캬웕톶 第9卷第4期工业工程 2脱年7月July 2α)6 hld皿trialEngineeri吨JoumaIERP项目成功度评价体系研究杨道箭，齐二石(天津大学管理学院，天津3棚72)摘要:明确ERP(En忧q>riseR栅urceplannir电)项目的成功标准对提高企业实施ERP项目的成功率有很好的促进作用。为解决目前没有公认的ERP项目成功的评价标准的问题，提出并建立了项目成功度评价体系。ERP项目成功度评价体系结合国内外的研究成果和项目管理中的相关概念，从ERP项目预算、ERP项目时间和ERP项目目标三个角度研究了ERP项目成功的评价标准，并在此基础上给出了各个指标的参考权重，随后讨论了它的算法。实例应用证实了ERP项目成功度评价体系具有良好的实用性和可操作性，能很好地评价ERP项目成功与否。关键词:企业资源规划;成功度;评价体系;项目管理中图分类号:;1凹91文献标识码:A文章编号:1即7-7375(2脱)04-∞154-俑Evaluation of the SUCCωD咿eeof Proj优臼ofEnte叩riseReso町'cePlanning YANG Da萨jian，QI Er-shi (Sch∞，l of Management, Tianjin University, Ti叫in3α'lI72，α也la)Abs缸田t:A succ臼scriterion is verγrmpo血ntfor proj配恼。fente甲riseresou e planni鸣(ERP)ω paper puts fOlWard an evaluation system t。因timatethe succ臼sd唱reof ERP proj配ts.咀lesystem is dis›cussed in details such as由ebudget, the time and也eaim of由eERPp时ω.The阳perpresen恼indexweigl由and discus蹦出ealgori出mfor由esystem. An example demonstrat白白esystem明白goodpracticabili可andflexibility . Key words: enterprise resou e planning (ERP); succ臼sdegree; evaluation system; pro配tman唔ement在过去的十几年间，由于经济的全球化和企业10% -20%的企业中大多为外资企业[2]。导致ERP间竞争的加剧，ERP在企业中的应用急剧增加，特别项目失败率这么高的原因之一是ERP的项目管理还是一些世界级的企业，期盼着实施一个跨国的信息不尽完善，缺乏有效的项目论证和评估体系。有效系统战略[1]。但是，ERP在带来全新的信息技术架的项目论证和评价能促进和完善项目的实施进程。构和集成的企业流程的同时，也存在着很大的实施然而，到目前为止也没有公认的ERP项目实施风险。成功的评价标准。国内外有一部分学者已经就这个很多研究表明，不论是在国外还是国内，ERP实课题进行了研究，主要有以下这些。施的成功率都是较低的。在我国己经实施ERP的企1) Oliver WeiglIt的ABCD检测表。最早的ABCD业中总体情况不容乐观，大致可分成三种情况:按检测表由ERP的先驱者OliverWeiglIt于1977年给期、按预算成功实施实现部分集成的只占10%出，共却个问题，这些问题按技术、数据准确性和系-20%;没有实现系统集成或实现系统集成的只有统使用情况分为3组。每个问题均以"是"或"否"的30% -40%;而失败的却占到50%。在实施成功的形式来回答。目前，ABCD检测表已经发展到第4收稿日期:2∞5-05-30基金项目:国家863计划资助项目(2003AA413220) 作者简介:杨道箭(1981-)，男，浙江温州人，硕士研究生，主要研究方向为ERP、企业信息化.
