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（92页PPT）某大型集团ERP优化升级项目IT咨询整体规划方案.ppt

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某集团ERP优化升级项目 IT咨询整体规划方案 2 1. XX简介 2. XX集团信息化整体理解 3. 管理咨询及IT规划整体思路 4. ERP核心业务优化解决方案目录 3 XX拥有庞大的服务于制造行业的知识库、方法论和工具集合项目管理方法 PMM4 – Project management methodology 制造业企业价值地图 Manufacturing Enterprise Value Map™ （EVM）制造业蓝图 Manufacturing IndustryPrint ™ XX系统方案选型方法论 Deloitte Package Selection Methodology 企业信息管理 Enterprise Information Management 系统开发手册 SD Playbook IT业务治理 Business IT Governance 信息化评估工具集 IT Assessment Toolkit 企业价值实现™ Enterprise Value Delivery™ 业务信息模型 Business Information Model 制造业价值蓝图™ Manufacturing Enterprise ValuePrint ™ CIO管理框架 CIO Framework 4 1. XX简介 2. XX集团信息化整体理解 3. 管理咨询及IT规划整体思路 4. ERP核心业务优化解决方案目录 5 装备制造企业经营运行过程中普遍存在的突出问题  市场营销能力有待加强  产品创新能力不强市场订货不能满足企业发展需求，订货增长率不足。订货不足是导致公司衰败的重要原因 回款慢、库存低 质量风险防范能力不足产品风险市场效率问题 成套交付率和合同兑现率低行业竞争日趋激烈，产品同质化严重。缺乏核心竞争力，难以快某省市场需求资金低和成本库存高，产品成本控制不足以单一产品售卖为主，缺乏完整解决方案，拖延交货问题存在，合同履约率低在产品全生命程中，不能有效的对其可能存在的质量风险进行识别、衡量、控制和评价。 6 为达到未来战略目标，XX集团面临的主要挑战 XX集团未来战略目标  从单工厂重组改制向集团多公司发展，在多组织下大工艺生产组织  深化精益化管理，实现多组织及集团管控模式下的集约化运营  业务创新突破，通过产品与模式创新，提升国际化核心竞争力如何提高经济运行质量？达到战略目标面临什么挑战？  到20XX年，产品产值达到xxx亿元，年均增长15%-20%，主导产品产量跻身国际同行业企业前五名。用5年左右时间，把XX集文化建设设成为自主创新能力强，具有较强国际竞争力的国家重大技术装备国产化基地。  市场营销能力有待加强  产品创新能力不强  回款慢、库存低  成套交付率和合同兑现率低  质量风险防范能力不足 7 XX集团未来的战略方向 XX集团未来的战略方向狠抓精益管理，突出业务创新，竭力提高经济运行质量，提高抗风险能力业业务务创创新新精益管理精益管理提升合同履约率降低采购成本精益生产控制产品质量问题降低物流成本产品和解决方案创新提升售后服务集团化管理和多组织运营促进回款降低库存某省市场订货量员工培训服务转型营销模式创新 8 XX集团本次项目关注点根据集团战略发展目标，明确集团管控分级定位、管理内容及考核要求加强集团管控设计与优化符合XX特色的规范化、标准化、流程化、系统化的业务流程管理蓝图多组织模式下的协同一体化的系统平台构建符合业务发展战略和管理需要的八大业务系统，PDM, ERP, MES，企业门户等支撑IT战略落地与业务运营数据与决策XX集团 IT战略体系业务流程与系统方案深化管控与业务融合业务流程与系统方案深化 • 流程化管理是企业信息化管理的基础，承载组织，流程、系统等要素，支撑公司战略目标的最终落地； • 充分论证各业务系统定位和明晰支撑作用及划界，实现有机柔性深化集团管控与业务流程融合 • 清晰的集团战略管控定位和制度； • 自上而下、管理导向、流程驱动； • 基于价值动因与管控举措梳理的管理KPI融合在规范、详尽的端到端的业务流程数据与决策 • 建立符合集团管控目标及价值链一体化精益管理的数据管控体系 • 通过信息化系统平台，将管理制度和规范流程与数据固化与平台，自上而下得以充分理解与贯彻，通过监控支撑决策和管理需要 • 企业经营数据主动、及时、准确地呈现 9 理解与明晰XX集团的管控模式与定位 10 厘清各层级定位，通过信息化系统进行落地，是本次项目的重点集团管控三级单位/ 工厂分子公司集团职能定位 • 战略规划 • 资本运作 • 资金调配 • 指导监控 • 市场营销 • 管理协调 • 业务运作 • 现场生产 ERP系统中的“角色”  数据查询分析  业务审批监控  系统方案制定  参数设置确定  业务流“上传下达”  营销信息录入  支持与协调项目层  具体业务操作  基础数据录入  报表准备  项目状态更新示例在ERP每一个详细流程中，规定各层级的具体职责内容…… 流程目标成本预算编制层级定位具体职责总部 1. 进行预算责任成本的测算 2. 组织进行项目经理竞聘，确定责任成本（如有） 3. 指定项目组，并与项目组协商确定项目责任成本 4. 根据确定的预算编制规则，审批责任成本预算分子公司根据总部确定的预算编制，协助审核责任成本预算工厂/ 车间 1. 根据总部的成本预算规则、按照与公司确定的责任成本，在ERP系统中编制、调整预算； 2. 提交审批链进行审批总部分公司三级 11 以战略管控模式为例，集团总部的主要使命与价值何在？透平机械核电通风风电配套服务预算管理绩效管理投资管理制度建设班子管理内控管理审计风险分子公司集团法务管理战略管控中心运营管控中心以资本为纽带的多元化集团战略管控模式下，各业务板块通过运营管控分子公司，这样在双中心的模式下，集团主要以投资管理为主线，辅以预算管理、绩效管理与制度建设（规范化管理）来战略管控下属业务板块，并通过财务、人力、信息化等战略支持活动来实现集团的整合与战略协同，达成集团战略目标 12 战略管控模式下，集团总部如何确保对下属企业的管控有效落地？集团管控管前端：通过预算管理，确保战略目标合理分解并指导运营执行管后端：通过绩效管理，合理分析和评价投资收益管过程：通过制度和规范，指导过程合理、有序、合规的执行预算管理通过对战略目标的层层分解，制定符合战略管控方向的预算指标，指导投资方向制度规范制定符合战略要求的制度规范，作为运营执行的指导，并通过审计等手段监督其执行绩效管理通过对投资后项目经营情况的有效管理，合理评价投资收益，并为后续投资提供参考经营过程管理日常经营决策经营执行与管理经营分析 13 XX集团多组织协同管理模式合同设计计划采购库存生产发运服务 2MCL407离心压缩机变速器 55HS 2MCL407压力管路透平机械齿轮压力容器合同/项目任务1 任务2 …. 任务3 大齿轮变速箱齿环轮轴横梁合同直通终端接头压力变送器接管焊接接头不锈钢棒项目任务结构分解按项目追溯高级供应链计划订单/结算订单/结算来源补充规则来源补充规则客户协同合同项目管理合同合同/项目任务N 任务M … 合同/项目任务O 任务P … 中厚板合同供应商协同供应链体系化及业务核算规范化管理多组织协同 14 XX集团多组织协同管理－生产计划集中与分散相结合模式变速器 55HS 2MCL407压力管路透平机械客户协同供应商协同多组织一体化供应链计划合同/项目任务3 任务3： 2MCL407离心压缩机压力容器齿轮主生产计划集中汇总MDS （含长键件）透平机械订单齿轮公司订单压力容器公司订单集中运算MPS 自动匹配产品项目号资源产能平衡包含关键部件主生产计划供应商产能平衡压力容器MPS 齿轮MPS 透平机械MPS 透平机械外协计划MRP 透平机械成套计划MRP 透平机械工装计划MRP 。。。压力容器MRP 。。。