用友NC系统总账使用手册.pdf

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目 录 第 1 章 系统概述 ........................................................................................................................... 1 产品应用目标 ........................................................................................................................ 1 主要功能 ................................................................................................................................ 1 二次登录 ...............................................................................................................................2 初始设置 ...............................................................................................................................2 凭证管理 ...............................................................................................................................2 财务折算 ...............................................................................................................................2 往来核销 ...............................................................................................................................2 集团对账 ...............................................................................................................................2 期末处理 ...............................................................................................................................3 账簿查询 ...............................................................................................................................3 现金流量 ...............................................................................................................................3 与周边产品的接口 ................................................................................................................ 4 第 2 章 应用流程 ........................................................................................................................... 5 第 3 章 应用准备 ........................................................................................................................... 6 参数说明 ................................................................................................................................ 6 基本档案 .............................................................................................................................. 15 会计科目 .............................................................................................................................15 交叉校验规则 .....................................................................................................................18 辅助项输入控制规则..........................................................................................................20 平台组件 .............................................................................................................................. 21 第 4 章 操作说明 ......................................................................................................................... 23 二次登录 .............................................................................................................................. 23 初始设置 .............................................................................................................................. 24 期初余额 .............................................................................................................................24 凭证管理 .............................................................................................................................. 27 定制 .....................................................................................................................................27 制单 .....................................................................................................................................29 签字 .....................................................................................................................................42 审核 .....................................................................................................................................45 记账 .....................................................................................................................................47 查询 .....................................................................................................................................49 II 目录 凭证冲销 .............................................................................................................................50 凭证整理 .............................................................................................................................51 财务折算...............................................................................................................................53 折算规则 .............................................................................................................................53 凭证折算 .............................................................................................................................56 往来核销...............................................................................................................................58 核销对象设置 .....................................................................................................................58 期初末达录入 .....................................................................................................................60 核销处理 .............................................................................................................................63 查询统计分析 .....................................................................................................................67 集团对账...............................................................................................................................73 对账中心 .............................................................................................................................73 协同凭证 .............................................................................................................................85 期末处理...............................................................................................................................98 月末结转 .............................................................................................................................98 试算平衡 ...........................................................................................................................117 结账 ...................................................................................................................................118 财务系统结账状态............................................................................................................120 账簿查询.............................................................................................................................122 科目余额表 .......................................................................................................................122 三栏式总账 .......................................................................................................................125 日报表 ...............................................................................................................................128 科目汇总表 .......................................................................................................................130 摘要汇总表 .......................................................................................................................132 三栏明细账 .......................................................................................................................134 日记账 ...............................................................................................................................137 序时账 ...............................................................................................................................140 多栏账 ...............................................................................................................................141 辅助余额表 .....................................................................................................................145 辅助明细账 .....................................................................................................................149 辅助分析 .........................................................................................................................150 打印 .................................................................................................................................153 现金流量表.........................................................................................................................154 科目关系设置 ...................................................................................................................154 业务规则设置 ...................................................................................................................156 现金流量分析 ...................................................................................................................158 现金流量查询 ...................................................................................................................161 现金流量外币查询............................................................................................................164 目录 III 第 5 章 主要业务应用流程 ....................................................................................................... 166 日常凭证管理 .................................................................................................................... 166 业务描述 ...........................................................................................................................166 应用流程 ...........................................................................................................................166 流程说明 ...........................................................................................................................166 往来核算与管理 ................................................................................................................ 167 业务描述 ...........................................................................................................................167 应用流程 ...........................................................................................................................167 应用说明 ...........................................................................................................................168 内部往来及对账 ................................................................................................................ 169 业务描述 ...........................................................................................................................169 应用流程 ...........................................................................................................................169 应用说明 ...........................................................................................................................169 现金流量分析 .................................................................................................................... 170 业务描述 ...........................................................................................................................170 应用流程及说明 ...............................................................................................................170 总账多账簿 ........................................................................................................................ 171 业务描述 ...........................................................................................................................171 应用流程及说明 ...............................................................................................................172 第 6 章 NC50 套打说明............................................................................................................. 175 套打格式概述 .................................................................................................................... 175 套打产品分类 .................................................................................................................... 176 套打设置过程 .................................................................................................................... 177 常见套打问题 .................................................................................................................... 186 有关套打的支持服务体系 ................................................................................................ 187 第 1 章 系统概述 产品应用目标 NC 总账系统是会计系统的核心，除了可以完成会计科目维护、会计凭证管理、常 用账簿查询等日常基本财务核算工作外，还提供了适应集团性企业、不同行业、不 同管理要求的一些特殊功能，主要包括以下几个应用层次： 基本的财务核算： 满足企业进行基本财务核算以及对外报告的需要： z 支持期初余额录入与上年年末余额自动结转本年年初余额 z 实现凭证录入、审核、记账、出纳签字等会计核算流程 z 提供包括三栏式总账、三栏式明细账等各种账簿的查询 z 进行各种结转，自动生成转账凭证，会计期结束时进行试算平衡与结账处理 高级的财务核算： 通过提供科目辅助核算及多种账表查询功能，支持多维度的专项核算与管理，满足 企业对内报告和细化核算的要求。 z 提供将基本档案、自定义档案设置为科目辅助核算项的功能 z 提供科目交叉校验规则及辅助核算控制规则，从而使账务核算更为严密、方便， 降低差错率。 特殊目的财务核算： 满足特殊目的与要求的财务核算 z 集团应用：提供集团内部单位之间的凭证协同生成与集团对账功能；实现跨单 位制单、跨单位审批、跨单位记账、跨单位查询、多单位查询等集团应用 z 国际化应用：支持单主币、主辅币核算；支持多币种核算；支持汇兑损益的自 动计算与结转功能 z 数量核算 z 现金流量表数据的生成与查询 z 各种往来业务的核销管理与统计查询 z 支持科目多版本和调整期 主要功能 NC 总账系统提供了全面的财务核算管理功能。外部系统的业务单据通过财务会计 平台生成会计凭证，传递、汇集至总账系统，再由总账系统进行后续财务处理，实 现完整的财务核算流程。NC 总账系统主要包括以下功能节点： 2 第一章 系统概述 二次登录 二次登录是指一次登录后，进入总账系统之前的再次登录，操作员通过选择有权限 的主体账簿，以确定进行会计核算及管理的主体。 初始设置 期初余额：用户在开始启用总账系统时，将手工账中各科目的余额、累计发生额等 数据录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之前的准备。支持调整期凭证发生 额结转到第二年的相应科目的期初余额功能。 凭证管理 系统在此进行与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：凭证显示格式定制、填制 凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证、冲销凭证、凭证整理等功能节点。 在凭证管理中实现了调整期凭证录入与管理、协同凭证生成、凭证即时折算、制单 联查预算、制单联查序时账的功能。 财务折算 财务折算是指凭证从来源账簿向目的账簿通过财务折算规则自动生成折算凭证。财 务折算包括手动折算和即时折算。手动折算是指事后通过选择记账后凭证，然后选 择折算规则，自动生成折算凭证。即时折算是指在制单时可根据默认折算规则或指 定的折算规则向相应目的账簿自动折算生成凭证。凭证可以任意折算，即不仅限于 主账簿向报告账簿，还可以在不同主体间进行折算。 往来核销 在日常经济业务中，例如：发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一 笔借款业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过 程即为核销。总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理, 包括：核销对象设置、期初未达录入、核销处理、查询统计分析。实现了自动红蓝 对冲、核销处理的全选全销、核销对象期初余额录入与删除、收款账龄分析功能。 集团对账 内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、 产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数 据进行的对账就是集团对账。集团内部交易业务的交易双方，定期对相互交易的会 计记录进行核对，检查各自内部交易业务有无错记、漏记的情况，确保双方各自的 记录准确无误。在 NC 系统中，核对结果可以为合并报表系统确定内部交易业务提 供数据基础。ＮＣ总账除提供集团对账功能之外，还根据协同业务设置的内部各成 员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的 “协同凭证”功能。集团各核算主体完成内部交易、内部往来业务时，与一笔内部 交易、内部往来业务相关的两张或多张凭证，即协同凭证。协同凭证的张数与参与 交易的核算主体有关，参与交易的核算主体有多少个，就有多少张协同凭证。在 第一章 系统概述 3 NC 系统中，协同凭证可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础。集团 对账不仅可明细对账还可余额对账。 期末处理 企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以 及损益的结转等，结转完毕后，要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期 末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结 转、试算平衡、结账四部分构成。自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转， 试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。自定义转 账包括自定义转账分类定义、自定义转账定义、自定义转账方案档案定义、自定义 转账方案定义、自定义转账执行构成。 账簿查询 NC 总账系统提供了各种账簿的查询分析功能，包括科目余额表、辅助余额表、三 栏总账、三栏明细账、日记账、日报表、科目汇总表、序时账、多栏账、辅助明细 账、辅助分析表，各汇总账簿与明细账簿之间可互相联查，同时各明细账簿可联查 到相关的凭证，科目余额表、三栏总账、三栏明细账支持科目多版本查询，所有账 簿支持调整期凭证查询。 现金流量 现金流量表系统为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以便了 解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。