（产品管理）海波龙 HFMHP
产品全面预算
HFM 产品的特点
• 灵活的基于Web的集中管理的架构
HFM提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入、合并以及应用设
计。HFM使用基于Web的集中管理模式，企业可以轻松地在大量合并实体和用户中进行部署。
HFM无需在客户端安装软件，用户可以在任何时间、任何地点通过IE浏览器登陆访问系统，
所有的软件都驻留在服务器上。HFM和Windows NT提供的用户安全性控制相结合，确保系统
数据的安全性，不同的用户只可以对授权范围内的数据进行相关的查询和操作。HFM使用的
高性能可扩展的体系结构，有效帮助企业降低总拥有成本。
• 系统预置的完整的财务合并功能，可扩展的系统性能
Oracle Hyperion FM产品具有20多年财务合并领域行业领先的技术和经验，HFM产品提供了
丰富和完整的合并报表功能，满足用户在合并报表工作中方方面面的业务需求。同时，客
户的需求会随着时间发生变化，HFM系统提供了充分的灵活性和扩展性，帮助客户不断改进
系统功能以实现其新的业务需求。客户也可以方便的通过客户化来改进HFM系统的用户界面
及相关功能。
• 流程管理
HFM具有强大的流程管理功能，这对那些希望提高其合并工作效率的用户而言是至关重要的。
流程管理帮助用户跟踪其合并工作的进度，制定和验证各项合并数据的有效性、对异常情
况做出快速响应。不同合并管理层次的用户可以通过流程管理进行沟通，查看合并数据状
态，审批和发布合并数据，进而缩短关帐及合并周期时间。
• 与业务系统轻松集成
与集团现有的财务系统的集成是成功运行合并报表的关键。Hyperion提供了ODI和FDM，可
实现与ERP系统的轻松集成。
• 和行业标准相符合的技术架构，通过群集支持实现高可扩展性和可靠性
作为企业重要的应用软件之一，HFM系统的技术架构符合行业标准的技术要求。HFM系统的
所有数据存储在关系型数据库中，HFM在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置和负载
均衡。通过这一功能，可以轻松地将HFM系统扩展到几百名甚至上千用户的使用规模，并且
高度可靠。
• 提高企业现有ERP、CRM和数据仓库方面的IT投资回报
集团的财务系统以及其他业务系统中的数据，以及其他通过Excel或者手工等方式收集上来
的数据，可以在HFM系统中有效的执行外币折算、合并抵消、调整计算等功能，并产生相应
的财务合并报表信息。HFM提供了数据集成工具以有效的实现同上述不同数据来源的集成。
财务人员不再需要花很多的时间在收集、验证和准备数据方面，而是有更多的时间进行分
析和决策支持工作，最终整个企业将因为更加反应迅速和有依据支持的管理决策而获益匪
浅。
HFM产品主要功能
• 多币种转换：数据以交易币种录入，系统可以将其转化为不同的报表币种，可以自动
计算报表折算差额；
• 时间函数：系统提供预置的时间函数，可以方便的查询不同实体的“日”、“周”、“月
度”、“季度”、“年度”等财务数据，同时可以方便的切换 “当期发生数”或者“累
计发生数”查看模式；
• 多维数据：系统可以记录和合并不同的维度数据，如产品、地区、部门、客户等；
• 文字信息：系统可以存储详细至数据单元格的文字说明信息，以及在工作流管理中使
用文字及附件的手段来提高沟通效率；
• 工作流管理：帮助各个合并层次的管理人员实现对合并数据的提交、审批、发布的控
制；
• 内部交易抵消：根据会计准则的要求，自动实现公司间内部交易的抵消；
• 审计线索：系统提供可追溯的合并审计线索，如合并日记帐调整功能等；
• 合并计算功能：强大的合并计算引擎，可以处理各种法定的合并计算，如少数股东权
益的计算等；
• 分摊计算：灵活的计算规则定义，支持各种分摊计算和模拟分析，支持多维度的分摊
计算；
• 报表功能：预先定义报表模板，可以动态产生高质量的内部和外部报表；
• 分析功能：用户通过Excel或者Web，以非常直观的方式进行动态随机的查询；
• 图形化应用创建工具：帮助系统管理员直观的创建和维护应用系统；
• 情景管理：通过设置“情景”维度实现“What-if”模拟分析，如可以模拟机构重组、
并购、拆分或者市场环境变动等不同的情况，评估各种“情景”下相应的财务结果，
帮助决策者分析和制定战略。
HFM的优势
HFM可为集团带来很多优势，包括：
• 可实现协作、沟通和共识 – HFM可在部门之间乃至外部参与者之间实现跨部门跨组织
的协作。建立公司内统一的合并体系与平台，能够达成共识并在闭环计划流程中开展
协作。合并周期中的所有环节 — 数据录入、合并状态控制、报表以及分析等 — 都
可以在HFM中进行协调和管理。
• 高效自动的合并 – HFM内置的货币转换功能，公司内部抵消规则，合并方法等多层次
的计算逻辑的确定，将使合并过程中的抵消，汇总，货币转换，权益计算自动完成，