캬웕톶 第4期杨道箭，齐二石:ERP项目成功度评价体系研究55 版，于1993年由OliverWei阱t公司推出。这已经不统的集成(反映企业拥有的CRM，PDM，OA等其他软是一个人或者几个人的智慧了，而是集中了十几年件与ERP系统的集成情况)。来数百家公司的研究成果。检测表内容涵盖战略规评估指标分定性指标和定量指标两种，为了便划、人的因素和协作精神、全面质量管理和持续不断于评估计算，ERP实施水平分级多目标综合评估法的改进、新产品开发、计划和控制过程等方面。将定性指标进行了定量化处理。评估结果分A级ABCD检测表能帮助企业明了企业现状，清醒地(优秀)，8级(良好)，C级(中等)，D级(较差)四个等认识企业所处的发展阶段和ERP应用水平，确定未级。相关人员对相应的评估指标按以上四等评价，来的改善目标和步骤，促进ERP应用过程不断完善，经统计处理，然后得出评估意见在四个等级上的分促进企业经营活动和效益的持续改善[3]。布，最终确定ERP的实施水平。但ABCD检测表主要针对MRP11 ，不能全面反该评估指标体系尽可能全面地反映ERP的实施水映ERP的管理内容。此外，在评估方法上，这些评价平，以及影响ERP实施的各个相关方面的情况，能有效标准都是先对评估项目逐项打分，再求平均值，反映地指导ERP的实施，指出企业实施的不足之处，推动企不出各评估项目在企业中重要程度的不同[4]。业不断改进，最终提高企业的管理水平，再加上模糊数2)台湾中山大学的四位研究人员于2∞1年提学的应用，比较有效地了解管理中-些界限比较模糊的出的ERP用户满意度体系[5-7]。用户满意度方法是概念问题。但这是一个有关ERP实施水平的评估法，社会学科中一个经常被用到，也是非常有效的方法。不能用作评价整个ERP实施项目的成功度。在测定ERP实施成功与否时，满意度方法也是一个人们对项目成功标准的认识是不尽统一的。因值得考虑的方法。但它毕竟是一个从侧面反映ERP此，很有必要在前人研究的基础上全面、科学地考虑实施成功与否的工具，在没有正面反映ERP实施成什么是成功ERP项目实施。功与否的工具时，ERP用户满意度体系还是不错的1 ERP项目成功的理解选择。该体系在分析了ERP环境的基础上，指出了ERP在项目管理中，成功被定义为使项目在预算内、用户由关键用户和最终用户组成。该体系通过给关按照预期的目标按时完成[8]。很多ERP项目之所以键用户定义了14项小指标和给最终用户定义了10项被认定为失败，是由于它们没能达到预期目标[9]。小指标来合成最终的ERP用户满意度体系，这些指标所以，成功的ERP项目理解为"在ERP项目预算都是在精选和论证的基础上提出的。关键用户满意内，按时达到企业对ERP项目的各种预期目标。"因度由"ERP产品"、"咨询顾问的服务"和"认知与参与此，ERP项目的成功就有三方面的约束:ERP项目预度"三大项组成;最终用户满意度包括"ERP项目组和算，ERP项目时间和ERP项目目标，见图1。服务"、"ERP产品"和"认知与参与度"三大项。最后的24项小指标由"满意度"和"充分度"来衡量，"满意度"和"充分度"由低到高被分成7个等级。在这个体系的基础上，这四位研究人员随后又做了一个有关台湾ERP用户满意度的实证研究。3)南京航空航天大学的战培志博士于2制年提出的ERP实施水平分级多目标综合评估法[4]。ERP实施水平分级多目标综合评估法是一个基于模图1ERP项目成功的理解糊数学的树型分级多目标评估体系模型。该体系模型具有多级的评估指标，其中五个一级评估指标，它根据S恤dishGroup的研究，90%的ERP实施项目都是延期完成，或者超过预算[9]。在中国，ERP项们分别是:ERP的操作使用水平(反映对ERP的理解程度和在企业中的应用情况);数据精度(反映信息目很少能准时完成，但大多能把项目控制在正式预的可靠性);收益指标(反映投资回报率);教育培训算之内，那是由于它们-般都通过非正式渠道给项目注人资源，而这些资源不算在正式的预算之内[则。水平(反映对职工的相关教育培训情况);与其他系
