2021
青岛文达通科技股份有限公司
QINGDAO WINDAKA TECHNOLOGY CO.,LTD
年度报告摘要
文达通
NEEQ : 430516
一. 重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转
让系统公司指定信息披露平台（或）的年度报告全文。
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘彩红、主管会计工作负责人管洪清及会计机构负责人窦猛保证年度报告中财务报告的
真实、准确、完整。
公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司联系方式
董事会秘书/信息披露事务负责人 窦猛
电话 0532-86106788
传真 0532-86911999
电子邮箱 doumeng@
公司网址
联系地址 青岛市黄岛区望江路 500 号
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 青岛市黄岛区望江路 500 号董事会秘书办公室
二. 主要财务数据、股本结构及股东情况
主要财务数据
单位：元
本期期末 本期期初 增减比例%
资产总计 627,548, 446,280, %
归属于挂牌公司股东的净资产 257,359, 111,208, %
归属于挂牌公司股东的每股净
资产
%
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） % % -
（自行添行）
本期 上年同期 增减比例%
营业收入 650,486, 513,441, %
归属于挂牌公司股东的净利润 55,072, 22,229, %
归属于挂牌公司股东的扣除非 47,162, 12,176, %
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -26,594, 36,486, %
加权平均净资产收益率%（依
据归属于挂牌公司股东的净利
润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归
属于挂牌公司股东的扣除非经
常性损益后的净利润计算）
% % -
基本每股收益（元/股） %
（自行添行）
普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初 本期
变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 73,806,392 % 0 73,806,392 %
其中：控股股东、实际控制人 48,722,267 % 0 48,722,267 %
董事、监事、高管 636,592 % 221,251 857,843 %
核心员工 121,867 % -70,000 51,867 %
有限售
条件股
份
有限售股份总数 3,483,608 % 25,510,000 28,993,608 %
其中：控股股东、实际控制人 0 0% 11,140,000 11,140,000 %
董事、监事、高管 2,660,108 % -874,445 1,785,663 %
核心员工 195,000 % 0 195,000 %
总股本 77,290,000 - 25,510,000 102,800,000 -
普通股股东人数 66
普通股前十名股东情况
单位：股
序号 股东名称
期初持股
数
持股变动 期末持股数
期末持
股比例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有无
限售股份数
量
1 青岛瑞源
工程集团
有限公司
48,722,267 11,140,000 59,862,267 % 11,140,000 48,722,267
2 青岛鲁泽
置业集团
有限公司
14,401,167 0 14,401,167 % 0 14,401,167
3 青岛泽瑞
投资合伙
企业（有限
合伙）
2,000 4,545,000 4,547,000 % 4,500,000 47,000
4 青岛赢源 0 4,500,000 4,500,000 % 4,500,000 0
泽投资合
伙企业（有
限合伙）
5 青岛恒晨
投资合伙
企业（有限
合伙）
500 2,570,000 2,570,500 % 2,570,000 500
6 青岛融达
伟业投资
管理有限
公司
2,395,745 0 2,395,745 % 0 2,395,745
7 徐华 0 1,015,000 1,015,000 % 1,015,000 0
8 上海泽晟
投资有限
公司
1,000,000 0 1,000,000 % 0 1,000,000
9 罗君 0 910,000 910,000 % 910,000 0
10 管延成 874,526 0 874,526 % 874,445 81
合计 67,396,205 24,680,000 92,076,205 % 25,509,445 66,566,760
普通股前十名股东间相互关系说明：
上海泽晟投资有限公司（以下简称：上海泽晟）持有瑞源控股集团有限公司（以下简称：瑞源
控股）%的股权，瑞源控股 100%控股青岛鲁泽置业集团有限公司（以下简称：鲁泽置业）。
因此上海泽晟对鲁泽置业具有控制关系。
上海泽晟持有瑞源控股 %的股权，瑞源控股持有文达通股东青岛瑞源工程集团有限公司
（以下简称：瑞源工程）%的股权。上海泽晟直接持有瑞源工程 %的股权。因此上海
泽晟对瑞源工程具有控制关系。
青岛泽瑞投资合伙企业（有限合伙）、青岛赢源泽投资合伙企业（有限合伙）、青岛恒晨投资
合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为青岛融达伟业投资管理有限公司（以下简称：融达伟业），
海南世德源贸易有限公司（以下简称：世德源）100%控股融达伟业，由于世德源为文达通实际控制
人于瑞升、于瑞建的子女控制的企业，因此与文达通实际控制人构成一致行动人关系。
三. 涉及财务报告的相关事项
会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
会计政策变更
执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自 2021年 1月 1日起执行财政部 2018年修订的《企业会计准则第 21号——租赁》（“新租赁准则”），
变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致
应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》
的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务
报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量
方法和采用相关简化处理，具体如下：
对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值
计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权
资产。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本
公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资
产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日
预付账款 9,916, -50, 9,866,
使用权资产 3,671, 3,671,