HFM可通过数据状态监控、设置查核功能来减少合并汇总工作量，避免成本高昂的手工
计算和调整，可以将更多时间用于有价值的分析和决策工作。
• 明确个人和公司的责任– HFM的流程允许集团所有数据提供者的参与，通过系统，他
们容易明确自身的责任和负责的数据传递及合并的状态。先进的合并功能使得HFM十分
容易使用，可确保其在整个集团中的普及。
• 简单方便的使用和部署– HFM支持完全基于Web的功能 B/S架构（同时也支持客户机/
服务器架构的部署方式）— 包括报表与分析、合并状态管理以及数据录入等等 —
确保该系统能以较低的成本和简洁的方式分配给更广大用户。通过基于Web的集中式管
理，企业能轻松地进行大型的分布式计划管理部署。HFM的瘦客户机体系结构和集中化
数据管理，也避免了数据以不同电子表格的形式分散在企业各处的情况。HFM的高性能
和可扩展的体系结构能够帮助公司轻松部署可靠的报表合并解决方案，降低总拥有成
本。
通过HFM，用户可以自己编写和管理各种合并，抵消等计算规则和复杂的计算，如分摊。
用户能维护和更新他们自己的具体规则。这些复杂的计算和规则可以由最终用户（例
如财务用户），而不是IT部门来完成。使他们对合并有了更强的责任感。
• 扩展财务职能范围 – 通过扩大报表合并系统的信息收集范围，提供财务部门更广泛
深入的信息，如各类公司的关键绩效指标（KPI等）。随合并的完成，HFM能够提供企业
更多有价值的信息，增强其对企业绩效的理解。通过HFM，决策者能获得实时信息以实
现交互式分析。公司能根据重要事件来调整业务方向，充分把握企业内部和市场机会。
通过系统的不断更新，可以识别出真正为企业创造价值的活动，从而实现以最高效的
方式来分配资源。
HFM系统设计
Oracle Hyperion在合并报表领域20多年的经验使得HFM应用产品具备了合并报表相关的非
常完善的功能。HFM是一个面对财务最终用户的产品，在系统维护方面具有高度的灵活性，
具体体现在以下一些方面：
多维度合并和分析
HFM系统提供了8个固定的维度和4个自定义的维度，可以有效的解决集团在财务合并时对于
多维度分析的要求。8个固定维度包括：Scenario, Year, Period, Entity, Value,
Account, View, ICP。其中：
Scenario维度代表了在 HFM中需要进行合并处理的一个数据集合，如“实际数据”或
者“预算数据”等；
Year和 Period维度指具体的“年度”和“期间”，期间可以是“天”、“周”、“月
度”、“季度”、“年度”等；
Entity维度指需要进行合并的实体，可以是一个实际意义的公司实体，如香港公司。
也可以根据具体需要设置为公司的一个部门、或者经营单位等。实体是构成上面介绍
的合并组织架构的最小单位；
Value维度指合并计算过程中保存的各个数据项目，如你可以查看某个实体本身货币
[Entity Currency]的数据，也可以查看转换为父级公司货币[Parent Currency]后的
数据，或者在计算过程中发生的抵消调整[Elimination]的数据，或者是该实体对父级
公司合并结果的最终贡献数据[Total Contribution]；
Account维度指会计科目维度，科目类型通常包括“资产科目”、“负债科目”、“收
入科目”和“费用科目”，用户也可以使用“Balance”或者“Flow”类型的科目来保
存非财务类型的数据作为合并计算使用，如汇率、税率、员工人数等统计类信息；
ICP维度指内部往来维度，系统使用内部往来维度记录公司间内部交易信息，在合并
过程中系统可以自动识别和抵消这些带有内部往来字段的科目金额；
View维度具体指通过“本期数”、“累计数”等不同的模式对数据进行查看，用户可
以使用这个维度在不同的模式之间进行切换；
4个自定义维度可以根据集团的需要进行设定，在不交叉的情况下每个自定义维度可以循
环使用。根据集团实际需求可以自定义维度，以满足集团在财务数据多维度分析方面的需
要。
合并组织架构
HFM系统可以定义分层次的合并以及不同的合并组织架构，如右图所示，可以根据外部法
定报表的要求定义一个法律组织架构，包括国内各个公司和海外公司，海外公司下面根据
具体需要可以再下分各个不同的地区和子公司。可以同时定义不同的管理合并组织架构，
如根据不同产品、业务范围等的合并架构，集团将定义法律合并架构和分部合并架构。
HFM使用直观的树状组织架构定义，方便用户的定义和维护工作，组织结构的变动可以通
过简单的拖拉的方式实现。系统对合并组织结构的数量没有限制，用户可以方便的创建一
个“情景分析”的合并架构，以考查当组织结构发生变化时，如机构重组、并购、拆离、
股权变动时对财务合并数据的影响。
HFM系统支持随时间和类别而变化的组织架构。当组织机构发生变化时，你可以在发生变
化的当期调整合并组织架构的设置，而不对以往期间的合并结构产生影响。当用户选择以