齿轮公司MRP 。。。计划排程透平机械车间作业计划透平机械采购计划压力容器车间作业计划压力容器采购计划齿轮公司车间作业计划齿轮公司采购计划调整和模拟计划下达工单和采购项目号贯穿多组织计划，提供全方位网络计划视图车间管理车间管理车间管理高级供应链计划。。。合同项目号 20131200001 SO-01：ITEM 2MCL407离心压缩机 , REQ Date 2014-06-15 , QTY 1 集采物资多组织协同 15 XX集团多组织协同管理－公司间关联交面协同（1）关联交记录（纯手工）各公司分别记录，手工核对抵消（2）关联交记录（PO&SO） • 业务上：各公司分别处理 • 财务上：通过系统自动识别关联交易，统一记录，协助自动抵消和核对（3）关联交（IR&ISO） • 业务上：双方协同交易，交、时间、金额等协同一致； • 财务上：通过系统自动识别关联交易，统一记录，协助自动抵消和核对目标 2MCL407离心压缩机装置大齿轮 2MCL407离心压缩机透平机械齿轮公司加工需求配件发运公司间交场景透平机械：齿轮公司采购订单（SO）（大齿轮）销售订单（大齿轮）发运收货透平机械：齿轮公司请购订单（IR）（大齿轮）销售订单（ISO）（大齿轮）发运收货 IR&ISO模式 PO&SO模式手工模式同一ＥＲＰ系统同一ＥＲＰ系统 XX 管理目标多组织协同 16 建设集成的一体化信息平台报告和查询关键指标业务运行决策支持业务处理 l 战略战略层业务运营层操作层 1. 业务财务一体化 2. 职责分工权限管理 3. 管理标准和系统流程规范管理 4. 企业内控体系建立 1. 系统整合需加强 2. 系统性能需加速 3. 操作提升 4. 基础数据需清理 1. “明察秋毫”的放大镜 2. “察微知著”的显微镜 3. “放眼未来”的望远镜 XX集团在发展过程中，信息化越来越深入的融入到企业的管理过程，在帮助企业目标实现的过程中起着越来越大的作用，企业各级人员对信息化建设提出了更高的期望，越来越关注一体化信息平台对企业管理水平的提升一体化平台 17 通过业务财务一体化来解决管理中的难点问题，促进企业价值最大化车间采购发运应付收款 BOM/工艺项目成本总帐成本产品需求 BOM 采购申请车间任务外协加工质量销售订单质量管理产品发运库存在制品成本外包采购应收帐款其它项目费用项目制造成本分录分录分录完工入库材料成本合同跟踪门户项目管理，项目合同 WBS 项目交付产品需求项目收入计划工程项目销售及计划订单工程项目售后促进营销部门和财务部门协同，全力提升产品订货总量，加强回款管理加强应收款管理 1.建立统一的客户档案 2.建立销售员关联收款的考核制度 3.随时打印应收账龄表，监控欠款情况 4.共同制定销售收款策略，细化收款计划，提高预收款的比例 5.及时清理坏账准备金，减少坏账风险 6.建立应收应付冲抵制度通过生产、采购、销售、库管等部门的通力协作，降低原辅料及产成品库存 1.建立合理的生产计划，减少车间 2.促进生产消耗，提高库存 3.加强供应商管理，减少积压 4.打印库龄表，减少库存占有 5.启用VMI库存降低库存资金占有理顺质量管理流程，找出控制质量问题的办法，全力提高产品质量、服务质量和资料交付及时性 1.在采购各个环节进行质量检查 2.在生产工序、完工入库时进行质量检查，前道工序对后道工序负责，不合格时不流转 3.建立不合格品处理流程，加快处理速度 4.明确质量事故责任，做好统计提高产品质量深化精益生产管理，提高成套交付率和合同兑现率，提高交货及时率，提高客户满意度提高交付率，提升客户满意度 1.按定额进行投料 2.加强生产控制，满足交货期 3.建立以销定产模式，加强销售和生产的协同 4.进行全面的成本分析，比较实际成本与标准成本差异一体化系统方案业务流程提升点管理目标一体化平台 18 管控：放大镜+显微镜+望远镜 “加强集团管控，厘清层级定位” 业务：规范+协同+提升 “多组织管理模式下的协同顺畅” 一体化平台：融合+集成+挖掘 “财务业务一体化” 19 1. XX简介 2. XX集团及信息化整体理解 3. 管理咨询及IT规划整体思路 4. ERP核心业务优化解决方案目录 20 XX建议XX集团的管理咨询及IT规划项目分三个阶段实施… 阶段1: 业务流程优化启动 0. 启动项目 XX集团战略解读与分析 XX集团核心业务流程和信息化现状分析 XX集团核心业务流程优化 XX 集团未来核心业务流程蓝图知识转移行业观点/方法论/知识资产项目管理通用机械制造行业最佳实践分析阶段2: IT蓝图与治理体系规划阶段3: 信息化建设路线图 XX集团信息化演进路线设计 XX集团信息化建设投资概算集团信息化标准编码体系设计 XX集团信息化总体架构规划 XX集团信息化治理体系规划 XX集团信息化总体战略 3 1 项目启动会 2 中期汇报 3 项目汇报 1 2 21 …并重点完成以下五项工作  XX集团核心业务管理模式诊断与优化  XX集团核心管理和业务流程的梳理和优化  XX集团整体的信息化战略蓝图和整体应用系统架构规划  XX集团未来信息化治理体系  XX集团信息化建设总体路线图管控模式优化流程梳理优化 IT 蓝图治理体系演进路线 22 从企业的价值动因出发，结合XX专业工具，分析集团的业务架构和核心的管理和业务流程诊断 XX企业价值地图（EVMTM）落地环节如何创造企业价值？ “价值动因”有哪些？ “管控重点”在哪里？业务环境和企业战略的落地结合点在哪里？ 1 2 3 4 1 2 3 4 价值驱动价值动因管控重点收入增长成本管控资产效率外部期望股东价值/企业价值/社会责任/员工价值/…… 业务拓展提升客户感知精细化营销优化产品管理 1.行业实践/需求/差异/问题分析 3.管理价值最大化…… 2.集团化管理特点 23 通过对核心管理和业务流程梳理，整合集团运营的5大要素（关键信息有哪些？）（如何评？）评价体系 5 （管什么？）业务环节（怎么管？）制度体系投资管理制度、财务管理制度… 国资委内控管理规范… （谁来管？）职责体系授权体系滚动规划年度计划投资计划预算管理后评价收付款人员计划投资管理合规检查现金管理战略管理投资管理审计人事管理财务管理法务管理制度流程化管理体系职责 1 2 3 业务业务规范运营制度战略评价 4 信息（为什么？）战略动因 0 260亿 500强管控方向资源整合产业协同业务创新战略战略管控业务流程的梳理重在整合五大核心要素：战略、业务、职责、制度、信息和评价体系；通过战略管控业务流程将公司的战略指标体系、战略管控能力和管理与结合部联系起来。管控模式诊断与优化的要素体系…… 管控优化 24 最终建立以流程为导向的管理模式，推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合流程优化管理制度基于流程编制，需包括几个层面： 1. 业务环节对应的岗位责任和部门职责 2. 业务环节对应的处理规则及原则 3. 业务环节对应的风险点及控制举措售后服务部财务部运输部门销售部门市场部门客户管理销售计划发运管理销售收款销售合同售后服务客户客户计划客户计划合同产品成本客户计划合同产品成本发票客户计划合同产品成本发票售后信息客户经理计划员销售员运输员应收会计售后服务员销售经理销售订单销售员端到端整合的业务流程 1 规范业务数据风险识别与控制制定管理制度落实部门职责明确岗位职责 2 3 4 5 以业务为导向的流程化管理，承载了组织、岗位、信息、风险、控制、IT系统等现代企业管理的全部要素和手段。通过建立以流程为导向的管理模式，能够推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合。 