캬웕톶 56 工业工程第9卷所以，在理解ERP项目成功时，加人ERP项目预算标的实现情况。和ERP项目时间两项要素是非常有必要的，不能按时或按预算达到ERP项目目标的ERP项目不能称采购管理()其为成功的ERP项目，至少是不完全成功的。2 ERP项目成功度评价体系的设计目库存管理()的和原则ERP项目成功度评价体系旨在为ERP实施主体生产管理()(实施企业、软件厂商和咨询顾问公司)提供可度量的评价方法，来评价ERP项目的成功度，一定程度上解决当前ERP实施项目所缺少的后期论证和评价问营销管理()题，同时使项目实施主体依照评估的结果发现ERP实施项目还存在的问题和企业管理中的不足之处，产品研发()进行信息化和管理上的改善，使企业信息化和企业管理走向良性的可持续发展道路。笔者从ERP项目预算、ERP项目时间和ERP项目目标等三个范畴分财务控制()析提炼出ERP项目成功的要素，并对这些要素进行整合，形成规范化的具有良好可操作性的成功度评价体系。ERP项目成功度评价体系的设计坚持科学性、公正性、可操作性、适应性和全面性相结合的原则，面向中国制造企业，提供可量化的评价指标体系。ERP项目成功度评价体系主要为ERP实施主体和项目监理方(第四方)提供决策依据和量化工具。ERP项目成功度评价体系由指标体系和评价算法两部分内容组成。3 ERP项目成功度评价指标体系按照对ERP项目成功的理解，将反映ERP项目成功度的所有主要因素从ERP项目目标、ERP项目预算和ERP项目时间三个角度进行划分，按照与项目成功度的关联性进行分类布置，力图科学、全面地反映问题，见图2。当某些企业只实施一部分的ERP模块时，可以对指标体系做一些相应的调整。 ERP项目目标固2ERP项目成功度评价指标体系固企业实施ERP项目，目标是为了提供一个集成采购管理指标。ERP中包含了供应链的思想，的信息化平台，来改善企业流程，实现数据的可视企业把供应商看作是自己的外部加工厂，通过采购化，从而改善企业的管理现状，提高企业在市场上的计划与供应商组成战略联盟的方式，有效降低了原竞争力。从采购管理、库存管理、生产管理、营销管材料价格和采购费用，同时也保证了供应商的供货理、产品研发、财务控制、员工与培训、管理决策、企质量。所以，采购管理下级指标应包括供应商按时业集成程度和无形资产等十个指标反应ERP项目目
캬웕톶 第4期杨道箭，齐二石:ERP项目成功度评价体系研究57 交货率、采购费用、供应商优化、原材料价格等四项库，所以很容易获取产品研发所需的数据，而且，数基础指标。据恢复和维护所花的时间也大大减少。又加上诸如库存管理指标。库存管理指标应包括库存量、"模块化物料清单"技术的使用，可以从根本上减少库存管理费用、库存数据准确率、库存损耗和存货周生成和维护物料清单的时间，对于客户定制的产品转期等五项基础指标，理由如下:①成功ERP项目的更是如此。同时，ERP系统的实施也有利于缩短新需求计划可以准确把握适当的时间得到适当的物产品的报价时间。于是，本文给产品研发下设了产料，从而反应出库存量的降低;②在库存量降低的同品研发周期、产品成本核算、数据维护难度和研发难时，包括仓库维护费用、管理人员费用、保险费用的度等四项指标。库存管理费用会随之而降低;③循环盘点法的使用，财务控制指标。ERP系统的实施，严格控制了保证和提高了库存记录的准确性;④库存量的减少，企业各项费用，能有效地降低企业的管理费用;通过加上库存记录准确度地提高，库存损耗也随之减少;信用额度制度，加强了对应收账款的管理，同时也能⑤采购提前期缩短可以缩短供货时间，原材料质量按付款日期及时地给供应商付款，提高自身的信用的提高可以缩短检验时间，采购的原材料是即将用额度。财务控制下设财务监控能力、管理费用、坏帐于生产的，可以缩短库存时间，这些都使原材料总的管理和付款期管理。周转期减少;生产效率的提高可以缩短在产品周转员工与培训指标。人是企业中最具有活动性的期;由于生产计划是根据最近市场情况制定的，所以要素，给员工充分的培训，让员工对ERP有充分的理产成品库存时间缩短，从而缩短了总的存货周转期。解和熟练的运用，不仅是ERP成功实施的目标，也是生产管理指标。①ERP实施过程中，要对企业ERP成功实施的保障，更有利于企业信息化和企业进行业务流程重组(BPR)，尽量除去了无效工序;管理的可持续发展。给员工培训保留10%-15%的ERP的使用，减少了生产过程中的物料短缺，从而减ERP实施项目总预算能将项目实施的成功率提升到80%[9]。员工与培训指标下设培训广度、理解与运少了生产和装备过程的中断;ERP作为通信工具，减少了文档及其传递工作，减少了混乱和重复的工作;用情况、员工参与性和员工满意度四项指标。这些都使得劳动力的生产效率提高。②使用ERP，管理决策指标。ERP具有很强的计划编制能可以提前做出能力需求计划，从而减少加班情况。力，且它的计划具有很强的调整能力。