前的期间查看数据时，看到的还是在老的合并组织架构下的合并结果。这样做可以最大程
度上保持真实完整的历史数据信息，该系统功能可以有效的帮助集团保存完整的历史财务
信息。
数据收集
Oracle HFM系统提供了数据接口、excel文件加载、web表单网上填报、凭证调整等几种
方式，方便用户根据实际情况，选择不同的方式进行数据收集。
数据接口
中电国际数据收集可以通过 Oracle HFM提供的数据集成服务实现财务合并报表系统和 ERP
各模块直接对接，主表与附表都最大限度的让系统自动完成，尽量减少人工工作量，从而
保证数据的准确真实。
- HFM的数据集成服务提供了数据转换（如核算系统科目和 HFM科目的对应）、“假
设”逻辑循环、错误处理、对话框、决策表等功能，满足数据集成的各种要求；
- HFM的数据集成服务提供各种不同的适配器，可以实现和不同 ERP系统的数据直
连；
- 数据集成可以部署为 Windows EXE程序或者 Web的方式，可以由业务用户来触发
数据集成的操作；
- 通过数据集成，可以帮助公司减少数据准备的工作量，减少手工操作的错误，提
高合并工作效率。
定义好后，可利用 HFM中的自定义任务流，自动进行数据的导入，无需人工干预；
Excel文件加载
对于尚不能使用系统数据接口的公司，可以使用 HFM提供的 SMART VIEW工具，作为 MS
office中的插件，在 EXCEL中可以操作 HFM的数据，可将 EXCEL中的数据回写至 HFM，该
数据收集方式可以作为中电国际一旦在数据接口出现问题时的备份使用方案。
Web表单网上填报
HFM提供了 WEDF（Web数据录入表单），用户可通过 Web，在类似 EXCEL表格的界面上补充
各种数据，如会计报表附注等；
凭证调整
对于调整事项，Oracle HFM也提供了日记帐功能，以借贷方式将补充分录输入系统
合并及抵消规则的设置
HFM提供财务最终用户友好的“一键式”的合并操作界面，用户仅需要选择需要合并的实
体，并且选择执行合并，系统将自动运行所有的外币换算、往来抵消、合并计算（如少数
股东权益计算、投资权益抵消）等功能。系统支持分层次的合并，用户在权限范围之内可
以选择不同的合并层次，也可以选择全局合并。
HFM系统可以实现两种方式的合并计算，即系统自带的计算规则和用户自定义的计算规则。
其中系统默认的计算规则可以帮助用户实现下述功能：
- 外币折算功能：用户可以在系统中定义不同的货币和汇率，如平均汇率和月末汇
率等，系统在进行合并时会自动将子公司的货币金额转换成父公司的货币金额，并计
算折算差额。用户可以在转换规则中指定使用特定的汇率进行折算，如使用历史汇率。
用户可以在系统中通过执行“换算”的操作将公司货币折算成系统中已经定义的任意
其他一种货币金额；
- 内部往来交易的抵消：对于内部往来性质的交易，系统会在合并的过程中进行抵
消，并产生相应的内部往来匹配报表。用户可以指定匹配报表中的公司、货币、容差
等参数，并可以选择报表的格式。用户可以通过匹配报表查看所有的往来差异，调查
差异产生的原因并采取相应的措施；
用户可以通过 HFM编写和管理合并计算规则，如分摊计算。财务部门和 IT部门的用户可以
具备对计算规则的创建和维护能力。通过建立规则可以实现的合并计算包括：
通过设置验证科目以及验证科目的计算规则，可以帮助用户验证其合并数据的有效性。
如用户可以运行例外报表或者在系统中直接查询验证科目的余额。也可以通过设置验
证科目，确保下级公司提交的合并数据的有效性，因为如果没有通过验证，其数据将
无法通过 HFM系统的工作流管理提交到上一级单位；
支持在交叉控股等较复杂的控股方式下，实现少数股东权益等的正确计算
HFM的计算规则应用标准的 VB Scripts的格式，给予规则维护人员以最大的灵活性。
对于 IT部门的同事和有一定 IT知识的财务人员来说，规则的定义和维护都不是问题。
通过产品标准培训和系统实施的过程，我们完全有理由相信中电国际财务部的同事可
以掌握这个技术，轻松创建自己的合并业务规则。
流程管理功能
HFM提供了对于合并报表工作至关重要的流程管理功能。通过流程管理，合并管理员可以
管理和监控合并数据的创建、提交、审查、发布过程。HFM的工作流管理可以与企业的电
子邮件系统相集成，系统可以通过邮件提醒用户尽快审批已经提交的合并数据。以下是 HFM
工作流管理的一些其他的特点：
合并用户可以通过工作流管理清楚的看到不同合并实体提交数据的状态，如已经提交
数据，或者数据已经发生变动，需要重新合并数据等；
数据的提交可以结合系统验证功能，如果无法通过预先设定的系统验证，将无法将数
据提交上一级审批；
允许在审批流程的各个环节上增加注释和备注信息，通过注释和流程状态提供内置审
计线索；
可根据公司需要设计和定义整个工作流程，整合不同部门的报表工作。
通过 HFM系统的应用，可以将对下级公司数据的验证交由下级公司的财务负责人进行，下