主要功能有： z 帮助用户快速方便地指定日常业务所对应的现金流量表项。 z 按日、按月、按季、按年准确反映企业的现金流量情况。 z 对多借多贷的凭证提供多种自动拆分方法，同时也可以根据实际情况手工拆分。 z 可以查询、打印所有分析期间的现金流量情况。 z 可查询打印所有分析期间的外币现金流量情况。 z 如果现金流量表主表经营活动现金净流量与附表经营活动现金净流量金额不一 致，可在集团账套客户化/基本档案/财务会计信息/现金流量项目节点，点击弹 出的窗口中点击〖调整设置〗，进行设置，把差额调平。 4 第一章 系统概述 与周边产品的接口 图 1 接口说明： z 固定资产、应收、应付、报账中心、存货核算、信贷管理、资金计息等系统通 过ＮＣ动态财务会计平台，生成会计凭证，传递到总账系统中。 z 资金结算通过固定接口生成总账凭证。 z 总账凭证的数据是【现金银行】―【银行对账】的数据来源之一。 z 总账凭证的结算信息受【票据管理】中空白票据领用信息的检查及控制。 z 总账凭证保存后，自动进行空白票据报销。 z 在录入凭证时进行预算控制或报警。 z 总账为【全面预算】模块提供预算执行数。 z 总账为【iUFO】报表提供总账数据。 z 总账为【BPM】模块提供分析用的总账数据。 z 总账为【合并会计报表】提供内部交易信息。 第 2 章 应用流程 图 2 流程说明： 总账系统的总体应用流程包括：客户化应用准备、二次登录、总账初始设置、日常 业务处理和期末处理几大部分。 z 客户化应用准备：指在应用ＮＣ总账系统之前，需要在客户平台做的相应准备 工作，如：参数设置、相关基本档案设置、其它平台组件及模板的设置等等。 z 二次登录：二次登录是指一次登录后，进入总账系统之前的再次登录，操作员 通过选择有权限的主体账簿，以确定进行会计核算及管理的主体。 z 总账初始设置：在使用ＮＣ总账系统进行日常账业务处理之前，需要在总账系 统中所做的初始设置工作，包括录入期初余额、年初建账等。 z 日常业务处理：包括日常的凭证管理、凭证折算、核销处理、集团对账、现金 流量。 z 期末处理：月终或年终进行的结转、结账等处理。 第 3 章 应用准备 应用总账模块之前，需要在客户化做相应的设置准备。除安装总账产品、启用总账 模块、分配权限外，还包括如下重要设置：参数、基本档案、平台组件设置。 参数说明 1、参数编码:GL000 参数名称：科目显示名称模式 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择，本级名称、一级本级名 称、逐级名称、编码+逐级名称、编码+本级名称、编码+一级名称 参数用途： 此参数的主要作用是设置科目的显示方式。例如 2171 应交税金、217101 应交增值 税，21710101 进项税额。则 21710101 科目会按照如下方式显示： 参数值 显示 本级名称 进项税额 一级本级名称 应交税金/进项税额 逐级名称 应交税金/应交增值税/进项税额 编码+逐级名称 21710101/应交税金/应交增值税/进项税额 编码+本级名称 21710101/进项税额 编码+一级名称 21710101/应交税金 表 1 2、参数编码：GL001 参数名称：是否需要出纳签字 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是否需要出纳进行签字，只对会计科目中现金分类为：现金、银行、现金等价物的 现金类凭证才生效。如果现金分类为其他，则无法进行签字。根据企业的会计制度 进行设置。 选择是，在现金类凭证制单后，需要签字后才能审核和记账等进行后续操作； 选择否，在现金类凭证制单后，不需要签字，可直接审核并记账。 3、参数编码：GL002 参数名称：是否只能本人删改凭证 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 第三章 应用准备 7 参数用途： 指在总账的应用过程中，是否是由本人制作的凭证别人不可以进行删改。 如果选择是，那么别人不可以进行修改； 如果选择否，那么本人制作的凭证，其他的人也可以进行删改。 4、参数编码：GL003 参数名称：凭证审核后才能记账 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是否凭证只能进行审核后才允许记账。 如果选择是，那么只有凭证进行审核后才允许记账； 如果选择否，那么凭证没有进行审核也可以记账。 5、参数编码：GL009 参数名称：是否允许反记账 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 这个参数的作用是在凭证已经记账了之后是否允许反记账，即取消记账，重新进行 凭证处理的操作。 如果选择是，凭证在记账之后允许反记账； 如果选择否，凭证记账之后不允许进行反记账。 6、参数编码：GL010 参数名称：辅助核算显示模式 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择 参数用途： 辅助核算的显示模式，参数值支持五个可选项：辅助核算类型＋辅助项编码＋辅助 项名称/辅助核算类型＋辅助项名称/辅助项编码＋辅助项名称/辅助项名称/辅助项 逐级名称。默认为“辅助核算类型＋辅助项名称”。 该参数在期初余额的辅助期初录入、凭证、序时账有效，选择不同的参数类型，会 有不同的显示效果。 辅助余额表与辅助明细账本身按辅助核算类型查询的，同时提供“转换”功能切换 显示辅助核算编码及名称的显示形式，所以不受这个参数的影响。 7、参数编码：GL011 参数名称：账簿表头科目显示模式 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择 参数用途： 账簿表头科目显示模式，可选“本级科目编码＋本级科目名称”、“本级科目名称”、 “本级科目编码＋逐级科目名称”、“逐级科目名称”、“一级＋本级科目名称”、 8 第三章 应用准备 “本级科目编码＋一级＋本级科目名称”。这个参数的选择和 GL000（科目显示方 式）类似。参照 GL000 科目显示名称模式的参数说明。 8、参数编码：GL021 参数名称：对方科目显示模式 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择，一级编码、末级编码、一级名称、末 级名称、编码+一级名称 参数用途： 在账簿显示中，对方科目的显示模式。这个参数的选择和 GL000（科目显示方式） 类似。参照 GL000 科目显示名称模式的参数说明。 9、参数编码：GL030 参数名称：是否允许反结账 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 主要作用是在总账系统结账后，是否允许逆操作。 如果选择了是，那么在结账之后可以取消结账，即反结账； 如果选择了否，那么在结账之后不可以进行逆操作，不允许取消结账。 10、参数编码：GL032 参数名称：结账检查损益结平 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 即损益类科目未结平是否允许结账。 如果选择了是，在总账结账时即使损益类科目没有结平也允许结账； 如果选择了否，在总账结账时损益类科目必须结平才允许结账。 11、参数编码：GL033 参数名称：结账检查凭证断号 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 结账时是否检查凭证断号的情况。 是，则在结账时检查是否有断号的情形，如果有，则无法结账； 否，即使存在凭证断号的情况，也可以结账。 12、参数编码：GL034 参数名称：选择结账检查的主体账簿 参数值类型及编辑方法：单击参照选择 参数用途： 结账时检查其它系统结账的情况。 第三章 应用准备 9 如果选择了某一主体账簿，那么其它系统如果没有结账，该主体账簿下总账系统不 允许结账； 如果不选择主体账簿，那么所有主体账簿下总账系统不进行判断，即其它系统没有 结账，总账系统也可以进行结账的操作。 13、参数编码：GL036 参数名称：制单后是否立即打印 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 录入凭证后保存凭证是否立即打印 如果选择了是，在凭证保存时，系统会提示选择相应的打印模版，进行打印； 如果选择了否，凭证保存时不立即打印。如果想执行打印操作，需要点击打印按钮。 14、参数编码：GL039 参数名称：凭证是否自动补号 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 在凭证断号的情况下，新增加的凭证是否自动进行补号。例如，凭证录入 1、2、3 后，删除凭证 2，如果参数为否，则新增加凭证为 4。如果为是，则新增加凭证为 2。 15、参数编码：GL040 参数名称：凭证起始编号 参数值类型及编辑方法： 数值型参数，手工录入 参数用途： 确定计算自动编号的起始号码,可以自己进行定义，系统默认为 0。 存在一个特定值：空。如果参数值为空，则新增凭证时不预置凭证号，保存时按照 起始编号为 1 的规则自动分配凭证号。 16、参数编码：GL050 参数名称：凭证原币为 0 是否允许保存 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 不控制：录入凭证时，金额栏原币可以为 0； 控制：录入凭证时，金额栏原币不能为 0； 提示：录入凭证时，金额栏原币为 0 提示用户，但仍允许保存。 17、参数编码：GL051 参数名称：凭证原币合计不平是否允许保存 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 10 第三章 应用准备 参数用途： 不控制：录入凭证时，原币借贷不平衡依然可保存，不进行控制； 控制：录入凭证时，凭证原币借贷合计必须平衡，否则不允许保存； 提示：录入凭证时，凭证原币借贷合计不平提示用户，但仍允许保存。 18、参数编码：GL052 参数名称：凭证辅币合计不平是否允许保存 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途：该参数在主辅币核算时才生效 不控制：录入凭证时，辅币借贷不平衡依然可保存，不进行控制； 控制：录入凭证时，凭证辅币借贷合计必须平衡，否则不允许保存； 提示：录入凭证时，凭证辅币借贷合计不平提示用户，但仍允许保存。 19、参数编码：GL053 参数名称：凭证数量为 0 是否允许保存 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 不控制：录入凭证时，有数量核算的科目数量可以为 0 也可以不为 0，不进行控制； 控制：录入凭证时，有数量核算的科目数量不能为 0，否则凭证无法保存； 提示：录入凭证时，有数量核算的科目数量为 0 时提示用户，但仍允许保存。 20、参数编码：GL054 参数名称：凭证是否序时控制 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：新增加的凭证日期不能早于本会计期间内已有凭证的日期（例如 2003 年 4 月已 有 4 月 16 日的收款凭证，则只能录入 4 月 16 日或之后的收款凭证）； 否：不进行控制，新增加的凭证日期可以早于本会计期间内已有凭证的日期。 21、参数编码：GL0 55 参数名称：余额方向控制方式 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择 参数用途： 当某会计科目的“余额方向控制”项被勾选时，则系统在保存凭证时将根据该科 目的余额方向进行检查。当科目的辅助核算选择了余额方向控制，也同样受该参 数控制。 当选择“提示”：则对于余额有超出限制的凭证，在保存时，提示用户，仍继续进 行保存。 当选“禁止”：则保存时，提示用户，并不继续进行保存处理。 第三章 应用准备 11 22、参数编码：GL066 参数名称：上月未结账本月是否允许记账 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 含义：在对凭证记账时检查上月是否结账， 是：上月未结账本月不能记账； 否：上月未结账本月也可记账。 23、参数编码：GL080 参数名称：核销日期 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择 参数用途： 指核销顺序〔参数 GL081〕的排序日期是采用凭证日期还是业务日期。 可选“凭证日期”、“业务日期”。 24、参数编码：GL081 参数名称：核销顺序 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择 参数用途： 总账往来核销的核销处理时，当进行自动核销处理时，可根据此参数的设置，从前 向后或从后向前进行核销。 最早余额法：按日期顺序，从最早的日期开始比较，从前向后进行核销。 最近余额法：按日期顺序，从最近的日期开始比较，从后向前进行核销。 注意 z 此处日期顺序是根据参数 GL080“核销日期”的设置值进行排序的结果。 25、参数编码：GL082 参数名称：凭证打印时检查断号 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 填制凭证、出纳签字、审核、记账、查询凭证、冲销凭证打印凭证时检查凭证空号， 并进行提示。 26、参数编码：GL084 参数名称：年末结账时不允许有未生成凭证的实时凭证 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 12 第三章 应用准备 参数用途： 控制年末结账时，若有未生成凭证的实时凭证，是否允许结账。 27、参数编码：GL085 参数名称：外部导入凭证是否允许删除 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：在凭证处可以强制删除外部数据交换平台导入的凭证 否：在删除外部数据交换平台导入的凭证时，根据其在外部交换平台的设置参数进 行控制，如果该参数为允许删除该凭证，则总账系统也可以删除该凭证 28、参数编码：GL088 参数名称：签字日期生成规则 参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择 参数用途： 确定出纳签字时签字日期的判断依据，可选“系统日期”、“登录日期”、“手工 录入”。 系统日期：取自应用服务器的系统日期。 登录日期：取自客户端的当前登录日期。 手工录入：在出纳签字时，手工指定一个签字日期。 29、参数编码：GL089 参数名称：保存凭证时是否检查现金流量 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 可选“提示”、“控制”、“不控制”。当启用了现金流量模块，通过设置此参数 在制单时对有现金类科目的凭证进行现金流量的检查，如果该凭证的现金类科目数 据与该凭证的现金流量数据不符，则进行控制。若该参数值为“提示”，则保存凭 证时调用现金流量检查，检查该张凭证的现金流量分析是否正确，若该凭证的现金 类科目发生额合计与该张凭证对应的主表表项数据合计不符，则提示用户。若该参 数值为“控制”，则出现上述情况提示用户后且不允许保存。若该参数值为“不控 制”，则不进行此项检查。 30、参数编码：GL091 参数名称：凭证流程控制方案 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 选择“先签字后审核”，则凭证审核前必须要签字，否则不能审核；选择“先审核 后签字”，则凭证签字前必须要审核，否则不能签字。若参数“是否需要出纳签字” 为“否”，则本参数无效。若参数“审核后才能记账”为“否”，则本参数无效。 第三章 应用准备 13 31、参数编码：GL092 参数名称：辅助核算是否带默认值 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：只要当前分录与上一分录有相同的辅助核算类型，则相同辅助核算类型的辅助 项值自动携带上一分录的值 否：即使当前分录与上一分录有相同的辅助核算类型，相同辅助核算类型的辅助项 值不自动携带上一分录的值 32、参数编码：GL093 参数名称：辅助项为空是否显示 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：显示与打印凭证时，当辅助项为空时，显示、打印该辅助核算 否：显示与打印凭证时，当辅助项为空时，不显示、打印该辅助核算 33、参数编码：GL094 参数名称：制单是否逐分录对科目的余额进行控制 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：在制单时逐分录对科目的余额进行控制 否：在凭证保存时对科目的余额进行控制 34、参数编码：GL095 参数名称：是否立即生成折算凭证 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：在制单保存时自动按默认折算规则向相应目的账簿进行凭证折算 否：制单保存时不能自动按默认折算规则向相应目的账簿进行凭证折算，制单完毕， 可点击“即时折算”按钮，进行相应凭证折算 35、参数编码：GL096 参数名称：保存凭证时是否检查附单据数 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：凭证保存时检查附单据数是否为 0。如为 0， 否：凭证保存时不检查附单据数 。 36、参数编码：GL097 参数名称：凭证号是否允许修改 14 第三章 应用准备 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：可以修改 否：不允许修改 37、参数编码：GL098 参数名称：保存凭证时是否即时核销 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 是：在保存凭证时如该凭证有核销对象的科目，保存时自动弹出即时核销窗口。 否：则保存时不弹出该窗口。默认为否。 38、参数编码：GL101 参数名称：协同凭证对方未确认 本方应不允许 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 记账：接收方未确认,则发送方相对应的凭证应不允许记账,并会提示。 结账：默认为结账，发送方不允许结账。 除总账模块自身参数外，以下客户化公共参数对总账的应用也至关重要： 1. BD211 集团级参数：集团本位币 2. BD212 集团级参数：集团是否主辅币核算 3. BD213 集团级参数：集团辅币币种 4. BD013 集团级参数：现金流量项目是否允许下级单位增加 5. BD014 集团级参数：汇率是否允许下级单位增加 6. GL060 集团级参数：接受协同凭证是否需要确认 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 参数用途： 此参数是由集团内成员交易的接收方在收到发送方发来的协同凭证时，对发送方生 成的协同凭证是否进行确认的参数。选择是，其它公司传递协同凭证到本单位时， 必须经过本单位操作员确认，才生成本单位的会计凭证；选择否，其它公司传递协 同凭证，即生成本单位会计凭证。 1. BD301 公司级参数：本位币 2. BD302 公司级参数：是否主辅币核算 3. BD303 公司级参数：辅币币种 上述参数的使用详见实施手册客户化部分。 第三章 应用准备 15 基本档案 总账应用涉及的基本档案及重要程度如下表： 档案名称 对总账应用影响 的重要程度 备注 是否有系统 内置档案 会计组织 必要 无 账簿 必要 无 科目类型 必要 有 会计科目 必要 有 凭证类别 必要 有 常用摘要 重要 无 现金流量项目 必要 有 外币汇率 必要 无外币业务的用户可 不设置 无 币种档案 必要 有：人民币、 美元 交叉检验规则 重要 无 辅助核算项输 入控制规则 重要 无 自定义项档案 等其它档案 一般 为辅助核算设置服务 表 2 会计科目 会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础，是对会计对象具 体内容分门别类进行核算所规定的项目。企业的会计科目分类，通常有资产、负债、 权益、收入、成本、费用类等科目类型。 本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、 修改、查询、打印会计科目。 在主菜单中单击【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】的子菜单【会计科目】， 系统将弹出'会计科目'的浏览窗口。该窗口中显示会计科目列表。 会计科目的集团属性控制分为完全控制、不控制、部分控制：控制方式包括“完全 控制”、“部分控制”、“不控制”。如果是“完全控制”，则上级单位修改该属 性，则下级科目自动修改（注意：有些属性如辅助核算在修改时需判断是否已使用， 则此时就需同时判断所有引用过该科目的单位）；如果是“部分控制”则认为下级 单位的科目可向由松到严修改，但不能由严到松修改，如科目的辅助核算要求只能 有上级单位分配的基础上增加，不能修改及删除；科目的“是否封存”属性要求上 16 第三章 应用准备 级为“是”时。下级可改为“否”，上级单位为“否”时，下级单位则不可以改为 “是”。当修改上级单位的属性时，应提示用户是否要同时修改下级单位）。如果 为“不控制”，则上级单位修改某一属性，不对其下级单位的该属性进行修改，下 级单位可对该属性随意修改。 当集团属性控制为“完全控制”或“部分控制”时，如果上级单位辅助核算控制的 “允许为空”、“允许为非末级”选择为“是”，则下级单位辅助核算的“允许为 空”、“允许为非末级”可以选择“是”或者“否”；如果上级单位辅助核算控制 的“允许为空”、“允许为非末级”选择为“否”，则下级单位辅助核算的“允许 为空”、“允许为非末级”只能选择“否”。 当集团属性控制为“不控制”时，无论上级单位辅助核算控制的“允许为空”、“允 许为非末级”选择为“是”或者“否”，下级单位辅助核算都不受任何约束，“允 许为空”、“允许为非末级”可以选择“是”或者“否”。 允许进行科目变更，即科目的有痕迹修改，科目变更是指所有将对会计凭证、会计 账簿等会计档案产生影响的科目修改，类型包括：科目属性变更、末级加下级和末 级科目停用。其中科目属性变更又分为：科目编码变更和科目名称变更。 科目变更对总账产生的影响主要涉及以下几方面：凭证管理、账簿、IUFO 函数、 自定义转账、交叉验证规则。 凭证管理 凭证制单 无论是正常凭证录入、调整期凭证录入还是其他任何凭证录入，科目参照始终是最 新版本科目。科目可分为四类：停用科目、封存科目、继承科目、新增科目。已停 用和已封存的科目，不能再引用新增凭证。 z 正常凭证录入 采用最新版本科目录入当前凭证，没有问题。 z 调整期凭证录入 录入调整期凭证时，参照出来的科目是最新版本的科目，采用最新版本科目来编制 调整期凭证。 z 其他凭证录入 假如 1 月~2 月是旧科目版本期间，3 月~4 月是新科目版本期间，而且 1 月~4 月均未 结账，在 4 月录入一张凭证，凭证日期输入 1 月 15 日，参照出来的科目仍然是最新 版本的科目。 凭证查询 凭证查询期间若跨两个版本期间，查询结果是：凭证上科目按不同版本显示。 凭证保存 无论何种凭证（正常凭证、调整期凭证或其它凭证）在保存时，或凭证查询后进行 修改，再要保存时：要做如下检验： 第三章 应用准备 17 z 停用科目 涉及停用科目的凭证在保存时，要检查停用科目有效期的终止日期， 若凭证日期晚于终止日期，则不允许保存。 z 新增科目 无论调整期凭证还是其它凭证在保存时，都要对科目有效期进行检 验，若是新增科目，要检验新增科目的有效期是否包含凭证日期，若不包含， 则不允许保存。 z 继承科目 无论调整期凭证还是其它凭证在保存时，都要对科目有效期进行检 验，若是继承科目，要检验该继承科目的有效期是否包含凭证日期，若不包含， 则不允许保存。该继承科目的有效期为该科目的被继承的祖先科目的有效期间， 假如继承科目为 D，被继承科目为 C，C 的被继承科目为 B，B 的被继承科目为 A，那麽在检验时，D 的有效期为 A 的有效期 ，表示如下： 科目 有效期 A 2004．1 B 2004．2 C 2004．3 D 2004．4 若 D 的有效期（）包含凭证日期，假如凭证日期是 2004 年 1 月 15 日，则该 凭证允许保存，假如凭证日期是 2003 年 12 月 3 日，由于 D 的有效期（）不 包含凭证日期，则该凭证不允许保存。 凭证打印 可选择凭证打印模版进行打印，凭证打印所显示的科目，不同期间，按不同科目版 本显示。 账簿 账簿查询 z 科目余额表、三栏式总账、三栏式明细账 支持科目变更，可进行版本选择，但不支持多版本同时显示，只支持同一版本显示， 如选择最新版本，而查询期间跨两个科目版本期间，则整个查询期间均按最新版本 科目显示（第一个科目版本中的被停用科目信息无法显示）；若选择以前科目版本， 则整个查询期间均按以前科目版本显示（最新科目版本中的新增科目信息无法显 示）；只有在未来提供多版本同时显示选项后，才能把不同版本所有科目信息都完 整显示出来。 z 其它账簿 支持科目变更，但不能进行版本选择。科目参照始终是最新版本，查询期间若跨两 个科目版本期间，统一按最新版本科目进行显示（前一个版本期间的已停用科目信 息无法查询到）。只有在未来提供多版本同时显示选项后，才能把不同版本所有科 目信息都完整显示出来。 18 第三章 应用准备 账簿打印 可选择账簿打印模版进行打印，账簿打印所显示的科目，统一按所选定版本的科目 进行显示。 IUFO 函数 IUFO 函数取数对象版本为取数期间终止日期所在期间的科目版本，取数期间跨两 个科目版本期间的话，取数对象按继承科目取数。 自定义转账 自定义转账设置的科目转账对应关系，若有科目发生变更，按继承科目取数。 交叉检验规则 交叉检验规则绑定的会计科目，若发生科目变更，如果是继承科目，则系统自动识 别该科目，如果是停用科目，则该规则不再起作用。 交叉校验规则 传统的财务核算是围绕着会计科目进行信息的分类与统计查询的。但是企业在实际 的经营与管理的过程中，还需要更多、更详细、更有用的信息。因此针对不同的核 算业务，有许多科目需要进一步细化，如：其他应收款需按个人进行细化管理，管 理费用等费用科目需按部门或项目进行细化管理，应收账款需按往来客户进行细化 管理等等。对此 NC 总账系统提供了科目辅助项核算功能，用户可在【客户化】－ 【基础档案】的财务会计信息设置中，将职员、部门、客商等基础数据档案与科目 绑定，设置科目辅助项，在制单中录入日常业务发生的辅助项目、方便用户进行计 划监督功能，同时提供辅助账的统计查询。关于科目辅助项的设置详见＜＜ＮＣ310 用户手册＞＞（客户化） 。 但是，有很多情况下，科目与辅助项之间、辅助项与辅助项之间是有一定的对应关 系的。如：科目研发费用与管理费用虽然都有部门辅助核算，但显然研发费用业务 发生的部门应在研发部门，因此，在填制凭证时，如果出现了研发费用的科目与财 务部这样的组合情况时，必然是由于录入员的误操作造成的。这种错误如不及时发 现，必然会增添查账人员很多麻烦。 为了解决这个问题，NC 总账提供了科目交叉校验规则的设置。将辅助核算之间的 关系抽出来定义成规则，将科目与辅助项之间的关系定义为科目与规则的绑定关 系。即一个规则应该是一个或多个辅助核算项目之间的组合关系，这个关系同时绑 定在一个或几个科目上。 规则设定后，在辅助项期初余额录入与制单的辅助项核算录入时，将按此规则进行 控制，从而大大减少了辅助核算项录入时的差错，而且提高了效率，例如，在制单 时，科目选定后，辅助核算项目将会根据交叉检验规则缩小范围。 操作界面 在主菜单中单击【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【交叉校验规则】， 点击〖添加规则〗，如下图所示： 第三章 应用准备 19 图 3 操作说明 如何添加规则 z 录入规则名称：规则名称按照用户实际业务含义命名 z 辅助核算选择：显示辅助核算选择窗，点击【批生成】或【增行】按纽，在当 前主体账簿科目核算的辅助核算列表中进行选择，以设置科目与辅助项之间、 辅助项与辅助项之间的约束关系。如：部门与人员之间的关系可同时选择多个， 确定后，返回该辅助核算内容在辅助核算列表中，并按所选辅助核算重新显示 对应辅助项列表。删除辅助核算类列表中的辅助核算类项时、如果该规则已经 绑定了科目则不允许删除。 z 绑定科目：系统自动筛选出有上述辅助核算的科目。选定与辅助项内容绑定的 科目。可选择多个。 如何删除规则 选中某行或用 Ctrl、Shift 键与鼠标配合选中要删除的规则，单击〖删除规则〗。 如何修改规则 选中要修改的规则，单击〖修改规则〗。显示修改规则窗口，操作说明同“添加 规则”。 20 第三章 应用准备 如何切换显示方式 选单击〖切换〗按钮，科目规则组合关系树按科目＋规则、规则＋科目两种方式进 行切换显示。 如何修改控制方式 选中某规则，单击〖控制方式〗，将显示控制方式窗口。窗口列出当前所有规则绑 定的科目，每个科目可选择“禁止”、“提示”的控制方式。新绑定的科目控制方 式默认为“禁止”。 z “禁止”：在录入凭证时，如果不符合交叉校验规则，则系统不允许凭证保存。 z “提示”：在录入凭证时，如果不符合交叉校验规则，则系统给出提示信息， 但不控制凭证保存。 辅助项输入控制规则 本节点主要按主体账簿对科目、辅助项设置辅助项输入控制的规则。系统将根据辅 助项输入控制规则生成科目参照、辅助项参照，并将根据辅助项输入控制规则对期 初余额、凭证录入的数据进行合法性检查及控制。 操作界面 在主菜单中单击【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【辅助项输入控制规 则】，系统将弹出'辅助项输入控制规则'的窗口： 图 4 第三章 应用准备 21 操作说明 如何修改控制规则 在“辅助项输入控制规则”窗口，单击〖修改〗按钮，选择左边列表中的某一辅助 核算，右边列出该辅助核算对应的会计科目，直接点选“是否允许非末级”、“是 否允许为空”即可；若选择“对所有科目统一设置”，则修改某个科目的参数值， 同时对其他科目的该参数自动赋值。若未选择“对所有科目统一设置”，则修改某 个科目的参数值不影响其他科目的设置。输入完毕后单击〖保存〗保存即可。 辅助核算集团控制规则 若集团控制为“完全控制”或“部分控制”时，当上级单位辅助核算控制为“允许 为空”、“允许为非末级”时，下级单位对辅助核算可选择“允许为空”、“允许 为非末级”，同时还可选择不“允许为空”、不“允许为非末级”；当上级单位对 辅助核算控制为不“允许为空”、不“允许为非末级”时，则下级单位对辅助核算 控制只能是不“允许为空”、不“允许为非末级”。若集团控制为“不控制”时， 无论上级单位辅助核算是或否“允许为空”、“允许为非末级”，下级单位辅助核 算控制不受任何约束，既可选择“允许为空”、“允许为非末级”，又可选择不“允 许为空”、“允许为非末级”。 项目说明 z 〖主体账簿〗当前登录公司的默认主体账簿，由系统自动维护 z 〖辅助核算〗自动列示当前主体账簿核算的所有辅助核算，用户可针对每一个 辅助核算设置控制参数及控制科目 z 〖科目〗根据当前光标所在的辅助核算显示科目信息，由用户选择 z 〖是否允许为空〗可选是、否，默认为不允许 。当选择为“是”时，在录入凭 证时，允许科目的辅助核算项为空；选择为“否”，则录入凭证时，如果科目 辅助项为空，不允许凭证保存。 z 〖是否允许非末级〗可选是、否，默认为不允许。当选择为“是”时，在录入 凭证时，可以选择非末级的辅助项档案；选择为“否”，则录入凭证时，只能 选择最末级的辅助项档案。 平台组件 总账应用涉及客户化平台的组件如下： 模版管理 模版 使用情况 说明 单据模版 未使用 查询模版 未使用 22 第三章 应用准备 账表模版 三栏式明细账、日记账 打印模版 期初余额、凭证、凭证列表、 科目余额表、三栏式总账、三 栏式明细账、日记账、日报表、 科目汇总表、序时账、辅助余 额表、辅助明细账 科目、对应科目打印变量，根 据总账的“科目显示方式”公 司参数决定 表 3 外部数据交换平台 在初始化或日常应用中，需要导入总账凭证时，需要设置外部数据交换平台。 具体操作详见实施手册客户化部分。 休息一会儿… 第 4 章 操作说明 二次登录 用户在开始启用总账系统之前，需要进行二次登录，选择有权限的主体账簿以确定 进行会计核算与管理的主体。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】的子菜单【二次登录】，系统将弹出'二次 登录'的窗口。二次登录窗口中，可参照选择主体账簿，如图所示： 图 5 点击主体账簿参照，弹出主体账簿选择窗口，如图所示： 图 6 操作说明 如何选择会计主体 左侧是会计主体树，可逐级点开，单击选中。 24 第四章 操作说明 如何选择主体账簿 单击选中某会计主体，右侧显现该会计主体所有的主体账簿。 初始设置 期初余额 用户在开始启用总账系统时，将手工账中各账户的余额录入到总账系统中，做为开 始录入日常业务之前的准备。在此，用户需要录入各科目启用日期前的余额和累计 发生额，对于有辅助核算的科目需要按辅助项录入期初，对于有外币及数量核算的 科目可以录入其外币、数量的期初，同时对期初数据检测试算平衡。另外,在系统启 用后的每一年的年初,也可以在本功能之中对当年的年初余额进行调整。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【初始设置】的子菜单【期初余额】，系 统将弹出'期初余额'的窗口。该窗口中显示出当前会计年度所有科目的期初余额。如 图所示： 图 7 第四章 操作说明 25 操作说明 如何录入期初余额： z 启用年度期初余额的录入： 选择期初余额的“币种”，将光标移到需要输入数据的余额栏，直接输入期初余额 数据，输入完毕后单击〖保存〗保存即可。如果是年中启用，还可以录入年初至建 账月份的借、贷方累计发生额。 z 非启用年度期初余额结转与修改： 如果上年业务都已结账，单击〖年初重算〗，系统将自动把上年的年末余额结转至 本年年初。您可在此基础上进行调整，修改方法同“启用年度期初余额的录入”。 z 如何录入辅助核算科目的期初余额： 辅助核算科目必须按辅助项录入期初余额，用鼠标点击要录入辅助期初余额的科 目，单击〖辅助〗，屏幕显示辅助核算科目期初余额录入窗口。 ‹ 增加：用鼠标单击〖增加〗，屏幕增加一条新的记录，按顺序输入各项期初 余额内容，如有多条辅助期初则按此方法进行连续增加，增加完毕后单击〖确 定〗，系统将自动保存设置并返回期初余额录入界面。同一个科目同一时间 只能有一个人录入期初余额。 ‹ 修改：直接在列表中进行修改，修改完毕后单击〖确定〗进行保存，并返回 期初余额录入界面。 ‹ 删除：选择要删除的内容，用鼠标单击〖删除〗即可。 ‹ 打印: 点击〖打印〗可 打印辅助项期初。 z 如何录入不同币种的期初余额： ‹ 单主币核算： 当账簿属性为“单主币核算”时，进入本功能后，币种可选各币种及“本币”， 您可选择不同的币种进行录入。默认值为作为本位币的币种。当您选择本位 币所属的币种时，您只需在“原币”处录入数值即可，系统将自动生成“本 币”数值。当您选择其他币种时，您可在“原币”处录入该币种的期初余额， 在“本币”处录入该币种折合本币的期初余额。