6 明确系统定位 7 确定集成关系客户计划合同产品信用控制信用控制运输监控账龄跟踪《年度销售计划编制办法》等相关制度《产品销售管理办法》等相关制度《产品运输管理办法》等相关制度示例 25 规划XX集团未来的整体应用系统架构，落实集团核心管理和业务流程的优化创新 IT 蓝图销售合同数据层操作型数据存储ODS 数据仓库 EDW人工时数据材料数据合同数据 …… ETL 授权管理认证管理加密/解密安全稽核辅助外围系统产品包装管理系统新编码系统产品报价管理系统物资出厂管理系统核心支持系统 PDM CAPP MESCRM（Siebel）财务系统应收管理应付管理固定资产管理总帐管理预算管理集团管控及报表展现 XX集团战略目标客户供应商设计合同管理编码管理供应商管理采购、库存计划、生产包装、发运项目核算现金管理生产计划管理售后服务(鼎盛）包装设计项目费用收集合并报表项目管理 BOM管理询价报价管理物料计划管理包装计划与执行项目费用控制订单管理工艺管理采购与接收管理配料、外协计划包装打印项目成本收集信用管理定额管理出入库管理工单下达与执行发运记录与管理项目成本核算人事系统组织人事管理薪资管理培训管理考勤管理招聘管理成本管理质量管理系统质量目标与计划质量综合管理质量分析管理质量收集管理质量改进管理客户管理变更管理盘点管理工单完工与关闭项目成本分析设备管理系统资产台账管理维修计划管理维修执行管理维修申请管理维修备件管理员工发展管理立体仓库管理系统考勤管理系统外协报价系统金税系统 KPI、绩效、分析（BI）未来ERP实施范围 26 通过成熟的价值分析工具，以确定信息化实施演进路线演进路线 XX 集团管理水平提升程度高时间基础基础阶段阶段（（一期一期））基础建设、业务全面覆盖集团本部层面： 1. 集团财务管控：总账、应收、应付、固定资产、成本 2. 采购管理部采购业务 3. 主数据管理集团全部控股子公司/下属公司： 1. 透平、齿轮、压力容器、往复机财务业务一体化：财务、采购、库存、销售、生产 2. 自控、配套财务业务一体化：财务、采购、库存、销售 3. 核电、风电等财务业务一体化：财务、采购、库存、销售完善阶段完善阶段（（二期二期））管理提升，决策支持优化优化阶段阶段（（三期三期））持续优化 2016 集团本部层面： 1. 股份财务核算系统优化 2. 领导关注指标展现：商务智能 3. 预算管理 4. 人力资源深化应用：绩效、招聘、培训等所属单位： 1. 人力资源深化应用：绩效、招聘、培训等 2. 全面预算集团本部层面： 1. 上市公司内控 2. 财务业务一体化优化提升所属单位： 1. 财务业务一体化实施内容优化 27 建立“统一管控，统分结合；统一资源、协同运营”的IT管控体系治理体系 IT治理 IT战略管理 IT架构与标准管理 IT财务管理 IT项目管理 IT需求管理 IT关系管理 IT运营服务 IT投资与预算管控 IT战略方向与 IT规划指导企业架构标准与规范项目群管理 IT需求管控 IT合作伙伴管控服务设计与管理服务开发与部署服务运营服务交付保障集团子公司统一管控，统分结合独立运营，资源统一信息化部门管控服务 XX认为IT管控体系由IT治理体系与IT运营服务两个层面组成：  IT治理层面 — 统一管控，统分结合：集团与子公司共同参与IT治理，集团统一管控  IT运营层面 — 统一资源，协同运营：统一规划和配置集团内的IT资源，协同集团的信息化部门，面向总部和子公司提供一致的信息化服务 28 1. XX简介 2. XX集团及信息化整体理解 3. 管理咨询及IT规划整体思路 4. ERP核心业务优化解决方案目录 29 装备制造行业(复杂机械制造)特点装备制造行业特点设计复杂产品结构复杂： • 1台离心压缩机装置有2600多个零部件；生产工艺复杂按订单设计、大规模定制产品需求变化快协同设计、非标设计、包装设计、成套性要求高单件、小批量、多品种、非标销售方面： • 订单驱动生产 • 报价没有准确的参考 • 体积大、吨位大 • 常分批出货，需特殊装卸采购方面： • 关键进口部件采购 • 采购物料种类多数量少分工协作： • 内外部供应商分工协作 • 需要计划协同生产管理： • 多种生产模式共存 • 生产计划变动频繁 • 计划粒度大 • 场地大执行情况难跟踪 • 成本料工费精细核算难质量控制： • 外部质量管理都有挑战产业链长 3个密集资本密集： • 厂房成本、设备成本、材料成本、研发成本、人力成本技术密集： • 产品技术含量高、生产工艺精密，组织过程复杂，研发水平高、技术实力高、投入高劳动密集： • 按单制造、非标制造、项目制造模式中存在着大量的定制化采购、定制化设计、定制化生产组织、定制化装配工作，以及过程中的技术工艺变更、生产计划调整等事项 30 XX集团业务蓝图指标与考核全面预算决策支持项目/产品定义客户管理销售设计计划采购库存生产发运服务项目计划、进度与成本财务管理质量管理设备管理人力资源管理决策管控价值链管理支撑风险管控 • 销售管理 • 设计管理 • 计划管理 • 采购管理 • 库存管理 • 生产管理 • 发运管理 • 服务管理 • 项目管理 • 财务管理 • 质量管理 • 设备管理 • 人力资源管理 • 商务智能本次方案重点 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 • 全面预算15 31 集团管控视角——财务管控解决方案销售管理 32 销售管理总体方案集中管理客户信息 1 关注客户主数据，关注 ERP与CRM集成全方位信用管控 3 信用方案考虑客户的信用额度、发货状况、回款状况等信用要素管控销售行为，并可灵活的设定管控时机。自动化开票 5 XX成熟的金税开票方案可以考虑到开票过程中的特殊要求，如一票/两票、小数差异等。关键方案自动化收款核销 4 财务人员可在XX特色的认款平台、挑款平台中确认客户收款，并自动核销客户收款。强大价格管理体系 2 通过系统标准功能，建立完整价格管理模式，全方位提升价格管理水平。新的客户确定客户等级确定客户分类贸建立发生销售业务信用检查进行交易交易客户信用评估调整信用额度信用评估信用检查不通过则无法进行交易客户信用评估结果影响信用额度调整评估（月度/年度）集团、分子公司营销业务销售收款管理金穗开票系统集成销售结算结算 33 集团管控视角——财务管控解决方案设计管理（产品/物料主数据） 34 设计管理（产品/物料主数据）解决方案 – 统分并举 MBOM CAPP 维护材料定额维护工时定额产品数据设计属性 EBOM 文档 PDM 产品 MBOM 工艺变更工艺结构 ERP系统 1. 在PDM系统中搭建产品的设计BOM(EBOM)，在CAPP进行材料定额调整，并传递给ERP系统主组织生成制造BOM（MBOM）； 2. 在CAPP系统中管理产品的工艺信息，并传递给ERP系统各使用组织； 3. 实现与ERP的物料库共享，在整个集团中使用一套产品和零部件数据； 4. 主组织内BOM都设定mon BOM，各公司在授权下能引mon BOM, 各公司分别维护成本数据等。 EBOM集成原则总体设计示意图主组织产品数据完整的MBOM 透平公司压力容器齿轮公司 … 离心压缩机装置齿轮组件容器组件 1 2 3 4 齿轮组件容器组件离心压缩机装置设定各级BOMmon BOM 4BOM 工艺物料及属性成本指定引用从CAPP导入红框内料号都要红框内料号都要成本 BOM 工艺物料及属性成本指定引用从CAPP导入蓝框内料号都要蓝框内料号都要成本 BOM 工艺物料及属性成本指定引用从CAPP导入本框内料号都要且标2和4的设为外购料绿框内料号都要成本 1 3 1 3 2 2 4 4 编码系统 35 边设计，边生产业务环境成本完整性的方案思路变速器大齿轮轴齿轮变速箱 … … … … … … 代表: EBOM 代表: MBOM 代表: 采购件业务场景一: 四个制造件，全部设计中EBOM 变速器大齿轮轴齿轮变速箱 … … … 业务场景二: 四个制造件，三个设计中EBOM,一个生产中MBOM 变速器大齿轮轴齿轮变速箱 … … … 业务场景三: 四个制造件，二个设计中,二个生产中MBOM 变速器大齿轮轴齿轮变速箱 … … … 业务场景四: 四个制造件，全部生产中MBOM 在四个EBOM情形下，卷积成本A1。在三个EBOM，一个 MBOM情形下，卷积成本A2。在全部为MBOM情形下，卷积最终成本A4。在二个EBOM，二个 MBOM情形下，卷积成本A3。边设计，边生产。随着EBOM逐步转化为MBOM,顶层BOM的成本更加精准。