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正大天晴 SAP 系统
用户操作手册
名称：凭证的预制、建立、更改、显示
事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0
作 者：
创建日期：
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1 事务操作基本信息
事务操作的目的
此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。
事务操作的前提
非集成凭证的编制；
菜单路径
会计核算->总分类账->过账->F-02 一般过张。
事务代码
F-02
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2 操作步骤
进入 SAP 菜单，输入事务处理代码 F-02，也可以通过菜单路径进入。
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不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：
进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。
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点击上图记账码框后的图标 ，出现如下记账码列表，选择 40（借方分录），也
可直接在记账码框中输入 40。
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直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的 ，出现如下选择框，在
账目表中输入“CTTQ”。
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点击上图的 ，出现如下科目列表。
点击上图中图标 ，出现下图进行科目查找。
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按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择 J6（7%进项税，运费），在“计
算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码 50（贷方分
录），输入科目。注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用
“√”。注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围
归集管理费用、销售费用。①SAP 上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本
中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。
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其中，税码也可通过点击税码框后的 进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：
其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的 进行选择，如下：
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点击上图 ，出现下图成本中心列表，点击 进行选择成本中心，如下：
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按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自
动带出。
点击上图 ，在如下页面输入现金，点击 即可。
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点击“会计凭证-模拟”，如果凭证确认无误，也可不用模拟，直接保存。
出现如下页面：
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也可点击“凭证-模拟总分类帐”，出现如下页面，如果无误，则点击保存图标 ，凭证模
拟后行项目有误，文本、成本中心、现金流等信息有误，则直接点击行项目进行修改，金
额、科目的错误则须点击
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点击“重置”后，在如下页面选中一个有误的行项目，点击“编辑—删除凭证项”。
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点击“编辑—删除凭证项”后，该行项目仍然显示，但该行项目的金额为零，如下：
此时，再在下一个行项目中输入正确的科目和金额即可，保存时系统将忽略被删除的行项
目。
另外，凭证也可以预制，在凭证录入完毕时，点击“凭证-预制”，注意：SAP 系统上线
后，总账中直接进行账务处理的凭证须先预制，经部门经理审核后由部门经理过账保存。
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点击“凭证-预制”后，系统提示该凭证被预制，预制凭证占用凭证编号，但预制凭证数据
不更新报表数据，并未真正过账至系统中。
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将该预制凭证过账，在 SAP 菜单命令栏中输入事务码 FBV0 或通过菜单进去预制凭证页
面。
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在预制凭证过账页面输入公司代码、会计年度，可以直接输入凭证编号进行过账保存，也
可通过点击 进行选择须保存过账的预制凭证号。
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点击 后，可以在如下页面中根据自己的需要输入过滤筛选条件进行筛选，点
击 。
输入过滤筛选条件筛选后，出现如下预制凭证列表页面。
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在预制凭证列表中选择需要过账的预制凭证，出现如下页面，点击 过账成功。
点击保存按钮后，系统提示凭证计入到公司代码中，此时该凭证数据已经过账更新相关报
表数据。
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确认无误后，点击保存即可，系统提示凭证保存成功，如下；
