联方提供担保
（1）报告期内，公司股东杨道顺、孟琦夫妇分别与江苏银行徐州解放桥支行签订担保
合同，为本公司的子公司徐州市鑫固建材科技有限公司在该行的借款提供连带责任担保，保
证最高额为 270 万元。
（2）报告期内，本公司委托萧县融资担保有限公司为本公司向安徽萧县农村商业银行
的 2, 万元借款提供担保，期限为自 2017 年 3 月 23 日至 2018 年 3 月 23 日。针对该事项，
公司股东杨道顺与萧县融资担保有限公司签订股权出质合同，将其所持有的本公司 万
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股（占公司全部股权的 %）进行质押，作为对萧县融资担保有限公司的反担保。
3、 关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 981, 342,
（四） 关联方应收应付款项余额
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
金额 金额
其他应付款 孟占礼 8,200,
其他应付款 杨道顺 15,
其他应收款 李加玉 23,
其他应收款 马丽涛 5,
八、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
无。
十二、母公司财务报表重要项目注释
（一） 应收账款
1、应收账款按种类列示如下
种类
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1：账龄组合 8,428, 470,
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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种类
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
合计 8,428, 470,
种类
期初余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款 7,771, 403,
组合 1：账龄组合 7,771, 403,
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 7,771, 403,
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况：
账龄
期末余额 期初余额
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 7,789, 389, 7,475, 373,
1 至 2 年 471, 47, 296, 29,
2 至 3 年 168, 33,
合计 8,428, 470, 7,771, 403,
2、按欠款方归集的应收账款金额前五名单位情况
单位名称 金额 账龄
占应收账款总额的比例
(%)
坏账准备
客户 1 1,689, 1 年以内 84,
客户 2 1,112, 1 年以内 55,
客户 3 833, 1 年以内 41,
客户 4 675, 1 年以内 33,
客户 5 515, 1 年以内 25,
合计 4,826, 241,
（二） 其他应收款
1、其他应收款按种类列示如下:
种类
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
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种类
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
2.按组合计提坏账准备的其他应收款 77,309, 252,
组合 1：账龄组合 3,830, 252,
组合 2：纳入合并范围内的关联方组合 73,478,
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 77,309, 252,
种类
期初余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款 41,561, 62,
组合 1：账龄组合 1,038, 62,
组合 2：纳入合并范围内的关联方组合 40,523,
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 41,561, 62,
组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况：
账龄
期末余额 期初余额
账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
1 年以内 3,113, 160, 832, 41,
1-2 年 511, 51, 205, 20,
2-3 年 205, 41,
合计 3,830, 252, 1,038, 62,
2、其他应收款按款项性质分类情况：
项目 期末余额 期初余额
借款及备用金 75,320, 41,082,
保证金 907, 273,
往来款 1,001,
其他 80, 205,
合计 77,309, 41,561,
3、按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名情况：
单位名称
款项性
质
金额 账龄
占其他应收
款总额的比
例(%)
坏账准备
萧县沃德化工科技有限公司 借款 73,478, 2 年以内
安徽鑫固环保股份有限公司
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单位名称
款项性
质
金额 账龄
占其他应收
款总额的比
例(%)
坏账准备
徐州博信建材科技发展有限公司 借款 1,205, 1 年以内 60,
商丘鑫固混凝土外加剂有限公司 往来款 913, 2 年以内 91,
陕西长青能源化工有限公司 保证金 500, 1 年以内 25,
牛锋 借款 428, 1 年以内 21,
合计 76,525, 197,
（三） 长期股权投资
被投资
单位
核算
方法
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资单
位持股比例
(%)
在被投
资单位
表决权
比例(%)
减值
准备
本期现
金红利
徐州市鑫固建材
科技有限公司
成本
法
21,412, 21,412, 21,412,
萧县沃德化工
科技有限公司
成本
法
1,500, 1,500, 1,500,
合计 22,912, 22,912, 22,912,
（四） 营业收入和营业成本
1、营业收入明细如下
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 103,977, 80,083,
其他业务收入 815, 2,784,
营业收入合计 104,792, 82,867,
2、营业成本明细如下
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 70,278, 56,195,
其他业务成本 695, 2,084,
营业成本合计 70,974, 58,280,
3、主营业务按产品分项列示如下
产品名称
本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
脂肪族类 64,328, 44,315, 44,314, 29,800,
聚羧酸类 29,540, 19,505, 28,848, 22,786,
S180 缓释抗泥单体 4,053, 2,400, 4,907, 2,555,
其他 6,054, 4,057, 2,013, 1,052,
合计 103,977, 70,278, 80,083, 56,195,
十三、补充资料
（一） 非经常性损益明细表
安徽鑫固环保股份有限公司
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96
项目 本期发生额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
享受的政府补助除外）
1,026,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -153,
合计 872,
减：所得税影响额 135,
减：少数股东影响额 -7,
合计 744,
（二） 净资产收益率和每股收益
报告期利润
加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益
本期 上期 本期 上期
归属于公司普通股股东的净利
润
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
安徽鑫固环保股份有限公司
2017 年度报告
97
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
安徽鑫固环保股份有限公司档案室