当您选择“本币”时，系统 将显示各科目下所有币种的汇总折本余额，在此状态下，只能浏览数据，不 可进行编辑。 ‹ 主辅币核算： 当账簿属性为“主辅币核算”时，进入本功能后，币种可选各币种及“本币”、 “辅币”，您可选择不同的币种进行录入。默认值为作为本位币的币种。当 您选择本位币所属的币种时，您只需在“原币”处录入数值即可，系统将自 动生成“本币”数值，“辅币”数值为空。当您选择辅币所属的币种时，您 可在“原币”处录入该币种的期初余额，系统将自动生成“辅币”数值，然 后再在"本币"处录入该币种数据折合辅币的期初余额。当您选择其他币种时， 您可在“原币”处录入该币种的期初余额，在“辅币”处录入该币种折合辅 币的期初余额，在“本币”处录入该币种折合本币的期初余额。当您选择“本 26 第四章 操作说明 币”“辅币”时，系统将显示各科目下所有币种的折本、折辅余额，在此状 态下，只能浏览数据，不可进行编辑 。 举例： 假设美元为辅助本位币，人民币为本位币： 当核算日元时，日元为原币，首先根据当日日元折合美元的汇率折成美元，然后根 据当日美元折合人民币的汇率折成人民币。原币、辅助本位币、本位币同时显示。 当核算美元时，美元为原币，直接根据当日美元折合人民币的汇率折成人民币。原 币、辅助本位币、本位币同时显示。 当核算人民币时，人民币为原币，原币、本位币同时显示，辅助本位币为空。 如何对期初余额进行试算平衡 单击〖试算〗，系统显示试算平衡窗，在试算平衡窗，可选择要进行试算平衡的币 种，单击〖刷新〗，系统将对各科目已保存的期初余额进行试算，检查期初余额是 否借贷平衡。 如何进行年初建账 上一年年末未结账，本年不许进行年初建账。年初建账的步骤是：单击〖年初建账〗， 在弹出的界面上单击〖下一步〗，如果试算平衡，单击〖下一步〗，如果期初数据 通过检查，单击〖建账〗，年初建账完毕，返回期初余额的窗口。 如何进行年初调整 年初调整主要实现：年初建账后，上一年所有会计期调整期凭证发生额结转至本年 期初余额的功能。 项目说明 z 〖期初余额〗输入各科目、币种的在启用期间的初始余额，输入时应先录入原 币余额，再录入辅币、本币余额。若有数量余额应在“数量”录入数量余额。 z 〖期初累计发生额〗若当前年度为启用年度，且不是年初启用系统，则输入科 目、币种从年初到启用期间之间的累计发生额。输入时应先录入原币余额，再 录入辅币、本币余额。若有数量余额应在“数量”录入数量余额。 注意 z 若本年度科目的辅助核算有变化，应在本功能中重新录入该科目各辅助项的年初余额。 z 非启用年度的期初余额是从上年结转而来的，与上年年末余额一致，因此，如果要调整新年度 的期初余额，最好采用调整期凭证的方式进行，否则，在跨年查询时，将可能造成上下年余额 的不一致。 z 若上年度未完全结账，本年度进入后，将不能看到上年年末余额。您可以手工录入本年度的期 初余额，也可通过单击〖年初重算〗自动获取上年度各科目的余额。建议您尽量在上年业务结 束后，由系统自动结转期初余额。 z 若您的期初余额试算不平衡，那么您将不能记账，但您可以填制未记账凭证。 z 点击〖年初调整〗，弹出窗口与〖年初重算〗窗口一致，从左侧方框内科目中选出与调整期凭 证相关科目移至右侧方框内，然后点击〖确定〗即可。注意：科目要选对，否则，年初调整就 会发生错误。 第四章 操作说明 27 凭证管理 定制 凭证定制是由用户根据自己的业务特点，对凭证显示格式进行设定，实现个性化的 凭证显示界面，以满足不同操作员的使用习惯与业务需求。NC 总账系统的凭证定 制主要指凭证表体各栏目显示风格的设置。可支持按功能节点、按操作员保存凭证 定制结果。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证】的子菜单【定制】，系统将弹出 【凭证定制】的窗口： 图 8 操作说明 如何进行凭证定制 进入本功能后，点击〖载入〗，屏幕显示与凭证有关的功能节点。 z 单击要进行定制的功能节点，点〖确定〗，系统调出该节点当前操作员已定义 的凭证显示格式，如果该节点当前操作员以前未设置过凭证显示格式，系统将 调出默认的凭证显示格式。 z 用鼠标单击凭证表体，凭证表体背景变成蓝色，用鼠标双击凭证表体的蓝色背 景，系统显示凭证定制属性窗口。 z 在属性值输入框右侧显示参照按钮，单击该参照钮，屏幕显示当前凭证各栏目 的具体设置情况。 28 第四章 操作说明 z 系统默认显示的分录号、摘要、科目名称、辅助核算、币种、原币、借方本币、 贷方本币 8 个栏目。如果要删除某一栏目，则先选中该栏目，点出右键菜单， 选择〖删除〗即可。如果要增加某一栏目，点出右键菜单，单击〖增加〗，选 择要增加的栏目，若待选栏目中没有您想要的栏目，还可以选择〖增加〗下面 的〖高级〗，系统显示更多的待选栏目，选择要设置的栏目后，系统将已选的 栏目显示在栏目信息列表的最后一列。 z 可栏目信息列表中进行相应的修改，如：在栏目信息列表中修改“列序号”， 可以调整栏目的前后顺序，修改“列名”可以调整栏目的显示名称。确认设置 无误后，点击〖确定〗返回凭证定制属性窗口，关闭凭证定制属性窗口，返回 凭证定制界面。点击〖保存〗保存当前设置，此时该凭证界面开始生效。 如何分配凭证显示格式 使用分配功能，可以将当前凭证显示格式分配给多个主体账簿、操作员、功能节点。 方法是进入本功能后，点击〖载入〗，屏幕显示与凭证有关的功能节点。单击 〖分 配〗，显示分配窗。点击左上角的录入框的参照按钮，选择要分配的主体账簿（可 多选）；点击左下方的功能节点选择要分配的功能节点（可多选）；点击右下角的 参照按钮，选择要分配的操作员〔可按住 Shift、Ctrl 进行多选〕。点击〖确定〗即 完成分配。 如何导入导出凭证显示格式 NC 总账提供的凭证定制功能，是按节点＋操作员＋主体账簿使用的，使用导入、 导出功能，就可以将一个凭证显示格式在不同操作员、主体账簿、功能节点上快速 复制。方法是进入本功能后，点击〖载入〗，屏幕显示与凭证有关的功能节点。 单击要进行复制的凭证节点，点〖确定〗，系统调出该节点当前操作员已定义的凭 证显示格式，如果该节点当前操作员以前未设置过凭证显示格式，系统将调出默认 的凭证显示格式。 点击〖导出〗，选择导出路径与文件名，系统将当前设置自动导出成 xml 文件。 点击〖导入〗，选择要导入的功能节点，选择要导入的 xml 文件即可。如果要对不 同主体账簿、操作员复制凭证显示格式，则需先以该主体账簿、操作员登录系统， 再在本功能中执行导入功能即可。 项目说明 z 〖列名〗显示该栏目在凭证界面的显示名称，如可以对借贷方设为“收入”、 “支出”等。 z 〖列序号〗序号从小到大决定了栏目从左到右的位置，序号可以不连续，但不 能重复。 z 〖列宽〗设置该栏目的列宽。 z 〖可见〗Y：该栏目中可以看到。N：该栏目将被隐藏。 z 〖可编辑〗Y：该栏目中可以编辑。N：该栏目不可以编辑 z 〖折行显示〗Y：当列宽显示不够时，该栏目中的文字可以折行显示。N：该栏 目中的文字不可以折行显示 第四章 操作说明 29 z 〖对齐方式〗1：表示居左显示，2：表示居中显示，3：表示居右显示。 注意 z 凭证分录号不能不显示。 z 凭证的“备注”列不能录入具体的信息，若选择显示该栏目，并设为“可编辑”，则在录入凭 证时，对于有银行科目、现金流量科目、核销科目、有科目自由项属性的科目，当光标移至“备 注”列时，系统会自动弹出这些特殊科目的辅助信息录入窗，由用户进行录入。 z 一般说来，在哪个节点导出的凭证格式，导入时最好也选择该节点。如果希望导入到其他节点 中，则在导入时不要选择“包含按钮信息”。 z 只有在凭证界面打印时进行控制，在凭证列表界面打印不控制。 制单 填制凭证（制单）是由会计人员根据原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并 据以确定会计分录后登入凭证，最终成为登记账簿依据。 填制凭证功能主要完成会计凭证的录入、修改、删除及打印，具体包括：按列表查 询凭证、增加、复制、修改、作废（恢复）凭证、删除凭证、联查原始单据、打印 凭证，可以录入调整期凭证、生成协同凭证及始终以当前有效科目版本进行制单。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【制单】，系统将 弹出“凭证列表”的窗口： 图 9 30 第四章 操作说明 操作说明 如何增加凭证： 进入“制单”功能，单击〖增加〗，屏幕显示出凭证录入界面： 图 10 z 如何增加正常凭证 进入凭证录入界面后，先选择凭证类别，选择后系统将自动生成一个新的凭证号。 如果当前凭证附有原始凭证，可在“附单据数”下填写附带原始凭证的张数。 ‹ 增加分录：系统始终在凭证最后显示一条空白分录，您可直接在该分录中录 入数据即可。凭证分录主要由摘要、科目、发生金额组成。详见本节后面的 “项目说明”。增加分录时按会计科目有“默认币种”属性生成币种默认值。 当科目的“默认币种”为空时，取当前凭证类别的“默认币种”，若当前凭 证类别无默认币种，则取当前主体账簿的本位币作为币种默认值。 ‹ 插入分录：按〖增行〗可在当前光标所在行之前插入一条凭证分录。 ‹ 删除分录：按〖删行〗可增加一条凭证分录。 ‹ 保存凭证：凭证录入完毕后单击〖保存〗即可。 ‹ 暂存凭证：若凭证录入过程中发现问题或凭证尚未完全录入完毕但需要退出 “填制凭证”功能，又不希望由于退出造成已录数据的丢失，则可单击〖暂 存〗暂时保存当前未录入完毕的凭证即可。 ‹ 放弃保存：在增加凭证或修改凭证状态中，点击〖返回〗，系统提示是否保 存当前增加或修改的内容，选择“否”即可。 第四章 操作说明 31 ‹ 复制分录：选择要复制的分录后，点击〖复制〗，然后将光标移到要粘贴的 位置，点击〖粘贴〗，系统将已复制的分录插入到当前光标所在位置前。 ‹ 批选择分录：当您要删除或复制一批分录时，可按如下方式选择分录：1）点 击第一条分录，然后在按住[Shift]键的同时点击最后一条分录，即可选中这两 条分录中的所有分录；2）按住[Ctrl]键的同时点击要选择分录，即选中所有点 击的分录。 ‹ 如何自动显示借贷平衡差额 ：在金额处按“=”，系统将根据借贷方差额自动 计算此笔分录的金额。例如：填制某张凭证时，前两笔分为借 100，借 200， 在录入第三笔分录的金额时，将光标移到“贷方”处，按下“=”键，系统自 动填写 300。 ‹ 如何自动改变金额方向 ：在金额处按空格键，系统将自动调整当前分录的金 额方向。 ‹ 如何录入科目辅助核算项内容：选择科目后，如果该科目设置了辅助核算， 则系统可自动弹出辅助核算录入窗口，也可手动点击〖辅助核算〗参选按 纽， 在弹出的辅助核算录入窗口，选择辅助核算项内容，若设定了交叉检验规则， 则可按规则自动缩小辅助核算项的范围。 ‹ 如何录入结算信息、内部交易信息、核销信息、科目自由项、现金流量等信 息：录入凭证时，内部交易、结算信息、现金流量信息、核销信息、科目自 由项信息合并在“辅助信息”对话框中，可根据凭证表体格式设置情况进行 自动弹出。当凭证表体定制中，选择“备注”列时，凭证可以自动弹出“辅 助信息”对话框。其中，结算信息里的银行账号参照是新增内容。科目自由 项相当于可以在制单时随时录入无参照档案的辅助核算信息。若科目为内部 交易科目，则录入内部交易单位、业务号、业务日期等信息，并根据科目选 项“内部交易信息是否必录”进行控制；如果不通过凭证定制的方式使“辅 助信息”自动弹出，可手动点击凭证制单界面中〖分录〗菜单下的〖辅助信 息〗按纽，在弹出的辅助信息对话框中录入相关信息。 ‹ 如何制单联查预算 凭证制单时，选中某条分录，点击〖联查预算〗，即可查到该条分录的预算 金额。若该张凭证尚未保存，联查到的 预算金额不包括当前分录金额。 ‹ 如何制单联查序时账 进入制单窗口，选中某条分录，点击〖联查序时账〗，可弹出序时账查询条 件窗口，预置 凭证日期所在期间、分录中的科目和辅助核算，点〖确定〗， 即可将符合条件的序时账查询出来。 ‹ 如何使用文档管理 在新增或修改凭证时使用，既可按凭证又可按分录绑定所附带的文件。分别 通过一级按钮“凭证”下的“原始凭单”和“分录”下的“文档管理”使用。 ‹ 如何进行凭证即时折算 进入制单窗口，增加完凭证，点击〖即时折算〗，先弹出要求保存的提示信 息，保存后，自动弹出目的账簿选择对话框 选择完毕后，点〖确定〗即进行 相应凭证折算。 32 第四章 操作说明 z 如何增加调整期凭证 调整期凭证是指账簿结账以后，对结账月份补录的凭证或编制的业务调整凭证，实 际上提供了凭证的有痕迹的修改功能。 在〖凭证〗的下拉菜单中单击〖调整凭证〗按钮，弹出选择调整期的界面，点开参 照后，选择好调整期，点击〖确定〗，回到选择调整期界面，点击〖确定〗，回到 调整期凭证录入界面，调整期凭证日期为调整期对应月份的最后一天，会计科目参 照为最新版本的会计科目，其它操作方法同正常凭证。如果要增加去年的调整期凭 证，可将系统登录时间改为去年的某一时间，因为目前调整期参照中的调整期为系 统登录时间所在年份的调整期。 z 如何增加协同凭证 协同凭证是指记录集团公司内部资金往来、内部销售、资产调拨等协同业务的凭证， 按本方和对方分类，可分为本方凭证和对方凭证。 协同凭证的生成，可分为调用协同和套用协同两类。 z 调用协同 调用协同是指在凭证列表没有所需本方凭证的情况下，可通过调用协同业务模板， 生成本方凭证和对方凭证。若集团参数“协同凭证是否需要确认”选择否，则对方 凭证与本方凭证同时生成正式凭证，对方凭证日期与本方凭证日期一致；若选择是， 则本方凭证生成正式凭证，而对方凭证尚未形成正式凭证，相关数据存储于临时表 中，而且不占凭证号，只有确认时，对方凭证才生成正式凭证。 单击〖协同〗-〖调用协同〗，弹出如下窗口： 图 11 选择完协同业务和待协同的单位，单击〖确定〗按钮，返回制单界面，本方凭证分 录显示出来，单击〖保存协同〗按钮，即可生成本方凭证，对方凭证也同时生成， 其中，对方凭证是生成正式凭证还是非正式凭证，要根据集团参数“接收协同凭证 第四章 操作说明 33 是否需要确认”来确定。生成的本方凭证可以修改，生成的对方凭证也可以修改； 对方不能删除自己接收到的凭证；本方可以删除本方凭证，同时删除未确认的对方 凭证，若对方协同凭证已确认或无须确认，则本方不能删除本方凭证。调用协同实 现了辅助核算内容的动态协同。辅助核算内容的动态协同条件：接收双方辅助核算 类型、辅助核算项目均为集团分配；接收方凭证模板辅助核算未录入或选择了辅助 核算类型而未选择辅助核算项目的话，本方凭证生成时，可根据本方凭证辅助核算 类型+辅助核算项目自动协同生成接收方凭证的辅助核算类型+辅助核算项目，从而 实现协同凭证辅助核算内容的动态协同。 z 套用协同 套用协同是指在凭证列表中已有所需的本方凭证的情况下，通过套用协同业务模 板，生成对方凭证。进入制单界面，点击〖查询〗，从查询结果界面中选中一张已 有凭证，如下图： 图 12 点击〖修改〗，进入如下界面： 34 第四章 操作说明 图 13 然后单击〖协同〗下的〖套用协同〗按钮，弹出如下界面： 图 14 第四章 操作说明 35 选择协同业务和协同单位后，单击〖确定〗，弹出如下界面： 图 15 单击 〖确定〗，套用生成对方凭证成功。 NC 凭证录入提供键盘支持： 230 快捷键 功能 说明 F1 帮助 在线帮助 F2 参照 光标所在字段的参照 F3 查询 账表及列表中调出查询条件窗 F5 Ctrl+N 增加 新增一张凭证或单据 F6 Ctrl+S 保存继续 保存单据、凭证或账表格式，继续录入 F7 Ctrl+E 修改 启动单据修改 Ctrl+R 刷新 Ctrl+Delete 删除 删除凭证 Ctrl+Q 取消 取消当前单据操作模式 F8 日历 F9 计算器 F10 弹出窗口的确认 在查询的对话窗口，等同如确认查询条件，在 参照对话框等同确认按钮。关闭参照对话窗， 回送选中的参照项目， F12 显示命令窗 Ctrl+I 增行 在单据和其他行录入界面操作时新增一行 Ctrl+D 删行 在单据和其他行录入界面操作时删除一行 Ctrl+A 全选 将凭证列表的所有记录全部置为已选标志 Ctrl+X 剪切 一般用于对单元格的操作 Ctrl+C 复制 一般用于对单元格的操作 Ctrl+V 粘贴 一般用于对单元格的操作 Ctrl+P 打印 Alt+G 保存常用 保存常用凭证 Alt+T 调用常用 调用常用凭证 36 第四章 操作说明 Alt+C 复制 复制分录 Alt+V 粘贴 粘贴分录 Alt+O 确认 结算信息录入窗口，录入完毕后确认功能 Ctrl+F4 注销登录 ALT+F4 退出系统 标准操作键： 230 快捷键 动作 说明 Tab 焦点正向移动 仅限于凭证头 Shift+Tab 焦点逆向移动 从凭证表体到凭证表头、凭证表头之间各录入项目中 逆向移动 Enter 焦点正向移动 从凭证表头到凭证表体、凭证表体之间各单元从左到 右、从上到下顺序移动焦点。并自动进入编辑状态。 Shift+Enter 焦点逆向移动 在凭证表体各单元中，从下到上，从右到左逆向移动 焦点，并自动进入编辑状态。 Esc 取消编辑状态 Ctrl+← 光标左移键 在凭证表体中，当处于非编辑状态时，向左移动光标 Ctrl+→ 光标右移键 在凭证表体中，当处于非编辑状态时，向右移动光标 Ctrl+↑ 光标上移键 在凭证表体中，当处于非编辑状态时，向上移动光标 Ctrl+↓ 光标下移键 在凭证表体中，当处于非编辑状态时，向下移动光标 如何查询凭证 在凭证列表中点击〖查询〗即可， 系统显示凭证查询条件窗，点击“常用条件”， 可按照一些常用的查询条件进行查询，如果常用条件还不能满足查询要求，则点击 “自定义条件”页签，选择要查询的项目，点击〖下一步〗，系统列出所选查询项 目的页签，点击各查询项目的页签，录入相应的查询条件后，点击〖确定〗即可。 第四章 操作说明 37 图 16 z 凭证状态：若想查询已审核、未审核、已记账、未记账等各状态的凭证，可选 择此项。凭证类别可进行权限控制，凭证类别权限影响制单与查询凭证时的显 示范围（相关内容参见客户化部份）。 z 将查询结果添加到已有结果后面：选择此项后，系统在查询出符合条件的凭证 后，将追加到现有凭证列表后显示。此功能适合按组合条件查询并返回并集的 情况。 z 摘要、科目编码、对方科目、本币金额：可按摘要、科目编码、本币金额作为 条件进行查询，其中：摘要、科目编码条件支持多个条件值及通配符模糊匹配 查询；按对方科目查询是新增内容，选定科目编码后，再选定对方科目，单击 确定的话，即可把凭证上含有与科目编码相同的科目，同时还有选定的对方科 目的符合其他条件的凭证查询显示出来。 z 会计期间：终止期间包含调整期，被查询凭证可包含调整期凭证。如 3 月份， 有调整期 03A，会计期间若选择 03~03，查询结果只包含 03 月份正常凭证，不 包含 03A 调整期凭证；会计期间若选择 03~03A，查询结果不仅包含 03 月份正 常凭证，而且还包含 03A 的调整期凭证；若选择 03~04，则 03A 的调整期凭证 也包含再内。 z 折算状态：按凭证是否已进行过折算查询。 z 折算来源：根据凭证是通过折算生成还是非折算生成的标准进行查询。 Administrator 高亮 注意：查询未记帐凭证的位置！！ Administrator 附注 “Administrator”设置的“Unmarked” 38 第四章 操作说明 z 自定义条件：系统提供币种、数量、原币金额、辅币金额、结算方式、结算 号、票据日期、辅助核算八个条件，其中结算方式、结算号、票据日期等条 件支持多个条件值及通配符模糊匹配查询，用户可在此基础上进行各种条件 的组合查询。 z 点击〖下一步〗进行具体条件值的设置，点击〖上一步〗选择要查询的自定义 条件。 z 查询结果排序：如果要按某一列排序，可点击凭证列表该列的表头单元格，如 果要按多列组合排序，可按顺序点击组合排序的各列表头单元格。 如何修改凭证 进入“制单”功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当月凭证列表，也可通过点击〖查询〗 录入查询条件查询到要修改的凭证，选择要修改的凭证，单击〖修改〗或双击该凭 证，屏幕显示出凭证录入界面，对该凭证直接进行修改后点击〖保存〗即可。 对于审核中标错或暂存的凭证，可通过点击〖纠错〗进行修改，并去掉“错误” 标志。 如何作废、取消作废凭证 在凭证列表中选中要作废或要取消作废的凭证，点击〖作废〗即可。对于已作废的 凭证，点击〖作废〗即可。 如何删除凭证 在凭证列表中选中要删除的凭证，点击〖删除〗即可。 如何打印凭证 点击〖打印〗，屏幕显示打印条件窗，设置打印条件后点击〖确定〗即可。如果要 打印当前凭证，可选择“当前凭证”。如果要打印当查询结果的所有凭证，可选择 “全部凭证”。如果只打印凭证列表，则应到凭证列表界面中打印。 z 打印内容：如果要打印当前凭证，可选择“当前凭证”。如果要打印当查询结 果的所有凭证，可选择“全部凭证”。凭证批打印按凭证列表显示顺序打印。 z 打印模板：如果没有定义打印模板则按默认模板打印，如果您定义了适合本企 业业务的打印模板，则按自定义打印模板打印。凭证打印提供核销号、核销日 期的打印变量，可以自定义设置打印出来。 z 汇总打印：如果要将待打印的凭证汇总到某一级科目或每个科目按科目设置的 汇总打印级次进行打印，可在此选择要汇总打印的科目级次或科目设置；如果 要对辅助核算进行汇总打印，可在此点击“按辅助项汇总”的按钮，凭证打印 时就会按照基础档案会计科目辅助核算汇总的设定进行汇总显示并打印。 z 代账单格式：提供按分录分别打印的功能，一条凭证分录打印一张单据。多用 于集团下各单位之间内部往来业务的代账单。 Administrator 在文本上注释 实际打印样张查看，理解！！ 第四章 操作说明 39 如何进行空号查询 打开空号查询的界面，弹出如下界面 选择时间和凭证类别进行相应查询。 项目说明 z 〖单主币核算〗 对于每一笔业务可录入原币、本币的金额。若您输入的当前币 种不是本位币，则系统折算并显示相应的本位币金额。若您输入的当前币种是 本位币，则本位币金额自动携带发生额。 z 单主币核算折算误差的处理： 若当前币种不是本位币，则原币、原币汇率、本币金额都允许录入。原币汇率从汇 率表中自动获取，并下面的计算原则进行自动换算。 计算原则： 例如：计算公式为：A×B=C，则计算原则为： z 正算：一般情况下，修改后 A 和 B 都进行正向计算。例外情况是，当修改 A 或 B 为 0 时，不进行正向计算。 z 反算：修改 C 时，若 A 或 B 有一个不为 0，则反算为 0 的数据；若 A、B 都为 0，则不进行反算；若 A、B 都不为 0，则不进行反算，同时计算折算误差（原 币金额＊折本汇率－本币金额）是否大于所选币种的最大折算误差〔从汇率设 置中取到〕，如果大于最大折算误差，提示超出误差，需将光标移到汇率、原 币、或本币片按快捷键</>手动计算〔如下图〕。如果不将折算误差修改正确， 则不许凭证保存。 40 第四章 操作说明 z 〖主辅币核算〗对于每一笔业务可录入原币、辅币、本币金额。若您输入的当 前币种不是本位币或辅助本位币，则系统折算并显示相应的本位币金额和辅助 本位币金额。若您输入的当前币种是辅助本位币，则系统折算并显示相应的本 位币金额，同时辅助本位币金额自动携带发生额。若您输入的当前币种是本位 币，则本位币金额自动携带发生额，同时辅助本位币金额为空。 z 〖凭证类别〗 选择凭证类别。 z 〖制单日期〗增加凭证时可自动默认制单日期为当前登录日期，您可进行修改。 z 〖主体账簿〗如果您有其他主体账簿的制单权限，可通过主体账簿参照录入其 他主体账簿的凭证。 z 〖凭证号〗系统可以根据凭证类别、制单日期为您自动生成一个凭证号，您也 可以在凭证号处手工设置凭证。 z 〖附单据数〗如果当前凭证附有原始凭证，可在“附单据数”下填写附带原始 凭证的张数。 z 〖分录号〗系统自动显示每条凭证分录的分录编号。 z 〖摘要〗输入本笔分录的业务说明，摘要要求简洁明了。您可以将常用的摘要 定义为常用摘要，并在填制凭证的摘要时点击参照按钮参照录入，也可在摘要 录入处录入常用摘要编号即可。 z 〖科目〗输入科目编码或科目助记码，系统将自动识别为会计科目，科目必须 输入末级科目。输入科目时可在科目栏中用鼠标单击参照按钮录入。 由于支持 多版本，本版科目参照为当前有效版本科目，但凭证可根据不同期间显示不同 科目版本。 z 〖币种〗设置当前科目的发生币种，可直接键入币种代码，也可点击下箭头参 照选择相应的币种。 z 〖辅助核算〗如果当前科目有辅助核算属性，则根据科目的辅助核算设置录入 当前分录的辅助项内容，若当前科目无辅助核算属性，则不能录入此项。辅助 核算项目可根据交叉检验规则缩小范围。 z 〖金额〗若当前单位的核算体系为“单主币核算”，则凭证分录的发生金额由 数量、单价、原币、汇率、本币构成；若当前单位的核算体系为“主辅币核算”， 则凭证分录的发生金额由数量、单价、原币、原币汇率、辅币、辅币汇率、本 日元的金额 与折算金额 的差额为 ，超出该币 种的最大折算误差 。 若数据录入有误，可将光标移到错误数据处按</>，系统会自动 根据其他数据自动计算 确 定 第四章 操作说明 41 币构成。系统默认显示原币、本币栏，因此当您不需要录入数量、单价、原币 汇率、辅币、辅币汇率的数据时，可直接在原币、本币处录入。 ‹ 数量、单价：录入数量、单价，系统将自动计算出原币金额。 ‹ 原币、原币汇率：录入原币、原币汇率，系统将自动计算出本币（单主币核算 时）或辅币（主辅币核算时）。如果您已在“汇率设置”功能中事先已设置了 汇率，则系统将自动取出当前币种的折算汇率，你只需录入原币金额即可。 ‹ 辅币、辅币汇率：录入辅币、辅币汇率，系统将自动计算出本币（主辅币核 算时）。如果您已在“汇率设置”功能中事先已设置了汇率，则系统将自动 取出当前币种的折算汇率，你只需录入辅币金额即可。 z 〖金额方向〗有以下几种方式可以确定您要录入数据的方向： ‹ 直接在“本币借方”或“本币贷方”处录入发生额即可。 ‹ 在“本币借方”或“本币贷方”处按空格键，系统将自动将当前分录的发生 额转换到相反方向上。 ‹ 在“原币”处点击金额录入参照按钮，屏幕显示金额录入框，在金额录入框 中选择“记入借方”或“记入贷方”后点击〖确定〗即可。 z 〖制单人〗系统自动将当前操作员名字显示在制单人处。 z 〖来源〗若当前凭证为其他系统生成的凭证，则此处显示当前凭证的来源系统。 z 〖有错凭证〗当审核人员在审核凭证时发现当前凭证有错误，则可对凭证进行 标错，这样的凭证即为有错凭证，凭证右上角将显示“错误”字样。对于有错 凭证，只需在填制凭证中，直接修改该凭证后进行保存，即可消除该凭证上的 错误标志。 z 〖结算信息〗：当科目属性为银行存款类，若当前凭证中有银行存款科目，则 可在〖辅助信息〗窗口录入该银行科目的银行账号、结算方式、结算票据号、 及票据日期。银行存款科目 是在会计科目设置中，将“现金分类”属性设置为 “银行存款”的科目。 z 〖核销信息〗：当凭证中的科目为核销科目时，则可在〖辅助信息〗窗口录入 核销号、日期等核销信息。核销科目是指在〖会计科目〗设置中，勾选了“核 销科目”选项的科目。即时核销界面中提供一个功能按钮“显示全部”，按此 按钮，则显示当前科目＋辅助项、且制单日期<＝当前凭证制单日期的全部未核 销记录。 z 〖内部交易信息〗：当凭证中的科目为内部交易科目时，可在〖辅助信息〗窗 口中录入业务日期、内部单位、业务号等内部交易信息。内部交易科目是在〖会 计科目〗设置中勾选了“是否内部交易科目”选项的科目，当科目设置中的“内 部交易信息必录”的选项被勾选时，在凭证录入时，则必须录入内部交易信息。 z 〖现金流量〗当凭证中的科目为现金科目、银行科目、现金等价物科目时，则 可在〖辅助信息〗窗口录入该科目的现金流量表项，以便后续进行现金流量分 析和编制现金流量表。在增加表项时，自动将当前分录的金额默认为新增表项 的金额，参照表项只有末级表项。 42 第四章 操作说明 注意 1. 作废凭证与删除凭证的区别：作废凭证后，该凭证仍然存在，在查询凭证时仍能看到，只是 不再参与汇总记账，在任何查询总账数据的功能中不可见，该凭证的凭证号仍然被占用；删 除凭证后，该凭证已不存在，不能在查询凭证中看到，也不可能参与汇总记账，该凭证的凭 证号被空出。 2. 已经审核、出纳签字、记账、以及外部系统生成的凭证不能作废、删除。在出纳签字、凭证 审核、凭证记账、联查凭证中以下信息的查询：凭证辅助信息〔结算信息、核销信息、科目 自由项、内部交易单位、现金流量信息〕、最新余额、原始单据、原始凭单。 3. 如果您的修改影响了原来外币、汇率、金额三方的平衡关系，也就是说，外币折算误差（即 外币、汇率按折算公式计算出的本币金额与实际上输入的本币金额之间的误差）超过您在“外 币及汇率”中定义的折算误差，系统将会提示您，如果您希望重新计算，那么您在要重算的 地方按[/]键，系统将按折算公式重新计算。 4. 如果总账参数“只能允许本人删改凭证”未选，则不能修改、作废或删除其他操作员填制的 凭证。 5. 对于外部系统生成的凭证，如果在动态会计平台设置了凭证编辑控制选项，则在总账系统的 填制凭证中，也将根据这些凭证的编辑控制选项的设置值进行编辑控制。 6. 正常月份结账后，才能录入调整期凭证；调整期凭证不参与结账；实行严格控制，只要调整 期内有一张调整期凭证保存后，则与该调整期对应的正常月份不允许反结账，要反结账，只 能删除调整期凭证；调整期凭证顺序编号： 若存在调整期 01A、01B、02A，01 月凭证编号有 100 张，则 01A 的凭证编号为 101、102、 103 等，若 01A 的最后一张凭证编号为 110，则 01B 的凭证编号为 111、112、113 等，02A 的 调整期凭证编号应顺序排在 02 月最后一张凭证后面；只要下一调整期有一张调整期凭证保存 后，则上一调整期任何调整期凭证不许录入、删除和修改；本月结账时，要对以前月份未记 账调整期凭证进行检查，若存在未记账调整期凭证，则本月不允许结账。 签字 由于出纳凭证涉及企业现金的收入与支出，因此应加强对出纳凭证的管理。出纳人 员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主 要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查出认为错误或有异议的凭证，应 交与填制人员修改后再核对。本功能适用于那些出纳人员不制作现金、银行凭证情 况，这种情况下，所有现金、银行凭证均由其他会计人员填制，再由出纳在此功能 中签字确认后，这些凭证才能记账。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【签字】，系统将 弹出'凭证列表'的窗口。单击〖刷新〗，系统将按默认查询条件显示出当前期间的所 有凭证信息进入“出纳签字”功能，也可通过点击〖查询〗录入查询条件查询到要 进行出纳签字的凭证。如图所示： 第四章 操作说明 43 图 17 操作说明 如何对凭证进行出纳签字 可直接在凭证列表上对凭证进行签字。点击要签字的凭证，单击〖签字〗，在列表 上进行签字后，记住要点击〖刷新〗后才能看到变化。 点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，可仔细浏览凭证内容，检 查通过后，点击〖签字〗即可。 在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证进行签字。 如何取消对凭证的签字 进入“出纳签字”功能，点击〖查询〗，在查询条件对话框中选择“已签字凭证”， 确定后屏幕显示已签字凭证的列表。 点击要取消签字的凭证，单击〖取消签字〗，可直接在凭证列表上对凭证进行取消 签字。同签字一样，在列表上进行取消签字后，也要点击〖刷新〗后才能看到变化。 点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，点击〖取消签字〗即可。 在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证进行取消签字。 44 第四章 操作说明 图 18 如何转换科目编码/名称 在凭证界面中，单击〖转换〗，可切换显示科目编码、科目名称。 如何成批对凭证进行签字/取消签字 进入“出纳签字”功能，点击〖查询〗查询出要进行成批签字（或取消签字）的凭 证列表，在表格中，可按如下方式选择凭证：1）点击第一张凭证，然后在按住[Shift] 键的同时点击最后一张凭证，即可选中这两凭证中的所有凭证；2）按住[Ctrl]键的 同时点击要选择的凭证即可。选中一批凭证后，单击〖签字〗（或〖取消〗）即可 对选中的一批凭证进行签字（或取消签字）。当不能批签字时，弹出不能签字的凭 证列表，并逐条分录注明原因。 项目说明 z 出纳：出纳人员对凭证进行签字确认后，系统自动在“出纳”处显示当前操作 员的名字。 z 来源：若当前凭证为其他系统生成的凭证，则此处显示当前凭证的来源系统。 第四章 操作说明 45 注意 z 待签字凭证必须为有现金银行科目的凭证。现金银行科目是指那些“现金分类”属性为“现金”、 “银行存款”、“其他现金等价物”的科目。 z 若总账参数“是否需要出纳签字”为“是”，则有现金银行科目的凭证必须先经过出纳签字后方 能审核记账。若“是否需要出纳签字”为“否”，则有现金银行科目的凭证不能进行出纳签字。 z 若总账参数“凭证流程控制方案”为“先签字后审核”，则有现金银行科目的凭证必须先经过 出纳签字后方能审核；若总账参数“凭证流程控制方案”为“先审核后签字”，则有现金银行 科目的凭证必须先经过审核后方能由出纳签字。 z 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有被取消签字后才可以进行修改或删除。取消签字只 能由出纳人自己进行。 审核 审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审 核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的 凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有具有审核权的人才能使用本功能。注 意，若启用出纳签字，且总账参数“凭证流程控制”为“先签字再审核”，则现金、 银行存款、其它货币资金凭证必须在【出纳签字】功能中经由出纳签字后才能进行 审核。若启用出纳签字，且总账参数“凭证流程控制”为“先审核再签字”，则现 金、银行存款、其它货币资金凭证必须在审核后才能进行出纳签字。若参数‘凭证 是否审核后记账’为否，则不需进行审核。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【审核凭证】，系 统将弹出'凭证列表'的窗口。您可对列示的凭证进行审核。单击〖刷新〗，系统将按 默认查询条件显示出当前期间的所有凭证信息，也可通过点击〖查询〗录入查询条 件查询到要进行审核的凭证。 46 第四章 操作说明 图 19 操作说明 如何对凭证进行凭证审核 z 点击要审核的凭证，单击〖审核〗，可直接在凭证列表上对凭证进行审核。在 列表上进行审核后，记住要点击〖刷新〗后才能看到变化。 z 点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，可仔细浏览凭证内容， 检查通过后，点击〖审核〗即可。 z 在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证进行审核。 如何取消对凭证的审核 进入“凭证审核”功能，点击〖查询〗，在查询条件对话框中选择“已审核凭证”， 确定后屏幕显示已审核凭证的列表。 z 点击要取消审核的凭证，单击〖取消审核〗，可直接在凭证列表上对凭证进行 取消审核。同审核一样，在列表上进行取消审核后，也要点击〖刷新〗后才能 看到变化。 