现金出纳职务说明书
岗位名称 现金出纳 岗位编号
所在部门 财务审计部 岗位定员 1 人
直接上级 财务审计部经理 职系
直接下级 无 工资等级
所辖人员 无 岗位分析日期 2003-12-18
本职：负责现金收付结算业务，现金保管，现金日记账登记，支票和有价证券保管
职责与工作任务：
职责表述：负责办理现金收付业务 工作时间百分比：40%
按照国家有关现金管理制度的规定，复核现金收、付凭证并据以办
理现金收、付业务
频次：
登记现金日记账和库存现金登记表，做到日清月结 频次：
职
责
一
工作
任务
定期核对库存现金和现金日记账、现金日记账与总账，保证账账、
账实相符
频次：
职责表述：负责保管现金 工作时间百分比：20%
保管现金，并每周清点库存现金，与现金日记帐余额核对相符，做
到账实相符
频次：
控制库存现金额度，并保证日常现金需要 频次：
职
责
二
工作
任务
按照财务管理规定，配合有关人员对库存现金的核查 频次：
职责表述：负责保管有价证券及公司重要凭证，保证凭证安全，并对此保密 工作时间百分比：10%
保管现金收讫、现金付讫、个人印章等 频次：
负责对空白支票和其他需要保存的相关票据进行登记和保管 频次：
逐笔登记有价证券业务，保管有价证券 频次：
职
责
三
工作
任务
接受对支票、有价证券的核查 频次：
职责表述：负责收据和发票的保管和领用登记工作 工作时间百分比：10%
从财税部门购买有关收据和发票后，应妥善保管，保证业务活动的
需要
频次：
职
责
四
工作
任务 严格按照收据、票据的领用手续向相关部门进行发放，做好登记记
录
频次：
职 职责表述：发放员工工资 工作时间百分比：10%
每月按时发放工资、车贴等 频次：
责
五 工作
任务
整理相关凭证，并向相关人员传递 频次：
职责表述：负责填报公司资金收支情况报表 工作时间百分比：5%职
责
六
工作
任务
填制内部报表，掌握货币资金、费用支出、月收款情况的动态资料，
每月初提供给部长
频次：
职责
七
职责表述：完成直接上级交办的其他工作 工作时间百分比：5%
权力：
现金收、付凭证的核查权
对不符合财经法规和财会制度的凭证有拒绝支付现金的权力
办公工具和劳动工具的使用权
接受再教育、培训的权利
对日常工作有建议权
相关事情知情权
工作协作关系：
内部协调关系 公司各部门
外部协调关系 无
任职资格：
教育水平 中专及以上学历
专业 财会或相关专业
培训经历 接受过财会知识培训
经验 1 年以上财会工作经验
知识 具有会计基本知识
技能技巧
能熟练使用财务软件和各种办公软件，具备基本的网络知识，有一定的协调能力、沟通
能力、计划与执行能力
其它：
使用工具设备 一般办公自动化设备
工作环境 办公楼环境
工作时间特征 正常工作时间
所需记录文档
及传达部门和人员
各种来往票据、原始凭证
考核要点
备注：