在上图页面点击“凭证-显示”，则可显示刚做好的凭证。
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至此，费用报销凭证处理完毕。
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带特别总账标志的凭证编制，以与员工发生的备用金业务为例。
记账码以 9 结尾的决定该科目须输入特别总账标志，在凭证录入页面输入凭证日
期、公司代码、货币/汇率，记账码 29（特别总账借方）、科目、SGL 标识 5（其
他应收款-备用金）。
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可以直接在 SGL 标识框特别总账码，也可点击 SGL 标识栏后的 ，在如下页面进
行选择：
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按回车键，在如下页面输入金额、文本、下一个行项目的记账码、科目、到期日。
按回车键后的操作和不带特别总账的凭证编制操作一样，不再重复。
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预付账款凭证编制，以对采购订单 4510000073 进行预付款为例，预付账款也属于带
特别总账标志的凭证，但须输入采购订单，注意①：预付在建工程的土建、安装劳
务不需要输入采购订单；注意①：在 SAP 系统与用友系统数据切换时，用友系统中
没有采购订单，预付款没有与采购订单有一一对应关系，因此在 SAP 系统中对该部
分导入系统的预付款的清账针对供应商进行清账。
预付账款属于特别业务，也需输入特别总账标志，在凭证录入页面输入在凭证输入
凭证日期、公司代码、货币/汇率，记账码 29（特别总账借方）、科目、SGL 标识
A（预付款，CTTQ）。
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按回车键后，在如下页面中输入预付金额、到期日、采购凭证、文本、下一个行
项目记账码、科目。注意输入采购凭证号，必须再输入采购凭证号后的项目
“00010”。
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采购凭证可以直接输入，也可以点击 出现采购凭证列表进行选择；采购凭证号
后的项目栏后也可直接输入，或点击 出现如下页面进行选择。
按回车键后按回车键后的操作和不带特别总账的凭证编制操作一样，不再重复。
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涉及外币凭证的编制，以聘请国外专家进行培训的业务为例。
在凭证录入页面输入凭证日期、公司代码、记账码 40（借方分录）、科目、货币/
汇率（USD）、货币/汇率框后的空格输入记账时的汇率。注意在 SAP 系统中汇率
优先级由高到低的顺序：首先考虑记账人员手工输入的汇率（如此处输入的
“10”），第二考虑输入的换算日期的汇率，第三如果前两者不输，则系统采用定期
维护的汇率。
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按回车键后，系统会出现警告提示信息手工输入的汇率与系统维护的汇率的差异。
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对于系统提示的黄色警告提示信息，可以按回车键继续操作，按回车键后的操作与
不带特别总账的凭证编制操作一样，不再重复。最后生成如下凭证：
上图凭证显示的货币为 USD，金额为 10000，点击 ，出现如下页面：
选择“本币”，则凭证转换为本币显示，金额为 100000，货币为 CNY,如下：
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反记账 ，一般在一张有很多行项目的凭证中，如果在该凭证过账后发现其中一个行
项目有误，则可使用反记账将该行项目进行更改调整。反记账相当与红字冲销的效
果。现以对一张工资核算凭证进行反记账为例。
在凭证录入页面输入必输信息。
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按回车键，在如下页面中输入行项目金额、文本信息。
点击上图中 ，在如下页面“反记账”后的小框中“√”。
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按回车键后，在如下页面中输入行项目金额、文本及成本中心。
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点击上图中的点击上图中 ，在如下页面“反记账”后的小框中“√”。
凭证输入完毕无误后，点击 保存，凭证保存成功。
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凭证保存后可通过事务码 FB02 进行凭证的更改，但只能更改凭证的文本字段，其
他内容不能进行修改。
可直接在命令栏中输入 FB02 或通过菜单栏进入凭证更改页面：
在如下页面输入需修改的凭证编号、公司代码、会计年度。
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也可点击上图中“凭证清单”在如下页面根据实际情况输入过滤条件
进行筛选：
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点击上图中 ，显示如下凭证列表清单：
点击上图中需要修改的凭证，则进入修改凭证页面，如下：
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点击该凭证的行项目，则显示如下，未灰化的字段空格可进行修改，灰化的则不可修改，
在如下页面修改保存即可。
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凭证显示，通过事务码 FB03 进行查询显示凭证。
在命令栏中输入 FB03 或通过菜单栏进行凭证查询显示页面：
在如下凭证显示页面输入须显示的凭证编号、公司代码、会计年度。
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也可点击上图中的“凭证清单”，在如下页面根据实际过滤条件进行筛选：
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点击上图中 ，进入凭证清单列示页面：
点击凭证号，则显示该凭证，如下图：
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点击上图菜单中“凭证—显示<->更改”，则实现与 FB02 相同的功能，但只能修改文本字
段，如下。