级公司的财务负责人员可以通过 Web登陆到 HFM系统，查看其合并数据的状态，并通过工
作流管理参与到整个合并工作中，对其自己的数据部分负责。减少总部合并用户的事务性
工作任务，提高合并工作的效率。总部的合并用户在收到下公司已经经过系统验证的合并
数据之后，可以进行相应的调整处理、运行合并、查看合并数据、运行报表的操作，并将
确认后的数据提交最终的合并管理员。合并管理员运行集团层次的调整和最终合并操作、
审批和发布相关的合并数据。
HFM的工作流管理可以帮助中电国际实现合并管理工作在不同的分支机构或者合并责任人
之间高效率的协同工作，不同的用户在同一个系统环境下操作同一套数据，有效提高用户
间的沟通效率，减少了因为相互间等待数据或者数据反复造成的时间浪费。
准则转换
在合并过程中，除了按照中国会计准则披露外，还需要按照国际会计准则提供合并报表。
在 Oracle HFM中，可以按照下图所示的方式实现准则的转换，编制国际会计准则的合并报
表。中国准则的数据归集在自定义维度 4中的“本地会计准则”成员，准则的调整项目通
过自动或者手工的方式进入自定义维度 4中的“准则调整”成员，自定义维度 4中的“国
际会计准则”成员将自动汇总获得准则调整之后符合国际会计准则的报表数据。这样可以
在一套报表系统中，同时保留两套准则的数据，并可以追溯查询准则差异的处理。
根据上例中设置，如下图所示，可以在一张报表下显示不同 GAAP（IFRS、Local GAAP）下
的财务数据，原理是在定义报表列的时候选择自定义维度 4中“本地会计准则”和“中国
会计准则”的不同成员，该报表也可以方便的通过 Excel的方式获得：
审计线索功能
HFM系统提供了完整的数据审计线索和系统审计线索。从数据审计线索的角度，主要反映
在系统具备的日记帐审计线索功能、文字辅助说明信息、合并中间计算结果（Value维度）
的存储和展现，以下分别作简单的说明：
日记帐审计线索功能：HFM系统提供日记帐调整的功能，方便用户通过熟悉的方式对合并数
据进行调整，并保留非常严格和完整的审计线索信息。用户可以创建单一实体的调整日记
帐，也可以创建跨实体的日记帐，或者创建父项日记帐（不对本身实体数据产生影响，只
是在合并过程中对其合并贡献产生影响的日记帐调整方式）。用户可以创建、审核、过帐、
反冲、删除日记帐，系统将记录不同的操作人员对日记帐所作的每一个操作，并可以通过
报表反映出来。
文字辅助说明信息：HFM系统提供详细到每个数据单元格的文字说明信息，并且可以通过附
件、链接等方式对数据进行说明。当一些系统验证不能通过时，如实际费用高于预算费用
的20％的时候，可以强制用户输入文字解释信息。在提交数据进行审批时，同样可以在工
作流中结合文字说明和附件等信息，确保适当的流程控制和管理。所有的文字信息可以直
观的在HFM系统中查看，也可以通过报表等方式进行展现，确保系统中保留完整的审计线索
信息，并极大的提高合并工作的效率，合并管理员不用在等待看到问题之后再去追问背后
的原因，管理员将在看到问题的同时看到下级公司提供的解释信息。
Value维度的应用：HFM默认的Value维度中记录了合并计算过程中从子公司的金额[Entity
Currency]到最后对父公司合并金额的贡献[Contribution Total]的每一个步骤。如图5所
示，系统自动将子公司的原始数据[Entity Currency]和日记帐调整数据[Entity Curr
Adjs]加总到一个子公司总数[Entity Currency Total]。子公司总数经过折算成为父公司
货币金额[Parent Currency]，再经过父级日记帐的调整[Parent Curr Adjs]之后汇总到父
公司货币金额总数[Parent Currency Total]。该金额又经过一系列调整和抵消等处理之后
最终计算得到该子公司对父公司合并金额的贡献部分[Contribution Total]。HFM记录了合
并计算过程中每一个计算步骤的结果，可以直观的系统中进行查看，或者通过报表进行展
现。
图5：HFM Value维度
由于 HFM系统保留了良好的审计线索，以及合并计算的每一个中间过程，用户通过报表和/
或 Excel的方式可以看到合并财务结果、其数据来源构成、货币换算金额、抵消计算金额
以及合并贡献金额等信息。
HFM系统的工作流管理从一个方面完整的记录了不同的用户在系统中对合并数据的提交/审
批/拒绝/发布等操作，以及工作流管理当时所作的文字说明信息。公司的内部/外部审计人
员可以实时查询各工作流程进展情况和用户的工作状态，可以清晰的看到数据合并的整个
过程，以及在每个阶段相应的责任人。
从系统审计线索的角度，HFM提供了对用户、用户操作任务、数据变更等完整的记录信息。
管理员可以查看当前在线的系统用户，可以通过系统日志查看某个用户不同的系统操作任
务，或者不同的用户相同的系统操作任务，这些可以被记录的系统操作任务包括如：数据