z 点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，点击〖取消审核〗 即可。 z 在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证进行取消审核。 第四章 操作说明 47 如何对某一凭证进行标错 在审核凭证过程中，若发现当前凭证有错误，可单击〖标错〗下的〖凭证标错〗， 屏幕显示错误录入窗，您可录入错误原因，录入完毕后，单击〖保存标错〗即可。 如何对某一分录进行标错 如果要对某一条凭证分录进行票错，可单击〖标错〗下的〖分录标错〗，屏幕显示 错误录入窗，您可录入错误原因，录入完毕后，单击〖保存标错〗即可。 如何成批对凭证进行审核/取消审核 进入“凭证审核”功能，点击〖查询〗查询出要进行成批审核（或取消审核）的凭 证列表，在表格中，可按如下方式选择凭证：1）点击第一张凭证，然后在按住[Shift] 键的同时点击最后一张凭证，即可选中这两凭证中的所有凭证；2）按住[Ctrl]键的 同时点击要选择的凭证即可。选中一批凭证后，单击〖审核〗（或〖取消审核〗） 即可对选中的一批凭证进行审核（或取消审核）。批审核后，可提供未审核凭证列 表，提示该凭证未审核原因。批取消审核同理。 z 如何联查序时账 进入浏览窗口，选中某条分录，点击〖联查序时账〗，可弹出序时账查询条件窗口， 预置 凭证日期所在期间、分录中的科目和辅助核算，点〖确定〗，即可将符合条件 的序时账查询出来。 项目说明 z 审核人：审核人员对凭证进行审核签字确认后，系统自动在“审核”处显示当 前操作员的名字。 z 来源：若当前凭证为其他系统生成的凭证，则此处显示当前凭证的来源系统。 z 有错凭证：当审核人员在审核凭证时发现当前凭证有错误，则可对凭证进行标 错，这样的凭证即为有错凭证，凭证右上角将显示“错误”字样。对于有错凭 证，只需在填制凭证中，直接修改该凭证后进行保存，即可消除该凭证上的错 误标志。 记账 记账是由财务人员根据已审核、已出纳签字、已授权的凭证登记总账、明细账等会 计账簿的过程，同时，对凭证标上记账人的姓名。在会计电算化处理，这一工作由 机器自动处理。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【记账】，系统将 弹出'凭证列表'的窗口。单击〖刷新〗，系统将按默认查询条件显示出当前期间的所 有凭证信息，也可通过点击〖查询〗录入查询条件查询到要进行记账的凭证。 48 第四章 操作说明 图 20 操作说明 如何对单张凭证进行记账 z 点击要记账的凭证，单击〖记账〗，可直接在凭证列表上对凭证进行记账。 z 点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，可仔细浏览凭证内容， 检查通过后，点击〖记账〗即可。 z 也可在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证进行记账。 如何取消对凭证的记账 z 进入“记账”功能，点击〖查询〗，在查询条件对话框中选择“已记账凭证”， 确定后屏幕显示已记账凭证的列表。 z 点击要取消记账的凭证，单击〖取消记账〗，可直接在凭证列表上对凭证进行 取消记账。 z 点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，点击〖取消记账〗即可。 z 在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证进行取消记账。 第四章 操作说明 49 如何成批对凭证进行记账/取消记账 进入“凭证记账”功能，点击〖查询〗查询出要进行成批记账（或取消记账）的凭 证列表，在表格中，可按如下方式选择凭证：1）点击第一张凭证，然后在按住[Shift] 键的同时点击最后一张凭证，即可选中这两凭证中的所有凭证；2）按住[Ctrl]键的 同时点击要选择的凭证即可。选中一批凭证后，单击〖记账〗（或〖取消〗）即可 对选中的一批凭证进行记账（或取消记账）。 批记账后提供未记账凭证列表，提 示该凭证未记账原因。批取消记账同理。 项目说明 z 记账人：凭证经过记账后，系统自动在“记账”处显示当前操作员的名字。 z 来源：若当前凭证为其他系统生成的凭证，则此处显示当前凭证的来源系统。 注意 z 若总账参数“凭证是否审核方能记账”为“是”，则所有会计凭证必须先经过审核签字后方能 记账。若该参数为“否”，则所有会计凭证可以不经审核即进行记账，因此，为了避免凭证出 错，您可在记账时采用单张记账的方式，将审核与记账工作同时完成。 z 凭证一经记账，就不能进行修改、删除、取消出纳签字、取消审核等操作，只有被取消记账后 才可以进行这些操作。 z 有错凭证不能被记账。 查询 查询凭证功能提供各种查询条件，帮助您查询所有已记账、未记账凭证的信息。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【查询凭证】，系 统将弹出'凭证列表'的窗口。在凭证列表中点击〖查询〗即可， 系统显示凭证查询 条件窗，点击“常用条件”，可按照一些常用的查询条件进行查询，如果常用条件 还不能满足查询要求，则点击“自定义条件”页签，选择要查询的项目，点击〖下 一步〗，系统列出所选查询项目的页签，点击各查询项目的页签，录入相应的查询 条件后，点击〖确定〗即可。如图所示： 50 第四章 操作说明 图 21 操作说明 如何查询凭证 进入“查询凭证”功能，点击〖查询〗，屏幕显示查询条件窗，录入查询条件后单 击〖确定〗，系统将符合条件凭证显示在列表，点击〖浏览〗或双击某凭证，屏幕 显示出该凭证的内容，在凭证界面中，点击〖<〗、〖>〗可翻页浏览其他凭证 如何转换科目编码/名称 在凭证界面中，单击〖转换〗，可切换显示科目编码、科目名称。 如何打印凭证 点击〖打印〗，屏幕显示打印条件窗，设置打印条件后点击〖确定〗即可。如果要 打印当前凭证，可选择“当前凭证”。如果要打印查询结果的所有凭证，可选择“全 部凭证”。如果只打印凭证列表，则选择“凭证列表”即可。 凭证冲销 冲销凭证功能提供对已记账凭证进行冲销，自动生成新的冲销凭证。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【冲销凭证】，系 统将弹出'冲销凭证'的窗口。进入“冲销凭证”功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当月 凭证列表，也可通过点击〖查询〗录入查询条件查询到要进行冲销的凭证。 如图示： 第四章 操作说明 51 图 22 操作说明 如何冲销凭证 点击要冲销的凭证，单击〖冲销〗，系统自动根据当前凭证生成一张新的冲销凭证， 并在屏幕上显示出新生成的冲销凭证，检查该凭证内容后，点击〖保存〗即可。 如要查询原凭证内容，单击〖凭证〗，屏幕显示原凭证内容。 如何联查原始单据 如果当前凭证是其他系统生成的凭证，则可以联查到生成当前凭证的原始单据，方 法是在凭证界面中，点击〖单据〗，屏幕即可显示当前凭证对应的原始单据的信息。 注意 z 只能对已记账凭证进行冲销处理。 凭证整理 当用户对凭证手工编制凭证号、或经常进行修改、删除操作时，容易造成凭证号的 顺序与业务时间不一致、或出现凭证断号的现象，这时，您可以通过“凭证整理” 功能对凭证进行整理。本功能可以帮助用户重新对凭证进行排序、重新生成凭证号、 删除不要的作废凭证、清理断号凭证。注意，由于在使用本功能后，必然会导致凭 52 第四章 操作说明 证号的变化，因此，当您的凭证已经打印存档后或您仍采用手工凭证时，请慎重使 用本功能，否则会使计算机中的凭证号与会计凭证实物上的凭证号不一致。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】的子菜单【凭证整理】，系 统将弹出'凭证列表'的窗口。默认查询期间应为当前登录期间，如图所示： 图 23 操作说明 如何查询要整理的凭证 进入凭证整理后，单击〖查询〗按钮，系统显示查询条件窗，选择要整理的年度、 期间、凭证类别，单击〖确定〗，系统显示出符合条件的凭证列表。 如何重排凭证号 查询出要整理的凭证列表后，单击〖整理〗，选择凭证号生成的规则，单击〖整理〗， 系统将按所选凭证号生成规则重新生成所选凭证的凭证号，在凭证列表中显示出原 凭证号与现凭证号的对比结果。如果希望凭证在排号时从某一数字开始重新编号， 则在凭证号生成规则窗口的右则录入起始编号、终止编号。（如无需要，可不录入 终止编号） 第四章 操作说明 53 财务折算 财务折算是指凭证从来源账簿向报告账簿通过财务折算规则自动生成折算凭证。财 务折算包括手动折算和及时折算。手动折算是指事后通过选择记账后凭证，然后选 择折算规则，自动生成折算凭证。 折算规则 折算规则是设置凭证折算的规则。折算规则定义包括：账簿对应关系、折算参数、 折算条件〔预置凭证来源、凭证类别等〕、折算规则编号、折算规则名称、凭证类 别对应规则、币种折算规则、科目对应折算规则、创建机构（集团定义的还是公司 定义的）。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【财务折算】的子菜单【折算规则】，系 统将弹出【折算规则】的界面，如图所示： 图 24 操作说明 关联账簿设置 进入“折算规则”窗口，窗口上有〖增加〗〖修改〗〖删除〗〖折算规则〗〖刷新〗 〖折算规则分配〗〖打印〗按钮。 单击〖增加〗，弹出规则设置-折算参数窗口， 窗口上有〖保存〗和〖取消〗按钮，如下图： 54 第四章 操作说明 图 25 可录入账簿关系编号，参照选择来源主体账簿和目标主体账簿，来源主体账簿默认 为二次登录选择的主体和账簿，可参照选择折算凭证生成时默认的制单人、出纳、 审核人和记账人，可设置折算生成凭证是否自动记账，能设置折算生成凭证借贷金 额不平时的处理方式：入指定的补差科目或提示且不生成，还可以指定该折算规则 是实时折算的规则还是非实时折算规则，设置完毕后，点〖保存〗按钮，返回折算 规则窗口，点〖取消〗，则取消折算规则参数设置，返回折算规则窗口。 设置具体折算规则 在折算规则窗口，点击〖折算规则〗，弹出窗口中有〖增加〗、〖修改〗、〖删除〗、 〖折算规则明细〗、〖刷新〗、〖打印〗、〖返回〗按钮，如下图： 图 26 第四章 操作说明 55 z 点击〖增加〗弹出窗口中，可录入折算规则编码、折算规则名称，可选择汇率 折算关系及折算生成凭证的凭证日期，选择要引用的基础档案对照规则， 还可 选择确认该规则是否确认为及时折算调用的默认规则，选择完毕后，点〖下一 步〗按钮，进入到折算规则-折算条件窗口，可选择设置凭证条件和分录条件， 选择完毕后，可设置凭证类别对照关系及科目对照关系，设置完毕后，点〖完 成〗按钮，即可完成折算规则的设置。 z 点击〖修改〗按钮，在弹出窗口中，可按提示逐步修改折算规则。 z 点击〖删除〗按钮，弹出是否删除提示信息，点‘是’，即可将选中折算规则删除。 z 点击〖折算规则明细〗按钮，在弹出窗口中，可按提示分别查询选中折算规则 的详细信息。如图 26－1 图 26－1 z 点击〖刷新〗按钮，弹出窗口中，可将选中的折算规则置为未选中状态。 z 点击〖打印〗按钮，可将查询出来的折算规则打印出来。 z 点击〖返回〗按钮，可返回折算规则主窗口。 如何分配折算规则 在集团账套及公司的某主体账簿账套中均可进行折算规则的分配。 在账簿关联窗口，选中某一账簿关系，然后点击〖折算规则分配〗，弹出窗口如下： 56 第四章 操作说明 图 27 选择可用规则，移到右侧；再选择下级主体移到右侧，点分配即可将选中的可用规 则分配给选中的下级主体。 如何修改折算规则 在折算规则主要窗口点击〖修改〗按钮，弹出规则设置-折算参数窗口，可对相关折 算参数进行修改，点〖保存〗，即可保存修改信息。 如何删除折算规则 在折算规则主要窗口点击〖删除〗按钮，弹出提示是否删除对话框，点“是”，即 可将选中折算规则删除。 如何刷新 点击〖刷新〗按钮，弹出窗口中，可将选中的折算规则置为未选中状态。 如何打印 在折算规则主要窗口点击〖打印〗按钮，所见及所得。 凭证折算 凭证折算是指根据折算规则，自动生成目的账簿的凭证。分为手工折算和即时折算。 手工折算是指手工选择来源账簿的未折算凭证，进行批折算处理；即时折算是指在 凭证制单时，可即时调用默认财务折算规则进行凭证折算。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【财务折算】的子菜单【凭证折算】，系 统将弹出【凭证折算】的界面，如图所示： 第四章 操作说明 57 图 28 操作说明 如何进行折算查询 进入“凭证折算”功能后，点击〖查询〗弹出窗口中，可选择对应主体账簿、是显 示来源账簿凭证还是显示目的账簿凭证、会计期间、来源系统、是否折算， 还可根 据凭证号范围、摘要、科目编码、对方科目、本币金额范围及辅助核算进一步过滤 凭证。 如何进行浏览对方 选中一张查询出的已折算凭证，点击〖浏览对方〗按钮，即可将目的账簿中的折算 凭证明细信息显示出来。 如何进行折算 选中一张或几张查询出的未折算凭证，点击〖折算〗按钮，弹出对话框提示选择折 算规则是自动适配还是手动选择，选择完毕一种规则， 点〖确定〗按钮，即可实现 凭证折算，显示折算凭证列表信息窗口，可打印凭证列表、返回上一窗口或通过〖查 询〗功能重新设置查询目的账簿的折算凭证。 如何进行期初折算 按照账簿关联查询后，点击“期初折算”使一个主体账簿的期初余额通过折算规则 折算成另外一个主体账簿的期初余额。条件：来源主体账簿期初必须已建账，目的 58 第四章 操作说明 方期初必须未建账。注意：在进行折算时，会将目的方期初已有的数据全部清空， 不可逆转，须谨慎操作。 如何取消折算 选中一张或几张已折算凭证，点击〖取消折算〗按钮，可取消选中凭证的对应账簿 间的折算关系。 如何浏览本方 选中一张查询出的凭证，点击〖浏览本方〗按钮，即可显示该凭证详细信息。 如何查看折算日志 选中一张查询出的凭证，点击〖折算日志〗，即可显示该张凭证有关折算历史记录。 往来核销 在日常经济业务中，往往在发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一 借款笔业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过 程即为核销。总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处 理。在总账系统主要有两种核销方式：即时核销和事后核销。即时核销是在填制凭 证时当发现所录分录是还款时，则自动显示以前发生的所有借款业务明细，由用户 选择进行核销；事后核销是在所有业务记账后，在往来账功能模块中，由系统对所 有往来业务进行自动核销，用户可进行手工调整。 例如：应收账款科目 当发生应收业务时，凭证分录为：借 1131 应收账款 ， 当发生对这笔应收业务的还款时，凭证分录为：贷 1131 应收账款 ，所谓核 销即是将这两笔业务打上核销标志。 总账核销提供核销对象的设置、核销期初未达录入、核销处理、账龄分析等相应的 统计查询。 核销对象设置 核销对象：即往来户。哪些往来业务要进行核销，及按什么进行核销。主要指科目 及与核销业务相关的辅助核算。如应收账款科目按客户进行核销，其他应收款科目 按人员进行核销等即往来户，即要针对什么进行核销，如客户、供应商、职员、科 目等。 设置要进行核销的科目、辅助项，即确定哪些科目、辅助项需进行往来核销处理， 同时设置相应的核销标准与控制方式。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【核销对象设置】。 第四章 操作说明 59 图 29 操作说明 如何设置总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，单击〖增加〗，屏幕显示核销对象设置窗口，录入 核销科目、启用期间，如果要按辅助核算 进行核销，还需选择相应辅助核算类型， 还要选择该核销对象核销号是否必录，然后单击〖保存〗。 在这里设置的辅助核算 类型，在核销时，只有在该辅助核算类型下同一辅助项的数据方能进行核销，该辅 助核算类型的不同辅助项之间不能进行核销。如：对应收账款的客户档案做为核销 对象，则在核销时，必须对同一客户的借贷方数据进行核销，不能将一客户的贷方 数据核销另一个客户的借方数据。设置核销科目是否必须录入核销号，如果选择是， 则在制单时，不录入核销号不允许保存凭证。 如何删除总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，选中需要删除的核销对象栏目，然后单击〖删除〗。 如何修改总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，选中需要修改的核销对象栏目，然后单击〖修改〗， 屏幕显示核销对象设置窗口，录入核销科目，如有辅助核算还需选择相应辅助核算 类型后单击〖保存〗。 60 第四章 操作说明 如何启用总账核销对象 设置完核销对象后，先不要启用核销对象，而应进入【期初末达录入】节点，先录 入期初末达数据，当核销对象的期初未达数据与总账系统的数据核对正确后，再重 新点击【核销对象设置】节点，进入“核销对象设置”界面，选中需要启用的核销 对象栏目，然后单击〖启用〗， 系统会对该核销对象的期初未达数据与总账系统的 数据再次核对，核对正确后，启用该核销对象。 如何反启用总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，选中需要反启用的核销对象栏目，然后单击〖启用〗， 系统取消该核销对象的启用。注意，已进行过核销的核销对象不能进行反启用，必 须先取消核销后，方能进行反启用。 项目按钮说明 z 〖增加〗点击增加自动弹出核销对象设置窗口。 z 〖删除〗删除当前所选数据行。 z 〖修改〗修改当前数据行，点击修改自动弹出核销对象设置窗口。 z 〖保存〗保存当前设置。 z 〖返回〗切换到上级页面。 z 〖科目〗可以是非末级科目，对非末级科目进行核销时，可对其下级科目之间 发生的业务进行核销。各核销对象的科目不能重复，不能为空，且各核销对象 的科目之间不能具有上下级关系。 z 〖辅助核算类型〗为当前查询科目的辅助核算类型。 期初末达录入 期初未达录入：针对每个核销对象，录入启用往来核销组件时的未核销明细数据。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【期初未达录入】， 弹出如下界面： 第四章 操作说明 61 图 30 操作说明 如何增加期初未达 进入“期初未达”界面后，单击〖查询〗，屏幕显示核销对象过滤条件窗口，选择 核销对象科目，如有核算类型还需选择相应核算类型，如下界面： 图 31 62 第四章 操作说明 增加期初未达的方式有两种：手工增加和导入 z 手工增加：单击〖增加〗，逐条录入期初末达的核销数据，包括：凭证日期、 业务日期、核销号、金额等等，具体项目说明详见“项目说明”部分，录入后 保存。 z 导入：可导入核销功能启用前的凭证，凭证需要已经审核并记账，如下界面： 图 32 z 检查：录入期初核销末达数据后，需要点击〖检查〗，检查总账余额与未核销 余额是否一致。例如手工在期初未达中录入一笔贷方的应收账款，但总账没有 相关数据，则在检查时会提示不一致。只有检查平衡核销对象方可启用！ z 期初余额导入：可一次将核销对象启用日期时的总账期初余额导入到核销系 统中。 z 删除期初：可将核销对象启用时导入的总账期初余额删除掉。 如何删除期初未达项目 进入“期初未达”界面后，选中需要删除的核销对象栏目，然后单击〖删除〗。 如何修改总账期初未达项目 进入“期初未达”界面后，选中需要修改的对象栏目，然后单击〖修改〗，屏幕显 示该对象设置窗口，录入核销对象科目，如有辅助核算还需选择相应辅助核算类型 后单击〖保存〗。 第四章 操作说明 63 项目说明 z 〖核销对象〗取自核销对象 的科目 z 〖日期〗用户录入，必须小于“往来核销启用日期”（见参数）不能为空。 z 〖凭证类别〗参照凭证类别选择，可为空。 z 〖凭证号〗用户录入凭证号，可为空。 z 〖摘要〗用户录入，不能为空。 z 〖币种〗用户可参照选择某一币种，不能为空。默认为本位币的币种。 z 〖辅助核算〗用户录入。 z 〖核销号〗用户录入，同一核销对象的核销号不能重复。 z 〖凭证自由项〗用户录入，可为空。 z 〖方向〗用户选择借或贷。 z 〖金额〗（原币、辅币、本币）：用户录入，本币不能为空。 核销处理 ＮＣ总账提供单独的往来核销处理功能，进行事后核销情况的调整与查询。往来核 销支持两种核销方式： 即时核销：即时核销是在填制凭证时当发现所录分录是还款时，则在填制凭证时点 击“即时核销”自动显示以前发生的所有借款业务明细，由用户选择进行核销。 事后核销：在所有业务记账后，在往来账功能模块中，由系统对所有往来业务进行 自动核销，用户可进行手工调整。 在此主要介绍事后核销的操作方式。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【核销处理】，系 统将弹出【核销处理】的窗口： 64 第四章 操作说明 图 33 操作说明 如何查询核销对象 进入核销界面后，选择查询对象，点击〖查询〗，系统显示该查询对象的编码、科 目信息，选择好查询条件后，单击〖确定〗，弹出如下界面： 第四章 操作说明 65 图 34 如何进行手动核销 点中该笔待核销明细的“选择”框，在借、贷方窗口中分别选择往来款记录，自动 生成该行的本次核销金额。单击〖全选〗，则借方、贷方窗口中所有往来款记录就 会全部选中；单击〖全消〗，则借方、贷方窗口中所有选中的往来款记录就会全部 取消。若单击默认等于该行的 未核销余额，该行的未核销余额清为 0。用户可在此 基础上修改本次核销金额，未核销余额由金额减本次核销金额计算，且不允许编辑。 选择完毕后，点击〖核销〗，系统会对所选记录进行核销处理。 如何进行自动核销 进入核销界面后，选择查询对象，点击〖查询〗，设置要进行自动核销的查询条件， 系统显示 符合条件的待核销记录。点击〖自动核销〗，设置核销标准，系统将按核 销标准对查询结果进行成批自动核销。 在进行自动核销时，双方数据根据总账参数“核销方式”进行自动匹配，若总账参 数“核销顺序”为“最早余额法”，则按时间顺序从前向后对双方记录进行匹配。 若总账参数“核销顺序”为“最晚余额法”，则按时间顺序从后向前对双方记录进 行匹配。 匹配时，从第一笔借方记录的本次核销金额开始，与第一笔贷方记录的本次核销金 额比对，若借方数据少于贷方数据，则从贷方数据中取出借方数据金额与该借方数 据核销，剩下的贷方数据与下一笔借方数据进行比对，若还有剩，则核销下一笔借 方数据后继续进行比对，以此类推，直至全部核销干净；若借方多于贷方，则从借 66 第四章 操作说明 方数据取出贷方数据金额与贷方数据核销，再取出下一笔贷方数据进行比对，以此 类推，直至全部核销干净。若借贷方相等，则直接对借贷方记录进行核销。 核销标准的处理如下： z 按日期：日期范围相差 XX 天被选中时，借方贷方分录的日期之差在该天数之 内的方能进行核销处理，日期之差大于该天数的不能进行核销处理。若借方日 期早于贷方日期，则需自动取下一条借方记录再进行比较，若借方日期晚于贷 方日期，则自动取下一条贷方记录再进行比较，直到双方日期之差满足该条件 为止。比较日期根据总账参数“核销比较日期”的设置进行选择凭证日期或业 务日期。 z 按核销号：只有核销号一致的借贷方记录可进行核销，核销时对于相同核销号 的借贷方记录可赋予一个核销批次号。 z 金额相等：只有借贷双方本次核销金额的原币、本币都相等时方能进行核销。 z 按末级科目：只有借贷双方的科目相同时，方能进行核销。 z 按辅助核算：只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销。 如何进行红蓝对冲 红蓝对冲是手工选择将同方向的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。 进入核销界面后，选择查询对象，点击〖查询〗，设置“方向”条件为要进行红蓝 对冲的方向，系统显示符合条件的该方向的待核销记录。选择要进行对冲的记录， 点击〖 红蓝对冲〗，系统将对所选记录进行红蓝对冲处理。 如何进行自动红蓝对冲 自动红蓝对冲是系统自动将同方向相反金额的记录之间进行对冲，对冲的记录不再 进行核销处理。 进入核销界面后，选择查询对象，点击〖查询〗，设置“方向”条件为要进行自动 红蓝对冲的方向，可选借方、贷方或双向，系统显示符合条件的所有记录。点击〖自 动红蓝对冲〗，系统将自动按标准对所有记录进行红蓝对冲处理。 自动红蓝对冲默认标准如下： A、有核销号 按相同核销号、相同辅助核算，根据总账参数选定的对冲顺序（就是核销顺序）进 行对冲。 B、无核销号 视同同一核销号，按照相同辅助核算，根据总账参数选定的对冲顺序（就是核销顺 序）进行对冲。 自动红蓝对冲标准的处理如下： z 按日期：日期范围相差 XX 天被选中时，借方贷方分录的日期之差在该天数之 内的方能进行核销处理，日期之差大于该天数的不能进行核销处理。 z 按辅助核算：只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销。 如何进行核销历史查询与反核销、红蓝对冲 进入核销界面后，点击〖历史查询〗，系统显示历史查询界面，点击〖查询〗，选 择要查询 的核销科目等条件，系统显示每一批次的已核销、已红蓝对冲汇总记录。 点击〖详细〗，可查看该批次的详细记录。 第四章 操作说明 67 如果要进行反核销或反红蓝对冲，则点击〖反核销〗。 如何进行对照 对照是指在手动核销，在指定借方或贷方一条数据时，可根据核销对象科目+辅助 项相同以及金额相同的条件，自动过滤出贷方或借方满足条件的数据，已达到缩小 范围，方便核销的目的。在核销处理窗口中，点击〖对照〗按钮后，可进行借方对 照或贷方对照。借方对照，则弹出界面中，选中借方一条数据，同时，过滤出贷方 数据，过滤条件为：与借方选中数据科目+辅助项相同，金额相等的所有数据。贷 方对照，则弹出界面中，选中贷方一条数据，同时过滤出借方数据，过滤条件为： 与贷方选中数据科目+辅助项相同，金额相等的所有数据。 项目说明 z 〖查询条件〗各查询条件的默认值。 z 〖摘要〗支持模糊匹配查询。 z 〖科目〗必须是当前核销对象科目的本级或下级科目。若核销对象的科目是末 级科目，则科目条件不许修改，且必须是核销对象的科目。 z 〖核销对象〗根据当前凭证分录的科目、辅助项从核销对象设置中自动形成。 z 方向：可选“借方”“贷方”“双方”。若选双方则显示所有方向的数据。 注意 z 本次核销金额由用户录入。选中核销时，则自动生成该行本次核销金额。默认等于该行的未核 销金额。 z 当前分录未核销金额即当前凭证分录的未核销金额－本次核销金额或当前凭证分录金额－历 次核销金额。 z 核销：对当前核销结果进行检查，检查通过后将当前核销关系保存到数据库中，并返回凭证界 面。需进行如下检查： 1. 本次核销金额合计数不能大于当前分录金额。 2. 至少选择一笔记录进行核销。 3. 如果当前核销对象的“按所选辅助核算核销”的属性为“是”，则必须按该核销对象所 设置的辅助核算的辅助项进行核销。如：核销对象的辅助核算为“客户”，则核销时， 必须严格按客户进行核销，相同客户的业务才能核销，不同客户的业务不能核销。 z 自动红蓝对冲，也许选择对冲顺序是最早余额法还是最晚余额法，公 司参数核销顺序选定后， 其对冲顺序与核销顺序保持一致。 查询统计分析 往来账龄分析 NC 总账支持对核销对象进行账龄分析，提供汇总与明细两种分析方式。 操作界面 在主菜单中单击【应收管理】-【统计分析】-【往来账龄分析】，系统将弹出“往 来账龄分析”窗口。 68 第四章 操作说明 图 35 操作说明 如何进行往来账龄分析 图 36 查询条件项目说明： z 〖核销对象科目〗选择要进行账龄分析的核销科目。 第四章 操作说明 69 z 〖科目辅助核算〗选择要进行账龄分析时的辅助核算项。 z 〖启始日期〗输入或参照日历录入分析的启始日期，在勾选收款账龄分析复选 项之前置灰。 z 〖截止日期〗输入或参照日历录入分析的截至日期，不可以为空。 z 〖核销范围〗：在进行往来账龄分析时，需要考虑往来科目所发生的核销处理， 系统将根据核销范围剔除已核销的金额。 z 当核销范围选择为“最终核销日期”时，则账龄分析时剔除所有截止系统当前 日期的已核销金额； z 当核销范围为“截止日期”时，则账龄分析时剔除截止日期已核销的金额。 z 〖币种〗通过下拉框选择全部币种或某个具体币种。 z 〖金额类型〗指账龄分析时，显示的金额类型，包括：原币、本币、所有(即： 同时显示原币和本币) z 〖分析日期〗选择分析账龄时，是按凭证日期还是按凭证核销信息中业务日期 进行分析。 z 选择凭证日期，则账龄=截止日期-凭证日期； z 选择业务日期，则账龄=截止日期-业务日期。 z 〖分析方向〗选择往来账款不同方向进行分析。 z 〖账龄方案〗分析模式选择按账龄分析时，输入或参照账龄区间档案录入账龄 方案，不可以为空。 z 〖坏账估算〗NC 总账提供了基于账龄分析的坏账估算功能。即：可通过点击〖比 率〗，设置不同账龄的坏账提取比例。当勾选“是否显示”选项时，则在往来 账龄分析同时，显示各账龄期间的坏账估算金额。 z 〖收款账龄分析〗只有核销对象科目默认科目方向为借方时收款账龄分析复选 项可选择。 z 〖包含未记账〗勾选此选项，则在进行账龄分析时，包括未记账凭证的数据； 否则，则只对已记账凭证进行分析。 查询结果功能按钮说明 z 〖明细〗点击〖明细〗按钮，将查询记录按凭证展开。 z 〖汇总〗点击〖汇总〗按钮，则将查询结果按查询对象进行汇总。 z 〖转换〗点击〖转换〗按钮，则将辅助核算项内容按档案编码、档案名称进行 转换显示。 z 〖打印〗点击〖打印〗按钮则可将分析结果进行打印输出。 核销余额表 统计各核销对象的每笔业务的核销余额。 操作界面 在主菜单中单击【总账】-【往来核销】－【查询统计分析】-【核销余额表】，系 统将弹出‘核销余额表’界面： 70 第四章 操作说明 图 37 操作说明 如何查询核销余额 点击〖查询〗，弹出查询条件窗口： 图 38 第四章 操作说明 71 查询条件项目说明 z 〖核销对象科目〗选择要进行账龄分析的核销科目。 z 〖科目辅助核算〗选择要进行账龄分析时的辅助核算项。 z 〖日期范围〗输入或参照日历录入分析的起始日期，不可以为空。 z 〖核销范围〗选择按“最终核销日期”或按“截止日期”的不同模式进行分析。 z 〖分析方向〗选择往来账款不同方向进行分析。 z 〖分析日期〗选择按“凭证日期”或按“业务日期”进行分析。 z 〖币种〗通过下拉框选择全部币种或某个具体币种。 z 〖账龄〗输入账龄区间，可以为空。 z 〖包含未记账凭证〗选择查询结果是否包含未记账凭证。 z 〖包含两清〗选择查询结果是否包括已核销完的凭证数据。 查询结果功能按钮说明 z 〖核销情况〗选中核销余额表中的某条具体信息后，点击〖核销情况〗，可以 查看该条记录借、贷方的具体核销情况。 z 〖转换〗点击〖转换〗按钮，在科目编码和名称、辅助核算内容编码和名称之 间转换。 z 〖打印〗点击〖打印〗按钮，进行打印。 核销情况查询 查询各核销对象的已核销、未核销每一笔借、还款明细情况及余额。 操作说明 在主菜单中单击【总账】-【往来核销】－【查询统计分析】-【核销情况查询】， 系统将弹出“核销情况查询”窗口： 72 第四章 操作说明 图 39 操作说明 如何查询核销明细 点击〖查询〗，弹出查询窗口： 图 40 第四章 操作说明 73 查询条件项目说明 z 〖核销对象科目〗选择一至三个核销对象科目。 z 〖日期范围〗输入要分析的日期范围，结束日期不可以为空，开始日期可为空。 z 〖分析日期〗选择按“凭证日期”或按“业务日期”进行分析。 z 〖币种〗通过下拉框选择全部币种或某个具体币种。 z 〖方向〗选择往来账款不同方向进行分析。 z 〖包含未记账凭证〗勾选后查询结果包含未记账凭证。 z 〖包含已两清〗勾选后查询结果包含已全部核销的凭证数据。 查询结果功能按钮说明 z 〖转换〗点击〖转换〗按钮，在科目编码和名称之间转换。 z 〖打印〗点击〖打印〗按钮，进行打印。 集团对账 内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、 产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数 据进行的对账就是集团对账。ＮＣ总账除提供集团对账功能之外，还根据内部各成 员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的 “协同凭证”功能。 对账中心 在对账中心，用户可以设置科目对应关系；可以根据科目对应关系设置从对账双方 取数进行勾对并保存勾对结果；可以根据科目对应关系设置与对账情况查询已勾对 和未勾对的数据。 对账控制规则设置 该功能在集团账套中设置，在对账控制规则中确定集团中参与设置对账科目对应关 系的公司和对账的科目范围。设置时由“对账关系设置方”单位负责“科目对应关 系设置”，本单位对账科目为“本方科目”列表中列示的科目，对方单位的科目为 在“对方科目”列表中列示的科目，对账科目范围为本级科目及其下级明细科目。 操作界面 74 第四章 操作说明 如何增加对账控制规则设置 进入“对账控制规则设置”功能，单击〖增加〗，屏幕显示“对账控制规则设置” 界面。输入规则编码、规则名称、通过下拉框选择对账关系设置方，然后确认并 保存。 如何查询对账控制规则 进入“对账控制规则设置”功能，单击〖查询〗，屏幕显示“对账控制规则查询” 界面。输入规则编码、规则名称、通过下拉框选择对账关系设置方，然后确认。 项目说明 z 规则编码：输入项目，此编码唯一。 z 规则名称：输入项目，此编码唯一。 z 对账关系设置方：由设置方指定，可通过下拉框选择。 z 本方科目方案：即设置方单位的科目方案，由设置方指定。 z 对方科目方案：即对方单位的科目方案，由设置方指定。 科目对应关系设置 科目对应关系设置是由用户设置集团内成员单位之间所发生业务的科目对应关系。 科目对应关系设置功能主要完成科目对应关系的增加、修改、删除等功能。具体包 括：查询、增加、修改、复制、删除、切换、保存、取消、打印和刷新等。 操作界面 在主菜单中双击【财务会计】-【集团对账】-【对账中心】-【科目对应关系设置】， 将弹出“科目对应关系设置”窗口。该窗口中显示要设置的各项科目对应关系属性， 包括编号、科目对应关系名称、本方主体账簿和对方主体账簿。单击〖刷新〗，系 统将显示当前已设置的科目对应关系。 第四章 操作说明 75 图 41 操作说明 如何增加科目对应关系 进入“科目对应关系设置”功能，单击〖增加〗，屏幕显示“科目对应关系设置” 界面。输入科目对应关系的编号、名称，本方主体账簿默认为当前登录主体账簿， 单击“参照”图标选择对方主体账簿。在“本方科目”表格的“科目编码”栏中， 单击“参照”图标选择要对账的科目编码，系统会自动显示科目名称，如果有辅助 核算，可以单击“参照”图标选择辅助核算内容。在“对方科目”表格的“科目编 码”栏中，单击“参照”图标选择要对账的科目编码，系统会自动显示科目名称， 如果有辅助核算，可以单击“参照”图标选择辅助核算内容。单击〖保存〗即可。 在同一科目对应关系中可以设置多条本方分录和多条对方分录，如下界面： Arco 高亮 76 第四章 操作说明 图 42 如何修改科目对应关系 进入“科目对应关系设置”功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当前已设置的所有科目 对应关系。也可以单击〖查询〗录入查询条件来查询要修改的科目对应关系。