原始记录管理制度
1．总则
原始记录是企业开展经济核算主要依据，是按照规定格式用数字和文字对
企业经济活动中的具体事实所进行的最初记载，为可靠的第一手资料。原始记
录的正确与否都直接影响企业管理工作的改进与提高。为了使全厂压力容器制
造过程原始记录做到完整、统一、准确、及时，特制订本制度。
2.记录的分类
a：产品数量、品种、质量等方面的记录；
b：劳动力和工时利用方面的记录；
c：原材料和节约利用等方面的记录；
d：设备运用和安全生产方面的记录；
e：技术革新和合理化建议等方面的记录。
3.业务分工
原始记录实行统一管理，分工负责，全厂由技术部资料室负责生产管理方
面和经营管理方面的原始记录，主要负责审核各归口业务拟定补充修改的原始
记录，统一编号，建立原始记录目录，并负责对原始记录执行情况的检查和业
务指导，保证原始记录的正确使用。
各主要业务归口部门的分工如下：
a、生产部负责：厂内计划及各种综合统计报表等方面的记录；产品
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质量，半成品，在制品，铸锻件，外协件等有关数量和质量，伤亡事故、劳动
保护及安全教育方面的记录。
b、经营部负责：产品供货合同及成品、备件入库，保管、发货等方面的记
录。
c、技术部负责：产品试验以及产品设计等方面的记录；产品工艺管理及材
料定额等方面的记录。
d、质检部负责：产品质量检查方面的记录；计量和金相试验及仪器计量工
具修理等方面的记录。用户服务方面的记录。
e、公司办公室负责：劳动力数量，工时利用、出勤、加班加点以及人员变
动；工时定额和工票等方面的记录；职工教育方面的记录。
f、设备处负责：设备的数量，使用，变动，事故以及电、气消耗等方面的
记录；能源耗用，节约等方面的记录。
g、物资供应部负责：物资的收发、领退、消耗、结存、节约等方面的记录。
4 记录要求
各单位应认真做好原始记录的管理工作，有关人员要明确责任严格按规定的
路线传递，正确完整填报，不得弄虚作假，不得任意涂改撕毁。视情节轻重对
有关人员及领导分别给予罚款或行政处分。
各业务归口单位如需新增或变更原始凭证时，必须提出式样填制说明
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和传递路线，技术部审核，统一编号后方可印刷，未经批准编号的原始凭证，
办分室不予批准印刷，所填报单位有权拒填。
5 记录的填写
记录应用计算机输入或用钢笔、水笔填写，不得用圆珠笔、铅笔填写
记录填写时书写应工整清晰，不得使用修正液修改或不符合规定的涂改
记录填写发生错误时，应用双划线将错误的内容划去后，在其上、下、左、
右位置便于填写处写上正确的内容，修改次数不得超过每页 3 处
原始记录必须在检验现场填写，并且内容齐全真实、标识清楚尽可能地可复
原检验时的情况，不得提前记录或事后补记，更不能伪造。
记录上的相关人员签署处不得空白并应由本人签名，不得代签。
记录内容必须填写齐全，因客观情况空缺的项目，应将该项目用单划线划去
记录用词应规范；优先使用规范标准所采用的术语，除行业内约定俗成的简
称外应用全称。
记录上所有印章应是红色的
检验工作相关记录的填写见相应的作业指导书。
记录归档后任何人不得修改。
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6 原始记录的保管
各业务归口单位的原始记录，应按月（年）装订成册，指定专人妥善保管，
保管期限一般为五年。属于全厂综合性的统计资料交厂文书档案室存档，财务
会计方面的原始凭证的保管期限根据上级规定执行。