上载、日记帐录入、日记帐过帐、数据录入、合并、安全性导入、主数据导入等等。HFM
提供的数据变更记录可以详细到某一个特定的单元格数据（即 12个维度的成员组合），管
理员可以按照维度成员进行筛选，以查看如在某个特定时间段内某单元格数据的变更情况。
报表和分析功能
用户可以通过 Web登陆到 HFM系统之后，在 HFM系统中通过管理员预定义的 Data Entry
From或者授权范围内自定义的 Data Grid来灵活的查询系统中的合并数据。对于由管理员
预定义的 Data Entry From，用户可以将其导出到 Excel中，在 Excel中完成离线操作之
后，再将修改完成的数据导入回 HFM系统中。
除了 HFM自带的系统报表（如数据录入表单、日记帐、内部交易匹配报表等），HFM使用
Hyperion报表工具来完成报表任务，执行合并数据的审查和分析工作。通过 Hyperion报
表工具，管理员可以轻松地定义和查询即席的差异报表，或者快速建立复杂的财务报表，
并将这些报表授权给相应的用户进行在线查询或者离线浏览。最终用户在浏览报表的时候
可以通过将报表转换为 PDF格式而获得高质量的打印格式。报表工具支持：
附带多种报表工具，支持图形化的互动分析；
报表数据的直接钻取、能连续钻取到导入数据的最明细层次；
挖掘、排序、限制、图表互换、行列互换等多种报表分析手段，等
除了Hyperion报表工具，HFM的用户可以通过在Excel中的插件：“Smart View”工具来读
取和/或回写HFM数据库中的数据。用户可以在Excel中建立自己的报表模板，充分利用财务
人员普遍对于Excel较好的认知，以及Excel在数据展现，尤其是图形化处理方面的优势，
将报表模板中的数据进行丰富的展现。一旦报表模板建立之后，用户在每个新的期间数据
合并工作完成后，只需要简单的打开报表模板，更新模板中的期间参数，通过执行“刷新
数据”来获取新期间的合并财务报表，使用非常灵活方便。此外，除了在Excel中通过固定
的模板方式获取数据，用户也可以在Excel中进行灵活的随机数据查询工作。
安全性设计
在HFM\FDM应用系统内部，系统管理员可以按照用户和用户组设定访问权限。访问权限可以
决定用户或用户组是否能查看和修改数据，用户的访问权可以根据该用户所属的不同用户
组进行组合。未经授权，任何用户不得访问。用户的访问权限可以控制到对某个系统数据
单位，如不同的子公司，或者是某项具体的系统操作，如数据录入或者合并操作。
客户案例
中国联通
作为一家三地上市的电讯行业巨头，联通在国内有400多家分子公司，在每个公司中又要求
按照6个业务领域进行独立的和合并的报告披露。此外，联通还有很多海外机构，这些单位
要求用外币进行报告披露，因此合并过程中还需要进行多币种的外币折算处理。
近年来，萨班斯法案的推出对单位报告数据的产生、处理过程提出了更高的要求，这在强
调审计独立性和财务人员少的情况下使报告过程越来越困难。和很多大型集团企业一样，
联通遇到的难题有：
- 多合并组织架构，不同的合并报告模式；
- 合并报表和数据分析变得越来越复杂和耗时间；
- 组织机构的变动、合并实体的增加、合并数据范围的扩大；
- 数据收集效率低，现有的数据不能满足管理报表的明细要求；
- 除了年报、半年报、季度报表外，还需要月度的财务分析报表、国资委报表等；
- 报告信息有越来越细化的趋势等。
因此联通公司急需一个专业的财务管理软件来满足其日益复杂的财务报表需求，并满足其
在系统运行效率和灵活性方面较高的要求（如数据收集、数据集成、运行合并、组织机构
调整的维护等）。
联通公司的财务管理实施项目从2005年中开始选型，分两个阶段实施。第一阶段：三个省
公司和下属各地市公司、其他省公司、总部及各子公司（非直连方式），第二阶段上线单位
财务管理系统与核算系统直连。第一阶段已经在2006年3月份上线，是由Hyperion及合作伙
伴、联通公司项目成员组成的联合团队实施；
项目上线后，联通报告合并过程中需要的时间、人工处理工作量、数据的准确性得到了很
大的提高。海波龙财务管理系统成为联通各单位财务人员共用的一个集中财务信息交互平
台，为各级管理人员和使用人员上报、合并、查询、分析财务数据提供了极大的便利，并
符合萨班斯法案的监管要求。
主要实现的效益包括：
• 月报披露信息向年报看齐；极大地提高了财务人员的工作效率；
• 与预算系统相结合，为全面绩效管理打下基础；
• 实现多货币之间自动折算；
• 多准则之间的调整，可自动生成符合三地 GAAP的财务报表；
• 按月自动生成各层面的财务和管理分析报表，建立了相对稳定的报表体系，并具
有一定的可扩展性，可随企业组织结构变化而扩展（无需 IT过多参与）
• 完全符合 SOX法案要求。
其他案例
HFM产品从2001年推出到现在9年多的时间里，在全球已经有上千家的集团客户。以下是我
们摘取的一些客户名单，当然决不仅限与此：
ABB Asea Brown Boveri LTD.