选中 某一科目对应关系，单击〖切换〗会显示该科目对应关系的详细信息。选择要修改 的科目对应关系，单击〖修改〗，屏幕显示科目对应关系设置界面，修改相关内容 后单击〖保存〗即可。 如何复制科目对应关系 进入“科目对应关系设置”功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当前已设置的所有科目 对应关系。选中某一科目对应关系，单击〖复制〗显示该科目对应关系副本的“科 目对应关系”设置界面，修改后单击〖保存〗即可保存为新的科目对应关系。此功 能为增加科目对应关系提供了快捷操作。 如何删除科目对应关系 在科目对应关系列表中选择要删除的科目对应关系，单击〖删除〗，屏幕提示是否 删除该科目对应关系，确认删除即可。 如何打印科目对应关系 在科目对应关系列表中选中要删除的科目对应关系，单击〖打印〗，屏幕显示打印 预览窗口，选择〖打印〗可打印此科目对应关系。选择〖终止〗可停止当前打印， 选择〖输出〗可将当前科目对应关系输出到文件。 项目说明 z 编号：输入用户指定的科目对应关系编号。此编号应唯一。 第四章 操作说明 77 z 名称：输入用户指定的科目对应关系名称。此名称应唯一。 z 本方主体账簿：系统默认为当前登录主体账簿。 z 对方主体账簿：选择要进行对账的相关集团内单位主体账簿或手工输入主体账 簿代码。 z 科目编码：选择或输入要进行对账的本方科目和对方科目的编码。 z 科目名称：选择或输入科目编码后，系统会自动显示科目名称。 z 辅助核算：如果要对账的科目设置了辅助核算，选择科目编码后，可以按照需 要选择辅助核算内容。 注意 z 科目对应关系编号和名称是由用户手工输入的对用户有意义的字母、数字等，编号和名称不能 重复。 z 本方主体账簿与对方主体账簿不能是同一主体账簿。 z 新建科目对应关系时不能包含其他科目对应关系中已包含的科目。 z 同一科目对应关系可选择多个对账科目及辅助项，同一对账科目及辅助项只能在一个科目对应 关系中使用。 z 只有设置科目对应关系的一方才能根据所设置的对账关系进行对账，其他主体账簿只能查询该 对账关系和对账结果，不能使用该对账关系。 z 已使用的科目对应关系不能删除。 集团对账 集团对账方式有自动对账与手工对账两种：自动对账按照预先设定的对账标准，由 系统自动进行勾对；手工对账，则是由用户根据对账双方数据显示，手工标记勾对 标志。 集团对账功能主要按照科目对应关系进行集团间账目的自动或手动勾对。具体包 括：查询、自动、手动、对照显示和反勾对等功能。 操作界面 在主菜单中双击【财务会计】-【集团对账】的子菜单【集团对账】，将弹出“集团 对账”窗口： 78 第四章 操作说明 图 43 操作说明 如何查询科目对应关系 进入“集团对账”功能，单击〖查询〗，屏幕显示“查询条件对话框”。录入查询 条件。其中“本方主体账簿”默认为当前登录主体账簿，单击参照图标选择对方主 体账簿、科目对应关系、日期范围、查询范围和币种，单击“确定”按钮即可查询 满足条件的科目对应关系，如下界面： 图 44 第四章 操作说明 79 图 45 如何自动对账 进入“集团对账功能”，单击〖自动〗，屏幕显示“自动对账条件设置”对话框。 选择“对账方式”（目前只支持“逐笔勾对”方式，不支持“总额勾对”方式）、 制单日期、科目对应关系，也可以选择币种、结算号、结算方式、摘要等约束条件， 单击“确定”按钮系统即开始自动对账。自动对账结束后，屏幕显示“自动对账进 度”对话框。可以查询对账报告，也可以单击“确定”退出自动对账。 如下界面： 图 46 80 第四章 操作说明 图 47 图 48 自动对账只支持一对一关系，对于一对多或多对一关系必须手工勾对。 如何手动对账 若要进行手动对账，必须先查询满足条件的科目对应关系。进入“集团对账”功能， 单击〖查询〗，录入查询条件后，选中要进行手工勾对的科目对应关系，单击〖手 动〗，在本方数据和对方数据的“两清”栏分别做勾对标记，单击〖保存〗即完成 手工对账。 如何对照显示 选择本方数据，单击〖对照显示〗，系统按照所选本方数据将对方数据自动过滤， 按金额相等、方向相反、互为内部单位的条件显示（包括已勾对记录）。单击〖取 消对照〗，则恢复正常显示。 如何反勾对 选择要反勾对的账目，单击〖反勾对〗，屏幕显示“反对账条件设置对话框”，选 择要反勾对到的日期、比较日期以及科目对应关系，单击〖确定〗即可完成反勾对。 注意 z 目前自动对账只支持逐笔勾对，不支持总额勾对。 z 本方主体账簿默认为当前登录主体账簿。 z 科目对应关系不可为空。 z 查询科目对应关系时，可根据需要录入查询条件，不必全部录入。 z 自动对账只支持一对一关系，对于一对多或多对一关系必须手工勾对。 z 凭证需记账后才能进行对账。 Arco 高亮 Arco 附注 无法设置 Arco 高亮 Arco 高亮 第四章 操作说明 81 对账结果查询 对账结果查询是根据科目对应关系设置与对账情况，查询显示已勾对和未勾对的 数据。 对账结果查询功能主要是根据用户设置的科目对应关系，按照指定的查询条件查 询一定日期范围的集团内部交易。具体查询条件包括：查询类型、日期、范围、 币种等。 操作界面 在主菜单中双击【财务会计】-【集团对账】-【对账中心】的子菜单【对账结果查 询】，将弹出“对账结果查询”窗口。 图 49 操作说明 如何查询对账结果 进入“对账结果查询”功能，单击〖查询〗，屏幕显示“对账结果查询条件对话框”。 本方账簿默认为当前登录主体账簿，单击“参照”图标选择对方主体账簿和科目对 应关系。根据需要选择查询类型，再选择查询日期、范围、币种，单击“确定”即 可查询对账结果。符合条件的查询结果会分“本方数据”和“对方数据”两栏显示。 已对符的交易“两清”栏会显示勾对标记。如下界面： 82 第四章 操作说明 图 50 图 51 项目说明 z 〖本方主体账簿〗系统默认为当前登录主体账簿。 z 〖对方主体账簿〗选择要进行对账的相关集团内主体账簿。 z 〖科目对应关系〗选择用户设置的科目对应关系，不能为空。 第四章 操作说明 83 z 〖查询类型〗“集团对账结果”，则显示集团内主体账簿间交易的对账结果。 z 〖日期〗可以选择查询的起止日期，或选择到某一特定日期为止未对符达指定 天数作为查询条件。 z 〖范围〗分“已对符”、“未对符”和“全部”三个选项。 z 〖币种〗可以选择查询所使用的币种。 z 〖两清〗已对符的交易两清栏会显示勾对标记。 注意 z 科目对应关系不能为空。 z 本方主体账簿与对方主体账簿不能是同一主体账簿。 余额对账 余额对账是指可根据对账双方对账对象同一时点余额相等与否，或同一查询期间内 借贷发生额或贷借发生额相等与否来对双方相应明细数据进行统一勾对。 操作界面 在主菜单中双击【财务会计】-【集团对账】的子菜单【余额对账】，将弹出“余额 对账”窗口。 图 52 84 第四章 操作说明 操作说明 如何查询科目对应关系勾对信息 进入“余额对账”功能，单击〖查询〗，屏幕显示“查询条件对话框”。录入查询 条件。其中“本方主体账簿”默认为当前登录的主体账簿，单击参照图标选择对方 主体账簿、科目对应关系、日期范围、查询范围和币种，单击“确定”按钮即可查 询满足条件的科目对应关系及相关信息。 如何勾对 进入“余额对账”功能，单击〖勾对〗，如果尚未选择要勾对的数据，则会提示先 选择数据才能勾对。 可手工勾选科目对应关系，然后点〖勾对〗按钮，即可按余额 勾对算法对科目对应关系明细数据进行勾对，可选多个“对方主体账簿＋科目对应 关系”同时进行余额对账处理。勾对完毕后，弹出窗口，提示勾对完毕。余额勾对 算法如下： z 若年初余额一致，总余额一致，借贷发生额合计相等，贷借发生额合计相等， 勾对时，直接将双方年初至查询截止日期前的所有未对符记录全部打上对符 标志。 z 若总余额不一致，但查询日期范围内的借贷发生额合计一致，勾对时，只将这 段日期范围内的所有未对符记录全部打上对符标志。 z 若总余额不一致，借贷发生额合计有一个方向上一致，如借合计对贷合计、或 贷合计对借合计，勾对时，只将这段日期范围内这一方向上余额合计一致的所 有未对符明细记录全部打上对符标志。 z 若总余额不一致，借贷发生额合计在各个方向上全不一致，但本方主体账簿借 方累计合计金额-本方主体账簿贷方累计合计金额=对方主体账簿贷方累计合计 金额-对方主体账簿借方累计合计金额， 此时应将查询期间内的所有未对符明细 记录数据全部打上对符标志。 z 若总余额不一致，借贷发生额合计在各个方向上全不一致，则不能直接勾对， 但可对该科目对应关系到明细对账结点中，由用户查年明细数据，并进行明细 对账。 如何联查明细 选择已经查询出的科目对应关系，单击〖明细〗，即可查看该对应关系的明细数据。 如何全选 进入“余额对账”功能，单击〖全选〗，即可将全部科目对应关系自动勾选上。 如何全消 进入“余额对账”功能，单击〖全消〗，即可将已选中的科目对应关系自动恢复为 未选中状态。 如何反勾对 进入“余额对账”功能，单击〖全消〗，即可将已选中的科目对应关系自动恢复为 未选中状态。 Arco 高亮 第四章 操作说明 85 协同凭证 在处理集团内部交易时，可以在集团账套内设置好协同业务、协同凭证、本方凭证、 对方凭证模板，然后根据已经设置的模板，通过调用协同模板方式，在生成本方凭 证的同时，或本方凭证已存在，通过套用模板方式，为对方直接生成相应的凭证， 以便简化业务处理。在主体账簿层次内也可以设置协同业务、协同凭证、本方凭证、 对方凭证模板。 协同业务设置 协同业务设置是指对协同业务类型、协同凭证模板、本方凭证模板、对方凭证模板 进行设定，是协同凭证生成的基础。 操作界面 以集团或主体账簿登录，主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【集团对账】-【协 同凭证】-【协同业务设置】，系统将弹出“协同业务设置”的窗口。 图 53 操作说明 如何设置协同业务类型 进入“协同业务设置”窗口，窗口上有〖增加〗〖删除〗〖修改〗〖保存〗〖取消〗 〖凭证模板设置〗〖打印〗按钮。 86 第四章 操作说明 单击〖增加〗，在新增行内相应位置上录入编号、协同业务名称后，单击〖保存〗， 即设置了新的协同业务类型；在录入时，单击〖取消〗，即可恢复到录入前的状态。 单击某一行协同业务类型，单击〖删除〗，系统弹出“确实要删除吗？”对话框， 单击'是'按钮，则永久删除该协同业务类型，单击'否'按钮，则取消删除该协同业务 类型。 单击某一行协同业务类型，单击〖修改〗，该行即处于可编辑状态。 单击〖打印〗，即可打印出协同业务设置界面。 单击〖凭证模板设置〗，则进入协同凭证模板设置窗口。 如何设置协同凭证模板 进入“协同凭证模板设置”窗口,窗口上有〖增加〗〖修改〗〖删除〗〖保存〗〖取 消〗〖返回〗〖生成反向〗〖复制〗〖发送方凭证〗〖接收方凭证〗〖打印当前〗 〖打印全部〗和〖刷新〗按钮。 单击〖增加〗，在新增行内录入或选择序号、发送方主体账簿、接收方主体账簿、 接收方凭证制单人后，单击〖发送方凭证〗，进入到发送方凭证模板设置窗口。如 下界面： 图 54 在新增行内录入时，单击〖取消〗，即可恢复到录入前状态。 若协同业务类型内，已设置了若干协同凭证模板，单击协同凭证列表中某一个，再 单击〖修改〗，改行即处于可修改状态，修改后，单击〖保存〗即可。 第四章 操作说明 87 若协同业务类型内，已设置了若干协同凭证模板，单击协同凭证列表中某一个，再 单击〖删除〗，系统弹出“确实要删除吗？”的窗口，单击'是'按钮，即可删除，' 否'则取消。 若协同业务类型内，已设置了若干协同凭证模板，单击协同凭证列表中某一个，再 单击〖生成反向〗，将会增加一行发送方、接收方与选定模板相反的协同业务模板。 若单击〖返回〗，可返回协同业务设置窗口。 单击〖打印当前〗，可打印出当前界面协同凭证模板；单击〖打印全部〗，可打印 出全部协同凭证模板。 如何设置发送方凭证模板 进入发送方凭证'窗口，窗口上有〖增加〗〖插入〗〖删除〗〖确定〗〖辅助信息〗 〖打印〗按钮。 单击〖增加〗，新增一行需要编辑，录入摘要或参照出常用摘要，参照并选出会计 科目、辅助核算，在下拉框中分别选择币种及方向，然后分别参照并选择对方科目 及辅助核算项后，单击〖确定〗，返回 协同凭证设置界面，点击〖接收方凭证〗， 即可进入到接收方凭证模板定制界面。如下界面： 图 55 选中某一行，单击〖插入〗，在选中行上方即可插入一行，等待编辑。 点中某一行，单击〖删除〗，即可删除某一行。 88 第四章 操作说明 点中一银行科目，单击〖辅助信息〗，弹出结算信息窗口，包含银行账号、票据类 型、结算方式、票据号、票据日期选项，选择完毕后，单击〖确定〗，返回发送方 凭证模板设置窗口。 点中一现金属性科目，单击〖辅助信息〗，弹出现金流量信息，录入相应的表项及 比例（本币），即可在协同时自动按所录比例分配分录金额到指定表项。 单击〖打印〗，所见即所得。 注意 z 接收方对应科目: 从接收单位的科目中参照选择。可为空。 z 接收方对应辅助核算项:按接收单位科目的辅助核算项录入;手工录入辅助核算项，可为空或 Null 值;为空表示在协同凭证生成时补录。 z 自动协同辅助核算: 对于这类辅助核算在凭证生成时，根据发送方录入的辅助项值，生成接收 方相应辅助核算的值。 如何设置接收方凭证模板 进入'接收方凭证'窗口，窗口上有〖增加〗〖插入〗〖删除〗〖确定〗〖辅助信息〗 〖生成协同分录〗〖打印〗按钮。 z 单击〖增加〗，新增一行需要编辑。 z 选中某一行，单击〖插入〗，在选中行上方即可插入一行，等待编辑。 z 点中某一行，单击〖删除〗，即可删除某一行。 z 点中一银行科目，单击〖辅助信息〗，弹出结算信息窗口，包含银行账号、票 据类型、结算方式、票据号、票据日期选项，选择完毕后，单击〖确定〗，返 回接收方凭证模板设置窗口。 z 点中一现金属性科目，单击〖辅助信息〗，弹出现金流量信息，录入相应的表 项及比例（本币），即可在协同时自动按所录比例分配分录金额到指定表项。 z 单击〖生成协同分录〗，即可按照发送方凭证所设置的对方科目、对方辅助核 算生成接收方凭证的对应分录。单击〖确定〗，会弹出对话框“不指定平衡分 录可能会造成因金额不平无法生成协同分录，是否指定平衡分录？”，单击‘否’ 则保存，单击‘是’，则还需要点击〖增加〗，增加一行，再录入一笔分录作 为平衡分录，将借贷差额作为平衡科目金额,录入完毕平衡分录，还需在右上角 平衡分录文本框输入平衡分录是第几笔分录数，然后单击〖确定〗，返回到协 同凭证模板设置窗口，单击〖保存〗则该笔协同业务设置完毕。如下界面： 第四章 操作说明 89 图 56 z 单击〖打印〗，所见即所得。 注意 z 本方凭证模板设置时，若设定了对方科目，在对方凭证模板上可直接单击〖生成协同分录〗， 自动生成对方凭证分录；若没有设定对方科目，则在对方凭证模板上只能通过点击〖增加〗来 设定分录。 z 若本方凭证模板本方科目和对方科目辅助核算均只参照了辅助核算类型而没有选择辅助核算 项目，则通过调用协同生成本方凭证和对方凭证时，辅助核算项目可条件地从本方协同到对方。 条件如下： a.辅助核算类型在集团设置好无须分配，下级单位即可拥有的，可动态协同，如开 户银行； b.辅助核算类型在集团设置好需要分配，下级单位才能拥有的，只有存货、客商、项 目辅助核算类型可动态协同。 升级工具说明（只针对于 V230 升 V300） z 如果在 NC230 中没有使用协同凭证功能，则升级后，不需进行任何处理 z 由于 V3 的协同凭证生成与发送都在总账制单功能中，通过“调用协同”直接生 成双方凭证，如果是转账或业务系统生成的凭证，在制单中通过“套用协同” 生成接收方凭证，因此，原“协同凭证生成”功能取消，原“协同凭证生成” 的“导入凭证”功能也相应取消，因此，去掉原“凭证协同只能导入已审凭证”， “接收方凭证制单日期”总账参数。 90 第四章 操作说明 z 去掉了接收单位对接收凭证的拒绝功能，接收单位可以确认或不确认所收到的 凭证，如果确认，则该凭证成为有效凭证，生成正式的凭证号与制单日期，如 果不确认，则该凭证只是一张临时凭证，无凭证号、制单日期。 z 如果在 NC230 中使用协同凭证功能，则升级后，需按以下升级方案进行数据 调整： ‹ 在进行 V3 升级前，需在 NC230 中将所有协同业务生成凭证，如原系统设置 了“协同凭证是否必须确认”为是，则还需在 NC230 中，将接收方的所有协 同凭证进行确认，然后，才能进行 V3 升级。否则，系统会将未确认的凭证强 行进行确认升级到 V3 系统中。 ‹ 系统升级到 V3 后，实施人员以集团登录，在用户权限设置中，增加能进行协 同业务设置的集团操作员，并将该操作员关联到有协同业务的各公司上。 ‹ 在集团的权限分配中，对该操作员设置“财务会计－总账－集团对账－协同 凭证－协同业务设置”权限。 ‹ 原 中各下级单位的操作员，需在公司的权限分配中，对有协同凭证权限 的用户重新分配如下权限：“财务会计－总账－集团对账－协同凭证－协同 业务设置、协同中心、协同”。 ‹ 以该集团操作员登录集团，到“财务会计－总账－集团对账－协同凭证－协 同业务设置”进行协同业务的设置。 ‹ 设置集团参数：如果原 参数“协同凭证是否必须确认”为“否”，则系 统升级到 V3 版后，实施人员以集团登录，在参数设置－总账参数中将“协同 凭证是否必须确认”设置为“否”。 ‹ 系统升级到 V3 版后，实施人员以集团登录，进入总账－协同凭证－协同业务 设置功能，根据用户有的协同业务，增加协同业务记录，选择某一协同业务， 进入“协同凭证模板”，点击“导入”，选择要升级的公司、科目对应关系， 将这些科目对应关系升级为 V3 的协同凭证模板。 注意 z 若 230 系统中，存在如下情况的科目对应关系，需在 V3 系统手工进行调整： z 同一科目对应关系的本方科目、对方科目有多个，则需在 V3 中定义多个协同 业务及多个协同凭证模板。例如：本方科目有“内部应收－工程款”、“内部 应收－材料款”，对方科目为“内部应付”，则在 V3 系统中增加两个协同业务 类型，“工程协同”、“材料协同”，在不同的协同业务中，分别设置不同对 应科目的凭证模板。 z 230 中定义了科目对应关系，但没有用该关系做过协同业务，则该协同业务缺 少对方单位的凭证类别、平衡科目，在导入时，系统自动取第一个凭证类别， 如果这个默认凭证类别不是用户想要的，还需在 V3 的协同凭证模板设置中，修 改接收方凭证的凭证类别、并补录平衡科目，否则，对于这类业务，将不能正 确生成接收方凭证。 第四章 操作说明 91 z 如果相同发送单位、接收单位下，存在多条科目对应关系，且这些科目对应关 系都是同一协同业务的，则导入时，可都选中，系统将会将这些科目对应关系 合并生成一个协同凭证模板。 例如： A、B 单位下有两条科目对应关系： 发送单位 接收单位 发送方科目 接收方科目 A B 内部往来 内部往来 A B 内部收入 内部费用 导入时，将内部往来、内部收入合并生成一张发送方协同凭证〔A 单位〕，内部往 来、内部费用生成一张接收方协同凭证〔B 单位〕。 z 如果相同发送单位、接收单位下，存在多条科目对应关系，且这些科目对应关 系不是同一协同业务的，则导入时，应分别设置不同的协同业务，根据不同的 协同业务选择不同的科目对应关系，生成协同凭证模板。 例如：C、D 单位下有两条科目对应关系： 发送单位 接收单位 发送方科目 接收方科目 C D 内部往来 内部往来 C D 内部收入 内部费用 导入时，将内部往来设置成资金往来协同业务，内部往来生成一张发送方协同凭证 〔A 单位〕，内部往来生成一张接收方协同凭证〔B 单位〕；将内部收入设置成内 部交易协同业务，内部收入生成一张发送方协同凭证（A 单位），内部费用生成一 张接收方协同凭证（B 单位）。 ‹ 如果升级以前有反向协同业务，则系统升级到 V3 版后，系统会将以前的协同 凭证归为‘以前版本协同业务’进行升级，并且，用户需在集团的协同业务设置 功能中，设置该反向协同业务的凭证模板。反向协同业务凭证模板的设置， 可通过选择正向协同的凭证模板，再点击‘生成反向’按钮快速生成，但必须在 ‘接收方凭证’中补录平衡科目，升级以后，只需在总账制单中，调用反向协同 的协同凭证模板即可进行反向协同。 ‹ V3 版之前的协同凭证历史数据系统将自动升级。 协同中心 本方通过调用协同或套用协同方式生成本方凭证、对方凭证后，可在协同中心功能 中实现查询、取消协同、浏览本方协同凭证、浏览对方协同凭证及打印的功能。 操作界面 进入本方主体账簿，在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【集团对账】-【协同 凭证】的子菜单【协同中心】，系统将弹出'协同中心'的窗口。窗口上有〖查询〗〖取 消协同〗〖本方浏览〗〖对方浏览〗〖刷新〗〖打印〗按钮。 92 第四章 操作说明 图 57 操作说明 如何查询协同凭证 进入协同确认窗口，默认显示所有需要对方主体账簿确认的协同凭证列表。单击〖查 询〗，弹出协同查询对话框，录入相关查询条件后，单击〖确定〗，显示查询结果 列表。如下界面： 图 58 第四章 操作说明 93 图 59 如何取消协同 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔协同凭 证，单击〖取消协同〗会弹出“您确认取消协同，这样已生成的凭证会被删除？”， 单击〖确定〗，即可取消该该笔协同业务，删除已生成的本方凭证和待确认的对方 凭证。如下界面： 94 第四章 操作说明 图 60 如何浏览本方协同凭证 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔协同凭 证，单击〖 本方浏览〗，即可显示本方协同凭证。 如何浏览对方协同凭证 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔协同凭 证，单击〖 对方浏览〗，即可显示对方协同凭证。 如何刷新 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔或几笔协 同凭证，单击〖 刷新〗，即可取消勾选。 如何打印 点击〖打印〗，所见及所得。 注意 z 对方凭证已被对方主体账簿确认，则本方主体账簿不能取消协同。 第四章 操作说明 95 协同确认 调用协同或套用协同后,若集团总账参数“接收协同凭证是否需要确认”选为“是”， 则接收方需要对协同凭证进行确认，确认后的接收方凭证才成为正式凭证。 操作界面 进入接收方账套，在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【集团对账】-【协同凭 证】的子菜单【协同确认】，系统将弹出'协同确认'的窗口。窗口上有〖查询〗〖协 同确认〗〖取消确认〗〖本方浏览〗〖本方修改〗〖对方浏览〗〖刷新〗〖打印〗 按钮。 图 61 操作说明 如何查询协同凭证 进入协同确认窗口，默认显示所有需要确认的协同凭证列表。单击〖查询〗，弹出 协同查询对话框，录入相关查询条件后，单击〖确定〗，显示查询结果列表。 图 62 96 第四章 操作说明 图 63 如何确认协同凭证 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔协同凭 证，单击〖协同确认〗，即可实现该张协同凭证的确认。如下界面： 第四章 操作说明 97 图 64 如何取消确认 进入协同确认窗口，单击〖查询〗，弹出的协同查询条件窗口中，协同状态下拉框 选择‘已确认’，单击〖确定〗，返回查询结果界面，在复选框中勾选要取消确认 的协同业务，单击〖取消确认〗，即可取消接收方协同凭证的确认。 如何浏览本方协同凭证 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔协同凭 证，单击〖 本方浏览〗，即可显示本方（接收方）协同凭证。 如何本方修改 可在凭证确认前对待确认凭证协同分录的摘要、辅助核算、辅助信息进行相应的修改。 如何浏览对方协同凭证 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选某一笔协同凭 证，单击〖 对方浏览〗，即可显示对方协同凭证。 如何刷新 在默认全部待确认协同凭证列表或协同凭证查询结果列表上，勾选一笔或几笔协同 凭证，双击〖刷新〗，可取消勾选。 98 第四章 操作说明 如何打印 点击〖打印〗，所见及所得。 期末处理 企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以 及损益的结转等，结转完毕后，进行要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。 期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益 结转、试算平衡、结账四部分构成，其中自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各 项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。 月末结转 企业财务部门月末结账前，要将费用进行归集和分摊，以及相应科目的结转，可按 科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。主要完成以下功能： z “费用分配”的结转。 如：工资分配等 z “费用分摊”的结转。 如：制造费用等 z “税金计算”的结转。 如：城建税、教育费附加等。 z “提取各项费用、准备”的结转。 如：提取福利费、坏账准备等。 z “期间损益”的结转。如：将费用、收入转入到本年利润中等。 z “汇兑损益”的结转。如：计算各币种的汇兑损益并转入汇兑损益科目。 月末结转将根据您定义好的转账设置自动生成会计凭证。 自定义转账定义 企业财务部门期末结账前，要将费用进行归集和分摊、以及相应科目的结转。其中 大部分科目相对固定，系统通过定义完成自动转账功能。由于各企业的科目结构设 置有区别，并且要求又不一样，所以系统提供了自定义转账功能。通过本功能，完 成转账凭证的设置功能，包括转入科目、转出科目、公式等转账凭证内容设置，并 在【自定义转账执行】功能中根据本功能中设置的内容生成相应的会计凭证。自定 义转账凭证的分录具有自动排序功能。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】的子菜单【自 定义转账定义】，系统将弹出“自定义转账定义”窗口： 第四章 操作说明 99 图 65 操作说明 如何增加自定义结转凭证的定义 选中某一末级转账分类，单击〖增加〗按钮，表格中增加一行，录入编号、转账说 明、凭证类别、附单据数等信息，单击“分录定义”页签，单击〖保存〗即可保存 该转账凭证的主要信息。 如下界面： 图 66 如何设置自定义结转凭证的转账分录 在转账凭证定义时，单击“分录定义”页签，系统显示该凭证已设置的转账分录， 单击〖增加〗可新增一条转账分录，转账凭证的分录与会计凭证的分录十分相似， 也要录入摘要、科目、辅助项，同时，设置转账业务的发生方向及金额取数公式 ， 单击〖增加〗可录入一条新增分录，单击〖保存〗可保存增加或修改的内容，单击 100 第四章 操作说明 〖删除〗即删除光标所在行的转账分录。也可用〖插入〗新增一条转账分录。如下 界面： 图 67 如何录入转账公式 在设置转账分录的过程中，需通过定义转账公式设置要 进行结转的数据。点击转账 公式录入框，其右边显示参照按钮，单击参照按钮，屏幕显示公式编辑窗。您可在 窗口上方的公式编辑栏中手工录入转账公式表达式，也可双击窗 口下方的取数函 数，选择要结转的取数函数， 系统将显示函数设置向导窗（除差额函数外），在函 数设置向导窗中，录入该笔转账业务要结转的科目、方向、期间等信息后，单击〖确 定〗按钮，系统将自动生成一条转账取数公式，并显示在公式编辑栏中，如果您对 生成的公式还想继续编辑，可以直接在公式编辑栏中进行编辑，本系统的转账公式 支持加减乘除四种运算符与常数及所有取数函数相连的表达式。 CE 函数的应用 CE 函数是一个求凭证借贷平衡差额的函数。每张转账凭证在进行结转时，系统会 先将所有非 CE 函数的转账分录计算出来，再根据已计算的结果，计算能够使凭证 借贷平衡的数值，并将其填到 CE 函数所在的分录上。 CE 函数在计算借贷平衡差额时，可以根据其所在的位置进行计算。如果一张凭证 需要有多笔结转业务，每笔结转业务都需计算平衡时，可根据结转分录的位置，确 定 CE 函数的计算方向。 例一：向下计算平衡差额，转账凭证定义如下： 借：管理费用 CE〔Down〕 贷：应付工资 FS〔〕 应付福利费 FS〔〕 第四章 操作说明 101 说明：计算 CE〔〕函数所在分录之下的分录的借贷差额。该凭证贷方有多条分录， 将其合计数据转入到上面的借方分录中。 例二：向上计算平衡差额，转账凭证定义如下： 借：主营业务收入－存货 A FS(,,,存货 A,贷)*T％ 主营业务收入－存货 B FS(,,,存货 B,贷)*T％ 贷：主营业务税金及附加－消费税 CE〔Up〕 说明：计算 CE〔〕函数所在分录之上的分录的借贷差额。该凭证借方有多条分录， 将其合计数据转入到下面的贷方分录中。 例三：多次计算差额，转账凭证定义如下： 借：主营业务收入－存货 A FS(,,,存货 A,贷)*T％ 主营业务收入－存货 B FS(,,,存货 B,贷)*T％ 贷：主营业务税金及附加－消费税 CE〔Up〕 借：主营业务收入－存货 A FS(,,,存货 A,贷)*T％* 主营业务收入－存货 B FS(,,,存货 B,贷)*T％* 贷：主营业务税金及附加－城建税 CE〔Up〕 借：主营业务收入－存货 A FS(,,,存货 A,贷)*T％* 主营业务收入－存货 B FS(,,,存货 B,贷)*T％* 贷：主营业务税金及附加－教育费附加 CE〔Up〕 说明：多次计算 CE〔〕函数所在分录之上的分录的借贷差额，每次计算的是上一 次 CE 函数与本 CE 函数之间的借贷差额 当自定义分录的方向选空时，金额公式只能与 CE（）函数搭配使用，选其他金额 公式，不许保存。选空且与 CE（）函数搭配使用的话，自定义转账定义执行生成 凭证时，CE（）函数分录方向自动选择使金额为正的方向。 如何修改自定义结转凭证的定义 在 凭证定义列表中选择要修改的转账凭证后，单击〖修改〗，对该转账凭证的主要 信息进行修改，修改后单击〖保存〗保存即可。 如何如何复制到其他主体账簿 在凭证定义列表中选择要修改的转账凭证后，单击〖复制到其它主体账簿〗，则可 将一家主体账簿的转账定义复制到其它主体账簿，以避免重复设置，复制时其他主 体账簿应没有该编号的自定义转账存在，否则不能复制。 如何删除自定义结转凭证的字义 在表格中选择要删除的转账凭证后，单击〖删除〗即可对该转账凭证执行删除操作。 项目说明 z 〖默认分类〗新建账套时默认的分类档案（集团），可修改及删除。 z 〖编号〗是该张转账凭证的代号，转账编号不是凭证号，转账凭证的凭证号在 每月转账时自动产生。一张转账凭证对应一个转账编号，转账编号可任意定义， 但不能重号。 102 第四章 操作说明 z 〖转账说明〗录入当前转账凭证的说明，不能为空，建议选用转账凭证的摘要 作为转账说明。 z 〖凭证类别〗定义该张转账凭证的凭证类别。 z 〖附单据数〗定义该张转账凭证的附单据数。 z 〖定义人〗即当前操作员，由系统自动生成，不能录入。 z 〖科目〗输入要结转的科目，不能为空，可以是非末级科目，系统按明细级展开。 z 〖辅助项〗若所选科目有辅助核算，可录入要进行结转的辅助信息。 z 〖方向〗输入当前结转业务分录的发生方向，您只能选择借方或贷方，不能为空。 z 〖币种〗输入当前结转业务分录的结转币种，您可以选择某一具体币种，也可选 择“所有币种”、“主币”（主辅币核算体系下还可选择“辅币”），若选择“所 有币种”，则在执行转账时系统将对该科目下的所有币种进行结转，并分币种生 成转账分录。若选择“主币”，则在执行转账时系统将对该科目下的所有币种进 行汇总计算，并将各币种汇总计算结果全部转入当前分路的本位币中。 z 〖金额公式〗点击参照录入转账取数公式，不能为空。 注意 z 若某笔转账业务经常发生，那么在定义取数公式时，不能将“年”、“期间”两个参数设为具 体的数值，而应设为空值，这样在转账执行时，系统将按照结转时设置的年度、期间计算待结 转的数据。 z 如果要对转账定义转换分类，可点击〖移动到分类〗，在弹出的界面中可选择转账分类，将转 账定义移动到选定的分类中。 z 定义金额公式相乘除时，必须是先除后乘。 z 当要求结转时辅助核算不展开时，可以这样定义：[现金流量项目*]，加有该标志的，即不按现 金流量项目的档案展开。主要与金额公式相乘除配套使用。如果一个科目有多个辅助核算时， 任意一个辅助核算类型加有“*”，这个科目的所有辅助核算均不展开匹配。 z 从 EXCEL 取数的函数：SELFDEF_FromExcel(D:\mydoc\,1,1,1)，四个参数分别为本地路 径+文件名，页签次序，列号，行号。该函数不能参数四则运算，只能使用在金额公式里，且 币种只能定义本币或与设置为本币的原币。 自定义转账执行 本功能完成按照在【自定义结转定义】功能中的设置的生成会计凭证。本功能由生 成凭证、保存凭证、查看历史数据三部分构成。 操作说明 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】的子菜单【自 定义转账执行】，系统将弹出“自定义转账生成”窗口： 第四章 操作说明 103 图 68 操作说明 如何选择要生成凭证的自定义转账 进入“自定义转账执行”功能，屏幕显示已定义的自定义结转分类，点击要生成转 账凭证的分类，右侧列示该类中的自定义转账凭证定义列表，选择要生成凭证的自 定义转账凭证，单击前面的“选择”栏选中它即可。 若要选择全部自定义结转凭证，点击〖全选〗即可。点击〖全消〗则取消全部选择。 “按凭证编号连续结转”的选项。选择此选项后，多选凭证时，按凭证编号的顺序 依次生成转账凭证，上一张凭证保存后，下一张凭证生成。 也可以直接在转账方案 下拉框中选择定义好的转账方案，然后点击〖全选〗即可。如下界面： 104 第四章 操作说明 图 69 图 70 第四章 操作说明 105 如何选择要进行结转的业务期间 如果您要对某会计年度、期间的业务进行结转，请点击“年度”、“期间”，选择 要结转的年度与期间。 如何查询以前转账生成的历史记录 如果要查年以前曾做过哪些自定义转账，可点击〖历史数据〗，屏幕显示当前期间 曾做过哪些自定义转账业务，您还可点击屏幕右上角的“期间”，查询其他期间执 行过的转账业务。 如何生成转账凭证 进入“自定义结转”功能，选择要结转的自定义结转凭证及结转期间，点击〖生成 凭证〗，系统会将根据转账定义生成转账凭证。 项目说明 z 〖年〗选择当前转账业务发生的会计年度，是转账数据来源的依据。例如，转 账定义中设置了“年初余额”公式，则在执行转账时，当“年度”选择“2001” 时，则生成的转账凭证数据为 2001 年的年初余额，当“年度”选择“2002”年 时，则生成的转账凭证数据为 2002 年的年初余额。 z 〖期间〗选择当前转账业务发生的会计期间，是转账数据来源的依据。例如， 转账定义中设置了“月末余额”公式，则在执行转账时，当“期间”选择“1” 时，则生成的转账凭证数据为第 1 个会计期间的期末余额，当“期间”选择“2” 时，则生成的转账凭证数据为第 2 个会计期间的期末余额。 z 〖后台生成凭证〗如果希望在执行转账时不必查看生成转账凭证的内容，可在 转账生成界面中，选中屏幕右上角的"后台生成凭证"选项，系统将不显示凭证 界面，直接执行您选择的转账定义，并将生成的转账凭证自动保存到未记账凭 证库中。 z 〖自动审核〗如果不希望再对转账生成的会计凭证进行审核，可在转账生成界 面中，选中屏幕右上角的“自动审核”选项，系统在保存当前生成的转账凭证 时，将自动对其打上审核标志。 