目标成本 --〉实际成本 36 计划管理集团管控视角——财务管控解决方案 37 计划管理解决方案变速器 55HS 2MCL407压力管路透平机械客户协同供应商协同多组织一体化供应链计划合同/项目任务3 任务3： 2MCL407离心压缩机压力容器齿轮主生产计划集中汇总MDS （含长键件）透平机械订单齿轮公司订单压力容器公司订单集中运算MPS 自动匹配产品项目号资源产能平衡包含关键部件主生产计划供应商产能平衡压力容器MPS 齿轮MPS 透平机械MPS 透平机械外协计划MRP 透平机械成套计划MRP 透平机械工装计划MRP 。。。压力容器MRP 。。。齿轮公司MRP 。。。计划排程透平机械车间作业计划透平机械采购计划压力容器车间作业计划压力容器采购计划齿轮公司车间作业计划齿轮公司采购计划调整和模拟计划下达工单和采购项目号贯穿多组织计划，提供全方位网络计划视图车间管理车间管理车间管理高级供应链计划。。。合同项目号 20131200001 SO-01：ITEM 2MCL407离心压缩机 , REQ Date 2014-06-15 , QTY 1 集采物资集团管控视角——财务管控解决方案 38 采购管理 39 建立XX集团一体化采购管理平台，加强供应商管理，提高采购效率，从而降低总体采购成本一体化采购管理系统库存管理成本管理计划管理主数据管理供应商数据与关系管理采购合同与订单管理管控采购策略与模式采购结算与发票监控供应商评估核算管理全过程供应商管理 2 建立全生命供应商管理，完善供应商准入与评估机制高效的采购计划到付款的多环节管控 3 实现物资采购计划到付款的一体化，高效科学的多环节管控严格的采购结算 4 通过集中管控模式，建立严格的结算体系，强化对资金的控制采购业务全流程监控 5 建立采购业务全流程监控体系，为科学的采购决策提供数据和业务支持关键方案多采购模式搭配 1 根据集团实际物资特点，制定多种采购模式混搭的方案，实现灵活采购采购业务全流程与分析 40 统谈分签单位1 采购中心单位2 申请支付供应源购买统谈统签分付单位1 采购中心单位2 申请支付供应源购买统谈统签统付单位1 采购中心单位2 申请支付供应源购买单位1 申请支付单位2 单位3 分散采购供应源购买根据物资划分的不同类别，确定采购执行策略。平衡集中采购和分散采购，实现采购效率和效益最优针对不同的采购策略，XX公司可以为XX集团设计不同的混搭解决方案支持多种采购模式企业采购模式是一个渐进和不断调整的过程。未来基于 XX集团战略、业务发展和变化情况、某省市场的情况， XX集团可以按不同的演进路线，逐步实现不同集中度的采购模式 A模式：总部完成战略性物料及一般物料的所有采购环节 B模式：总部完成战略性物料及一般物料的采购策略制定，下属单位完成零星采购 C模式：总部负责战略物料的采购策略制定支持集中采购的优化调整业务板块集中度小大采购能力集中度小大 C B A XX集团构建适应多采购模式的采购平台，并满足未来采购模式的调整与持续优化集团管控视角——财务管控解决方案 41 库存管理 42 通过供应链一体化精益管理优化，整合并协同供应链各环节库存资源，做到库存管理整个业务流程“看得见，管得住”  看得见：全面库存视图  看得见：销售发货计划  看得见：采购需求计划  看得见：每个供应商的备货情况  管得住：出入库  管得住：调拨  管得住：生产过程  管得住：质保期管理视角系统视角提高库存物资管理水平客户供应链一体化精益管理 43 按“仓库层”“子库层”“物料层”规划库存管理，满足仓库管理实时库存分析与预警、高效事务处理的要求、多地点透视多地点透视库存准确高效出入库管理实时盘点分析与预警管理层计划层库房入库管理库房控制出库与退库管理库存结构规划实时库存分析财务集成点补充盘点实地盘点ABC分析重订货点最大-最小计划序列号控制批次控制版本控制采购接收入库销售退货入库组织调拨入库生产完工入库其他入库采购退货出库销售出库组织调拨出库生产领料出库其他出库子公司/子公司 xxx库存原料库材料库 102010010 xx库存 xxx库存 XX集团 102110314 货位控制资产子库费用子库执行层仓库层子库层物料层各种查询、分析界面与报表合理规划库存策略，提高物资管理的可视性，降低库存水平，提供持续生产供应保管员项目/任务控制子库调拨入库子库调拨出库集团管控视角——财务管控解决方案 44 生产管理 45 生产管理解决方案 ERP 生产模块运行ASCP多组织计划发放完工入库产能准备开立工单齐套性检查追料备料发料  工序某著名企业   条件都满足？发放完工入库产能准备开立工单齐套性检查追料备料发料  工序某著名企业   条件都满足？发放完工入库产能准备开立工单齐套性检查追料备料发料  工序某著名企业   条件都满足？透平机械齿轮公司压力容器 ERP 计划模块 MES 组装测试包装发料上线完工入库粗加工精加工防锈发料上线完工入库折弯焊接表面处理发料上线完工入库接口 { 工单、料表、数量、日期等} { 关键工序完成信息、工单完工入库信息 } 46 发运管理集团管控视角——财务管控解决方案 47 针对大型装备行业发运中“整体订购、拆解装运、逐项接收”特点，XX提供完整高效的解决方案 1.实现发运业务与销售合同及生产业务的集成。目前的销售合同订购对象（按台份）与生产投产对象（按组部）、发运对象（按包装箱）不一致，造成系统各业务环节难以打通，系统要提供切实可行的业务及技术方案，实现业务贯通。 2.实现对产品包装箱及包装内容的管理，系统能够自动输出最终装箱清单供安装现场点件使用。 3.系统能够实现对产品包装箱发运计划和过程的管理，确定哪些已发、哪些未发等。合同签订生产/组装/试车拆解/装箱运输验收/安装 2MCL407离心压缩机装置数量：1台 2MCL407底座变速器 55HS 2MCL407定子推力轴承 (6") 2MCL407转子视油计 3" 大齿轮视油圈 3" 齿环 2MCL407离心压缩机 …… 进口隔板 …… 点检员 2MCL407 底座变速器 55HS 推力轴承 (6") 2MCL407 转子视油计 3" 齿环进口隔板装箱清单1 装箱清单2 装箱清单3 装箱清单4 装箱清单5 车辆货单1 车辆货单2 拆解工艺订购整台/套产品 1.签订销售合同时按照整台/套产品签订 2.在生产时按照设计工艺生产组装 3.可能多台产品一起生产，相同部件同产 4.一般在生产完后要组装试车拆解装箱 1.按照便于运输、类似部件装在一起的原则 2.密封组合件不拆解，按部件整体运输 3.考虑一些特殊要求，如超长、超重等 4.可检查未装运部件逐项检查签收 1.在施工现场按车次/装箱清单进行逐项点检 2.对清点结果记录到系统，可批量导入 48 XX为XX建设集成的装箱发运平台，实现“一站式”管理  多条件综合查询通过多个条件组合查询，比如按项目、状态、类型、产品、组件、原料箱号、车号等来查询已发货或未发货情况  直观的图例展示 1. 多项目发货进度 2. 多项目状态列表 3. 箱号接收状态 4. 车号到达状态 5. 未发运清单  在同一个平台上操作 1. 导入产品组件列表 2. 可以手工添加新组件行 3. 管理装箱和车次信息 4. 记录状态、箱号、车号 5. 打印装箱单 6. 打印车辆货单 7. 管理接收状态 8. 查看未发运清单沈鼓装箱发运平台导入保存打印装箱单打印车辆货单录入接收箱号车号规范方案事先把车号、箱号等信息定义好，在装箱平台中只能选择，规范管理组件自动导入方案料号和组件很多手工添加太困难，因此按照销售数量和 BOM自动导入默认数量，可手工修改，并可手工添加行打印装箱单方案从平台中可以自动打印某部的装箱单，并随箱传递给现场检验员打印车辆货单方案从平台中可以自动打印某部的车辆货单，交给运输公司传递给现场检验员查看未发运清单根据发运状态标识来查看未发运列表可以打印出来接收状态管理方案现场检验员在接收后进入系统更新状态，可以批量更新集团管控视角——财务管控解决方案 49 服务管理 50 服务请求服务项目成本和服务报价备件生产备件发运库存管理派工维修结算建立完整的服务档案，统一管理五大售后服务业务过程完整服务历史档案呼叫中心产品安装保修保养现场维修服务网点网络五大售后业务三大渠道 • 发起售后服务需求 • 厂端或渠道确定维修服务项目 • 确定人工成本，备件成本和交付 • 确定成本后做服务报价 • 确定报价后安排备件生产 • 设备/备件运输管理 • 服务网点/备件库存管理 • 匹配工程师技能和日程做派工 • 维修执行，和实际维修成本记录 • 付款结算和成本核算返厂维修 51 6 产品信息 •产品档案信息 •产品购买信息 •产品维护信息 •产品更换信息 •竞争产品信息 •…… 客户基本信息 •客户名称 •客户代码 •行业信息 •客户资信状况 •客户企业信息 •客户联络信息 •客户组织信息 •客户联系人信息 •…… 产品安装服务信息 •产品安装时间 •产品安装地点 •产品安装资源信息 •产品安装费用信息 •….. 