報告人：徐政民
集团M2专案系统简介
报告大纲
M2专案介绍
相关电脑名词介绍
SAP R/3软件介绍
目前各应用系统功能说明
使用新系统的效益
资讯结构说明--硬件与网路
系统功能演示
M2专案的目标
加速集团的全面资讯化，并支持集团的长期发展（要能因应集团的快速成长与变化及多角化經營）
全集團每月二日結帳印出財務報表
强化集团体质，提高集团竞争力
旧系统的主要问题
流程上的规范与管控点设计不足，总公司不易管控
营管系统与会计系统是独立的（两套系统），记帐上有时间差，不及时、不同步，且有资料不一致的问题
营管系统在外地，仅在传输时才连线，公司管控不易（如资料修改、价格设定等）
资讯的取得不方便或资讯不足
名词澄清
Ｍ２：顶新集团推动全面电脑化的专案名称
ＳＡＰ：德国一家电脑软件公司的名称，该软件有时也称为ＳＡＰ
Ｒ／３：ＳＡＰ软件的版本名称，有时候我们也把ＳＡＰ公司的软件名称叫Ｒ／３
相关电脑名词之一
ＭＲＰ：Material Requirements Planning 物料需求计划，在做生产与库存管理
ＭＲＰ２：Manufacturing Resource Planning 制造资源计划，把实务帐与财务帐结合，设定物料的成本、物料的移动与会计科目连结
ＥＲＰ：Enterprise Resource Planning 企业资源计划，企业资源包括物、财、人、信息、资产
相关电脑名词之二
ＥＤＰ：Electronic Data Process 电子资料处理，早期的电脑化资料处理作业
ＭＩＳ：Management Information System 管理资讯系统，从资料处理提升到资讯管理功能的电脑化系统
ＩＴ：Information Technology 资讯科技
ＡＳＰ：Application Service Provider 应用服务供应商
R3系统有关的名词
PP 生产计划
MM 物料管理系统（含采购、库存）
SD 销售和分销系统
AM 固定资产管理
FI 财务会计(总帐、应收、应付、资金)
CO 管理会计（费用、成本、利润）
HR 人力资源管理系统
BW 业务信息资料仓储系统
M2专案目前进度之一
总部与事业群
总帐系统FI：总部、糕饼事业群、饮品事业群正常使用
方便食品事业群
生产PP、采购库存MM等供应链系统
天津、武汉、沈阳、广州、杭州、西安等各顶益已上线使用
销售SD（营管系统）
天津顶益北京分公司已上线使用(99/01/01）并与顶通连线作业
全部整合的系统（PP、MM、SD、FI、CO）
重庆顶益（2000/06/01）
M2专案目前进度之二
饮品事业群
全部整合的系统（PP、MM、SD、FI、CO）
天津顶津（1999/01/01起陆续实施）北京与顶通连线作业
杭州顶津（1999/10/01）
糕饼事业群
销售SD（营管系统）
天津顶园北京营业部（2000/08/01）与顶通连线作业
企业协同商务解决方案
门户
Portal
业务模式
行业解决方案
应用主体
(租赁)
电子商务
客户关系管理
供应链管理
商务智能
Workplace
(工作台)
Marketplace
(商业市场)
企业资源计划
EC、B2B
CRM
SCM
BW、SEM、KM
ERP
Application
Hosting
(ASP)
ＳＡＰ系统的特性
以企业的活动为中心
企业活动－> 单据－>各品项（行项目）－>会计科目
生产、采购、销售－>成本、库存、应付、应收－>总帐会计、控制（成本、费用）
需要人员观念与作业习惯调整
所有系统整合数字一致
资料完整而且细（需增加统计、分析）
今年不做明年就没有比较资料
主机与资料集中（都在天津）
R/3 系统的主要功能
R/3
客户机 / 服务器
FI
财务
CO
控制
AM
固定资产
管理
PS
项目系统
MM
物料管理
SD
销售和
分销
PP
生产计划
QM
质量管理
ABAP/4
SAP
银行
SAP
化工
SAP
医疗
SAP
钢铁
SAP
政府
SAP
工程&建筑
SAP
制药
SAP
汽车
SAP
通讯
SAP
公用事业
SAP
零售
SAP
高科技
SAP
消费品
SAP
A & D
SAP
保险
行业解决方案
PM
设备维护
HR
人力资源
WF
工作流
SAP
行业解决
方案
R/3 产品介绍
R3的系统结构
后
台
后台管理BASIS(NT、SQL SERVER)
组织结构
设
置
作业流程与控制
主数据
前
台
使用人员操作SAPGUI(WIN95)
实际资料
系统功能范围－１
系统功能范围－２
生管作业流程
生产基本资料维护
生产订单
生产排程表
领料单
改产
试车
生产入库
实际物料、工时…
消耗
假退、假领
成本核算
非生产性领料
（公用消耗）
其他制造费用