ABN AMRO
Ahlstrom
Areaspace
Aventis-Pasteur
BNP-Paribas
British American Tobacco Plc
Chevron Texaco
Compass Group
Decathlon
News Corporation
Nippon Sheet Glass Co. Ltd.
Nissan
Northrop
Robert Bosch GmbH
Roche Vitamins Ltd
Rohm and Haas Credit Corp
Sara Lee
Sanyo
Sharp
Delton
Deutsche Bahn AG
Duke Energy
Fiat Gesco
Ford Motor Company
General Electronics
Guidant Corporation
HSBC HK
Johnson & Johnson
Motorola
Mitsubishi Heavy Industries Ltd.
Shire Pharmaceuticals Group plc
Stanley Works
Thermo Electron Corporation
ThyssenKrupp AG
TK Holdings, Inc.
UCB
United Distillers/Diageo
United Technologies Corp
Yamaha
Zebra Technologies Corporation
除了上述所列示的部分国外用户外，在国内也有众多的企业在成功应用Oracle HFM解决方
案，如下图所示：
在Oracle HFM众多的国内成功案例中，上述的很多企业面临着与中电国际相似的问题，如
与不同的核算系统集成、外币折算、多准则转换、众多的分子机构等复杂问题。
预算管理解决方案
Hyperion Planning是一款基于Web的可扩展的预算和计划解决方案，它可在整个企业中实
现协作的、集成的和基于事件的计划流程，以满足多种不同的财务和运营需求。它提供了
综合的计划管理流程以推动企业利润的持续增长。决策者和管理人员可以就采取什么行动
进行沟通，促使预算执行者开展协作，确认盈利增长的机会并据以采取行动。
Hyperion Planning采用的Web构架有助于自上而下的目标下达及自下而上的计划的建立、
分摊和沟通并实时更新预测。Hyperion Planning内置了计划的最佳方案包括财务、流程、
币种和报表功能可快速获益并降低拥有成本。
Hyperion Planning是建立在多维分析平台之上的，提供了从多个视点进行预算和分析的最
大灵活性。
Hyperion Planning针对不同的财务与运营计划进行了优化，提供包括以下功能以帮助公司
改进其绩效：
实时计划功能，确保信息是最新的，并且使更多的人员能积极和持续地参与其中；
动态预测功能，根据不断变化的商业条件以及公司战略的改变来重新计算来进行情景
分析；
事件驱动的资源重新分摊功能，实现对稀缺资源的更高效利用。
这些不同于那些ERP厂商只能为复杂交易系统提供固定附加功能的，也不同于那些小型企业，
他们缺乏流程控制和不重视整个计划流程中的必要协作。使用Hyperion Planning可以确保
和进一步证明公司在分析技术上所作的投资。
Hyperion Planning基于单一的和可扩展的互联网的应用，提供了一个具有丰富功能、支持
协作的端到端流程管理，实现更大的应用范围、更高的投资回报率(ROI)和更快的收益。
Hyperion Planning具有灵活的架构可以有效地支持企业IT战略。它的特点是：
支持客户机浏览器(Netscape以及 Microsoft Internet Explorer)；
支持 Web服务器(Apache以及 Microsoft Internet Information Server)；
支持 Java应用服务器(Macromedia Jrun、IBM WebSphere以及 BEA WebLogic)；
支持 RDBMS (IBM DB2、Oracle以及 Microsoft SQL Server)；
该产品采用了基于 Web的架构和集中管理模式，因此可实现较低的拥有成本。IT部门
需要参与该产品及相关第三方产品的安装工作。
IT部门的参与仅限于系统管理职责 – 备份、用户安全性、服务器管理等等。Hyperion
Planning充分利用了现有的业界领先的第三方产品，并能扩展和定制内置 Hyperion
Essbase的应用。
开放的元数据/数据管理，轻松实现与 ERP系统、业务系统和 CRM系统等运营系统的紧
密集成。
Hyperion Planning是一款基于Web的预算和计划解决方案，它可在整个公司中实现协作的、
集成的和基于事件的计划流程，以满足多种多样的财务和运营需求。Hyperion Planning提
供了完整的闭环计划流程，可以推动业务的持续改进。通过Hyperion Planning，决策者和
一线管理人员可以就应该采取什么行动进行沟通，促使预算执行者开展协作，从而确保实
现优化和高效的计划流程。当发生重大事件并导致战略方向改变时，计划人员能够灵活而
快速地作出响应和调整，确保计划永远都是准确和有效的。