客户回访信息 •回访问卷信息 •回访回答信息 •客户满意度评分 •…… 统计分析信息 •交信息 •服务统计信息 •…….. 维修保养信息 •客户申报信息 •故障诊断信息 •维修保养派工信息 •维修保养项目信息 •维修保养合同信息 •维修保养备件信息 •维修保养反馈信息 •维修保养收益信息 •返厂记录信息 •……. 客户咨询投诉信息 •客户联络记录 •客户咨询投诉内容 •咨询投诉转交 •咨询回答 •投诉反馈 •……… 全方位客户视图服务活动信息 •活动邀约信息 •活动跟进息 •活动反馈信息 •…….. 其他业务信息 •…….. 通过全方位的客户视图，随时了解客户服务历史信息 52 • 公告 • 提供服务 •维修进度 •市场活动信息 •跟踪事例 •电子资料 •服务建议 •一般闻讯 •故障申报 •投诉抱怨 •索取资料 • 资料变更 • 会员查询 • 资料更新 • 线索更新 • 应用程序维修保养 •维保申请 •工单派发 •进度跟踪系统管理 •员工管理 •权限管理 •技能组 •区域管理客户咨询 •咨询记录 •咨询回答 •咨询转接回访调查 •目标查找 •回访派发 •回访执行 •回访反馈客户投诉 •投诉记录 •投诉转接 •投诉处理邮件，电话传真，表单手机，SMS 电子邮件咨询坐席投诉处理坐席回访坐席知识库管理员系统管理员维保坐席知识库管理维修保养回访调查客户信息管理咨询管理客户投诉管理呼叫中心接口生产系统采购系统销售系统产品系统库存系统人力资源系统商务智能系统其他IT系统知识库管理 •发布知识库 •知识库维护 •知识库分类公司网站产品网站外部导入活动网站社交媒体第三方会员网站外部接口某著名企业应用网站、应用系统建立以客户为中心的呼叫中心，承担企业从售前到服务业务的管理和监控 53 渠道为每位客户提供和谐的沟通方式高效精准的沟通服务数据服务活动邀约服务活动跟踪服务活动分析咨询分析服务分析模型投诉分析通过多种方式深入挖掘客户需求客户基于全面的服务数据，通过专业的服务分析模型和丰富的方式，深入进行分析，挖掘客户的潜在需求，并与客户进行高效精准地沟通，以此获取新的项目和商机，展开再营销客户咨询客户投诉维修保养产品档案客户回访满意度调查设备安装档案回访分析维修保养分析满意度分析例：“我厂鼓风机使用年限确实已久，需要采购一台全新设备” 例：分析报表指出，某客户的鼓风机设备使用年限较长，故障维修次数过多，型号较旧例：“贵公司鼓风机型号较旧，我司已推出全新系列产品，贵公司是否有意愿采购新设备？” 借助于服务数据继续挖掘客户需求集团管控视角——财务管控解决方案 54 项目管理 55 建立按项目分开管理、兼顾共享的项目制造管理解决方案项目1 09B101 项目2 10B101 销售合同物料清单工艺路线计划采购生产发货合同:09B101 产品:压缩机数量:1台交货:2012-12-31 合同:10B101 产品:鼓风机数量:1台交货:2013-10-31 项目:09B101 产品:压缩机项目:10B101 产品:鼓风机项目:09B101 配套件:电机1 项目:10B101 配套件:电机2 项目:09B101 工单: 定子1 项目:10B101 工单: 机芯1 合同:09B101 产品:压缩机数量:1台发货:2012-12-31 合同:10B101 产品:鼓风机数量:1台发货:2013-10-31 项目:09B101 产品:L40133 项目:10B101 产品:L40134 施工及服务合同:09B101 合同:10B101 合同:09B101 成本：100w 合同:10B101 成本：110w 财务核算共用图纸共用原料共用图纸解决方案共用原料解决方案 XX集团按客户的需求来签订合同，产品在不同合同间的差异性较大，按照客户要求的规格型号定制化生产，采购特殊的原料，按客户要求到现场安装，按项目进行成本核算，这是项目制造的典型特点；同时又可共享图纸和原料，以提高效率，降低成本。 56 通过项目工作分解计划（WBS）来管理各任务节点的进度，反映项目整体健康状况通过各级任务的进度反馈，及时反映项目整体进度健康状况，确保项目按时、按质交付项目设计制造安装售后安装 … 任务1 任务2 任务3 任务4 工作量 50% 成本 60% 交付件 70% 手工录入 40% 60% 55% 90% 38% 29% … … 下达进度版本项目计划项目计划项目经理项目成员向上卷积合同签订 57 项目产品发货状态跟踪，实现跨部门的业务协同与货物的全局可视化发货申请  业务流领导审批备货管理仓库发货发货全过程状态跟踪多部门协同配合全过程状态跟踪自动化核算成本成本核算项目管理部发起发货申请，并提交到相关领导审批通过审批层次的配置，相关领导审批项目业务员发起的发货申请审批经过领导审批后的发货申请，由库管员在系统中创建物料搬运单当设备实际出库时，在系统中处理物料搬运单设备按项目出库时，系统自动归集项目成本项目管理部管理部门库存部门财务部门 58 全面归集项目（合同）成本，加强项目执行过程中的成本控制按照FBS设置的节点预算分包采购申请设备成本设备/分包接收及确认发票匹配记帐 …… 在成本归集过程中不断控制采购申请采购订单采购接收工时记录卡费用报告采购发票设备出库成本分摊 …… 售前费用成本实时归集按照FBS设置的节点归集项目全生命程中发生的成本实时地按照项目FBS结构或按单个项目进行归集，项目预算实时地与项目实际成本进行控制…… 伴随项目进度进行成本归集项目预算和控制成本来源申请审批订单审批发票审批费用过帐设备出库 2MCL407离心压缩机装置设计图纸1 设计图纸2 …… 设计制造安装压缩机 …… 安装设备1 安装设备2 集团管控视角——财务管控解决方案 59 财务管理 60  优化财务核算流程  规范执行财务核算  分层级的报表编制和合并  支撑不同会计准则报告需求  强化资金集中管控力度  业务财务一体化管理  支撑业务多元化、组织灵活性的业务需求  提升信息整合力度，满足决策需求  业务财务一体化，避免信息不统一  灵活开放式系统架构，满足业务发展需求  集中统一的规范化财务管理体系  经营计划和全面预算  集中统一的内控管理体系  管理决策支持体系集团管控子公司执行系统支撑提升管控能力优化业务流程规范财务核算建设先进、整合的财务管理信息系统 XX集团财务管理信息系统平台重点关注三个层面集团化统一财务管控平台财务管理指导思想 ——搭建符合XX集团“快速发展”战略和财务管理模式的“统分并举的管控平台”1 61 构建集中统一的财务管控平台 ——落实六统一，是落实统一财务管理体系、实现业务财务统一口径的前提统一标准统一核算账簿体系统一会计科目体系和财务主数据统一核算流程和规则统一财务报告体系统一凭证管理体系统一权限管控体系  “业务规则从来都是指导系统建设的主要依据”：构建集中统一的财务管控平台，其核心是建立统一的财务管理体系；  XX基于多年的集团财务转型服务经验，总结出财务管理体系建设的6个关键层面，以指导大型企业建立统一的财务管理体系，并通过信息化建设予以落实；财务管理体系业务数据标准物料编码客户供应商合同类型人员信息部门信息资产类型 …… 匹配约束 2 62 统一的核算账簿体系 ——面向未来的帐套架构，以符合XX的“多组织”需求一本账模式多本账模式 • 财务管控力强，财务规则规范高度统一 • 一点管理，快速扩整能力强 • 