ERP系统的③在ERP环境下，企业的生产摆脱了混乱，企业的工实施，提高了计划编制的效率和质量，从而有利于企作质量得到了提高;ERP系统对废品有严格的管理，业进行市场分析和预测，进行科学决策，提高管理水废品数据必须输入系统，工人就会比以前更关心质平。所以，我们为管理决策指标下设决策水平、市场量;这些都导致了企业产品质量的提高。④ERP系统分析水平、预测准确性和计划灵活性四项指标。对物料清单准确率有很高的要求，计算机技术的应企业集成程度指标。企业实施ERP的目标之一是给企业提供-个统一的平台，把企业的业务集成用加上企业部门间联系的加深，可以使得物料清单准确率达到一个比较高的水平。从以上四点我们可起来，部门间及时沟通，做到整体上的最优化。-企业集成程度指标包括部门间交流、部门间合作、与其他以看出生产管理指标应包括:生产效率、加班情况、系统集成程度、企业业务集成程度和不同部门间的产品质量和物料清单准确率。营销管理指标。ERP系统的实施，使得市场销数据交互五项指标。无形资产指标。企业如果成功实施ERP之后，售和生产制造部门可以在决策级以及日常活动中有在一定程度上可以提高企业的知名度和形象，人们效地相互配合。从而可以迅速响应客户需求，加快市场的反应速度，保证了对客户所做反应的可靠性，普遍会看好这个企业的未来发展前景。倘若该企业提高了客户满意度，并可以及时地从分销中心取得是上市公司，则它的股票价值很可能会因此而攀升。无形资产指标下设企业知名度和企业形象两项指反馈信息。所以营销管理下设客户满意度、市场反应速度、客户反应可靠性以及分销中心反馈信息四标。 ERP项目预算项基础指标。ERP项目预算包括:软件购置费用、硬件购置费产品研发指标。ERP系统使用了统一的数据
캬웕톶 58 工业工程第9卷用、人员培训费用、顾问费用、人工费用、维护费用、目的各项目标和控制，有些地方还有一些小的差距;基建费用和管理费用8项指标。④第2级表示完成得不是很理想，离目标和各项控1)软件购置费用包括购买ERP软件系统、操作制还有一定的差距;⑤第1级表示项目的各项目标系统和数据库系统等的费用。2)硬件购置费用主要和控制完成得很差。包括购买计算机、网络设备、通讯线路器材及相关设用(+ ，美)算法，由底层指标，一级又一级地向备的费用。3)人员培训费用包括高层领导的培训费上合成，最后得出ERP项目成功度的总评分，从而得用，关键用户的培训费用和终端用户的培训费用。出项目是否成功，同时也可以看出哪些地方还有待4)顾问费用。影响顾问费用的主要因素是顾问的能于改进，从而实现管理的持续改善。力水平和顾问的工作量。5)人工费用主要包括专职相应实例实施人员的工资、奖金，以及兼职人员的奖金。6)维首先对底层评估指标进行评价，采购管理下设供应商按时交货率、采购费用、供应商优化、原材料护费用是指维持系统正常运转的费用，主要包括设价格等四项基础指标，评估结果为(0，0，0，，)，备维护费用、技术支持费用、消耗性材料费用和消耗(0,0,0,0,1),(0,0,,,),(0,0,0,,), 的能源费用等。7)基建费用主要包括新建或改建计得到单因素评价矩阵:算机机房及购置相关设备的费用。8)管理费用主要包括办公费、会议费和项目评估费等[l1J。rO 0 0 1000 0 1 1 ERP项目时间R=I I I 0 0 I。ERP项目时间包括总体实施日期、各模块实施LO 0 0 ~ 日期和各实施阶段日期三项指标。评估权重的设置为A= (，，，)，则总体实施日期指项目开始到项目结束的总体时单级目标模糊评测的结果为间跨度;由于ERP系统是分模块实施的，也就有必要。1=A’R 核查各模块的实施日期;ERP的实施过程一般被分rO 0 0 成几个相互衔接的实施阶段，于是也就有必要核查10 0 0 011 各实施阶段的日期。=( ,,,)" ,-, , 10 0 4 ERP项目成功度评价算法及实例LO 0 0 ~ = (0，0，，，)。 评价算法结果显示，认为是第5级水平的为，表明采由于企业管理中，很多的目标和控制的界限是购管理这一模块的实施结果比预想的要来得好。模糊的，所以ERP项目成功度评价适合采用多层次按照上述方法逐层计算，最终就可得到全面反模糊综合评价，其步骤如下。映企业ERP项目成功度的综合评估结果。根据图2所示的指标体系，设置各个指标的权重，使之满足归一化。通过专家评定法(德尔菲法)参考文献:或者统计的方法设置各个指标的权重，笔者在各个[ 1 J Walter Skok. Evalua血IgEnterprise R酬urceplanni鸣(回到指标后面的括号中试着给出了各个指标的权重，见System凶吨anInterpretive Approach [JJ .