z 〖包含未记账凭证〗系统在进行转账计算时，默认针对所有已记账凭证的数据 进行计算，因此，若想对包含当前未记账凭证数据进行计算，则选择屏幕右上 角的“包含未记账凭证”选项。 注意 z 若总账参数“转账生成凭证是否可改”设置为“否”，则在生成转账凭证后，您只能浏览凭证 内容，不能进行修改。若该总账参数设置为“是”，则在生成转账凭证后，仍可对该凭证进行 修改，修改后进行保存即可。 汇兑损益定义 汇兑损益是指企业在经营过程中，由于不同外币兑换发生的差价，以及汇率变动发 生的折合为记账本位币的差额，所形成的收益或损失。根据我国现行会计制度的规 定，进行外币业务的会计处理，在会计期间（月份、季度或年度）终了时必须计算 106 第四章 操作说明 汇兑损益，并进行相应的账务处理。本功能完成汇兑损益凭证结转内容的设置，包 括：定义计算汇兑损益的科目、币种，设置汇兑损益入账科目等。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】的子菜单【汇 兑损益结转定义】，系统将弹出“汇兑损益结转定义”窗口： 图 71 操作说明 如何增加汇兑损益结转凭证的定义 单击〖增加〗按钮，表格中增加一行，录入编号、转账说明、凭证类别、附单据数 等信息，单击〖保存〗即可保存该转账凭证的主要信息，单击“分录定义”页签， 可以继续定义该转账凭证的详细内容。如下界面： 第四章 操作说明 107 图 72 如何设置汇兑损益结转凭证的转账分录 在转账凭证列表状态下，选择要设置转账分录的转账凭证，单击“分录定义”页签， 系统显示该凭证已设置的转账分录。 z 单击〖选择科目〗，系统显示科目列表，可在此基础上选择要计算汇兑损益的 会计科目。选择完科目后还可选择该科目转出汇兑损益的辅助核算项。 z 单击〖选择币种〗，系统显示币种列表，可在此基础上选择要计算汇兑损益的 外币币种。 z 科目币种选择完毕后，系统将显示所选科目与币种组合后的列表，如果某些科 目与币种的组合您不需要计算汇兑损益，则可在此列表上进行进一步的选择。 z 选择汇兑损益的入账科目与入账币种。选择完入账科目后，可选择汇兑损益转 入的辅助核算项。 z 录入完毕后，单击〖保存〗即可。 如下界面： 108 第四章 操作说明 图 73 如何修改汇兑损益结转凭证的定义 在列表中选择要修改的转账凭证后，单击〖修改〗，对该转账凭证的主要信息进行 修改，修改后单击〖保存〗保存即可。 如何删除汇兑损益结转凭证的字义 在表格中选择要删除的转账凭证后，单击〖删除〗即可对该转账凭证执行删除操作。 项目说明 z 〖编号〗是该张转账凭证的代号，转账编号不是凭证号，转账凭证的凭证号在 每月转账时自动产生。一张转账凭证对应一个转账编号，转账编号可任意定义， 但不能重号。 z 〖转账说明〗录入当前转账凭证的说明，不能为空，建议选用转账凭证的摘要 作为转账说明。 z 〖凭证类别〗定义该张转账凭证的凭证类别。 z 〖附单据数〗定义该张转账凭证的附单据数。 z 〖定义人〗即当前操作员，由系统自动生成，不能录入。 z 〖汇兑损益入账科目〗指汇兑损益入账科目。可选“汇兑损益”一个科目或“汇 兑损失”、“汇兑收益”两个科目。入账科目必须为末级科目。若入账科目有 辅助核算，则所选待计算汇兑损益的科目也必须有该类辅助核算。例如：若入 第四章 操作说明 109 账科目有部门核算，则所选外币科目也必须有部门核算，同时所选外币科目也 可有其他辅助核算。 z 〖汇兑损益入账币种〗指生成汇兑损益结转凭证时的记账币种。可选择“本币” 和“对应币种”。 z 〖转出币种〗当核算体系为主辅币核算时，可选“转入对应币种”、“转入主 币”、“转入辅币”；当核算体系为单主币核算时，只可选“转入对应币种”、 “转入主币”。当选择“转入对应币种”时，则分别计算各币种的汇兑损益， 并转入到汇兑损益科目相应币种中去；当选择“转入主币”时，则汇总计算出 所有币种的汇兑损益，并转入到汇兑损益科目的本位币币种中去；当选择“转 入辅币”时，则汇总计算出所有币种的汇兑损益，并转入到汇兑损益科目的辅 币币种中去。 汇兑损益结转 本功能完成按照在【汇兑损益结转定义】功能中的设置的生成会计凭证。本功能由 生成凭证、保存凭证、查看历史数据三部分构成。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】的子菜单【汇 兑损益结转】，系统将弹出“汇兑损益结转”列表窗口： 图 74 110 第四章 操作说明 操作说明 如何选择要生成凭证的汇兑损益结转 进入“汇兑损益结转”功能，屏幕显示已定义的汇兑损益结转凭证列表。找到要生 成凭证的汇兑损益转账设置，单击前面的“选择”栏选中它即可。为了方便进行汇 兑损益的计算，系统将限制您一次只能生成一张汇兑损益凭证。 如何选择要进行结转的期间范围 如果您要对某会计年度、期间的业务进行结转，请点击“年度”、“期间”，选择 要结转的年度与期间。 如何生成转账凭证 进入“汇兑损益结转”功能，选择要结转的汇兑损益凭证及结转期间，点击〖生成 凭证〗，系统会将根据转账定义计算汇兑损益，计算完成后，将计算结果显示在汇 兑损益试算表中。 z 打印：点击〖打印〗可以打印当前显示的汇兑损益试算表。 z 结转：点击〖结转〗即按当前计算的结果生成汇兑损益结转凭证。 z 取消：点击〖取消〗即不进行结转返回转账生成界面。 如何减少转账的操作步骤 为了减少转账过程的人为干预，提高转账业务的自动化，系统提供了以下方法： 后台生成凭证：如果希望在执行转账时不必查看生成转账凭证的内容，可在转账生 成界面中，选中屏幕右上角的"后台生成凭证"选项，系统将不显示凭证界面，直接 执行您选择的转账定义，并将生成的转账凭证自动保存到未记账凭证库中。 如何查询以前转账生成的历史记录 如果要查年以前曾做过哪些汇兑损益结转，可点击〖历史数据〗，屏幕显示当前期 间曾做过哪些汇兑损益结转业务，您还可点击屏幕右上角的“期间”，查询其他期 间执行过的转账业务。 项目说明 z 〖年、期间〗选择当前转账业务发生的会计年度，是转账数据来源的依据。例 如，在执行转账时，当“年度”选“2001”、“期间”选“2”时，则系统计算 2001 年 2 月的汇兑损益，并生成汇兑损益凭证。 z 〖后台生成凭证〗如果希望在执行转账时不必查看生成转账凭证的内容，可在 转账生成界面中，选中屏幕右上角的“后台生成凭证”选项，系统将不显示凭 证界面，直接执行您选择的转账定义，并将生成的转账凭证自动保存到未记账 凭证库中。 z 〖包含未记账凭证〗系统在进行转账计算时，默认针对所有已记账凭证的数据 进行计算，因此，若想对包含当前未记账凭证数据进行计算，则选择屏幕右上 角的“包含未记账凭证”选项。 第四章 操作说明 111 自定义结转分类定义 单位往往有很多转账业务，在查看转账定义与进行转账执行时，很难迅速找到 想要的转账凭证，因此，提供转账分类定义功能，由用户根据转账业务的业务特性， 对转账凭证分别加以归类，在转账执行时，按分类查找转账凭证，可以快速找到要 执行的转账业务。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】-【自定义结转 分类定义】，系统将弹出“转账分类”的窗口。窗口上有〖增加〗〖修改〗〖删除〗 〖保存〗〖取消〗〖刷新〗按钮。 图 75 操作说明 如何增加转账分类 进入“转账分类”的窗口，单击〖增加〗，即可在分类编码对应的文本框中输入转 账分类编码，在分类名称对应的文本框中输入转账分类名称，如果该分类存在上级 分类，则在分类上级对应的文本框中自动显示上级分类名称,然后单击〖保存〗即可。 如下界面： 112 第四章 操作说明 图 76 如何修改转账分类 进入“转账分类”的窗口，在左侧结转分类框内单击要修改的转账分类，然后单击 〖修改〗，右侧框内的文本框即进入到可编辑状态，在分类编码、分类名称对应的 文本框内可修改相应的分类编码和分类名称，然后单击〖保存〗即可。 如何删除转账分类 进入“转账分类”的窗口，在左侧结转分类框内单击结转分类树的末级转账分类， 然后单击〖删除〗，系统会弹出“确认要删除名称为**的数据吗?”的对话框，单 击“是”的按钮，该转账分类即被删除。 如何保存转账分类 进入“转账分类”的窗口，增加完转账分类后，单击〖保存〗，结转分类树即增 加一个新增转账分类的节点，保存成功；修改完转账分类后，单击〖保存〗，修 改成功。 如何取消转账分类 进入“转账分类”的窗口，在对转账分类进行增加或修改时，可单击〖取消〗，即 可取消本次增加或修改的内容。 第四章 操作说明 113 自定义结转方案档案定义 自定义结转方案档案定义是指对结转方案编号、结转方案名称、结转方案说明进行 定义的功能节点。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【月末结转】-【月末结转方案档案定义】， 系统将弹出“月末结转方案档案定义”的窗口。窗口上有〖增行〗〖删除〗〖保存〗 〖刷新〗〖取消〗按钮。 图 77 操作说明 如何增行 进入“自定义结转方案档案定义”界面，单击〖增行〗，即可在新增行内录入结转 方案编号、结转方案名称、结转方案说明，然后单击〖保存〗即可。如下界面： 114 第四章 操作说明 图 78 如何删除 进入“自定义结转方案档案定义”界面，然后单击选定某一转账方案档案，单击〖删 除〗，弹出“是否永久删除选中的行”，点击确定按钮，选中的行，即被删除。 如何保存 进入“自定义结转方案档案定义”界面，增行或编辑完毕后，单击〖保存〗即可。 如何刷新 进入“自定义结转方案档案定义”界面，增行或编辑时，单击〖取消〗后，再单击 〖刷新〗，“自定义结转方案档案定义”界面恢复到增行或编辑前的状态。 如何取消 进入“自定义结转方案档案定义”界面，增行或编辑时，单击〖取消〗，再单击〖刷 新〗，“自定义结转方案档案定义”界面恢复到增行或编辑前的状态。 自定义结转方案定义 自定义结转方案定义是指定义自定义结转方案的各个步骤，以及每个步骤包含的所 有结转凭证及次序。 第四章 操作说明 115 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】-【自定义结转 方案定义】，系统将弹出“自定义结转方案定义”的窗口。窗口有〖选择转账定义〗 〖修改〗〖保存〗〖删除〗〖取消〗〖调整结转序号〗按钮。如下界面： 图 79 操作说明 如何选择转账定义 进入“转账方案定义”窗口，单击某一结转方案编号名称，单击〖修改〗，再单击 〖选择转账定义〗，系统弹出“选择转账定义”界面，单击左侧框内某一转账分类 编码、名称，右侧框内显示该转账分类下的转账定义列表，可手工勾选，也可单击 〖全选〗按钮全选转账定义，单击〖确定〗返回转账方案定义窗口，然后单击〖保 存〗。如下界面： 116 第四章 操作说明 图 80 如何修改 进入“转账方案定义”窗口，单击某一结转方案编号名称，单击〖修改〗，再单击〖选 择转账定义〗，系统弹出“选择转账定义”界面，单击左侧框内某一转账分类编码、 名称，右侧框内显示该转账分类下的转账定义列表，可手工勾选，也可单击〖全选〗 按钮全选转账定义，单击〖确定〗返回转账方案定义窗口，然后单击〖保存〗。 如何删除 进入“转账方案定义”窗口，单击左侧框内某一转账分类编码、名称，右侧框内显 示该转账分类下的转账定义列表，单击某一转账定义，再单击〖删除〗即可。 如何取消 进入“转账方案定义”窗口，单击左侧框内某一转账分类编码、名称，点击〖修改〗， 此时点击〖取消〗，恢复上一步状态；选择转账方案定义后，单击〖取消〗，新增 转账方案定义将取消。 如何调整结转序号 进入“转账方案定义”窗口，选择转账方案完毕保存后，单击某一转账定义序号， 再单击〖调整结转序号〗，此时该转账定义序号处于可编辑状态，以此，可调整转 账定义的序号。 第四章 操作说明 117 试算平衡 本功能用于结账前或平时进行试算平衡检查，检查本期发生额借方合计与贷方合计 是否平衡。 一般说来，实行计算机记账后，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账 簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成 某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，用户应经常 使用本功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】的子菜单【试算平衡】，系 统将弹出'试算平衡'的窗口： 图 81 操作说明 试算平衡 在试算平衡界面中，选择要进行试算平衡的期间、币种、是否包含未记账凭证等条件， 单击〖刷新〗，系统将按所选条件计算各科目类型的汇总数据，并检查平衡结果。 项目说明 z 〖期间〗点击“期间”下拉框，选要进行试算平衡的会计期间。 118 第四章 操作说明 z 〖币种〗选择要进行试算平衡的币种。 z 〖包含未记账凭证〗选择是否包含未记账凭证。 z 〖借方、贷方〗系统自动汇总所选条件下各科目类型的借方、贷方发生额合计。 z 〖余额〗系统自动汇总所选条件下各科目类型的余额合计。 结账 在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符 合会计制度的要求，因此本系统特别提供了【结账】功能。结账只能每月进行一次。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】的子菜单【结账】，系统将 弹出“结账向导”的窗口。 图 82 操作说明 如何结账 z 在结账向导一中选择结账月份后用鼠标单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导二 ──核对账簿。 第四章 操作说明 119 z 单击〖对账〗，系统对要结账的月份进行账账核对，在对账过程中，可按〖停 止〗按钮中止对账，对账完成后，单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导三── 月度工作报告。 z 查看月度工作报告，检查本月工作是否完成，若需打印月度工作报告，则单击 〖打印月度工作报告〗即可打印。 z 查看工作报告后，用鼠标单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导四──完成结账。 按〖结账〗按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账，您可以 单击〖上一步〗，回到结账向导三，检查月度工作报告，看看本月有什么未完 成的工作。 如何查看结账报告 结账向导三中的月度工作报告将显示以下内容： z 本月未记账凭证数（共多少张，哪些凭证） z 本月损益类(或收入、支出类)未结转为零的一级科目（哪些科目） z 本月账面试算平衡结果（同试算平衡） z 本月账账核对结果（XX 账与 XX 账是否平衡） z 本月工作量(共计多少张凭证、多少条分录，各凭证类别分别多张凭证、多少条 分录，其中断号凭证多少张、分别是哪些断号) z 本月若有需执行但还未执行的期末结转（分按自定义结转、汇兑损益结转、期 间结转列出） z 动态会计平台中未生成凭证的单据。（调用动态会计平台接口） z 本月其他相关系统是否已进行月末处理（哪些系统未结账） 为什么不允许结账 结账向导四显示之前，系统将进行如下结账检查，通过检查的方允许进行结账，因 此，若您发现不能结账，请进行如下检查： z 有未记账凭证，不允许结账。 z 试算不平衡不允许结账。 z 若系统参数“结账检查控制内容”选择了“各系统结账状态”，则检查其他系 统结账状态，若有系统未结账，则不允许结账。 z 若系统参数“结账检查控制内容”选择了“无未生成凭证的业务”，则检查动 态会计平台是否还有未生成凭证的业务，若有，则不允许结账。 z 若系统参数“结账检查控制内容”选择了“凭证断号”，则有凭证断号不允许 结账。 z 若发送协同凭证给对方单位，但对方单位未及时确认，则不允许结账 120 第四章 操作说明 z 若系统参数“结账检查控制内容”选择了“损益结平”，则检查当前单位的损 益类一级科目余额是否为 0，若有余额不为 0 的一级科目，则不允许结账。 如何取消结账 在结账向导一中选择结账期间，用鼠标单击〖取消结账〗，即进行该会计期间的反 结账操作。如果待取消结账月份已录入调整期凭证，则不能取消结账。 如何进行年度结转 在对年度最后一个期间进行结账时，在结账后系统会自动将本年年末各科目的余额 转到下一年，作为下一年的期初余额。 项目说明 z 〖月份〗显示当前会计年度的各期间及其结账状态。您只能对最前一个未结账 月份进行结账、对最后一个已结账月份进行反结账。 z 〖重建余额表〗此操作会更正部分异常数据对账账平衡的影响，重新构造余额 数据。对于月末结账时，提示总账与明细账不符的情况，可以使用此功能。 z 〖刷新编码名称〗当科目辅助核算档案发生变化时，例如：某科目按部门设置 辅助核算，当原来的 A 部门改名为 B 部门时，需要利用该功能将旧的辅助项内 容进行刷新。如果不执行该功能，会出现凭证中的科目辅助核算内容仍为旧的 档案内容。 注意 z 在年度结转时，若下年已有期初余额数据，系统仍允许强制进行年度结转，但结结转后，会覆 盖下年期初余额的数据，因此，请慎重执行此功能。 z 结账必须按月份顺序从前向后进行。反结账必须按月份顺序从后向前进行。 z 上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、审核凭证。 z 本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。已结账月份不能再填制凭证。 z 若总账与明细账对账不符，则不能结账。 z 若系统参数"是否允许反结账"选择了"否"，则不允许进行反结账。 财务系统结账状态 本节点主要查询财务系统各模块的结账状态。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】的子菜单【财务系统结账状 态查询】，系统将弹出“结账状态”窗口： 第四章 操作说明 121 图 83 操作说明 如何查看结账状态 在“结账状态”窗口，单击〖查询〗按钮，在弹出的查询条件窗口，输入相应的查 询条件，单击〖确认〗按钮显示查询结果或单击〖取消〗按钮放弃查询。 查询条件说明 图 84 122 第四章 操作说明 z 〖会计期间〗选择输入要查询的会计期间。 z 〖财务产品〗：通过〖全选〗、〖全消〗或勾选要查询的财务产品。 z 〖结账状态〗选择要查询产品的结账状态。 z 〖选择主体账簿〗选择要查询的主体账簿。 注意 z 在集团结账状态查询功能中提供集团代下级单位结账。此功能只能在集团登录后使用。 账簿查询 会计账簿，简称账簿，是由具有一定格式、互有联系的若干账页所组成，以会计凭 证为依据，用以全面、系统、序时、分类记录各项经济业务的簿籍。 会计账簿是对企业的全部经济业务，按照规定的会计科目进行分类登记的信息载 体。它能够全面地、总括或者详细地反映经济活动情况，并为填制会计报表提供 资料 NC 总账系统提供了：科目余额表、三栏式总账、日报表、科目汇总表、摘要汇总 表、三栏式明细账、日记账、序时账、多栏账、辅助余额表、辅助明细账、辅助 分析。 科目余额表 余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账， 是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细 科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，我 们建议用户用余额表代替总账。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【科目余额表】， 系统将弹出【科目余额表】的“查询条件”窗口： 第四章 操作说明 123 图 85 操作说明 如何查询科目余额表 进入“科目余额表”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面，录入查询条 件后点击〖确定〗，系统将显示符合条件的科目余额表。 124 第四章 操作说明 图 86 查询条件的项目说明详见项目说明部分。 如何选择待查询的主体账簿 点击主体账簿参照，可参照选择要查询的主体账簿。 如何联查明细账 、凭证、原始业务单据 进入“科目余额表”功能后，点击要联查明细账的科目，用鼠标单击〖明细〗，屏 幕将显示出当前科目的明细账数据；选中某条明细记录，点击〖联查凭证〗，可以 查看凭证信息；选中凭证中的某条分录，点击〖联查单据〗，可以查看原始业务单 据或卡片。 如何联查三栏式总账 进入“科目余额表”功能后，点击要联查三栏式总账的科目，用鼠标单击〖总账〗， 屏幕将显示出当前科目的三栏式总账数据。 项目说明 z 〖期间范围〗选择要查询的期间范围,终止期间加入了调整期。若选择了调整期， 将会把调整期凭证发生额包含在内；若选择的终止期在某一个或某几个调整期 之后，则将会把某一个或某几个调整期的凭证发生额包含在内。 z 〖主体账簿〗点击主体账簿参照，您可选择要查询科目余额表的主体账簿。 z 〖科目〗选择要查询的科目范围。 z 〖表外科目〗对于金融企业可通过选择“表外科目”、“表内科目”的科目范 围分别进行汇总。 第四章 操作说明 125 z 〖启用科目版本〗在复选框中勾选的话，即可在下拉框选择会计科目版本，查 询结果会以该版本会计科目显示查询结果，以后新的会计科目版本中新增的会 计科目查询不到，同样该版本以前的停用科目也会查询不到。 z 〖包含凭证〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若选 "实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实时凭 证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 〖多主体显示方式〗当查询多主体账簿数据时，若希望查询结果按主体账簿分 别列示，请选择“按主体列示”；若希望将多个单位查询结果汇总到一个账簿 中显示，请选择“多主体合并”。 z 〖币种〗如果您要查询哪个币种的数据，请直接选择该币种；如果您要查询所 有币种的原币数据与折本数据，请选择“所有币种”；如果您只要查询所有币 种的折本数据，请选择“本币”；若当前账套有辅币，则可选择“辅币”，您 可查询所有币种的折辅数据。 z 〖无发生额不显示〗选择此项后，若某已选科目在查询期间内没有发生额，则 不显示该科目信息。 z 〖无余额无发生额不显示〗当选择此选项时，点击翻页键自动跳过无发生额余 额的科目。 z 〖账簿格式〗如果要查询的科目有数量核算，则您可选择“数量金额式”的账 簿格式，系统将显示数量所选科目的数量数据。选择“金额式”，则将不显示 数量数据。 注意 z 若科目的“账簿余额双向显示”属性为“是”，则该科目的余额将自动转为正数显示，方向为 余额为正时的余额方向。若科目的“账簿余额双向显示”属性为“否”，则该科目的余额方向 为科目方向，若科目实际余额方向与科目方向相反，则余额将显示为负数。 z 当“多单位显示方式”选择“多单位合并”，则您所查询的多个单位的科目编码最好都与所选 的科目编码一致，否则系统无法判断您要合并的数据 三栏式总账 三栏式总账是以借、贷、余三栏账格式反映科目的各月经济业务发生的汇总情况， 以及全年业务的累计发生情况。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【科目账簿管理】的子菜单【三栏式总账】， 系统将弹出【三栏式总账】的“查询条件”窗口。 如图 10-4 所示： 126 第四章 操作说明 图 87 操作说明 如何查询三栏式总账 进入“三栏式总账”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面，录入查询条 件后点击〖确定〗，系统将显示符合条件的三栏式总账。 图 88 第四章 操作说明 127 查询条件的项目说明详见项目说明部分。 如何选择要查询的科目 系统提供常用的科目查询条件，即科目范围、科目级次范围，如果您希望进一步选 择要查询的科目，请用鼠标单击科目范围旁边的〖条件〗，屏幕显示具体科目选择 界面，您可以任选其中的某一个或某几个科目作为查询科目。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批科目编码连续的科目，可以用鼠标点中 要查询的第一个科目，按住[Shift]键，同时用鼠标点击要查询的最后一个科目，再 点击〖>〗，系统自动将这一批科目选择过去。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批有相同科目属性的科目，可点击科目选 择框下方的科目属性下拉框，再在右边的录入框中录入要查询科目的属性，系统将 自动把符合条件的科目选择出来。 如何选择待查询的主体账簿 如果您要查询其他主体账簿或多个主体账簿账簿，可点击主体账簿参照，选择相应 主体账簿。 如何使用我的账簿 为了方便用户查询，系统提供了〖我的账簿〗功能。即：用户可以将常用的查询条 件保存，以便以后查询时直接调用，无须每次查询时都要输入繁多的查询条件。 z 如何增加账夹 在查询条件窗口，点击〖我的账簿〗，点击〖新账夹〗，系统弹出新建窗口，输入 账夹名称和ＩＤ，点击〖确定〗，返回查询条件窗口，点击〖保存〗。账夹的设置 可以类似ＷＩＮＤＯＷＳ中的文件管理，支持设置多级账夹。 z 如何增加新账簿 在查询条件窗口，点击某一账夹，输入查询条件后，点击〖新账簿〗，即可建立一 个保存查询条件的新账簿，其中有个人和主体账簿选项，选取主体账簿项则其他操 作人员也可看到此账簿，否则只能是本人才能看到。 z 如何调用我的账簿 每次查询时，点击【辅助余额表】主界面的〖查询〗按纽，在弹出的查询窗口中， 选择已建立的账簿，点击〖确定〗，即可按已有查询条件进行查询，无须再次输入 具体的查询条件。 如何查询三栏式总账 进入“三栏式总账”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面，录入查询条 件后点击〖确定〗，系统将显示符合条件的第一个科目的三栏式总账。 用鼠标点击〖首页〗、〖上一页〗、〖下一页〗、〖末页〗可切换显示不同科目的 三栏式总账，所显示的科目即为在查询条件中选择的科目。 用鼠标点击“账簿格式”下拉框，选择“数量金额式”，可查看到所选科目的数量 发生数及余额。具体查询条件的选择详见项目说明。 128 第四章 操作说明 如何联查明细账 进入“三栏式总账”功能后，点击要联查明细账月份，用鼠标单击〖明细〗，屏幕 将显示出当前科目在该月份的明细账数据。 如何打印三栏式总账 单击〖打印〗，系统显示打印条件窗，根据需要设置打印条件后按〖确定〗即可。 1）选择打印范围：若选择“当前”，则打印当前显示的科目；若选择“全部”， 则打印所有符合查询条件的科目。 2）选择打印模板：选择打印模板，系统将按您所选的模板打印账簿。如需进行账 簿套打，请选择套打模板即可。 项目说明 z 〖主体账簿〗点击主体账簿参照，您可选择要查询三栏式总账的主体账簿。 z 〖期间范围〗选择要查询的期间范围,终止期间加入了调整期。若选择了调整期， 将会把调整期凭证发生额包含在内；若选择的终止期在某一个或某几个调整期 之后，则将会把某一个或某几个调整期的凭证发生额包含在内。 z 〖科目范围〗选择要查询的科目范围，详见“操作说明”的“如何选择查询科 目”的说明。 z 〖启用科目版本〗在复选框中勾选的话，即可在下拉框选择会计科目版本，查 询结果会以该版本会计科目显示查询结果，以后的新的会计科目版本中新增的 会计科目查询不到，同样该版本以前的停用科目也会查询不到。 z 〖包含凭证〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若选 "实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实时凭 证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 〖多主体显示方式〗当查询多主体账簿数据时，若希望查询结果按主体账簿分 别列示，请选择“按主体列示”；若希望将多个单位查询结果汇总到一个账簿 中显示，请选择“多主体合并”。 z 〖币种〗如果您要查询哪个币种的数据，请直接选择该币种；如果您要查询所 有币种的原币数据与折本数据，请选择“所有币种”；如果您要查询所有币种 的折本数据，请选择“本币”；若当前账套有辅币，则可选择“辅币”，您可 查询所有币种的折辅数据。 z 〖账簿格式〗如果要查询的科目有数量核算，则您可选择“数量金额式”的账 簿格式，系统将显示数量所选科目的数量数据。选择“金额式”，则将不显示 数量数据。 日报表 本功能用于查询某个科目某日的发生额及余额情况，生成日报表。 第四章 操作说明 129 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【科目账簿管理】的子菜单【日报表】， 系统将弹出【日报表】的“查询条件”窗口。 如图示： 图 89 操作说明 如何选择待查询的主体账簿 如果您要查询其他主体账簿或多个主体账簿，可点击主体账簿参照，选择主体账簿。 如何选择要查询的科目 系统提供常用的科目查询条件，即科目范围、科目级次范围，如果您希望进一步选 择要查询的科目，请用鼠标单击科目范围旁边的〖条件〗，屏幕显示具体科目选择 界面，您可以在任选其中的某一个或某几个科目作为查询科目。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批科目编码连续的科目，可以用鼠标点中 要查询的第一个科目，按住[Shift]键，同时用鼠标点击要查询的最后一个科目，再 点击〖>〗，系统自动将这一批科目选择过去。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批有相同科目属性的科目，可点击科目选 择框下方的科目属性下拉框，再在右边的录入框中录入要查询科目的属性，系统将 自动把符合条件的科目选择出来。 130 第四章 操作说明 如何查询日报单 进入“日报表”功能后，选择是查询日报单的科目，单击〖日报单〗，屏幕将单独 显示该科目的日报信息。 具体查询条件的选择详见项目说明。 如何联查三栏式明细账 进入“日报表”功能后，用鼠标单击〖明细〗，屏幕将显示出当前科目的三栏式明 细账数据。 项目说明 z 〖主体账簿〗点击主体账簿参照，您可选择要查询日报表的主体账簿。 z 〖日期范围〗选择要查询的日期范围。 z 〖科目范围〗选择要查询的科目范围。详见“操作说明”的“如何选择待查询 科目”的说明。 z 〖表外科目〗对于金融企业可通过选择"表外科目"、"表内科目"的科目范围分别 进行汇总。 z 〖包含凭证〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若选 "实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实时凭 证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 〖多单位显示方式〗当查询多单位的账簿数据时，若希望查询结果按单位分别 列示，请选择“按单位列示”；若希望将多个单位查询结果汇总到一个账簿中 显示，请选择“多单位合并”。 z 〖币种〗如果您要查询哪个币种的数据，请直接选择该币种；如果您要查询所 有币种的原币数据与折本数据，请选择“所有币种”；如果您只要查询所有币 种的折本数据，请选择“本币”；若当前账套有辅币，则可选择“辅币”，您 可查询所有币种的折辅数据。 z 〖无发生额不显示〗选择此项后，若某已选科目在查询期间内没有发生额，则 不显示该科目信息。 z 〖无余额无发生额不显示〗当选择此选项时，点击翻页键自动跳过无发生额余 额的科目。 z 〖账簿格式〗如果要查询的科目有数量核算，则您可选择“数量金额式”的账 簿格式，系统将显示所选科目的数量数据。选择“金额式”，则将不显示数量 数据。 科目汇总表 本功能提供将某一期间范围内的凭证按科目进行汇总，生成科目汇总表。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【科目账簿】的子菜单【科目汇总表】，系 统将弹出“查询条件”的窗口，输入查询条件后，系统生成科目汇总表，如图所示： 第四章 操作说明 131 图 90 操作说明 如何查询凭证汇总表 单击〖查询〗，系统显示查询条件录入界面，录入查询条件后点击〖确定〗即可。 系统显示符合条件的凭证数据，并按科目汇总借贷方发生额。科目汇总表表头提供 凭证张数、作废凭证张数、附原始单据张数信息，并提供打印变量可设置打印模板 将这些信息打印出来。 项目说明 z 〖会计期间〗您在下拉框内选择需要汇总的会计期间。期间范围的终止期间加 入了调整期。若选择了调整期，将会把调整期凭证发生额包含在内；若选择的 终止期在某一个或某几个调整期之后，则将会把某一个或某几个调整期的凭证 发生额包含在内。 z 〖凭证范围〗请您输入当前期间、当前凭证类别的需要汇总的凭证起止号。 z 〖凭证号〗查询时可输入具体的凭证号范围，生成科目汇总表。 z 〖记账范围〗根据需要可选择"已记账凭证"、"未记账凭证"或"全部凭证"进行汇 总查询。 132 第四章 操作说明 z 〖科目范围〗对于金融企业可通过选择"表外科目"、"表内科目"的科目范围分别 进行汇总。 z 〖科目级次〗您可选择要汇总到哪一级会计科目。 z 〖制单人〗您可选择对哪些制单人填制的凭证进行汇总。 摘要汇总表 很多企业的财务人员在编制会计凭证时注意使用规范的描述语言，例如在摘要中按 顺序描述部门、人员、费用项目等，这样做不仅简化了会计工作，还为以后查询相 关信息提供了方便。本功能即针对这种具有一定规律摘要的会计凭证提供了简单的 汇总查询。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【摘要汇总表】， 系统将弹出【摘要汇总表】的“查询条件”窗口，输入查询条件后，系统自动生成 如下账表： 图 91 操作说明 如何查询摘要表 进入“摘要汇总表”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面： 第四章 操作说明 133 图 92 录入要查询的科目、辅助项条件及期间范围，如果需要按一定范围的余额进行查询， 还需输入余额条件，余额范围条件只能录入正数。设置要查询摘要的位数，例如摘 要的前三位是部门信息，当要按部门进行汇总时，可输入“3”，系统将按摘要前三位 信息汇总计算发生额及余额。注意，这里的位数对英文字母、汉字的计算标准一致， 即当取前三位时，即表示取前三个英文字母或前三个汉字。查询条件设置完毕后， 点击〖确定〗，系统将显示符合条件的摘要汇总表。 查询条件项目说明 z 〖科目〗输入本次查询的具体科目，可选择末级科目和非末级科目，不可为空。 当选择非末级科目时，查询结果可将其包含的下级科目数据按摘要进行汇总。 z 〖辅助核算〗输入本次查询的科目的辅助项。可为空。 z 〖会计期间〗选择要查询的期间范围。期间范围的终止期间加入了调整期。若 选择了调整期，将会把调整期凭证发生额包含在内；若选择的终止期在某一个 或某几个调整期之后，则将会把某一个或某几个调整期的凭证发生额包含在内。 z 〖余额范围〗输入本次查询统计的期末余额范围。为空时，表示查询所有。 z 〖摘要前 n 位〗确定摘要汇总时，汇总并显示到摘要内容的前几位。 z 〖记账范围〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据。 查询结果项目说明 z 〖摘要〗显示汇总摘要的前 n 位汉字。 