更高的财务处理效率和更高的共享能力 • 对财务管控要求较高，尤其对总部管理人员； • 系统落地相对困难 • 更高的灵活度，适应不同的业务场景 • 对财务管控力度要求较低，落地相对容易 • 财务管控能力相对较低 • 财务共享能力相对较低 • 扩相对复杂法人体系管理体系企业发展合并报表生产单位研究单位账簿体系 • 一本账和多本账相结合 • 灵活的调整模式优点缺点 XX集团账套账套进出口公司 …集中账套分公司全资子公司行业协会大连营口 … 容器齿轮 XX 研究所 … … 集团总部集团本部 XX集团账簿体系建立灵活的调整模式，协助XX集团快速的实现财务集中： • 总账：通过科目映射进行合并 • 子模块：客户化程序快速复制控股子公司控股子公司控股子公司客户服务公司 …… 2 63 XX的观点：财务业务一体化不仅是将业务过程“翻译”为财务结果，而是将财务思想渗透在业务过程中  业务财务一体化，不仅仅是将业务过程翻译为财务结果，而是实现业务流程和财务管理的双向闭环；  XX将借助本次升级契机，协助XX集团进一步深化业务财务一体化；业务财务一体化业务前端财务后端业务过程翻译记账凭证财务规则内嵌业务流程  财务核算规则引擎  流程业务数据获取  业务视角综合评价  财务业务规则映射  财务贯穿业务流程  财务视角综合评价示例采购业务招投标采购合同物资采购采购付款材料领用合同、供应商财务管理要求暂估与应付的确认要求资金支付控制要求成本核算预算控制要求招投标编号合同编号 /供应商物资采购凭证支付凭证转资凭证成本核算结果预算控制结果资金支付结果采购订单物资到货合同/供应商维度财务管理财务管理要求业务处理结果财务管理的发展阶段业务过程与财务核算相脱节以业务过程决定财务核算的单向信息流转业务流程与财务管理的双向闭环 1 2 3 3 64 通过合同项目管理平台，将同一合同项目下的相关信息整合在一起，从而实现对合同全过程的在线跟踪借助项目号关联所有采购、库存、销售对应的业务单据，从而借助合同项目管理平台实现从项目立项至项目关闭业务全过程管理： •按项目号跟踪采购和销售合同执行情况 •按项目号跟踪物料流转的情况 •按项目号跟踪项目测算及追踪核算情况，并实现两者的对比项目测算 •按采购、销售的成本、收入进行测算 •按业务流向可能产生的费用进行测算销售合同采购合同销售出库采购入库应收模块 •按项目号的应收账款核算 •按项目号的结算/收入处理应付模块 •按项目号应付账款核算 •按项目号结算/支出处理 •按项目号进行其他费用核算业务利润 •按项目号的收入 •按项目号的支出及费用 •按项目号的利润签订采购或销售合同都要附属所属的项目号库存管理 •货物在库存中按项目号进行管理 •同一项目下的库存商品单独计价项目测算与实际对比分析 4 65 建立项目“四算”管理：以合同为源头，以项目为手段实现合同的测算、预算、核算与决算的管控体系签约合同测算项目预算项目核算子项1 子项2 子项3 子项5 子项4 子项4 设计费子项4 预算采购费制造费人工费 …… 设计费收入成本核算采购费制造费人工费 …… 项目预算进行审批与调整确认项目预算审批对项目进行多维度分解，生成预算的明细项项目分解分阶段自动完成客户收入确认项目收入确认记录项目执行过程中发生的成本数据项目成本归集合同收入、成本、费用测算合同效益评价合同效益测算指导管控－反馈不超过合同测算管控预警反馈对比指导收入成本费用项目决算项目评价文件数据支持项目策划到项目交付全过程发生的实际费用《项目决算报表》提供依据立项执行交付 4 66 强化项目成本归集：在合同执行过程中实时归集项目全成本，并按产品、费用类型、部门维度进行精细化控制和分析间接费用的归集 FBS 设计开发产品验证计划编制产品研发工程部金额分包采购采购部金额物资采购 …… ……….. 项目管理设计验证研发部金额培训工程部金额安装费 …… ……….. 二次分摊 1 3 4 通过与采购过程的集成，及时归集直接费用的成本； 2 可将合同项目过程中的间接费用分配至项目中，归集该部分成本； 3 将项目管理任务中归集的共享成本基于一定的规则分摊至项目任务中； 4 通过与工单、物料领用的集成，及时归集生产和物料成本； 1 生产、物料成本归集工单原材料发放领料单原材料A ITEM 金额材料费采购申请池采购费用归集项目号采购订单号采购申请模具 ITEM 金额物品采购研发费 2 合同测算项目预算项目核算项目决算研发部XX项目费用费用费用工程部XX项目费用费用项目号 4 67 ERP管理系统支撑按单设计，产品个性化显著，甚至边设计边生产。与传统标准产品制造业不同，产品结构基础数据与业务数据同步动态增长，更加强调设计、供应、生产一体化管理的重要性；财务成本部门需要借助系统及时掌握设计变更信息，使得产品成本的核算快速、准确、灵活。车间管理设计图档和数据人力资源部财务部采购管理部相关部门 E-BOM设计工艺设计设备资源人员负载人员安排工人绩效评估 1 4 库存管理人力资源采购管理 3 项目定义，协调生产计划，设备资源，车间任务排产，物料需求计划物资管理部研发部生产BOM /ROUNTING 2 设计变更项目计划管理成本管理 2 生产管理部 PDM 系统 1 3 5 6 3 供应商管理，采购订单的执行，采购理，采购订单的到货协调采购付款的发起采购订单到货接收，原材料，半成品，成品的仓库管理，销售发货，定期盘点，与财务对帐应付管理存货成本管理项目产品成本归集项目开票管理资产管理总账管理部门任务 5 成本管理与产品设计与生产管理的协调，满足按单设计、生产和成本核算的 68 执行层计划层财务预算财务目标指标绩效管理战略规划财务核算层财务总帐设置标准成本（目标成本）计算标准成本差异分析实际利润分析成本报表 /总帐计算实际成本更新成本值计划执行报告人力资源制造采购库存销售 •设置成本中心/ 成本方法/会计科目/成本要素 •设置物料清单/ 工艺路线 •设置物料与计算产品标准成本 •原料采购和库存处理 •生产任务成本收集 •产成品的销货成本 •过帐到总帐 •间接费用分摊 •计算实际材料单位成本 •计算产品/生产任务实际成本 •资源消耗信息 •盈利分析报告 •采购价差、发票差异 •物料量差、资源用量差异 •盘货量差 •由期间标准成本更新引发的库存估价差异目标利润分析 5 XX基于装备制造行业的经验，提出强化成本管理的两个要点：一，通过标准成本（目标成本）+实际成本，实现成本核算自动化 ../../AP%2520training_V1/06_GL%EB%A1%9C%EC%9D%B4%EC%A0%84_%EC%B5%9C%EC%A2% ../../AP%2520training_V1/06_GL%EB%A1%9C%EC%9D%B4%EC%A0%84_%EC%B5%9C%EC%A2% ../../Cases/CPG/Industry/CPG/nice/Central_procurement_2/ ../../AP%2520training_V1/06_GL%EB%A1%9C%EC%9D%B4%EC%A0%84_%EC%B5%9C%EC%A2% 69 XX基于装备制造行业的经验，提出强化成本管理的两个要点：二，引入目标成本管理，支持产品定价，控制实际成本 3，人工费率、制造费用费率人工费率：下料人工费率：90 锻造人工费率： 3米车床人工费率：制造费用费率：压容制造费率：110 锻造制造费率：3 金工制造费率： 4，材料目标成本材料目标成本：圆钢： (T30) 钢板： (φ280) 2，工艺路线工序、定额工时1，产品物料清单卷筒轮毂： 10，压容下料定额工时：2 HR 20，锻造锻造定额工时：20 HR 30，金工 3米车床定额工时：12 HR×3 (数量) (数量,1) (数量,1) (重量,180KG) 卷筒 …. 