试车领料
试车入库
良 品
待摊费用
不良品
生管的主要流程说明－１
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
研发负责基本资料与配方（BOM）建档 强化品质
1 包含可替代的原物料（纸箱）及企划品 管理、有
－》紧急情形亦需以书面透过研发建档 可比性
2 领料单依据BOM展开而且不可修改 库存正确
3 每班做假退假领保证库存与各类日报表 库存正确
正确 及时性
4 严格管制采购收货需经品保验证才可供 强化品质
生产使用 管理
明确生产入库单、移转单流程：移转单
5 维持现况流程，生产结单后制面输入电 库存正确
脑，打印入库生产入库单，经品保、生 及时性
管签核、确认
生管的主要流程说明－2
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
产生各种生产指标统计（机械效率、 自动化、
6 稼动率、开机率、达成率等）、消耗 及时性、
报表（超耗率、实耗理耗….等） 正确性
7 可以与采购、库存及生产成本系统挂 及时性、
钩，自动控制 正确性
采购管理
R/3 产品介绍
采购订单
供应商管理
物料管理
6
5
4
2
7
订单跟踪
采购订单处理
采购批准
3
货源确定
1
采购申请
货物接收
需求
计划
发票
采购订单
发票效验
?
采购管理系统功能
请购作业管理
采购订单管理
计划协议
供应商管理
供应商付款
其他采购功能
采购作业流程
采购申请
建立采购订单
依采购订单收货
采购订单批准
请购批准
采购部门请款
审核批准付款
请运费（依原采购订单中的暂估或依实际发生额入帐）
请其它费用（关税、增值税、检验费等，依原采购订单中的暂估或依实际发生额入帐）
验收单
暂估报表
依原采购订单金额入帐，需包含货款和其它相关费用，尽可能完整
购入报表
五证合一
1.请款单明细
2.请款代传票
3.供应商发票
4.验收单
5.采购订单
（6.采购申请单）
应付帐款
供应商管理
可记录供应商的基本资料、银行资料、帐务资料、供应品项、价格
可对供应商作一般性评估（交期、价格、品质、服务）
提供供应商的清单汇总统计
提供供应商的交易记录等信息
采购与库存管理流程说明－１
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
物料类型的重新定义与厘清并更新编码 强化管控、
1 原则（原料、物料、包装物、半成品、 正确性、
废品、呆滞品等………） 一致性
所有物品均依采购流程并列管库存（包 强化管控、
2 含一次性采购、企划品、厂务备品备件、易于追踪
药品、劳动保护用品等） 管理
所有的收货、退货、请款、付款或暂估 一致性、
3 的金额与数量完全依据采购单，并自动 正确性、
产生会计传票，保证库存与帐务的一致 及时性
性、正确性
采购与库存管理流程说明－2
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
采购申请由各部门操作，核准权在各部 强化管控、
4 门主管，可以不必再打印采购申请单 简化流程、
节省费用
询、比议价后由采购单位主管确定采购 强化管控
5 单价，再由采购员建立采购订购单，采
购主管核准
采购收货要求供应商提供采购单号，生 强化品质
管直接在电脑上操作入待验、记帐（库 管理、
6 存金额及数量均增加）经品保在电脑上 强化管控
确认后，印验收单才能转入良品库供生
产使用
采购与库存管理流程说明－3
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
企划品：依一般采购流程
☉非BOM类直接做促销费，若要入待摊需事 强化管控、
业群核准 一致性、
7 ☉BOM类由研发编号建档并进BOM，采购验 易于追踪
收入存货（量与价），生产领用入‘待摊－ 管理
促销费’
☉‘待摊－促销费’依销售数量及活动期间摊完
8 供应商资料属于地区性质者，改由各公 简化流程、
司维护 及时性
9 海外采购的单据建议与国内采购一致 简化单据
10采购时要求所有的已知费用均需输入电 强化管控、
脑，例如运费、关税等 正确性
库存管理
库存管理
库存活动
库存收货
库存数量与
资金管理
库存分析
库存发货
库存货物计划预留
库存货物转移
ABC分析
库存价值
覆盖范围
标准分析
移动慢的项目/
库存周转率
物料/工厂/库存地的库存状态
需求/库存动态表
库存物料明细帐
库存金额明细帐
特殊库存
库存盘点
物料多种价格与价值管理
R/3 产品介绍
销售与分销
R/3 产品介绍
销售订单管理
发运处理
票据处理
销售订单输入
产品选择
定价
可行性检查
批处理确定
A/R
提货处理