z 〖期初余额〗计算当前会计年度从年初到查询条件的起始期间之前的发生额合 计数据，并将借贷方发生额合计轧差后显示。如：某科目 1 月到 4 月借方发生 134 第四章 操作说明 合计为 ，贷方发生额合计为 ，查询期间范围为 5 月~5 月，则期初 余额为“贷 ”。 z 〖期末余额〗按上述方法计算年初到查询条件截止期为止的发生额合计。 z 〖借方、贷方〗计算查询条件期间范围中各摘要的借方发生额、贷方发生额合计。 三栏明细账 本功能用于平时查询各科目的明细发生情况。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【科目账簿管理】的子菜单【明细账】， 系统将弹出【明细账】的“查询条件”窗口。 如图 93 所示： 图 93 操作说明 如何查询三栏式明细账 进入“三栏式明细账”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面： 第四章 操作说明 135 图 94 图 95 录入查询条件后点击〖确定〗，系统将显示符合条件的第一个科目的三栏式明细账。 用鼠标点击〖首页〗、〖上一页〗、〖下一页〗、〖末页〗可切换显示不同科目的 三栏式明细账，所显示的科目即为在查询条件中选择的科目。 用鼠标点击“账簿格式”下拉框，选择“数量金额式”，可查看到所选科目的数量 明细发生数及余额。三栏式明细账打印提供承前页、过次页。 如何选择要查询的科目 系统提供常用的科目查询条件，即科目范围、科目级次范围，如果您希望进一步选 择要查询的科目，请用鼠标单击科目范围旁边的〖条件〗，屏幕显示具体科目选择 界面，您可以任选其中的某一个或某几个科目作为查询科目。 136 第四章 操作说明 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批科目编码连续的科目，可以用鼠标点中 要查询的第一个科目，按住[Shift]键，同时用鼠标点击要查询的最后一个科目，再 点击〖>〗，系统自动将这一批科目选择过去。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批有相同科目属性的科目，可点击科目选 择框下方的科目属性下拉框，再在右边的录入框中录入要查询科目的属性，系统将 自动把符合条件的科目选择出来。 如何使用我的账簿 为了方便用户查询，系统提供了〖我的账簿〗功能。即：用户可以将常用的查询条 件保存，以便以后查询时直接调用，无须每次查询时都要输入繁多的查询条件。 z 如何增加账夹 在查询条件窗口，点击〖我的账簿〗，点击〖新账夹〗，系统弹出新建窗口，输入 账夹名称和ＩＤ，点击〖确定〗，返回查询条件窗口，点击〖保存〗。账夹的设置 可以类似ＷＩＮＤＯＷＳ中的文件管理，支持设置多级账夹。 z 如何增加新账簿 在查询条件窗口，点击某一账夹，输入查询条件后，点击〖新账簿〗，即可建立一 个保存查询条件的新账簿，其中有个人和主体账簿选项，选取主体账簿项则其他操 作人员也可看到此账簿，否则只能是本人才能看到。 z 如何调用我的账簿 每次查询时，点击【辅助余额表】主界面的〖查询〗按纽，在弹出的查询窗口中， 选择已建立的账簿，点击〖确定〗，即可按已有查询条件进行查询，无须再次输入 具体的查询条件。 如何联查凭证 进入“三栏式明细账”功能后，点击要联查凭证的明细账数据，用鼠标单击〖凭证〗， 屏幕将显示出该明细数据对应的凭证内容。 如何在查询结果中显示分录自由项等内容 三栏式明细账提供了按模板查询的功能，可在 UAP 的账表模板设置里自定义三栏 式明细账的查询模板，然后将该模板分配到相关操作员，则查询结果将按分配的模 板进行显示。 项目说明 z 〖期间范围〗选择要查询的期间范围。期间范围的终止期间加入了调整期。若 选择了调整期，将会把调整期凭证发生额包含在内；若选择的终止期在某一个 或某几个调整期之后，则将会把某一个或某几个调整期的凭证发生额包含在内。 当选择日期范围条件时，本项不可选，且在查询时不起作用。 z 〖日期范围〗选择要查询的日期范围。当选择期间范围条件时，本项不可选， 且在查询时不起作用。默认为当前登录日期至当前登录日期。允许跨年查询。 第四章 操作说明 137 z 〖科目范围〗选择要查询的科目范围，详见“操作说明”的“如何选择查询科 目”的说明。 z 〖启用科目版本〗在复选框中勾选的话，即可在下拉框选择会计科目版本，查 询结果会以该版本会计科目显示查询结果，以后的新的会计科目版本中新增的 会计科目查询不到，同样该版本以前的停用科目也会查询不到。 z 〖包含凭证〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若选 "实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实时凭 证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 〖排序方式〗选择明细账的排序方式，可以选择“制单日期”、“凭证号”。 z 〖主体账簿〗点击主体账簿参照，您可选择要查询三栏式明细账的主体账簿。 z 〖币种〗如果您要查询哪个币种的数据，请直接选择该币种；如果您要查询所 有币种的原币数据与折本数据，请选择“所有币种”；如果您只要查询所有币 种的折本数据，请选择“本币”；若当前账套有辅币，则可选择“辅币”，您 可查询所有币种的折辅数据。 z 〖账簿格式〗如果要查询的科目有数量核算，则您可选择“数量金额式”的账 簿格式，系统将显示数量所选科目的数量数据。选择“金额式”，则将不显示 数量数据。 日记账 日记账是按照经济业务发生的时间先后顺序逐日逐笔进行登记并按日结计余额的 账簿，常见的有现金日记账、银行存款日记账等。本功能主要用于查询包括现金、 银行科目及其他科目的日记账。日记账打印提供承前页、过次页。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【日记账】，系统 将弹出【日记账】的“查询条件”窗口。如图 96 所示： 138 第四章 操作说明 图 96 操作说明 如何查询日记账 进入“日记账”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面，录入查询条件后 点击〖确定〗，系统将显示符合条件的第一个科目的日记账。 用鼠标点击〖首页〗、〖上一页〗、〖下一页〗、〖末页〗可切换显示不同科目的 日记账，所显示的科目即为在查询条件中选择的科目。 用鼠标点击“账簿格式”下拉框，选择“数量金额式”，可查看到所选科目的数量 明细发生数及余额。 第四章 操作说明 139 图 97 如何选择要查询的科目 系统提供常用的科目查询条件，即科目范围、科目级次范围，如果您希望进一步选 择要查询的科目，请用鼠标单击科目范围旁边的〖条件〗，屏幕显示具体科目选择 界面，您可以在任选其中的某一个或某几个科目作为查询科目。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批科目编码连续的科目，可以用鼠标点中 要查询的第一个科目，按住[Shift]键，同时用鼠标点击要查询的最后一个科目，再 点击〖>〗，系统自动将这一批科目选择过去。 在进行具体科目选择时，如果您要选择一批有相同科目属性的科目，可点击科目选 择框下方的科目属性下拉框，再在右边的录入框中录入要查询科目的属性，系统将 自动把符合条件的科目选择出来。 如何联查凭证 进入“日记账”功能后，点击要联查凭证的日记账数据，用鼠标单击〖凭证〗，屏 幕将显示出该明细数据对应的凭证内容。 如何在查询结果中显示分录自由项等内容 日记账提供了按模板查询的功能，可在 UAP 的账表模板设置里自定义日记账的查 询模板，然后将该模板分配到相关操作员，则查询结果将按分配的模板进行显示。 项目说明 z 〖主体账簿〗点击主体账簿参照，您可选择要查询日记账的主体账簿。 z 〖期间范围〗选择要查询的期间范围。当选择日期范围条件时，本项不可选， 且在查询时不起作用。期间范围的终止期间加入了调整期。若选择了调整期， 140 第四章 操作说明 将会把调整期凭证发生额包含在内；若选择的终止期在某一个或某几个调整期 之后，则将会把某一个或某几个调整期的凭证发生额包含在内。 z 〖日期范围〗选择要查询的日期范围。当选择期间范围条件时，本项不可选， 且在查询时不起作用。默认为当前登录日期至当前登录日期。允许跨年查询。 z 〖科目范围〗选择要查询的科目范围，详见“操作说明”的“如何选择查询科 目”的说明。 z 〖包含凭证〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若选 "实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实时凭 证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 〖币种〗如果您要查询哪个币种的数据，请直接选择该币种；如果您要查询所 有币种的原币数据与折本数据，请选择“所有币种”；如果您只要查询所有币 种的折本数据，请选择“本币”；若当前账套有辅币，则可选择“辅币”，您 可查询所有币种的折辅数据。 z 〖无发生额不显示〗选择此项后，若某已选科目在查询期间内没有发生额，则 不显示该科目信息。 z 〖无余额无发生额不显示〗当选择此选项时，点击翻页键自动跳过无发生额余 额的科目。 z 〖账簿格式〗如果要查询的科目有数量核算，则您可选择“数量金额式”的账 簿格式，系统将显示所选科目的数量数据。选择“金额式”，则将不显示数量 数据。 序时账 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【序时账】，系统 将弹出“序时账”的窗口。 如图 98 所示： 第四章 操作说明 141 图 98 操作说明 操作说明同以上账表。 序时账查询提供自定义查询条件。 多栏账 多栏账定义 针对不同的业务核算要求，可以定义不同的多栏账，不同多栏账的格式、取数原则、 查询条件也各不相同，例如：管理费用多栏账可按部门分析，也可按明细科目分析， 或者按项目分析，那么，您可根据需要在本功能中定义多个管理费用多栏账，以满 足不同的管理需要。本功能提供多栏账格式及分析栏目的定义，主要包括多栏账的 名称、辅助核算、分析栏目及各栏目数据构成等等。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【多栏账定义】， 系统将弹出“多栏账定义列表”窗口。 如图 99 所示： 142 第四章 操作说明 图 99 操作说明 如何定义多栏账 进入本功能后，单击〖增加〗按钮，系统显示多栏账定义向导一的界面，录入多栏 账名称、备注、及分析栏目，如果该多栏账要按辅助项进行查询，还需指定要查询 的辅助核算类型，指定时先选中“辅助核算设置”，然后点击下面的辅助核算类型列 表，系统显示辅助核算参照下拉框，点击要查询的辅助核算即可。 录入完毕后，点 击〖下一步〗，系统显示多栏账向导二的界面。 在多栏账向导二中可查看到您所定义的多栏账格式示例，您可以检查此格式的多栏 账是否符合需要，如果是格式不符合需要，则可通过设置“输出多栏”、“输出方式” 两个选项进行调整，如果是分析栏目内容不符合需要，则请点击〖上一步〗返回到 向导一中进行相应的修改。直至检查无误后，点击〖确定〗即完成该多栏账的定义。 如下界面： 第四章 操作说明 143 图 100 如何修改多栏账的定义 进入本功能后，在多栏账列表中选择要修改的多栏账，点击〖修改〗，系统显示多 栏账定义向导一的界面，按上述定义多栏账的方式进行操作即可。 如何删除多栏账的定义 进入本功能后，在多栏账列表中选择要删除的多栏账，点击〖删除〗即可。 项目说明 z 〖多栏账名称〗输入当前 多栏账的名称，该名称在查询多栏账时将做为该多栏 账的标题显示，如“管理费用多栏账”。 z 〖备注〗输入当前多栏账的备注信息，可为空。 z 〖辅助核算设置〗若当前多栏账需要按辅助核算项查询，则必须在此选中“辅助 核算设置”，并指定要查询的辅助核算类型，如部门、存货分类等。 z 〖分析栏目〗设置当前多栏账的具体分析栏目，如哪些科目、部门、项目等等， 包括栏目类型、栏目编码、栏目名称、栏目分析方向。 z 〖栏目类型〗即确定分析栏目属于哪一类基本档案，若选择科目，则分析栏目 为具体的会计科目，若选择某一一辅助核算类型，则分析栏目为该类辅助核算 下的辅助项。 z 〖栏目编码〗设置所选栏目类型下的具体项目。 144 第四章 操作说明 z 〖栏目名称〗此栏目名称就是在查询当前多栏账时显示的栏目名称，系统会根 据所选栏目编码自动生成一个栏目名称，您可根据需要进行修改，系统以实际 输入的栏目名称为准。 z 〖栏目分析方向〗确定当前栏目的分析方向，如选“借”，则分析借方发生额， 如选“贷”，则分析贷方发生额，如选“双向”，则借贷两个方向都进行分析。 z 〖输出多栏〗所有多栏账数据将分为借方、贷方、余额三个部分，若选择此项， 则该部分数据可按分析栏目的设置进行分栏显示，若不选择此项，则该部分数 据将合为一列,不再分栏显示。 z 〖输出格式〗根据分析栏目与合计栏的前后位置不同，可分为分析栏目前置式 与分析栏目后置式两种多栏账输出格式。 z 〖分析栏目前置式〗:借、贷、余三部分的分析栏目合计列与其分析栏目一起显 示，常用于需要同时分析借贷双方发生额的多栏账，如：增值税多栏账。 z 〖分析栏目后置式〗:借、贷、余三部分的合计数显示在前面，具体分析栏目全 部放在余额列后显示，常用于分析发生方向都在同一方向的业务，如：费用多 栏账 z 〖多栏账名称〗输入当前 多栏账的名称，该名称在查询多栏账时将做为该多栏 账的标题显示，如“管理费用多栏账”。 多栏账查询 本功能提供根据多栏账的格式定义查询多栏账的数据，并支持按科目、辅助项查询 多栏账。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【多栏账查询】， 系统将弹出多栏账查询界面。 如图 10-11 所示： 图 101 第四章 操作说明 145 操作说明 如何查询多栏账 在多栏账查询界面中，点击〖查询〗，系统显示查询条件窗，选择要查询的多栏账 名称、查询期间范围等条件，如需选择科目条件或辅助项条件，点击“科目条件”、“辅 助项条件页签”，并设置要查询的科目、辅助项，条件录入完毕后，点击〖确定〗 即 可。多栏账打印提供承前页、过次页，并提供跨年查询。 如何联查凭证 进入本功能后，点击要联查凭证的明细账数据，用鼠标单击〖凭证〗，屏幕将显示 出该明细数据对应的凭证内容。 项目说明 z 〖多栏账名称〗选择一个已定义的多栏账名称。 z 〖期间范围〗选择要查询的期间范围。 z 〖包含凭证〗若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若选 "实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实时凭 证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 〖分析方式〗若选按金额分析，则系统只输出其分析方向上的发生额；若选按 余额分析，则系统对其分析方向上的发生额按正数输出，其相反发生额按负数 输出。如：11901 科目为借方分析，若选择金额方式，系统只输出其借方发生额； 若选择余额方式，系统将其借方发生额按正数输出，其贷方发生额按负数输出。 可选“按金额分析”、“按余额分析”。默认为“按金额分析”。 z 〖合并同凭证分录〗若在查询条件中设置了“合并同凭证分录”，则同凭证的分 录数据 合并在同一行显示，摘要取该凭证第一条分录的摘要，各分析栏目的金 额为该栏目在整张凭证中所有发生额的合计。若在查询条件中未选了“合并同凭 证分录”，则一条分录在多栏账中列一行。 z 〖保存格式〗进行多栏账查询时，可将查询结果的列宽进行保存。 辅助余额表 NC 总账提供了根据查询条件的设置按科目、辅助项进行分组汇总查询及打印各期 间的余额、发生额。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【辅助余额表】， 系统将弹出【辅助余额表】的界面： 146 第四章 操作说明 图 102 操作说明 如何设置查询条件 进入“辅助余额表”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面： 图 103 第四章 操作说明 147 查询项目说明： z 如何选择待查询的主体账簿 如果您要查询其他主体账簿或多个主体账簿账簿，可点击主体账簿参照，选择所需 要的主体账簿。 z 设置查询对象 NC 总账辅助余额表，可将科目或辅助核算项作为查询对象，按所选查询对象的条 件值对筛选后的凭证数据进行分组汇总，并将汇总后的数据按查询对象的前后顺 序、显示位置、计算小计、包含下级显示查询结果。处理方式如下： ‹ 显示位置：若查询对象的显示位置为“表头”，则该查询对象只在表头显示 查询出的第一个查询对象值，表体不显示该查询对象；若查询对象的显示位 置为“表体”，则该查询对象只在表体显示。 ‹ 前后顺序：当查询对象在表体显示时，按照其在查询条件列表的前后顺序自 左向右显示查询结果，将按从左到右的优先顺序对查询对象进行排序。 ‹ 计算小计：若查询对象设置了“计算小计”，则在表体列示该查询对象时， 对每一个具体查询对象后插入小计行，汇总计算该查询对象的期初余额、本 期发生额、本期累计发生额、期末余额的小计。 ‹ 包含下级：若查询对象为辅助核算，且设置了包含下级，则计算非末级辅助 项的数据时，应包含其所有下级辅助项的数据。若查询对象为科目，且设置 了包含下级，则对所选查询范围内的非末级科目和末级科目都进行查询与汇 总，对于非末级科目汇总计算其所有下级科目的数据，若未设置包含下级， 则只对所选查询范围内的所有末级科目进行查询与汇总。只有表体为一个查 询对象时，则允许该查询对象之间有上下级包含关系。 z 查询的时间范围 辅助余额表支持按会计期间和日期进行查询。 ‹ 会计期间：输入查询的期间范围。系统默认为当前期间。期间范围的终止期 间加入了调整期。若选择了调整期，将会把调整期凭证发生额包含在内；若 选择的终止期在某一个或某几个调整期之后，则将会把某一个或某几个调整 期的凭证发生额包含在内。 ‹ 日期：可参照选择也可手工录入起始和终止日期。 ‹ 余额范围：可输入具体的金额。按所选余额范围进行比较查询结果的期末余 额，只将符合条件的查询对象筛选出来。 ‹ 包含凭证：若选"未记账凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证数据； 若选"错误凭证"，则查询数据中包含记账凭证,未记账凭证,错误凭证数据；若 选"实时凭证"，则查询数据中包含实时凭证数据。若选择“包含凭证”选择“实 时凭证”，则系统将默认选择“包含未记账凭证”。 z 币种 若当前账簿的币种体系为“单主币”，则可选“所有币种”、“本币”及每一具体币 种，若当前账簿的币种体系为“主辅币”，则可选“所有币种”、“本币”、“辅币” 及具体币种。币种参照列示前后顺序为：本币、辅币、各具体币种。默认“本币” 148 第四章 操作说明 z 多主体账簿显示方式： 多主体账簿查询可按集团下发的辅助项作为多主体账簿公共档案，并在选择查询条 发件后支持多主体账簿的合并与多主体账簿列示两种方式的查询。“多主体账簿合 并”为是，则表体不显示主体账簿栏，计算所选主体账簿的汇总数据。“按主体账 簿列示”为是，则表体显示主体账簿栏，分别列出每个主体账簿的数据。 z 多主体账簿排序方式： ‹ 主体账簿＋查询对象：则先按主体账簿编码排序，再按查询对象排序 ‹ 查询对象＋主体账簿：则先按查询对象排序，再按主体账簿编码排序 ‹ 是否按各查询主体账簿显示科目：勾选时按各查询主体账簿分别显示科目； 不勾选时，则只按当前主体账簿科目显示。 ‹ 是否按各查询主体账簿显示辅助核算：勾选时按各查询主体账簿分别显示辅 助核算项内容；不勾选时，则只按当前主体账簿的辅助核算项显示。 如何使用我的账簿 为了方便用户查询，系统提供了〖我的账簿〗功能。即：用户可以将常用的查询条 件保存，以便以后查询时直接调用，无须每次查询时都要输入繁多的查询条件。 z 如何增加账夹 在查询条件窗口，点击〖我的账簿〗，点击〖新账夹〗，系统弹出新建窗口，输入 账夹名称和ＩＤ，点击〖确定〗，返回查询条件窗口，点击〖保存〗。账夹的设置 可以类似ＷＩＮＤＯＷＳ中的文件管理，支持设置多级账夹。 z 如何增加新账簿 在查询条件窗口，点击某一账夹，输入查询条件后，点击〖新账簿〗，即可建立一 个保存查询条件的新账簿，其中有个人和主体账簿选项，选取主体账簿项则其他操 作人员也可看到此账簿，否则只能是本人才能看到。 z 如何调用我的账簿 每次查询时，点击【辅助余额表】主界面的〖查询〗按纽，在弹出的查询窗口中， 选择已建立的账簿，点击〖确定〗，即可按已有查询条件进行查询，无须再次输入 具体的查询条件。 如何联查明细账 进入“辅助余额表”功能后，点击要联查明细账的科目，用鼠标单击〖明细〗，屏 幕将显示出当前科目的明细账数据。 查询结果项目说明 z 〖对象〗科目，辅助余额表、辅助明细账的表体科目名称都显示科目显示名称。 z 〖时间〗要查询的期间范围。 z 〖币种〗如果您要查询哪个币种的数据，请直接选择该币种；如果您要查询所 有币种的原币数据与折本数据，请选择“所有币种”；如果您只要查询所有币 种的〖折本数据〗请选择“本币”；若当前账套有辅币，则可选择“辅币”， 可查询所有币种的折辅数据。 第四章 操作说明 149 z 〖账簿格式〗系统提供了“数量金额式”和“金额式”两种账簿显示格式。 z 〖明细〗按照当前的查询条件联查辅助明细账。 z 〖转换〗对当前表体显示的查询对象的显示形式进行转换。支持编码、名称、 编 码名称三种显示内容之间的转换。 z 〖启用科目版本〗在复选框中勾选的话，即可在下拉框选择会计科目版本，查 询结果会以该版本会计科目显示查询结果。 注意 z 辅助余额表支持多主体账簿查询。 辅助明细账 根据查询条件的设置按科目、辅助项进行分组汇总查询各期间的余额、发生额。并 提供按科目、辅助项分页批打印辅助明细账。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】的子菜单【辅助明细账】， 系统将弹出【辅助明细账】的界面： 图 104 150 第四章 操作说明 操作说明 如何设置查询条件 进入“辅助明细账”功能后，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件界面，录入查询条 件后点击〖确定〗，系统将显示符合条件的辅助明细账。辅助明细账打印提供承前 页、过次页显示。查询条件项目说明可参照 辅助余额表相关说明。 如何联查凭证 进入“辅助明细账”功能后，点击要联查明细账记录，点击〖联查凭证〗，可查看 该条记录的凭证信息。 注意 z 辅助明细账支持多主体账簿查询。 辅助分析 辅助分析表可以从科目、辅助核算类型等各种角度汇总计算总账数据，以达到对数 据进行分析的目的。常见的辅助分析表分析有考核部门收支情况的部门收支分析 等。用户可将经常要分析的辅助分析表在本功能中进行定义，再至辅助分析表查询 中进行查询分析。 辅助分析设置 辅助分析表可以从科目、辅助核算类型等各种角度汇总计算总账数据，以达到对数 据进行分析的目的。常见的辅助分析表分析有考核部门收支情况的部门收支分析 等。用户可将经常要分析的辅助分析表在本功能中进行定义，再至辅助分析表查询 中进行查询分析。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【账簿查询】-【辅助分析】的子菜单【辅 助分析设置】，系统将弹出【辅助分析设置】的界面，如下图： 第四章 操作说明 151 图 105 操作说明 如何增加辅助分析表设置 进入辅助分析设置窗口，单击〖新增〗按钮，弹出窗口中，录入辅助分析表编码、 名称、备注，在分析项目选择表中，可选择行标题和列标题， 还可以对余额合计默 认方向、辅助分析表使用范围、辅助核算是否包含下级数据、及是否显示合计行、 合计列进行设置， 设置完毕后，点〖保存〗按钮，即可保存设置信息，返回辅助分 析设置主界面。 如何修改辅助分析表设置 进入辅助分析设置窗口，单击〖修改〗按钮，弹出窗口中，可编辑辅助分析表编码、 名称、备注，在分析项目选择表中，可选择行标题和列标题， 还可以对余额合计默 认方向、辅助分析表使用范围、辅助核算是否包含下级数据、及是否显示合计行、 合计列进行设置， 设置完毕后，点〖保存〗按钮，即可保存修改后的设置信息，返 回辅助分析设置主界面。 152 第四章 操作说明 如何浏览辅助分析表设置 进入辅助分析设置窗口，单击〖浏览〗按钮，弹出窗口中，可浏览辅助分析表编码、 名称、备注，分析项目选择表中选中的行标题和列标题， 以及余额合计默认方向、 辅助分析表使用范围、辅助核算是否包含下级数据、显示合计行、合计列的设置， 不允许编辑，点〖返回〗按钮，可返回辅助分析设置主界面。 如何删除 辅助分析表设置 进入辅助分析设置窗口，单击〖删除〗按钮，弹出是否删除的对话框，单击“是”， 即可将选中辅助分析表设置删除掉。 如何刷新 进入辅助分析设置窗口，单击〖刷新〗按钮，即可将选中某一项或某几项辅助分析 设置恢复为未选中状态。 如何打印 进入辅助分析设置窗口，单击〖打印〗按钮，所见即所得。 辅助分析查询 辅助分析查询功能是按已定义好的辅助分析表进行查询。 操作界面 图 106 第四章 操作说明 153 操作说明 如何查询辅助分析表 在辅助分析查询窗口中，点击【查询】按钮，弹出查询对话框，可参照选择辅助分 析表，可选择会计期间，是否包含未记账及错误凭证，币种和统计方式，设置完毕 后，点击【确定】，即可得到查询结果。 如何打印 点击【打印】，所见即所得。 打印 可进行总账、明细账、辅助明细账、辅助余额表、日记账的打印。 操作界面 操作说明 如何设置打印任务 单击〖增加〗，在列表中增加的空行上分别录入编码，名称，选择要打印的账表对 象，设置好查询条件、打印条件（选择模板），也可以指定使用人，录入备注信息， 〖保存〗即可。 如何按打印任务进行打印 在列表中选中要执行打印的任务，点击【任务打印】，系统自弹出任务窗口，输入 要打印的会计期间或日期确认即可。 项目说明 z 〖增加〗 点击该按钮可增行，可进行编辑。 z 〖修改〗选中需要修改的打印项目，点击〖修改〗，该条目即为修改状态，点 击〖保存〗确定修改内容，点击〖取消〗即可取消修改内容。 z 〖删除〗点击选择某一条或一批打印项，点删除按钮，即可将选中打印项删除。 z 〖查询条件〗点击查询条件按钮，弹出各打印对象的查询条件对话框，与目前 各查询对象的查询条件对话框相同，其中期间或日期条件置灰。 z 〖打印条件〗点打印条件按钮，弹出打印条件窗口，可选择与打印对象对应的 打印模版是否承前过次，及排页方式：按年排页还是按月排页。 z 〖保存〗保存当前操作内容。 154 第四章 操作说明 z 〖取消〗取消当前操作内容。 z 〖查询〗可输入查询条件，条件为编码、名称、使用者、主体账簿等。 z 〖刷新〗点刷新按钮，即可将最新打印项数据显示出来。 z 〖打印任务编码〗可录入打印任务的编码。 z 〖打印任务名称〗可录入打印项目的名称。 z 〖打印对象〗下拉选择总账、明细账、日记账、辅助账等。 现金流量表 NC 现金流量表系统为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以 便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。现金流量表 系统包括五个功能节点：科目关系设置、业务规则设置、现金流量分析、现金流量 查询、现金流量外币查询。 科目关系设置 科目关系设置是通过建立对方科目与现金流量表项的对应关系，然后根据此对应关 系，自动生成现金流量分录。 科目对应关系设置功能主要完成科目对应关系的增加、修改、删除等功能。 操作界面 在主菜单中双击【总账】-【现金流量】-【科目关系设置】，将弹出“科目关系设 置”窗口。该窗口中显示现金流量表项下拉菜单，并显示指定到该表项中的借方和 贷方会计科目及辅助核算的相关信息： 图 107 操作说明 如何为现金流量表项设置对应科目 进入“科目关系设置”功能，从下拉菜单中选择现金流量表项，单击〖增加〗，在 借方科目或贷方科目栏中单击“参照”按钮选择对应科目, 单击〖保存〗即可。如 果该科目带有辅助核算，还可以细化到辅助核算上。辅助核算可以单条录入，也可 以通过批量导入，但批量导入只能导入一个辅助核算类型的值；如果不定义辅助核 算，则该科目当前所在的表项为默认对应表项，除指定了辅助核算的其他发生均按 第四章 操作说明 155 默认表项进行分析。在同一表项下可以指定多条对应科目。如果表项为主表流入表 项，则系统默认借方科目为现金类科目，且不允许修改；如果表项为主表流出表项， 则系统默认贷方科目为现金类科目，且不允许修改；如果表项为附表表项，则借方、 贷方科目可以选择任意科目。 如下界面： 图 108 如何修改现金流量表项的对方科目设置 进入“科目关系设置”功能，从右侧下拉菜单中选择要修改科目关系的现金流量表 项，单击〖修改〗，在借方科目或贷方科目栏中单击“参照”图标修改相应的对科 目。单击〖保存〗即可。 如何删除现金流量表项的对方科目设置 进入“科目关系设置”功能，从右侧下拉菜单中选择要科目关系的现金流量表项， 单击〖修改〗，在借方科目或贷方科目栏中单击“参照”图标修改相应的对方科目。 单击〖保存〗即可。 项目说明 z 现金流量表项：系统预置的现金流量表表项，也可根据业务需要适当修改。 z 借方科目：要指定到现金流量表项中的借方会计科目。 z 贷方科目：要指定到现金流量表项中的贷方会计科目。 注意 z 在开始使用现金流量分析模块之前，应先在〖客户化〗中修改现金类会计科目的现金分类信息， 具体操作见“会计分录”帮助文档。 z 只能为主表末级表项或附表表项指定对应科目。 156 第四章 操作说明 业务规则设置 业务规则设置是指事先定义好凭证分录的结构与现金流量表项之间的对应关系，然 后根据此对应关系，自动生成现金流量分录。 业务规则设置功能主要完成业务规则的增加、修改、删除等功能。具体包括添加 规则、编辑规则、删除规则、添加表项、编辑表项、保存表项、取消编辑和删除 表项等。 操作界面 在主菜单中双击【总账】-【现金流量】-【业务规则设置】，将弹出“业务规则设 置”窗口。该窗口中显示业务规则名称下拉菜单，并显示该业务规则中的借方科目、 贷方科目以及各科目所对应的现金流量表项和指定到表项中的金额比例： 图 109 操作说明 如何增加业务规则 进入“业务规则设置”功能，单击〖添加规则〗，在弹出的对话框中输入业务规则 名称，单击〖添加〗，在借方科目和贷方科目栏中单击“参照”图标选择会计科目。 可以选择所有科目，但有且只能有一方有会计科目。在同一业务规则中可以指定多 条借方和贷方科目。会计科目添加完成后，单击〖确定〗返回业务规则设置界面。 第四章 操作说明 157 选择要指定现金流量表项的会计科目，单击〖添加表项〗，在下方“现金流量表 项”栏中单击参照图标选择要将该科目指定到的相应现金流量表项，在“比例” 中输入要指定到表项中的金额比例，单击〖保存表项〗即可。也可在现金流量分 析过程中设置业务规则，具体内容见“现金流量分析”中的“如何设置业务规则”。 如下界面： 图 110 如何增加表项 进入“业务规则设置”功能，在业务规则名称下拉菜单中选择要添加表项的业务规 则名称，选择要指定现金流量表项的会计科目，单击〖添加表项〗，在下方“现金 流量表项”栏中单击参照图标选择要将该科目指定到的相应现金流量表项，在“比 例”中输入要指定到表项中的金额比例，单击〖保存表项〗即可。 如何编辑表项 进入“业务规则设置”功能，在业务规则名称下拉菜单中选择要编辑表项的业务规 则名称，选择该规则中会计科目之下所列示的表项，单击〖编辑表项〗，修改表项 或比例后，单击〖保存表项〗即可。 158 第四章 操作说明 如何删除表项 进入“业务规则设置”功能，在业务规则名称下拉菜单中选择要删除表项的业务规 则名称，选择该规则中会计科目之下所列示的表项，单击〖删除规则〗，在弹出的 提示对话框中单击〖是〗确认删除即可。 如何编辑业务规则 进入“业务规则设置”功能，在业务规则名称下拉菜单中选择要编辑的业务规则名 称，单击〖编辑规则〗，在弹出的对话框中修改相应的借方科目和贷方科目，单击 〖确定〗即可。 如何删除业务规则 进入“业务规则设置”功能，在业务规则名称下拉菜单中选择要编辑的业务规则名 称，单击〖删除规则〗，在弹出的提示对话框中单击〖是〗确认删除即可。 项目说明 z 〖现金流量表项〗：系统预置的现金流量表表项，也可根据业务需要适当修改。 z 〖借方科目〗：要指定到现金流量表项中的借方会计科目。 z 〖贷方科目〗：要指定到现金流量表项中的贷方会计科目。 z 〖比例〗：要指定到现金流量表项中的金额比例。 注意 z 业务规则名称由用户录入，不能重复。 z 指定到表项中的金额比例不能超过 100%。 z 添加规则时，借方科目和贷方科目可以选择所有科目，但有且只能有一方有科目。 z 每个业务规则下可以有多条凭证分录，每条凭证分录可以指定到多个现金流量表项。 z 只有与业务规则完全匹配的分录才能应用业务规则进行分析。 现金流量分析 现金流量分析是由用户对凭证数据指定相应的现金流量表项及金额。现金流量分析 分为手工指定与自动指定两种方法，这两种方法既可独立使用又可互相结合使用。 操作说明 在主菜单中双击【财务会计】-【现金流量】的子菜单【现金流量分析】，将弹出“现 金流量分析”窗口： 第四章 操作说明 159 图 111 操作说明 如何查询待分析凭证 进入“现金流量分析”功能，单击〖查询〗，屏幕显示查询条件对话框。录入查询 条件，包括：查询期间、凭证类别、是否包含未记账凭证、是否只包含现金凭证以 及查询范围等。单击〖确定〗按钮即可查询满足条件的会计凭证。 如下界面： 图 112 160 第四章 操作说明 如何联查凭证 进入“现金流量分析”功能，按照特定的查询条件查出会计凭证后，选中某一凭证， 单击〖联查凭证〗，则屏幕显示该凭证的详细信息。联查结束后，单击〖返回〗则 返回现金流量分析界面。 如何自动分析 进入“现金流量分析”功能，按照特定的查询条件查出会计凭证后，单击〖自动分 析〗，弹出自动分析条件设置对话框，选择分析方式（按对方科目或按业务规则） 和分析范围（重新分析或未分析凭证），单击〖分析〗，则系统将符合指定分析条 件的凭证分录指定到现金流量表项中。 如何单张分析 进入“现金流量分析”功能，按照特定的查询条件查出会计凭证后，选择待分析凭 证的分配方式（空、金额对应、比例分配、月末结转和不分析，默认为不分析）。 单击〖单张分析〗，弹出单张分析条件设置对话框，选择分析方式（按对方科目或 按业务规则），单击〖分析〗，则系统将符合指定分析条件的凭证分录指定到现金 流量表项中。 如何手工指定 进入“现金流量分析”功能，按照特定的查询条件查出会计凭证后，选择要指定到 特定表项中的分录，单击〖添加表项〗，在下方现金流量表项栏中选择表项，在金 额栏中输入金额，单击〖保存〗即可。若要修改指定结果，单击〖编辑表项〗。若 要删除指定结果，单击〖删除表项〗。 如何归集 在手工指定现金流量表项时，可以通过〖归集〗功能，将多条凭证分录指定到一个 现金流量表项上。具体操作为：进入“现金流量分析”功能，按照特定的查询条件 查出会计凭证后，选择多个想要手工指定到同一个表项中的分录，单击〖归集〗， 弹出归集设置窗口，指定表项和金额比例后，单击〖确定〗即可。此功能为手工指 定提供了快捷操作。 如何设置业务规则 对于经常发生且分录结构与现金流量表项的对应关系固定的凭证，在“现金流量分 析”功能中分析完成后，可以将该凭证的分析结果设置为业务规则，为以后的现金 流量分析提供快捷操作。