捡回，wledgeand Pro›cess Management, 2002,9(2): 72-82. 图2。[2J姚国章，凌锦江.我国企业实施ERP的困境、成因与对策对底层评估指标进行评价。对各个底层指标，探讨[J].审计与经济研究，2侧，19(1):56-ω. 根据对ERP项目各项目标的完成程度和对项目时[3J周玉清，刘伯莹，杨宝刚.ERP原理与应用[MJ.北京:机械间、预算控制的有效程度，设置1，2，3、4，5级(可以工业出版社，2002:147-159. 与前评估中的目标相比较)。①第5级表示项目的[4J战培志，廖文和，杨宝刚.ERP实施水平分级多目标综合评目标比预想的要完成得好，项目提前完成或者项目估法[J].计算机集成制造系统-CIMS，2侧，10(2):1件费用小于项目预算;②第4级表示正好完成了项目147. 的各项目标和控制;③第3级表示基本上完成了项[5JWu J-H, Wang Y-M，α四Ig-α世enM-C, etc. Develo严tentof a
캬웕톶 第4期杨道箭，齐二石:ERP项目成功度评价体系研究59 T∞1 for Measuri鸣Key-User Satisfaction in an ERP Out困山'CI鸣Yo rk: IEEE Press, 2α)2. Enviromnent [J J. Wo汰i鸣阳per，2∞1，15(3):14-28.[8 J Harold Kerzner.应用项目管理:最佳实施实践[MJ.徐成彬[6JWu J-H, Wang Y-M, Cha吨-α咀enM-C, etc. Developing and 译.北京:电子工业出版社，却'抖ngUser Satisfaction国aMeasure of ERP Succe辑inan[9JElisabe由. Enterprise陀sourceplanni鸣:lmplementation Outso山'CI吨Enviromnent[ C J II咽leSixth Asia Pacific Decision procedures and criticru success factors [ J J. Euro严anJo旧nalof Science Annual Mee由Ig. Singapore: World Scientific趴.IblishingOperational Research，立阳，146(5):241-257. Com阳ly，2∞1:17-21. [WJMaris G Martinsons. ERP in China:伽ePackage, Two Profil臼[7JWu J-H, Wang Y-M, cha吨-ChienM-C, etc. An Examination [JJ. Communications of the ACM，2α间，47(7):65-68. of ERP User Satisfaction in Taiwanl IProceeding of the 35由Ha[11 J周宇.ERP项目评论方法研究[DJ.广西:广西大学商学waii International Conference on System Scienc臼[ 院，2眼:36-40.(上接第48页)与承包商之间寻租活动的监督和管理，进而有效降低工程监理寻租活动发生的概率以及对寻租活动监参考文献:[IJ仲伟周.公共权力的寻租行为分析及政策含义[JJ.山西财督的概率，业主必须强化内部管理，提高监督查证的经大学学报，1朔，21(3):5-9. 效率，并采取相应措施加大对工程监理寻租活动的[2J王艳，黄学军，王前尘.工程质量监控的博弈分析[JJ.中国惩罚力度。同时，由于工程监理与承包商之间寻租软科学，却'3(5):138-141. 的最优概率可又与业主的监督成本C成正比，所[3J秦旋.工程监理制度下的委托代理博弈分析[JJ.中国软科以降低对寻租活动的监督成本，对有效降低寻租活学，2刷(4):142-146. 动发生的频率也具有同样的作用。但对寻租活动监[4J王性玉，薛来义.寻租理论三方博弈模型分析[J].财经问督成本的降低又取决于业主监督效率的提高，因此题研究，2∞1(11):14-17. 强化对工程监理与承包商之间寻租活动的监督将最[5J张维迎.博弈论与信息经济学[MJ.上海:上海三联书店，终取决于业主监督效率的提高以及对寻租活动的惩上海人民出版社，1蜘.罚力度。