租赁负债 3,621, 3,621,
执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响
2021 年 2 月 2 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 14 号》（财会〔2021〕1 号，以下简称“解释 14
号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。
本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。
执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响
2021 年 12 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以下简称“解释
15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实
行集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。
前期重大差错更正的主要原因和内容
（1）部分子公司存在职工薪酬跨期的情形；当月计提并发放上月工资，没有严格按照权责发生制核算
工资、奖金，根据成本费用的归属期进行相应更正；
（2）部分子公司存在物业服务收入及其他服务收入跨期的情形，因没有及时获取结算单据导致入账时
间滞后；或者预收服务费没有按照提供服务的期间进行分摊，导致营业收入金额错误；
（3）部分子公司部分外包劳务费或者施工费结算不及时，导致营业成本金额错误；
（4）公司 2020 年合同资产与应收账款科目使用混淆，导致期末应收账款、合同资产、其他非流动资产
列示有误，对相关科目进行了调整。
（5）子公司青岛瑞源物业有限公司负责管理部分关联方的车位，将收取的车位租赁费计入营业收入；
本期根据收益的归属关系进行了相应调整。
（6）子公司存在代收代付水费、电费的情况，前期按照全额确认收入，应当按照净额法确认，根据代
收代付的金额进行相应调整。
（7）子公司青岛闻达客网络服务有限公司为商超零售企业，门店人员的薪酬应当计入营业成本，前期
将其错计入销售费用，本期进行相应调整。
2、对比较期间财务状况和经营成果的影响
项目 2020 年 12 月 31 日/2020 年度
更正前数据① 更正后数据② 差异③=②-①
应收账款 179,709, 153,439, -26,270,
预付款项 6,163, 9,916, 3,752,
合同资产 5,877, 18,669, 12,792,
递延所得税资产 2,974, 3,097, 122,
其他非流动资产 764, 8,936, 8,171,
应付账款 126,939, 131,575, 4,635,
合同负债 21,279, 23,154, 1,874,
应付职工薪酬 10,243, 13,555, 3,311,
应交税费 15,279, 12,349, -2,929,
其他应付款 85,819, 93,448, 7,629,
资本公积 5,521, 6,306, 785,
未分配利润 43,390, 27,240, -16,149,
营业收入 571,969, 513,441, -58,528,
营业成本 456,319, 414,924, -41,395,
销售费用 13,899, 11,014, -2,884,
管理费用 54,231, 53,461, -769,
信用减值损失 -3,979, -3,107, 871,
所得税费用 8,844, 7,180, -1,664,
基本每股收益
稀释每股收益
扣除非经常性损益后的净利润计算
的基本每股收益
扣除非经常性损益后的净利润计算
的稀释每股收益
加权平均净资产收益率(%)
扣除非经常性损益后的净利润计算
的加权平均净资产收益率(%)
因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目
上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
预付款项 9,916, 9,866,
使用权资产 3,671,
租赁负债 3,621,
应收账款 179,709, 153,439,
预付款项 6,163, 9,866,
合同资产 5,877, 18,669,
递延所得税资产 2,974, 3,097,
其他非流动资产 764, 8,936,
应付账款 126,939, 131,575,
合同负债 21,279, 23,154,
应付职工薪酬 10,243, 13,555,
应交税费 15,279, 12,349,
其他应付款 85,819, 93,448,
资本公积 5,521, 6,306,
未分配利润 43,390, 27,240,
营业收入 571,969, 513,441,
营业成本 456,319, 414,924,
销售费用 13,899, 11,014,
管理费用 54,231, 53,461,
信用减值损失 -3,979, -3,107,
所得税费用 8,844, 7,180,
基本每股收益
稀释每股收益
扣除非经常性损益
后的净利润计算的
基本每股收益
扣除非经常性损益
后的净利润计算的
稀释每股收益
加权平均净资产收
益率(%)
扣除非经常性损益
后的净利润计算的
加权平均净资产收
益率(%)
合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司（三级以内）共 33 户，主要包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
青岛瑞源文达通电子信息有限公司 控股 二级
青岛文达通技术服务有限公司 控股 二级
青岛文达通锦城电子有限公司 控股 二级
青岛文达通数字科技有限公司 全资 二级
青岛邃智信息科技有限公司 控股 三级
上海频方科技发展有限公司 控股 二级
潍坊文达通智能科技有限公司 控股 二级
沂水文达通智能科技有限公司 控股 二级
青岛闻达客网络服务有限公司 控股 二级
青岛瑞客汇商业管理有限公司 全资 三级
青岛文达通城市科技发展有限公司 全资 二级
青岛铭瑞通达通讯网络科技有限公司 全资 二级
青岛大畅通网络科技有限公司 全资 二级
青岛瑞源物业有限公司 全资 二级
青岛新时代物业服务有限公司 全资 三级
聊城市凤城物业管理有限公司 全资 三级
青岛新时代易生活餐饮管理有限公司 控股 三级
青岛泽邦保安服务有限公司 控股 三级
青岛瑞源龙湾物业服务有限公司 全资 三级
海南世德源物业管理有限公司 控股 三级
山东瑞源润泽物业服务有限公司 控股 三级
青岛城市记账本智能交通科技有限公司 全资 三级
青岛和越物业管理有限公司 控股 三级
青岛瑞源新时代物业服务有限公司 全资 三级
青岛瑞源汇智物业服务有限公司 全资 三级
青岛繁花里商业运营管理有限公司 控股 三级
海南瑞源恒业物业服务有限公司 控股 三级
青岛新区物业管理有限公司 全资 三级
杭州瑞源润泽物业有限责任公司 控股 三级
深圳市宝生物业集团有限公司 控股 三级
青岛明城新时代物业有限公司 控股 三级
成都时代互联网络技术有限公司 全资 二级
青岛西海岸智慧社区建设运营有限公司 控股 二级
1. 本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
青岛瑞客汇商业管理有限公司 新设取得
海南瑞源恒业物业服务有限公司 新设取得
杭州瑞源润泽物业有限责任公司 新设取得
青岛明城新时代物业有限公司 新设取得
青岛西海岸智慧社区建设运营有限公司 新设取得
深圳市宝生物业集团有限公司 收购取得
青岛新区物业管理有限公司 收购取得
关于非标准审计意见的说明
□适用 √不适用
