修訂日期
2007/8/16
借出歸還流程
流程編號
INV013
版本
GP
頁次
1/2
流程定義：當借出之料件要歸還時，執行借出歸還流程
流程負責人：DSC
作 業 說 明
需求單位
物管
倉管
會計
備 註
1. 借出歸還需求原因：
客戶借出歸還需求
廠商借出歸還需求
個人借出使用歸還需求
其它借出歸還需求
2. 輸入單據：
由需求單位於庫存系統『借出/入歸還建立作業』輸入欲借出歸還之料件品號、數量、廠別、金額、庫別等資料
3. 列印借出歸還憑證：
由需求單位列印借出單憑證
4. 核准否Y/N：
由需求單位主管審查是否核准此借出歸還單(如不核准需重新修正借出歸還資料或作廢此單據)
5. 良品否Y/N：
此借出歸還應由品管單位檢驗料件是否為良品(如檢驗為N則需退回此借出歸還資料及料件且作廢此單據及處理此借出無法歸還狀況)
6. 倉管單位歸還入庫：
此借出歸還資料確定後交由倉管單位人員歸還入庫
7. 借出歸還單確認：
借出歸還完成後由倉管單位於庫存系統『借出/入歸還建立作業』中的確認功能確認之
8. 借出歸還憑證存查：
借出歸還憑證共四聯由需求單位、品管、倉管、會計單位各存查一聯
Y
N
Y
N
單據設定：
庫存系統『單據性質設定』單據性質為借出歸還單據、異動類別為轉撥、影響庫存為減、影響成本為N賦予計算結果的借出單
借出歸還為倉庫與倉庫的轉移，資產不因此借出歸還行為而有增加或減少，所以基本財務單位不處理此借出歸還的傳票交易資料
倉管單位單位可列印『借出入狀況表』及『借入出彙總表』瞭解借出歸還量的管制
修訂日期
2007/8/16
借出歸還流程
流程編號
INV013
版本
GP
頁次
2/2
流程定義：當借出之料件要歸還時，執行借出歸還流程
流程負責人：DSC
作 業 說 明
需求單位
備 註
無法歸還處理：
欲歸還的料件無法歸還需要處理
其它取代歸還否：
不良品無法歸還是否以其它料件取代歸還(可以的話再執行借出歸還作業)
可否轉銷貨：
不良品無法歸還的料件應與借出對象索賠，是否可以轉銷貨產生應收帳款(可以的話執行借出轉銷貨作業流程)
可否轉費用處理：
不良品無法歸還的料件是否以費用處理(可以的話則先執行借出歸還作業流程以不良品入庫，再執行費用領料作業流程)
轉其它應收款否：
不良品無法歸還的料件是否以轉其它應收款處理(可以的話則先執行借出歸還作業流程以不良品入庫，再執行其它應收帳款作業流程)
暫不處理歸還：
以上處理的選擇都無法允許，只好暫時不處理，帳掛借出未還的量
N
N
N
N
Y
Y
Y
Y
注意借A還B時的調整
其他應收帳款流程於應收管理系統執行
