现金流与营运资本管理Cash Flow & Working Capital Management 现金流对于企业，正如血液和氧气对于人类。失去了立命之 初步认识企业现金流量活动本，再精妙的管理方案也只会付之东流。一味盲目叫嚣企业利润几 利润与现金流量之间的关系 何、资产几许，而忽视现金管理的企业，终究逃不了一个命运—— 不同角度看现金流量——股东、债权人、经营者那就是凯恩斯所说的“最后我们都会死去”。二、现金流量管理与营运资本分析 现金流量管理水平往往是企业存亡的决定要素，很多企业的营 企业资金周转危机原因分析与解决对策 运危机也是源于现金流量管理的不善。就连世界知名投资集团的投 营运资本因素分析资评审也首先考虑的是投资对象的现金流量！因此，现金流量及与 营运资本管理中常见错误解析其密切相连的营运资本管理对企业来说是至关重要的。 集团公司的“现金池”管理 基于现金流与现金流管理的重要性，上海财经大学特邀请名师三、企业现金流入管理 推出：现金流与资本营运管理课程。这门课程将为你提供现金流量 最佳资本结构的确定和营运资本管理的方法和技术。 资本市场筹资的现金流入管理 银行融资的现金流入管理 资本金投入、投资收益等的现金流入管理 ꆾ뿎돌쫕틦ꆿ 信用管理对现金流入的影响 四、企业现金流出管理 了解现金流量为企业命脉的原因 银行结算体系与结算工具的选择与管理 掌握量化现金流量的基本方法 电子银行系统 提升预测未来现金流量的能力 日常各种现金流出的管理 学会建立自己公司的现金流量管理机制 关注付款优先次序 提高资金使用效率 现金管理的内部控制及程序 为管理层提供决策建议五、现金流量的量化计算与分析 理解并熟练使用财务报表，并能通过分析企业的财务报表以明 经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算 确数据背后的经济内涵和实质 分析企业偿债能力 自由现金流量计算与分析 分析经营活动现金净流量中存在的问题 ꆾ쫊뫏뛔쿳ꆿ六、准确预测未来现金流量 公司长期现金流规划 董事长、总经理等企业中高层管理人员 投资项目的现金流预测 财务总监、控制总监、投资总监 最佳现金持有量预测 财务经理、会计经理、现金经理、资金经理、内审经理 企业经营管理中的现金流量预算——年度、季度、月度、周 财务人员及其他部门相关人员ꆾ냤랢횤쫩ꆿ颁发《上海财经大学“现金流与营运资本管理高级研修班”结业证书》ꆾ뿎돌듳룙ꆿ一、现金流量在企业财务管理中的重要性 现金流与资本营运管理——具体课程安排开课地点：上海课程费用：3600 培训天数：2天 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月2010年开课时间 17-18 14-15 23-24112- -