筋板卷筒轮毂圆钢 t30 钢板 φ280 (重量,180KG) 筋板： 10，压容下料定额工时：2 HR 20，金工 3米车成定额工时：4 HR×3 卷扬装置 5，产品目标成本 0 卷筒： .1 卷筒轮毂：工序 10 人工：2×90 =180 10 制造费用：2×110 =220 工序 20 人工：20× = 20 制造费用：20×3 =60 工序 30 人工：12×3×= 30 制造费用：12×3×= .1 筋板：1495 工序 10 人工：2×90 =180 10 制造费用：2×110 =220 工序 20 人工：4×3×= 20 制造费用：4×3×= ..2圆钢t30 压容：180× =792 ..2钢板φ280 压容：180× =1029 卷筒 3145 成本要素目标成本实际成本成本差异 -------- -------- ------- -------- 物料 1821 1900 79 人工 509 545 36 制造费用 700 外协费用 0 0 0 5 示例 70 关联交 ——协同记录，保持一致，推动未来关联交合并系统：核对与抵消关联交平台：识别与记录关联交记录各公司分别记录，手工核对抵消关联交记录 • 业务上：各公司分别处理 • 财务上：通过系统自动识别关联交易，统一记录，协助自动抵消和核对关联交 • 业务上：双方协同交易，交、时间、金额等协同一致； • 财务上：通过系统自动识别关联交易，统一记录，协助自动抵消和核对目标时间关联交处理关联交核算关联交与核对关联交 1 2 交：协同入账，应收应付模块记录销售和采购明细往来权益记录：通过往来段及SLA设置自动记录 XX 管理目标 6 71 关联交 ——XX建议的方案，以产销型关联交流程示例采购方销售方采购申请/需求采购合同签订销售合同签订开票结算发票匹配采购订单采购要货业务衔接点备注：订单受理销售订单出货审核销售出货采购接收接收入库支付收款关联交平台 6 示例 72 实现资金平台化管理，整合业务及财务信息，资金管理信息全面掌控资金管理流程 CM_1 帐户管理 _帐户信息维护 _现金领用管理 _法人透支管理 _个人卡台帐管理 CM_2 融资管理 _信用证开证管理 _信用证改证管理 _信用证撤证管理 _到单管理流程 _交单管理流程 _保函管理流程 _银行贷款管理 _资金往来管理 _票据贴现管理 _融资利息管理 CM_3 资金计划管理 _资金计划管理 CM_4 网银管理 CM_5 核销管理 _网银付款管理 _收款确认管理 _转口核销管理 _进口付汇核销管理 _出口收汇核销 XX提供完整资金解决方案满足资金管理对筹融资业务的生命理、网银付款及收款到帐信息确认、银行账户信息管理以及与银行账户相关的现金限额管理、授信额度统计、进出口收付汇核销业务处理及资金计划管理的整体需求。同时资金整体解决方案将建立在ERP系统统一框架内，将与采购管理、销售管理、应收管理、应付管理、总帐管理模块进行无缝信息集成，实现资金管理与业务前端及财务后端处理的紧密融合。 XX集团资金管理平台整合业务及财务信息，监控资金管理风险，资金管理信息全面掌控账户管理网银管理融资管理资金计息管理授信管理资金计划管理核销管理 7 示例 73 1.录入销售合同 2.制定收款计划 3.匹配收款计划合同号： H1800 总金额：1170万实收金额：680万类型金额实收时间批次 1 预收款 340万 2010-8-1 1－2 2 进度款 340万 2010-8-1 1－2 合同号： H1800 总金额：1170万类型金额收款时间预收款 340万 2010-7-1 进度款 340万 2010-8-1 发货款 340万 2010-9-1 验收款 340万 2011-1-1 尾款 340万 2012-1-1 合计 1170万合同号： H1800 数量：1台总价：1000万税金：170万合计：1170万 4.收款合同号： H1800 总金额：1170万实收金额：680万合同号： H1800 销售部门财务部每次收款需要区分客户和销售合同，并与收款计划进行匹配，记录每次收款，可以查询已收款金额、每次收款、未收款金额等针对每个销售合同制定收款计划通过资金平台化管理，针对项目合同回款“复杂”特点，XX提供完整高效的解决方案7 示例 74 74 o XX担任《会计法》修订的唯一外方顾问 o XX担任中国会计准则和会计制度制定、修订的唯一外方顾问 o XX中国技术部领导人获委任为国际会计准则委员会及财务会计准则委员会业绩报告联合专家组成员 o XX为全球众多知名跨国集团和超过300家于A股或某省市的中国公司提供审计服务，熟知国际国内准则，具备丰富的合并经验 o XX编制出版了多种有关国内、国际准则的专业资料供内外部使用 XX深谙国内、国际会计准则，拥有值得信赖的专业能力8 75 控制环境信息与沟通控制活动风险评估监督信息化人为宏观层面微观层面诚信度与道德价值董事会与内审组织结构员工才能宏观层面的人为要素宏观层面信息化要素微观层面的人为要素微观层面信息化要素 1 2 3 4 管理哲学经营风格 …… 财务核算与报告管理规则经营过程风险防范管理规则经营效率与效果管理规则手工方式获取内外部信息管理层沟通与外部沟通风险识别风险分析系统固化风险应对转变二：控制重点，由微观层面向宏观层面转变 • 正因为大部分风险已由IT系统自动实现控制与防范，因此管理层的工作重点可转移至内控规则优化、运营效率提升以及内控环境的改善等；转变一：控制对象，可分为“个人行为风险”与“IT风险” • 由于企业大部分风险可通过IT系统实现固化，因此针对这类风险的控制，就转变为对IT系统配置风险的控制； • 个人行为风险无法固化，仍需加以防范，如：决策失误、操作错误、联合欺诈；控制体系在一级信息平台上建立的控制体系，包含了四大类要素：宏观层面的人为要素、宏观层面的信息化要素、微观层面的人为要素以及微观层面的信息化要素通过这种分类方式，促进了控制工作上两方面的转型：控制对象：归总为“个人行为风险”和“IT风险”两大类；控制重点：由微观层面向宏观层面转变通过构建信息化环境下的控制体系，促进XX管理转型8 集团管控视角——财务管控解决方案 76 质量管理 77 搭建企业质量数据管理平台，实现质量状态的实时监控和产品质量追溯管理统计报表销售发货仓库仓库仓库生产投料采购订单采购入库检验供应商仓库生产过程、完工入库检验销售出货检验合格入库合格入库合格发货质量控制点质量控制点质量控制点不合格品信息 -采购订单 -供应商 -采购物料 -不合格数量 -不合格处置信息 -售后服务信息 … 在线分析判定记录申请不合格品评审流程报表分析端到端的全程质量跟踪不合格品质量管理平台客户客户呼叫中心售后问题分析客户售后处理集团管控视角——财务管控解决方案 78 设备管理 79 设备全生命理总体流程规划/新增设备安装维护、维修淘汰/废弃绩效分析12 3 流程部门系统物供部门运维部门财务部门设备基础信息管控方案设备的基础信息完整性与统一行对设备管理的建设起着至关重要的作用，需要加强对设备基础信息的管控，完成六大统一。关键方案设备全生命理流程指的是从设备采购计划到设备安装、使用/运营、维修及设备报废的整个过程，以及在这个过程中收集各个阶段的技术、费用与成本信息，XX针对此流程提出特色的解决方案。使用/运营设备维修策略驱动方案提升XX集团的设备管理理念，把设备管理放在比较重要的位置，通过XX的实施经验，结合装备制造行业特点，制定合理的设备维修策略。 1 2 3 采购计划安装执行设备试运行安装验收资产台账设备运行运行状态运行事件工单创建工单执行工单完工设备申请定期修理采购付款转资处理固定资产报废审批报废申请资产报废报废处理维护维修策略驱动成本分析设备验收设备知识库备件发放全员设备管理方案总结设备维修知识，形成维修知识库，通过在线培训的方式提升设备管理、运营、检修等人员的业务水平，加强全员设备管理意识。设备安装维护、维修淘汰/废弃使用/运营 1 2 3 效用分析故障分析 4 备件管理方案通过三大手段，实现设备保障和备件成本之间的平衡，合理降低备件库存水平，减少资金占用。 4 备件申请采购计划价格管控备件入库固定资产 80 设备管理需求与实现规划/新增设备安装维护、维修淘汰/废弃绩效分析12 3 流程部门系统物供部门运维部门财务部门关键方案使用/运营采购计划安装执行设备试运行安装验收资产台账设备运行运行状态运行事件工单创建工单执行工单完工设备申请定期修理采购付款转资处理固定资产报废审批报废申请资产报废报废处理维护维修策略驱动成本分析设备验收设备知识库备件发放设备安装维护、维修淘汰/废弃使用/运营 1 2 效用分析故障分析备件申请采购计划价格管控备件入库维修费用设备管理功能需求清单 1. 