分票/合并
包装处理
发票清单
发出商品
运输管理
退货票据处理
ATP查询
存货转移
回扣协议
Export
Output
LIS
交付进度建议
客户信贷检查
产品配置选择
定价
销售支持
ＳＤ系统主要功能
客戶管理
产品及订价管理
日常作业管理
发票管理
应收帐款管理
调拨与运费管理
库存管理
管理分析报表
客户管理
开户作业流程
客戶所属组织
地区、行业、地点、类別、等級、通路（价格类型）
信限管理
定价
裝运条件
合作伙伴
收付条件
营业功能日常作业
客戶订单、对营业所调拨、對分公司及关系企业销售
退、換貨
交貨、拣配、排車、裝运
出貨、回执、开发票
調拨收貨
营管作业流程
应收帐款
订单确认
排车
出库确认/回执
发票开立
销售订单输入
信限检查
库存可用性检查
订单冻结
解冻
拖欠订单
超限、帐龄
库存不足
出货单
调拨单
符合信限与库存
符合信限与库存
客户訂货需求
建立交货
发票收集
发票列印
转会计凭证
退票作业
发票作废
出具BILLING
销货清单列印
发票号管理
列印发票管理报表
销货清单作废
( R/3原有流程 )
(发票/销货清单购买及分配管理)
发货过帐
建立订单
发票处理流程
营管作业流程说明－１
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
产/半成品、原物料、工务厂务的备品备 强化管控、
1 件、废品废料、油渣及油桶销售等所有
销售均依正常销售流程
明确折让（销售折扣）与促消费（TP1/
2 TP2/CP）的定义与记帐方式
销售折扣：以二阶进价为基准对三阶做元的折让 一致性、
TP1：对三阶及城区经销商每箱－的月返利 自动化、
每月由电脑自动计算 简化人工
TP2：在TP1的基础上依市场状况做折价、促销等通 作业
路活动（Trade promotion），如200＋2等，当月处
理并记帐
CP：针对消费者的随箱搭增（Consumer Promotion）
促消费开内部部门出货单，不印单价，送货地点为
客户随客户出货单出货
营管作业流程说明－2
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
价格管理：可依客户形态（通路）、
出货工厂、价格组、产品、异常价格等 强化管控、
3 定价，打订单时不可以改，可由中央管 正确性、
控，需收到企划单位文后建档才生效， 一致性
旧价格已出货不可改资料
4 信限管理：可由中央管控
经销商：款到发货，每张订单不可超过10万 强化管控、
货到收款：允许欠一次款，每张订单不可超过 正确性、
10万
直营商：控管金额与天数 （开发票起的总天数
或月结）
库存与应收帐管理：可及时掌握全公 正确性、
5 司各库所库存（含在途）－》存货、 一致性、
应收帐保证正确 及时性
营管作业流程说明－3
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
6 客户倒闭拉回来的货（无红票）作业 强化管控、
流程 正确性
基本资料正确维护的重要会影响统 正确性、
7 计资料（业务人员资料收集正确修 简化人工
改及时、普票客户不要维护增殖税
登记号等）
8 发票（增票、普票）可由系统自动 正确性、
打印 简化人工
9 能与防伪税控系统结合，不必二次 正确性、
输入 简化人工
10 铁运出货时集站为我公司的库存 正确性
营管作业流程说明－4
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
11 换入、换出金额不等时帐做营业外收支 正确性
12 出货时可用库存的判断不包括在途与在 强化管控
制品
退货先退到贷整理区，需立即整理入库 强化管控、
13 （分良品与不良品），月底未整理者做 正确性
假退假领
调拨：从A仓库出货到B仓库 强化管控、
14 可由B仓做调拨需求，A仓排车出货 正确性
A仓做出库确认后B仓可看到在途
B仓需依在途收货
15 可取得退货折让证明单者做退货否则做 正确性
换货
会计系统与各模块关联
会计系统FI（总帐/现金）
控制CO
（成本/费用/获利分析）
固定资产AM
应收AR
应付AP
库存管理MM
采购管理MM
销售管理SD
生产管理PP
物
物
存货帐
物
$
$
$
$
$
新旧会计系统的差异
会计科目集中管理（可分财报或管报用）
分公司不记人工帐一步到位（电脑系统中有帐、所有的仓库视为总公司的）
由采购、销售、库存移动、生产、收款、付款等活动发生的传票自动产生
应收帐款增加在途管理及票据管理
周期性处理（固定资产折旧等固定性传票亦自动产生）
透过结帐管制前端的会计活动（库存结帐、会计结帐）
财会作业流程说明