Hyperion Planning帮助企业实现实时计划、动态预测以及事件驱动的资源重新分配，针对
不同的财务与运营计划进行了优化。它充分利用了在线分析处理(OLAP)技术市场领先的的
Hyperion® Essbase® XTD 分析服务和可扩展性的性能。Hyperion Planning为那些需要进
行自下而上以及自上而下的协作计划、预算和预测的公司提供了领先的解决方案。
Hyperion Planning为用户提供了完整的Web功能，包括报表与分析、流程管理和数据录入
等等。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企业可以轻松地在大量分布式计划
实体中进行部署，而无需在客户端安装软件，所有软件都驻留在服务器上。Hyperion
Planning使用高性能可扩展的体系结构，降低企业总拥有成本，由于用户可以在任何时间、
任何地点登陆到系统应用中，可以简化用户部署的工作。
Hyperion Planning不仅可以帮助企业处理预算过程中的量化信息，它更擅长于辅助公司实
现计划流程沟通，使预算执行者通过协作的方式参与到计划执行中。数字是计划的一种表
述方式，同时也是在计划期间确保计划得到有效执行的控制和监督机制。为了确保计划能
够帮助企业提高绩效，必须在企业的部门之间，甚至和外部参与者之间开展充分的协作。
IT、财务、业务运营等部门以及最高管理层必须达成共识，在闭环过程中开展协作，确保
计划能取得成功。计划周期中的所有环节 — 数据录入、协商、重复修订、流程控制、报
表和滚动预测等 — 都必须得到协调和管理。计划不一定需要很复杂，但它必须是全面的，
必须对所有参与者都是有意义的，而且是足够详尽的，这样才能实现更好的决策。
作为Hyperion公司推出的领先的企业绩效管理解决方案家族的一个成员，Hyperion
Planning是所有其他分析应用的补充，同时也是Hyperion企业业务分析解决方案的重要组
成部分，可以被企业中所有的决策者采用。
Hyperion Planning的特点
Hyperion Planning具有很多特点，包括：
全面的 Web功能 – Hyperion Planning提供了完整的用户 Web功能，包括报表与分析、
流程管理、数据录入以及应用设计。Hyperion Planning使用基于 Web的集中式管理，企
业可以轻松地在大量分布式计划实体中进行部署，而无需在客户端安装软件，所有软件都
驻留在服务器上。Hyperion Planning使用高性能可扩展的体系结构，降低企业总拥有成
本，由于用户可以在任何时间、任何地点登陆系统，可以简化用户部署的工作。
业务情景 – Hyperion Planning允许用户在明细层次或者汇总层次输入和计算目标类型
的业务情景（Scenario），帮助决策者将注意力集中在分析和制定战略。通过 Hyperion
Planning提供的实时差异分析等手段，管理人员可以根据目标计划制订其具体的运营计划，
消除运营计划和目标计划之间的差距，减少计划编制的周期；最终用户则可根据业务驱动
因素、业务增长率或其他公司标准来进行滚动预测等工作。
预置的财务智能 – Hyperion Planning中的预置的财务智能使计划流程具有可管理性、
适应性和灵活性，预算参与者不会受到流程的限期。用户可通过图形化业务规则创建工具
或者 Hyperion Essbase XTD分析服务中的计算脚本来建立、分发和维护强大的业务规则和
计划方法。计算公式和过程可自动记录在文件中并供所有用户查看，帮助他们了解这些假
设条件和计算过程。例如，用户可以创建业务规则来计算员工福利、创建业务活动、计算
成长率并利用成长率预测未来价值等。
流程管理 – Hyperion Planning具有强大的流程管理功能，这对那些希望实现其绩效目
标的用户而言是至关重要的。流程管理使用户能跟踪其预算的进度，制定和验证各项计划、
对变化作出快速响应。用户可以找出流程中的瓶颈，集中精力解决业务中的薄弱环节，对
其负责的部分重新进行预算、查看预算状态信息、快速确认预算当前所有者并更改预算状
态，进而缩短计划周期时间。
与 Hyperion Essbase XTD分析服务的集成 – Hyperion Planning充分利用了 Hyperion
Essbase XTD分析服务及其可靠的分析与计算功能、安全性过滤器、API、预置财务智能、
计算功能以及多维数据应用支持。Hyperion Planning通过在计划应用中内嵌了强大的分
析功能、增强的扩展性能以及数据管理等功能，充分利用和体现了 OLAP和数据仓库技术的
优越性。
易用而强大报表功能 – Hyperion Planning用户采用Hyperion Reports来完成报表任务，
执行所有的计划审查和分析。Hyperion Reports可以帮助最终用户轻松地定义和查询实时
即席的差异报表，或者是快速建立复杂的财务报表，同时这些报表既可在线查看也可使用
高质量的格式进行打印。
与运营系统轻松集成 – 与 ERP系统、G/L系统、业务系统、SCM系统以及 CRM系统等的集
成是成功运行预算/计划应用的关键。Hyperion通过图形化应用集成工具DIM（Oracle OEM
Informanica公司产品），可实现与这些系统的轻松集成。