设备台账的动态管理。 2. 设备维修、维护活动的管理。 3. 设备备件采购、库存业务管理。 4. 设备修理计划与生产计划统一。 5. 实现设备模块（EAM）与财务资产模块（FA）的集成对接。 3 5 4 设备管理需要实现的业务目标 1. 财务业务一体化 2. 设备维修与生产的协同集团管控视角——财务管控解决方案 81 人力资源管理 82 系统咨询明确业务流程内容并进行优化 系统实施与系统咨询相协同，实现业务流程最优化并实现系统落地  建立多样化、多维度的决策分析指标  搭建全面的报表体系  明确人力资源管控模式和管理职能  细化业务条线管控内容四大关注点业务流程最优化基础数据标准化业务管控清晰化决策分析体系化关注点一关注点二关注点四关注点三  建立统一、规范的基础数据编码、名称  搭建基础数据管理体系、规范信息管理统计口径 XX集团e-HR提升的四大关注点 83 组织和岗位管理 -组织岗位定义 -组织岗位结构 -组织安全性员工信息管理 -人员基本信息 -劳动合同 -员工异动招聘管理 -招聘规划 -招聘管理 -招聘分析薪酬福利管理 -缺勤管理 -社保管理 -薪酬管理 XX 集团门户网站 XX 集团外部网站课件提供商税务机构社保机构银行公积金机构其他系统考勤系统Oracle业务Oracle财务门户自助服务外部接口接口考勤管理 -考勤记录人力资源智能分析培训管理 -培训课程定义 -培训过程管理 -网上学习 -培训分析绩效管理 -目标设定 -绩效评估 -360度考评 -绩效反馈邮件系统能力管理 -能力定义 -能力规划 -能力发展 XX集团Oracle人力资源管理整体解决方案建议 -员工档案管理 -电子薪酬管理 -假期申请审批 -电子绩效管理 -网上空缺申请 -培训课程申请外部招聘网站 -员工流失率分析 -市场薪酬模型 -招聘有效性分析 -培训有效性分析…… 人力资源管理平台 -劳动力结构分析 -人工成本分析 84 84 一、自定义查询和报表输出样式三、自定义查询项目二、多维组合查询条件  零客户端；所有的人力资源数据项均可作为查询条件、亦可以作为查询结果；查询速度可达到全字段查询250人/秒；多种输出结果展示方式；开放性的报表生输出模式；通过查询功能提供简单用户界面报表与查询：自助式综合查询平台全面提升企业对业务数据的查询和综合分析能力 85 集团管控视角——财务管控解决方案商务智能 86 XX应用成熟建设方法，完成XX集团KPI梳理和BI建设确立了整体价值，在本步骤确立能够促进整体价值的关键因素或者管理重点，形成XX集团的企业价值图价值动因/管理重点按照XXBI实施方法论和确定的分析主题，建立数据仓库，并按照管理场景和报表应用构建分析平台 BI实施理解XX集团层面中长期战略，这些战略体现了整体价值，决定了决策层、管理层及至操作层利用商业智能系统分析的重点及方法战略理解借助分析模型和报表展现，建立指标内在关联关系，形成各个层面的管理场景和报表应用，体现管理意义和价值指标分析与应用为价值动因的衡量提供具体的指标定义，形成指标库体系指标库随着对BI使用，逐步扩展应用层次和范围，优化分析平台提升优化战略理解价值动因/ 管理重点指标库指标分析与应用 BI实施提升优化沟通协调战略实施方法及工具 XX企业价值图（EVM） 1 2 5 3 4 6 XXBI实施方法论（EIM ） 87 基于XX制造行业企业价值图梳理XX集团重点管控点，实现股东权益最大化 •市场占有率 •客户满意度 •新产品数量 •新产品销售额、占比 •新客户数量 •新客户销售额、占比 •成套交付率 •合同兑现率 •利润 •毛利 •产值 •生产计划完成率 •按时交货率 •全员劳动生产率 •回款金额 •库存金额 •总资产 •应收账款； •库存 •销售合同额 •销售收入 •货款回笼率 •销售计划完成情况 •销售收入增加率 •运输费用达成率 •解决客户投诉率 •主营业务成本 •制造费用比率 •员工满意度 •新员工数量、占比 •员工结构比例 •关键人才流失率 •工资增加率 •人力资源培训完成率 •部门员工出勤情况 •制造成本比率 •管理费用 •营业费用 •产品检验成功率 •质量事故处理的及时性有效性 •产品抽检合格率 •客户质量问题处理的及时性有效性市场与营销产品及服务创新保留价格优化赢得新客户保留现有客户并推动其增长加强定价提高客户互动效率提高企业/ 共享服务效率提升开发与生产效率提升物流与服务供应效提升所得税有效性提高财产、厂房与设备的效率提高库存效率提高应收款与应付款的效率提升管理与治理有效性提高执行能力量价格变现销售、一般与管理费用所得税销售成本财产、厂房与设备库存应收款与应付款公司优势外部因素收入增长盈利能力资产效率期望客户管理交叉销售 / 提升销售供求关系赢得新客户保留现有客户并推动其增长加强定价提高客户互动效率提高企业共享服务效率提升开发与生产效率提升物流与服务供应效提升所得税有效性提高财产、厂房与设备的效率提高库存效率提高应收款与应付款的效率提升管理与治理有效性提高执行能力量价格销售、一般与管理费用所得税销售成本财产、厂房与设备库存应收款与应付款公司优势外部因素收入增长资产效率利益相关者期望 XX集团股东价值经营策略价值动因战略目标核心KPI 客户服务与支持订单履行及计费市场与广告销售信息支持销售管理财务管理人力资源采购管理库存管理质量管理产品开发生产、设备物流与分配服务提供所得税管理制成品制成品与原材料业务规划绩效管理卓越运营巩固关系灵活性与弹性战略资产产品销售房产与基础设施设备与系统帐目、票据与应收利息帐目、票据与应付利息治理方案实施合伙与协助 •销售价格 •采购价 •价 •市场价深化营销管理提高产品、服务质量深化精益生产管理加强人员团体建设经营思路降低两项资金率 88 … … 基于发掘的管理重点，设计XX集团整体业务分析架构供应商客户品种各级组织时间多分析维度多管理层级提升XX集团企业价值提升盈利能力保持收入增长现有客户维护与成长获得新客户运营成本采购成本提高资本效率降低库存水平提高资产总量提高营运效率外部期望公司效力外部期望加强定价管理费用所得税优化应收 /应付集团管控 XX制造业企业价值蓝图TM 公司战略重点高管分析应用职能管理应用企业业务应用财务管理分析主题营销管理分析主题风险管理分析主题供应链分析主题成本管理分析主题人力管理分析主题 XX某省市场、销售、采购、风险、库存等方面，结合XX集团的战略重点及XX企业价值图，梳理出领导层分析应用及职能管理应用的各项分析主题。生产管理分析主题深化营销管理提高产品、服务质量深化精益生产管理加强人员团体建设降低两项资金 89 XX建议未来XX集团商务智能平台逻辑架构物理层单点登录(OAM）数据源统一数据仓库统一调度、统一ETL数据处理统一报表展现普通报表分析报表领导驾驶舱统一展示平台逻辑层展示层基于角色的权限管理基于对象及数据的权限管理统一数据模型 EBS CRM 预算系统人力资源目的：建立统一商务智能平台，基于统一数据源、统一ETL、统一用户管理、统一报表展示，确保平台的可扩展性，稳定性，开放性。实现：XX在BI项目中积累了丰富的实施经验，遵循BI开发标准、规范，可以确保XX集团商务智能平台的成功实施。其他数据源统一元数据管理 DWETL Stage DM DM DM 集团管控视角——财务管控解决方案 90 全面预算管理体系 91 XX集团未来的全面预算管理体系集团总部分子公司定位 •将年度目标分解形成经营预算与财务预算，并监控其执行 •控制业务过程按既定预算有效执行，并反馈执行情况业务模型年度目标经营预算费用预算模型预算执行和控制预算分析和报告滚动预测平衡积分卡作业活动下属机构资金预算模型财务预算全面预算管理的核心价值： • 战略落地：量化落实公司整体的战略目标，增进对公司战略的理解 • 资源分配：强化公司分配资源的合理性，提高公某省市场变化的能力 • 运营监控：提供组织绩效考评的主要依据，促进公司成本管理、盈利分析的水平 THANK YOU