序 作业管控、流程调整、决议内容 效益性质
1 重新厘亲清集团会计科目并明确其用途 百年大计
公司与分公司帐务一步到位（电脑系 简化人工
2 统中有分公司明细帐、所有的仓库视 作业、
为总公司的） 正确性
简化流程并强化控管付款流程 简化人工
3 采购请款－》会计做帐注明付款 作业、
日－》出纳依付款日开支票 强化管控
4 应收帐款增加在途管理及票据管理 正确性
5 透过日结帐管制前端的库存活动 正确性
6 透过周期性处理简化作业提高正确性 简化人工
使用新系统的效益
制度与流程的调整
强化管控的效益
存货管理上的效益
帐款管理上的效益
人力方面的效益
存货管理的效益
减少存货盘亏
提高库存周转率
降低库存余额
强化调拨的丢失破损处理
提高制造原物料领用的管理
存货额以1000万/月计，有机会降低5%，约50万的存货值（学理上为15%）
帐款管理的效益
提高应收帐款的正确性，减少帐差损失
强化帐款处理减少呆帐损失
强化逾期帐款处理提高回款率
销售价格集中掌控各营业所不能更改单价
营业额3000万/月，减少帐差1%，约30万
人力方面的效益
营会本部：对帐及成本核算人力减少
营业所：依大小有所不同，有些所原来就只有1人，不能再少
储运（仓管、调度）：有机会减少或兼其他工作
会计、出纳、帐务：有机会减少或兼任其他工作
生管部：
计统科：有机会减少或兼其他工作
储运科：应考虑工作职掌及处理的单据量
加班状况减少
一年节省：40万（15人每月2000元及加班费）
资讯结构说明
哈爾濱
瀋陽
天津
青島
重慶
武漢
杭州
福州
廣州
济南
石家庄
太原
郑州
淮阴
南京
苏州
上海
宁波
深圳
温州
厦门
海南
柳州
南宁
长沙
合肥
贵阳
西昌
乐山
成都
绵阳
广元
南充
达川
万县
西宁
兰州
银川
库尔勒
乌鲁木齐
昆明
大理
呼和浩特
长春
南昌
汉中
图例
－：数据专线（DDN）
－：电话线拨号（VPN）
－：卫星线路
北京
西安
重庆顶益网路连线架构图
集团总部
(天津塘沽)
4500 Router
Switch 6000
DTU(modem)
24 Ports
RAS 1500
128K/256K VSAT专线
128K/256K VSAT专线
重庆顶益
DTU(modem)
2501 Router
24 ports Hub
16 Ports
D-540 * 4
internet
成都所 昆明所 贵阳所
当地ISP
大理 南充 乐山 曲靖 遵义
绵阳 万县 内江 泸州
达川 西昌 涪陵 广元
VPN网关
VPN EXPRESS
VPN EXPRESS
VPN EXPRESS
重庆所
Ｍ２
专
案
主
机
连
线
示
意
图
專線或
Frame-Relay或
撥接
Modem
DDN專線、VPN、卫星、拨号
资料库服务器 DB SERVER
应用服务器 AP SERVER
營管 生管 財務 ………...
營管 營管 生管 生管 財務 財務
user user user user user user
天津總部
網路服務
ROUTER 路由器
营业部
營業所
Modem
ROUTER
營業所
前進庫
PTJ方便食品 TRN 饮品
THE END
报告完毕
Material requirements are determined in user departments or within the framework of MRP.
Either the user or the system can determine the source of supply.
The RFQ processing functionality can be used in the solicitation of quotations and selection of vendors.
You can also create purchase orders by referencing other purchasing documents (for example, contracts, purchase requisitions, or RFQs).
Goods Receiving can refer directly to the purchase order. Information on stocks is available at any time.
The order can also be directly referred to in Invoice Verification.
对库存管理的分析可通过库存管理菜单（包括有关环境和库存控制方面的选择）进行.
你可通过适当的选择对分析的范围和方式进行调整.
你将会发现库存控制中进一步的分析功能.