选中该凭证，单击〖设置业务规则〗，弹出业务规则设置 对话框，输入业务规则名称，单击〖确定〗即可。 项目说明 z 现金流量表项：系统预置的现金流量表表项，也可根据业务需要适当修改。 z 借方科目：要指定到现金流量表项中的借方会计科目。 第四章 操作说明 161 z 贷方科目：要指定到现金流量表项中的贷方会计科目。 z 分析方式：系统提供了两种自动分析方式：按对方科目和按业务规则： ①“按对方科目”是按照科目关系设置中建立的对方科目与现金流量表项的对应 关系，将会计科目指定到相应的现金流量表项中。 ②“按业务规则”是按照业务规则设置中事先定义好的凭证分录结构（类似于常 用凭证）与现金流量项目之间的对应关系来分析凭证，将会计科目指定到相应 的现金流量表项中。 z 分析范围： ①“重新分析”是将按照指定的查询条件查询出的会计凭证全部重新分析。 ②“未分析凭证”是只分析查询结果中未进行现金流量分析的会计凭证。 z 分配方式：对于多借多贷凭证，除了按业务规则自动分析外，需要指定分配方 式后进行分析。分配方式有： ①“不分析”是不对凭证进行任何自动分析，由用户进行手工指定。 ②“金额对应”是对借贷金额相等的分录进行自动拆分。 ③“比例分配”是将每个非拆分方向的科目金额分配到拆分方向各个科目中去， 形成由一个非拆分方向的科目和所有拆分方科目组成的一借多贷或一贷多借子 凭证，分配的原则是拆分方向各科目金额占本凭证发生额的权重。设置“比例 分配”时选中哪条分录，则该分录的方向即为拆分方向。 ④“月末结转”是选择一个主科目，将主科目与其他所有科目相对应，形成若干 张新的一借一贷子凭证，其金额为其他会计科目的发生额。设置“月末结转” 时选中哪条分录，则该会计科目就是主科目。 ⑤“空”是以现金科目为主科目，按“月本结转”方式进行自动拆分，即将所有 非现金分录都作为现金科目的对方科目进行处理。 注意 z 自动分析是按照科目关系或业务规则分析满足查询条件的一批凭证；单张分析是按照科目关系 或业务规则分析某一特定凭证；手工指定是由用户按照业务需要通过“添加表项”功能手工将 分录指定到现金流量表项中。 z 多借多贷凭证的分析方式有两种：按照事先设定的业务规则分析；指定分配方式后按对应科目 设置进行自动分析。 z 只有满足借贷金额相等的凭证才能按“金额对应”方式进行拆分。 z 手工指定中添加到表项中的金额不能超过凭证分录的实际金额。 现金流量查询 现金流量查询功能是根据现金流量分析的结果，按照指定的查询条件查询一定日期 范围内各现金流量表项的数据分配情况。具体查询条件包括：查询期间和是否包含 162 第四章 操作说明 未记账凭证。若生成的现金流量表有误，还可以进行错误分析，查出错误原因后到 表项数据分析中进行修改。 操作界面 在主菜单中双击【财务会计】-【现金流量】的子菜单【现金流量查询】，将弹出“现 金流量查询”窗口： 图 113 操作说明 如何查询现金流量 进入“现金流量查询”功能，单击〖查询〗，屏幕显示现金流量查询条件对话框。 单击“日历参照”图标选择查询的起止日期，根据需要选择查询结果中是否包含未 记账凭证，单击〖确定〗。符合条件的查询结果会分“现金流量表项”和“金额” 两列显示。其中各表项的上级节点金额显示为其所有子结点的合计金额。现金流量 分析中提代查询出未分析的凭证列表后的打印功能，以方便根据该列表进一步设置 科目关系或规则。 如下界面： 图 114 第四章 操作说明 163 图 115 进入“现金流量查询”功能，按照指定的查询条件查询出结果后，选择某个现金流 量末级表项，单击〖明细〗，则显示指定到该表项中的所有会计科目内容，包括： 日期、凭证号、摘要、科目、借方、贷方和分配金额等。查询完成后，单击〖返回〗 则返回现金流量查询界面。 如何进行现金流量错误分析 进入“现金流量查询”功能，按照指定的查询条件查询出结果后，单击〖错误分析〗， 如果存在指定到现金流量表项中的金额与分录金额不一致的项目，则显示该分录的 日期、凭证号、摘要、科目、借方、贷方和分配金额等内容,为用户修改现金流量分 析结果提供帮助信息。错误分析完成后，单击〖返回〗则返回现金流量查询界面。 在现金流量查询中的错误分析提供打印功能 。 如何打印现金流量查询结果 进入“现金流量查询”功能，按照指定的查询条件查询出结果后，单击〖打印〗， 屏幕显示打印预览窗口，选择〖打印〗即可。选择〖终止〗可停止当前打印，选择 〖输出〗可将当前现金流量查询结果输出到文件。 164 第四章 操作说明 现金流量外币查询 现金流量外币查询提供原币、辅币和本币形式表现的现金流量表主表和附表。 操作界面 在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【现金流量表】-【现金流量外币查询】， 系统将弹出“现金流量外币查询”的窗口。窗口上有〖查询〗〖明细〗〖打印〗 按钮。 图 116 操作说明 如何查询外币现金流量 进入“现金流量外币查询”界面，单击〖查询〗，弹出查询条件窗口，窗口上选项 包括：期间、主辅表、币种、包含未记账凭证、显示累计、原币金额、折辅金额、 折本金额，选择完各项条件后，单击〖确定〗，即可显示符合条件的查询结果。 第四章 操作说明 165 图 117 图 118 如何查询明细 现金流量查询结果窗口上单击一条含有数据的末级表项，再单击〖明细〗，弹出明 细窗口，窗口上〖联查凭证〗〖返回〗按钮，显示出该数据包含的所有凭证列表， 单击某一行凭证数据，再单击〖联查凭证〗，弹出该张凭证详细内容窗口，单击〖返 回〗，返回凭证列表，再单击〖返回〗，返回外币表示的现金流量表窗口。 如何打印 进入“现金流量外币查询”界面，选择完查询条件，查询出结果后，单击〖打印〗， 所见即所得。 第 5 章 主要业务应用流程 日常凭证管理 业务描述 企业财务人员根据原始业务单据，编制凭证。审核后的凭证，登记入账，即：进行 凭证记账。对于现金、银行存款类凭证，还需要根据管理需要，由出纳人员进行签 字，并登记结算票号等重要的结算信息，以便后续进行票据管理和银行对账等工作。 应用流程 上述日常凭证管理工作，在 NC 总账中的应用流程如下： 原始业务单据 总账凭证 凭证整理 冲销凭证查询凭证 记账 出纳签字 审核 原始业务单据 手工填制 NC会计平台 自动生成 图 119 流程说明 z 制单(凭证生成)：NC 系统提供两种日常凭证生成方式： ‹ 根据原始业务单据，由财务人员【总账】-【凭证管理】-【制单】节点手工填 制会计凭证； ‹ 如果与 NC 其它系统集成应用，可事先在【客户化】-【财务会计平台】设置 各种业务单据的凭证模板，在业务单据审核后，通过 NC 财务会计平台自动生 成会计凭证。 第五章 主要业务应用流程 167 z 出纳签字：对于现金、银行类凭证，需要由出纳人员对凭证进行检查核对，主 要核对此类凭证的出纳科目的金额是否正确、重要结算信息是否完整。如果需 要进行出纳签定管理，则首先需要将总账参数“是否需要出纳签字”设置为“是”， 并且将此类科目的属性设置为现金、银行类，然后在【总账】-【凭证管理】- 【签字】节点，由出纳人员对此类凭证进行签字确认，这些凭证只有签字确认 后才能审核记账。 z 审核：审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核 对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等。由拥有审 核权的人员在【总账】-【凭证管理】-【审核】节点，对查询出来的凭证进行审 核处理。 z 记账：财务人员可在【总账】-【凭证管理】-【记账】节点，对已审核、已出纳 签字的凭证进行记账处理，此时系统可自动登记计录各科目汇总金额的余额表， 生成相应账表。 z 查询：对分布在前面各个环节的凭证进行查询。 z 冲销：对已记账凭证进行冲销，生成冲销凭证。 z 凭证整理：财务人员对于已有的凭证需要进行编号、装订等整理工作，NC 总账 提供了凭证自动编号、整理的功能，即：在凭证生成的同时，系统自动给出凭 证号，对于由于删除凭证造成的凭证断号，可以在【总账】-【凭证管理】-【凭 证整理】节点进行整理，重新生成凭证编号。 往来核算与管理 业务描述 在企业的日常经济业务中，有因对外销售或采购而引发的往来业务也有因内部借 款、还款、报销等产生的往来，企业对于这类业务在财务上的核算与管理是有特殊 需求的：如：发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一借款笔业务， 并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过程即为核销。 应用流程 对于往来业务的核算与核销，NC 总账的应用流程如下： 168 第五章 主要业务应用流程 初始化 即时核销 核销余额表 核销处理 核销明细账 账龄分析 账龄区间 核销对象设置 录入期初未达 检查期初平衡 导入总账凭证 启用核销对象 图 120 应用说明 z 在核销对象设置中，设置核销科目、辅助核算、启用日期。 z 在期初未达录入中录入启用日期前，该核销科目、辅助核算未核销的明细数据， 以备以后通过往来核销功能进行核销。 z 在期初未达录入中，可以从总账凭证中导入数据，导入的为当前核销科目、辅 助核算在启用日期之前的凭证数据。 z 录入期初未达完成后，对录入的期初未达数据与总账科目的数据进行核对，总 账可以计算核销科目及辅助项在启用期间的汇总余额，往来核销期初未达明细 也按科目及辅助项进行汇总，双方的汇总结果应该一致。 z 总账与往来核销在启用期间的检查通过后，可在核销对象设置中对该核销科目 及辅助核算进行启用。 z 日常业务发生时，当凭证中出现核销对象，则可录入核销信息，并进行即时核 销或事后核销处理。 z 日常可以查询核销明细、核销余额，进行账龄分析等。 第五章 主要业务应用流程 169 内部往来及对账 业务描述 在大型集团企业中，内部单位之间经常会发生各种款项划拨、内部交易或其它往来 业务，此时，业务发生的双方单位之间的财务处理是有一定的对应关系的，为了保 证双方账务处理的准确性和整个集团财务信息的准确和真实，还需要对内部往来及 时进行对账处理。 应用流程 为满足集团企业内部往来及对账需求，在 NC 中的应用流程如下： 图 121 应用说明 z 科目设置：在【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【会计科目】节点 设置内部往来科目。 z 科目对应关系设置：在【总账】-【集团对账】-【对账中心】-【科目对应关系 设置】节点，设置内部单位之间发生业务时的双方对应科目，以便日后进行内 部对账。 z 模板设置：在集团账套内对协同业务、本方凭证、对方凭证模板进行设置。 z 协同凭证生成：根据协同模板设置，通过调用协同生成本方凭证及对方凭证， 或通过套用协同，生成对方凭证。 z 协同中心：本方查询或取消协同业务。 z 协同确认：对方查询、确认或取消确认协同业务。 z 集团对账：系统根据科目对应关系，自动取出双方单位相应科目的凭证数据， 进行内部对账处理。 170 第五章 主要业务应用流程 现金流量分析 业务描述 随着企业财务管理水平的提高，管理人员越来越关心企业的现金流量情况，因此现 金流量表已成为现今企业重要的财务报告之一。 应用流程及说明 对于现金流量表的生成，NC 产品提供了两种解决方案：辅助核算法和现金流量组 件，下面针对这两种方案，分别说明其应用流程： 对于现金流量表的生成，NC 产品提供了两种解决方案：辅助核算法和现金流量组 件，下面针对这两种方案，分别说明其应用流程： 方法一：辅助核算方式 会计科目 现金流量表项 设置 填制凭证 辅助账簿查询 报表查询 对现金类科目 设置现金流量 表项辅助核算 设置现金流 量表表项 对现金类科目录 入现金流量表辅 助核算内容 按辅助核算查询 现金流量数据 按科目及辅助项 取数，生成报表 图 122 应用说明： z 在现金流量表项中定义表项档案。 z 在会计科目中对现金类的科目指定现金流量表项档案的辅助核算。 z 在填制凭证时，可对有现金流量表项辅助核算的科目指定现金流量表项。 z 在总账账簿查询的辅助账查询中，按现金流量表项的辅助核算进行查询。 z 在 iUFO 报表中，按科目及辅助项取数，生成现金流量表。 第五章 主要业务应用流程 171 方法二：现金流量组件方式 会计科目 现金流量表项 设置 填制凭证 现金流量分析 现金流量查询 对现金类科目 设置现金分类 设置现金流 量表表项 指定现金流量表 项信息 指定或调整现金 流量表项信息 按前面处理中指 定的现金流量信 息进行查询 对方科目设置业务规则设置 报表查询 将现金流量分析结果生成报表 图 123 应用说明： z 在现金流量表项中定义表项档案。 z 在会计科目中对现金类的科目设置现金分类属性为“现金”、“银行存款”、 “现金等价物”。 z 定义现金流量自动分析的业务规则。 z 定义现金流量自动分析的对方科目规则。 z 在录入凭证时手工指定现金流量表项及金额。 z 在现金流量分析中进行手工指定现金流量项目〔方法同 E 步中，只是可以针对 大批凭证一次进行指定〕，也可根据对方科目设置与业务规则设置自动指定现 金流量项目。 z 查询更多现金流量分析的结果。 z 在 iUFO 中设置专门的现金流量取数函数，生成现金流量报表。 总账多账簿 业务描述 账簿是指代表符合某一种会计制度的总账核算信息，即具有相同记账本位币、相同 会计科目结构、相同会计期间的多个会计主体的财务账的集合。一般在跨国、跨行 172 第五章 主要业务应用流程 业的集团中，为了满足不同国家、不同行业会计制度的要求，在集团的不同组织层 次上，建立多个账簿进行核算，以便按不同会计制度要求提供准确的会计信息。账 簿的属性分为两类：主账簿、报告账簿。总账多账簿可满足以下几种应用场景： z 从内部管理的角度出发，提供满足企业对外报告与对内考核的不同需要的财务 信息。 z 提供针对多元化经营的大型企业集团的支持，实现跨行业集团的集团财务监控。 z 支持国际化应用，实现跨国家集团在多会计制度下的并账。 z 加强针对内部组织的数据权限控制与平衡检查，满足企业内部按业务部门、产 品线等内部组织细化财务数据的要求。 z 对证券公司等金融企业外币分账制进一步完善功能，支持多套分账应用方案。 应用流程及说明 多账簿应用流程主要分为总体应用流程和财务折算应用流程。 多账簿总体应用流程 图 124 第五章 主要业务应用流程 173 应用说明： z 在客户化实现多套科目方案、多套会计期间、会计主体设置及账簿设置。 z 一套科目方案、一套会计期间、一套币种核算体系再加上账簿参数形成一个 账簿。 z 账簿与会计主体关联形成相应主体账簿。 z 通过二次登录进入到主体账簿中，可通过财务折算将来源账簿凭证折算到目的 账簿，可通过凭证联查或账簿查询查询不同主体账簿中的凭证。 z 在各个主体账簿进行期末处理，最终出具各个主体账簿报表。 财务折算应用流程 即时折算应用流程 图 125 应用说明： z 总账新增参数“凭证保存是否立即折算”，如果为是，在凭证保存时立即按默 认折算规则或选中的折算规则向目的账簿进行凭证折算，生成的折算凭证用户 可编辑，如果为否，则自动增加下一张凭证。 z 实时折算规则和默认折算规则在财务折算/折算规则结点下进行设置，在规则设 置/折算参数界面有一个实时折算复选框，如果勾选上，则这个规则成为该主体 的这对账簿关系的实时规则，在具体设置折算规则时，还可将该规则设置为默 认规则。在凭证制单时，如果参数“凭证保存是否立即折算”为是，则在凭证 保存时，弹出窗口，左侧显示可用实时折算规则，右侧自动显示默认规则，若 没有默认规则，则需手动选择某一折算规则后，移到右侧，点确定按钮，即可 按选中折算规则从来源账簿向目的账簿进行凭证折算，折算完毕后，自动弹出 窗口可选择浏览来源凭证和目的凭证。 174 第五章 主要业务应用流程 手动折算应用流程 z 折算一批凭证应用流程 图 126 应用说明： 可在凭证折算功能的查询条件中选一批要折算的凭证，点折算按钮，即可按相应折 算规则进行凭证折算。 休息一会儿… 第 6 章 NC50 套打说明 为了满足用户的使用，并减少用户在打印过程中调整凭证、单据、账表格式的烦琐 工作， 版软件在总账产品中为用户提供多种适合于不同打印机、有不同尺寸 需求的套打纸型。具体描述如下： 套打格式概述 套打：是指按照规范的账簿或者表单格式，将表格与数据分离，使用预印表单而非 空白打印纸，打印时只需输出数据项的打印方式。选择套打方式，用户可以防止数 据随机分页和表格尺寸不统一等现象，确保输出的账簿更加规范，而且可以减少大 约 70％的打印量，这是用友软件推荐使用的账簿打印方式。 套打与空白纸打印的区别： 空白纸 套打表单 套打价值点 表单格式 自定义 预置专业模板 无需表格设计、方便、规范 表单尺寸 不一定适合 可根据需要设计 无需剪裁 装订 无 可预置装订孔 无需打孔 彩色 喷墨、彩色激光可实现彩色表单 精密彩色印刷实现 对软件无特殊要求、 操作简单、立即可得 噪音 针打机噪音大 降低 70－90％打印量 显著减少噪音 成本 耗材： 元/A4. 彩色，纸张： 元/A4 金旗舰 耗材： 元/A4，纸 张： 元/A4.用友 总体成本并不比彩色 打印高 套打表单所具备的属性： 专业设计的电脑表单有不同的尺寸与规格，以满足不同用户的需要。除预印规范表 格外，电脑表单还对纸张抗拉强度，柔韧性，吸水性，防静电等打印性能有较高要 求，高品质的电脑表单需要 70 克以上，高级纯木浆原纸。而部分劣质表单，为降 低成本，采用 60 克以下，草木混合浆，甚至草浆原纸制作，劣质表单颜色灰暗， 纸质不均匀，打印时容易断裂、起皱，吸水性高（侵墨）、字迹模糊。 套打的优点： z 高效： 采用套打方式可以减少约 70％的打印量，对于月末、年末集中打印账簿 的用户而言，套打方式将为你节约大量的时间与耗材。 z 规范： 电脑表单预印表格，打印结果与输出数据的多少无关，也与操作人员个 人爱好无关，账簿格式与尺寸统一规范，符合行业管理要求。 z 方便： 部分高品质电脑表单在制作时预置有分页与走纸边撕痕，装订孔等，使 用时无需裁剪，实用方便。 176 第六章 NC50 套打说明 z 美观： 精密印制的电脑表单页面精美，与专门设计的配套装订用品一起使用， 更加美观。 套打产品分类 套打产品分成财务类：包括（凭证、账簿等）、业务类：包括（出入库单、报表等）， 他们使用的套打表单是用友表单公司专门设计，符合财务规定和业务需求并适合于 各种打印机的输出的管理用表单与账簿。 套打表单 打印表单根据使用打印机的不同，分成连续纸型和非连续纸型 z 针打（连续纸）型：是指适合针式打印机和部分喷墨打印机使用的两边带连续 走纸孔的一类纸型。 z 激光（或称为“非连续式”或“平推式”、“簿本式”）纸型：是指适合喷墨 和激光打印机使用的没有走纸孔的复印类纸型。 推荐用户选择的套打纸类型 z 针式打印机推荐使用：“U8 针打 xxx（套打）”版格式 z 激光和喷墨打印机推荐使用：“A4 激光 xxx（套打）”版格式 凭证： 由于凭证的尺寸对于不同的客户有不同的要求，所以，我们在凭证的位置，设置了 可以满足多种格式的不同尺寸： z 激光/喷墨打印机 ‹ 由于多数的激光/喷墨打印机只能使用 A4 幅面的尺寸，所以，我们对于此种 打印机，目前只设置了一种规格的尺寸，它是在 A4 的页面上输出两张凭证（软 件中设置的纸型大小为 A4），但它又不是简单的将 A4 纸平分，而是略小一 些，这主要是考虑单张凭证的尺寸是可以覆盖住普通的原始单据，相对应的 两个模板格式名称为：A4 激光金额记账凭证（套打）、A4 激光数外记账凭证 （套打），这两个的区别是对于不同的科目类型有不同的打印格式 z 针式打印机 ‹ “U8 针打金额记账凭证（套打）”、“U8 针打数外记账凭证（套打）”，它单 张凭证的大小是和 A4 激光版的凭证基本一致的，可以采用相同尺寸的包装产 品，它在软件中设置的尺寸大小为：*（1cm） ‹ “连续金额记账凭证（套打）”、“连续数外记账凭证（套打）” ，它的 尺寸也是覆盖一版的原始报销单据的，它在软件中设置的尺寸大小为：* （1cm） ‹ “账簿通连续金额记账凭证（套打）”，它的尺寸也是覆盖增值税发票尺寸的， 它在软件中设置的尺寸大小为：*（1cm） 账簿： z 激光/喷墨打印机 ‹ 全部采用；“A4 激光 xxxx（套打）”的格式，它在软件中设置的尺寸全部 为 A4 第六章 NC50 套打说明 177 z 针式打印机 ‹ 全部采用：“U8 针打 xxxx（套打）”的格式，它根据账簿的大小，分成两种 格式： ①总分类账、金额明细账、金额日记账、余额汇总表：*（1cm） ②数量明细账、外币明细账、外币日记账、多栏账：*（1cm） 各类型套打纸适用软件范围： U8 针打表单，适用于各种针式打印机和可以采用定位孔方式连续上纸的部分喷墨 打印机，适用于用友 ERP、用友 NC、用友财务通、用友政务 R9 等软件。其他财务 软件使用需要调整套打模板。 账簿通版表单：专为针式打机设计，符合上海电脑会计账簿规范，兼容立信格式， 适用于用友、安易、速达、金蝶等财务软件。金额凭证与增值税发票尺寸一样。 套打内容： z 凭证套打分为金额式和数量/外币式凭证。 z 明细账套打分为金额式明细账、外币式明细账、数量式明细账。 z 日记账套打分为金额式日记账、外币金额式日记账。 z 多栏账套打只有金额式多栏账，但由于栏目比较多，故此账分成主辅两页。 套打设置过程 第一步： 对于针式打印机，必须首先在操作系统中创建单据尺寸格式： 如果您使用的是针式打印机，结合您所需要的套打纸格式，在操作系统中创建相应 的尺寸格式（而对于激光和喷墨打印机，由于它设置的尺寸是 A4，故不需要本部 操作），套打纸尺寸见本文相关部分，设置步骤如下： z 选择操作系统的『开始』按键，在其中打开『设置』菜单，点中『打印机』栏， 进入打印机窗口。 178 第六章 NC50 套打说明 z 点中『文件』菜单，选项「服务器属性」选项，在「创建新格式」栏前打勾、 设置纸张尺寸并在“格式描述”中给它起个名称，最后按【保存格式】键，创 建格式即完成，如下图： 第六章 NC50 套打说明 179 第二步：打印： 根据选择的科目，分成凭证套打和账簿套打，我们以凭证套打为例： z 进入 总账系统，打开『财务会计』菜单，点中『凭证管理』下级菜单， 选项『查询』选项，双击，如下图，（打印账簿是在『财务会计』菜单下，点 中『账簿查询』下级菜单，选项相应的选项） z 在弹出的窗口中按【查询】键，再在弹出的窗口中根据业务的需要选择相应的 类别和时间等项，按【确定】键后，查出符合条件的内容。 180 第六章 NC50 套打说明 z 按【打印】键下的『打印凭证』选项，这时，可以预览，也可以直接打印。 第六章 NC50 套打说明 181 z 根据打印机类型选择我们需要的模板文件。 z 按【打印】键，选择范围后就开始打印了（对于使用激光或喷墨打印机打印凭 证，软件有特殊要求：要选择“使用华表打印”的方式，具体情况见下面的“常 见套打问题”的第 3 个问题） 提示 z 打印时一般不用在去设置纸张尺寸，软件会根据前一步，你在操作系统中设置的纸张尺寸，自 动设置好你现在要打印格式的尺寸。 第三步： 复制打印模板（这一步及向下各步骤都是在打印有偏差，需要调整横向或纵向的套 打参数的情况下才进行的，而且，以下各步骤调整完后，还是要按照第二部的过程 去打印） z 进入 总账系统，打开『客户化』菜单，点中『模板管理』下级菜单，选 项『打印机模板设置』选项。 182 第六章 NC50 套打说明 z 在弹出的窗口中继续选择『财务会计』菜单，在其下选择『总账』选项，根据 你要打印的科目，对凭证：选择『凭证管理』中的『制单』选项，在其中选择 你所需要的模板文件，按【复制】键，编号和名称都是任意起的（名称可以和 复制的前者完全相同，因为它们的属性项是不同的）。对于账簿：选择『账簿 查询』中的相应账簿，再在其下选择相应的模板文件进行复制。 第四步：调整模板中的套打参数 z 在上一步的基础上，选择新建的模板，按【修改】键，打开模板文件选择『模 板』菜单下的『页面设置』选项 第六章 NC50 套打说明 183 z 根据实际打印的偏差，调整『页边距』中的左或上边距值（左边距值加大是将 打印结果的文字向右挪动，上边距值加大是将打印结果的文字向下挪动），按 【确定】键后，按【保存】快捷键。 提示 z 对于套打模板中的其他项，除非确实必要，否则，一般不建议客户随意调整。 第五步：打印模板分配 新复制的模板文件，必须经过“模板分配”的过程，分配给使用者，他才可以使用。 z 打开上前面进入的『客户化』菜单的那个界面，（即：进入 总账系统， 打开『客户化』菜单，点中『模板管理』下级菜单），这时候选项『模板分配』 选项。 184 第六章 NC50 套打说明 z 在弹出的窗口中，继续选择『总账』菜单，然后根据你要设置的科目，对凭证： 选择『凭证管理』下的『制单』选项，对账簿：选择『账簿查询』下的相应选 项，然后在中间一列：『用户及用户组』中，选择『所有权限用户』下需要去 打印的相应人员，再在右边一列：『业务类型』中，选择『通用业务类型』选 项，最后，在最右面选择『打印模板』选项，然后按【添加】键。 第六章 NC50 套打说明 185 z 这时，还会打开下一级的“选择模板”窗口，我们选择『财务会计』菜单，然 后根据你要设置的科目，对凭证：选择『凭证管理』下的『制单』选项，对账 簿：选择『账簿查询』下的相应选项，然后，按右面“模板选择”右面的按钮。 186 第六章 NC50 套打说明 z 调出“打印模板参照”页面，选择我们刚复制的模板，按【确定】键返回上级 目录，再按【确定】键，接着返回更上级目录，最后，按【保存】键，软件提 示保存。 注意 z 对喷墨和激光打印机，要求夹纸槽必须要卡紧，纸张要磕齐。 常见套打问题 z 针式打印机横向不准 使用针式打印机打印方式，由于宽行打印机的进纸位置不同，必然存在横向的差异， 建议横向采取人工挪动进纸位置的方法解决，当然也可以以规定的进纸位置，在模 板中的"页面设置"界面调整横向左边距和上边距。（单位：毫米） z 喷墨或激光打印机打印不准 要求夹纸槽必须要卡紧，纸张要磕齐。建议改用 U8 标准版套打纸。 z 对于使用激光或喷墨打印机打印凭证的特殊要求： 只有在使用激光或喷墨打印机打印凭证，要选择“使用华表打印”的方式，而对于 打印其他格式，是不必要使用的 第六章 NC50 套打说明 187 z 使用激光打印机打印凭证时，如果左边距值设的过于大了，有可能会使软件认 为要打印的数据超出纸张边界，反映在打印结果上，是多打印出了一张，这张 中只有很小的部分数据。解决的办法是：适当的调小左边距值 有关套打的支持服务体系 z 全国代理服务体系 各地用友分公司与用友软件代理商也是配套用品的经销服务机构。他们将为各地正 版套打用户提供本地化的支持服务。详细名录请查询用友软件配套用品公司网站： 或 ,也可以拨打热线电话： （010）82845771。 z 北京用友商用表单技术有限公司（原名：北京用友软件配套用品公司） 用友表单公司是用友软件中表单业务的规划、设计与产品提供的专业公司。表单公 司通过分公司及其网站向用户提供各种套打解决方案，并提供套打软件补钉下载、 打印机套打参数表、套打教学课件，套打在线支持等帮助，以专业的形式解决用户 有关套打的一切问题。 本书结束。 目　录　 第1章　系统概述 产品应用目标 基本的财务核算： 高级的财务核算： 特殊目的财务核算： 主要功能 二次登录 初始设置 凭证管理 财务折算 往来核销 集团对账 期末处理 账簿查询 现金流量 与周边产品的接口 接口说明： 第2章　应用流程 流程说明： 第3章　应用准备 参数说明 1、参数编码:GL000 2、参数编码：GL001 3、参数编码：GL002 4、参数编码：GL003 5、参数编码：GL009 6、参数编码：GL010 7、参数编码：GL011 8、参数编码：GL021 9、参数编码：GL030 10、参数编码：GL032 11、参数编码：GL033 12、参数编码：GL034 13、参数编码：GL036 14、参数编码：GL039 15、参数编码：GL040 16、参数编码：GL050 17、参数编码：GL051 18、参数编码：GL052 19、参数编码：GL053 20、参数编码：GL054 21、参数编码：GL0 55 22、参数编码：GL066 23、参数编码：GL080 24、参数编码：GL081 25、参数编码：GL082 26、参数编码：GL084 27、参数编码：GL085 28、参数编码：GL088 29、参数编码：GL089 30、参数编码：GL091 31、参数编码：GL092 32、参数编码：GL093 33、参数编码：GL094 34、参数编码：GL095 35、参数编码：GL096 36、参数编码：GL097 37、参数编码：GL098 38、参数编码：GL101 除总账模块自身参数外，以下客户化公共参数对总账的应用也至关重要： 参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择 基本档案 会计科目 凭证管理 凭证制单 凭证查询 凭证保存 凭证打印 账簿 账簿查询 账簿打印 IUFO函数 自定义转账 交叉检验规则 交叉校验规则 操作界面 操作说明 如何添加规则 如何删除规则 如何修改规则 如何切换显示方式 如何修改控制方式 辅助项输入控制规则 操作界面 操作说明 如何修改控制规则 辅助核算集团控制规则 项目说明 平台组件 模版管理 外部数据交换平台 第4章　操作说明 二次登录 操作界面 操作说明 如何选择会计主体 如何选择主体账簿 初始设置 期初余额 操作界面 操作说明 如何录入期初余额： 如何对期初余额进行试算平衡 如何进行年初建账 如何进行年初调整 项目说明 凭证管理 定制 操作界面 操作说明 如何进行凭证定制 如何分配凭证显示格式 如何导入导出凭证显示格式 项目说明 制单 操作界面 操作说明 如何增加凭证： 如何查询凭证 如何修改凭证 如何作废、取消作废凭证 如何删除凭证 如何打印凭证 如何进行空号查询 项目说明 签字 操作界面 操作说明 如何对凭证进行出纳签字 如何取消对凭证的签字 如何转换科目编码/名称 如何成批对凭证进行签字/取消签字 项目说明 审核 操作界面 操作说明 如何对凭证进行凭证审核 如何取消对凭证的审核 如何对某一凭证进行标错 如何对某一分录进行标错 如何成批对凭证进行审核/取消审核 项目说明 记账 操作界面 操作说明 如何对单张凭证进行记账 如何取消对凭证的记账 如何成批对凭证进行记账/取消记账 项目说明 查询 操作界面 操作说明 如何查询凭证 如何转换科目编码/名称 如何打印凭证 凭证冲销 操作界面 操作说明 如何冲销凭证 如何联查原始单据 凭证整理 操作界面 操作说明 如何查询要整理的凭证 如何重排凭证号 财务折算 折算规则 操作界面 操作说明 关联账簿设置 设置具体折算规则 如何分配折算规则 如何修改折算规则 如何删除折算规则 如何刷新 如何打印 凭证折算 操作界面 操作说明 如何进行折算查询 如何进行浏览对方 如何进行折算 如何进行期初折算 如何取消折算 如何浏览本方 如何查看折算日志 往来核销 核销对象设置 操作界面 操作说明 如何设置总账核销对象 如何删除总账核销对象 如何修改总账核销对象 如何启用总账核销对象 如何反启用总账核销对象 项目按钮说明 期初末达录入 操作界面 操作说明 如何增加期初未达 如何删除期初未达项目 如何修改总账期初未达项目 项目说明 核销处理 操作界面 操作说明 如何查询核销对象 如何进行手动核销 如何进行自动核销 如何进行红蓝对冲 如何进行自动红蓝对冲 如何进行核销历史查询与反核销、红蓝对冲 如何进行对照 项目说明 查询统计分析 往来账龄分析 操作界面 操作说明 如何进行往来账龄分析 查询条件项目说明： 查询结果功能按钮说明 核销余额表 操作界面 操作说明 如何查询核销余额 查询条件项目说明 查询结果功能按钮说明 核销情况查询 操作说明 操作说明 如何查询核销明细 查询条件项目说明 查询结果功能按钮说明 集团对账 对账中心 对账控制规则设置 操作界面 如何增加对账控制规则设置 如何查询对账控制规则 项目说明 科目对应关系设置 操作界面 操作说明 如何增加科目对应关系 如何修改科目对应关系 如何复制科目对应关系 如何删除科目对应关系 如何打印科目对应关系 项目说明 集团对账 操作界面 操作说明 如何查询科目对应关系 如何自动对账 如何手动对账 如何对照显示 如何反勾对 对账结果查询 操作界面 操作说明 如何查询对账结果 项目说明 余额对账 操作界面 操作说明 如何查询科目对应关系勾对信息 如何勾对 如何联查明细 如何全选 如何全消 如何反勾对 协同凭证 协同业务设置 操作界面 操作说明 如何设置协同业务类型 如何设置协同凭证模板 如何设置发送方凭证模板 如何设置接收方凭证模板 升级工具说明（只针对于V230升V300） 协同中心 操作界面 操作说明 如何查询协同凭证 如何取消协同 如何浏览本方协同凭证 如何浏览对方协同凭证 如何刷新 如何打印 协同确认 操作界面 操作说明 如何查询协同凭证 如何确认协同凭证 如何取消确认 如何浏览本方协同凭证 如何本方修改 如何浏览对方协同凭证 如何刷新 如何打印 期末处理 月末结转 自定义转账定义 操作界面 操作说明 如何增加自定义结转凭证的定义 如何设置自定义结转凭证的转账分录 如何录入转账公式 如何修改自定义结转凭证的定义 如何如何复制到其他主体账簿 如何删除自定义结转凭证的字义 项目说明 自定义转账执行 操作说明 操作说明 如何选择要生成凭证的自定义转账 如何选择要进行结转的业务期间 如何查询以前转账生成的历史记录 如何生成转账凭证 项目说明 汇兑损益定义 操作界面 操作说明 如何增加汇兑损益结转凭证的定义 如何设置汇兑损益结转凭证的转账分录 如何修改汇兑损益结转凭证的定义 如何删除汇兑损益结转凭证的字义 项目说明 汇兑损益结转 操作界面 操作说明 如何选择要生成凭证的汇兑损益结转 如何选择要进行结转的期间范围 如何生成转账凭证 如何减少转账的操作步骤 如何查询以前转账生成的历史记录 项目说明 自定义结转分类定义 操作界面 操作说明 如何增加转账分类 如何修改转账分类 如何删除转账分类 如何保存转账分类 如何取消转账分类 自定义结转方案档案定义 操作界面 操作说明 如何增行 如何删除 如何保存 如何刷新 如何取消 自定义结转方案定义 操作界面 操作说明 如何选择转账定义 如何修改 如何删除 如何取消 如何调整结转序号 试算平衡 操作界面 操作说明 试算平衡 项目说明 结账 操作界面 操作说明 如何结账 如何查看结账报告 为什么不允许结账 如何取消结账 如何进行年度结转 项目说明 财务系统结账状态 操作界面 操作说明 如何查看结账状态 查询条件说明 账簿查询 科目余额表 操作界面 操作说明 如何查询科目余额表 如何选择待查询的主体账簿 如何联查明细账 、凭证、原始业务单据 如何联查三栏式总账 项目说明 三栏式总账 操作界面 操作说明 如何查询三栏式总账 如何选择要查询的科目 如何选择待查询的主体账簿 如何使用我的账簿 如何查询三栏式总账 如何联查明细账 如何打印三栏式总账 项目说明 日报表 操作界面 操作说明 如何选择待查询的主体账簿 如何选择要查询的科目 如何查询日报单 如何联查三栏式明细账 项目说明 科目汇总表 操作界面 操作说明 如何查询凭证汇总表 项目说明 摘要汇总表 操作界面 操作说明 如何查询摘要表 查询条件项目说明 查询结果项目说明 三栏明细账 操作界面 操作说明 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套打与空白纸打印的区别： 套打表单所具备的属性： 套打的优点： 套打产品分类 套打表单 推荐用户选择的套打纸类型 凭证： 账簿： 各类型套打纸适用软件范围： 套打内容： 套打设置过程 第一步： 第二步：打印： 第三步： 第四步：调整模板中的套打参数 第五步：打印模板分配 常见套打问题 有关套打的支持服务体系