通过群集支持实现高可扩展性和可靠性 – Hyperion Planning在其中间层 Web应用服务
器中可支持群集配置。通过这一功能，用户可以轻松地将 Hyperion Planning系统扩展到
几千名用户的使用规模，并且高度可靠。
Hyperion Planning的优势
Hyperion Planning可为您的公司带来很多优势，包括：
可实现协作、沟通和共识 – Hyperion Planning可在部门之间乃至外部参与者之间实现
跨部门的协作。您公司中的所有部门，如 IT、财务、业务以及管理层等，能够达成共识并
在闭环计划流程中开展协作。计划周期中的所有环节 — 数据录入、协商与反复修订、流
程控制、报表以及滚动预测等 — 都可以在 Hyperion Planning中进行协调和管理。
制定有意义的综合性计划 – Hyperion Planning内置的财务、币种和流程功能帮助公司
编制有意义的综合性的计划。Hyperion Planning采用的开放体系结构可提升企业资源计
划管理(ERP)系统、数据仓库、业务系统、电子商务系统以及客户关系管理(CRM)应用等原
有信息系统的价值。
Hyperion Planning可通过流程监控、分层审查和注解功能来减少预算编制工作
量，避免成本高昂的协调和沟通缺陷，可以将更多时间用于有价值的分析和协
作计划。
明确个人和公司的责任– Hyperion Planning的流程允许所有管理决策者的参与，他们可
以就目标确定、战略和战术等计划环节进行沟通，达成共识。先进的计划功能使得 Hyperion
Planning十分容易使用，可确保其在整个公司中的普及。
简单方便的使用和部署– Hyperion Planning采用完全基于 Web的功能 — 包括报表与
分析、流程管理以及数据录入等等 — 确保该系统能以较低的成本和简洁的方式分配给更
广大用户。通过基于 Web的集中式管理，企业能轻松地进行大型的分布式计划管理部署。
Hyperion Planning的瘦客户机体系结构和集中化数据管理，使得在客户端计算机上不需
要安装任何软件，也避免了数据以不同电子表格的形式分散在企业各处的情况。Hyperion
Planning的高性能和可扩展体系结构帮助公司轻松部署可靠的预算和计划解决方案，降低
总拥有成本。
通过Hyperion Planning，用户可以编写和管理业务规则和复杂的计算，如分摊。
由于计划过程是在企业的各个业务部门进行的，更多的雇员清晰地了解数字背
后的故事。用户能维护和更新他们自己的具体规则，就规则和计算过程中的假
设条件和标准进行充分的沟通。这些复杂的计算和规则可以由最终用户，而不
是IT部门来完成。当企业战略与方法下达到一线管理人员层级时，他们对计划
有了更强的责任感。
更高效的预算、计划和预测 – 通过 Hyperion Planning，决策者能获得实时信息以实现
交互式分析。公司能根据重要事件来调整业务方向，充分把握企业内部和市场机会。通过
系统的不断更新，可以识别出真正为企业创造价值的活动，从而实现以最高效的方式来分
配资源。
赋予用户流程管理权 – Hyperion Planning提供了强大的流程管理功能，这对那些希望
实现其绩效目标的用户而言是至关重要的。流程管理使用户能跟踪其预算的进度、制定和
验证各项计划、对变化作出快速响应。用户可以找出流程中的瓶颈，集中精力解决业务中
的薄弱环节，对其负责的部分重新进行预算、查看预算状态信息、快速确认预算当前所有
者并更改预算状态，进而缩短计划周期时间。
整合公司的目标、战略和计划 – 通过 Hyperion Planning，企业能够制定详细的多维计
划并将这些计划融入到整个企业的总体运营计划之中。通过设定含有注释的层叠计划与目
标，管理人员可以通过自上而下的目标设定的方式消除目标和运营计划之间的差距，用户
可以检查每个计划单元的状态和进度，实时地分析各种变化或偏差，修订、执行、取消和
批准各项计划。高效的沟通可促进更广泛的参与，对数字更好的理解，更容易理解进行中
的计划情形。
扩展财务职能范围 – Hyperion公司的财务分析解决方案提供了公司在报表、分析、建模
和计划等方面的全面支持。通过扩大财务管理系统的信息收集范围，提供财务部门更广泛
深入的信息，Hyperion财务分析解决方案帮助企业提高信息质量，增强其对企业绩效的理
解。
Hyperion Planning详细设计
下面介绍Oracle公司的Hyperion Planning产品的详细功能设计。
应用架构与数据模型设计
一旦就预算/计划应用的设计达成了共识后，即可利用Hyperion Planning管理工具上的设
置应用(Setup Application)任务来创建一个应用架构。创建该应用的用户被默认为应用所
有者。每个应用只能有一个应用所有者。该所有者可以将所有权授予另一个管理员。应用
架构包括：
• 应用名称；
• 计划类型数量以及计划类型名称；
• 日历结构；
• 该应用是否为多币种应用；
• 默认币种。
应用架构创建完毕后，需要在该应用中定义包括维度和成员的数据模型，并将其赋予相应
的计划类型。一个应用中的维度包括：
• 币种(用于多币种应用)
• HSP_RATES (用于多币种应用)
• 帐户
• 实体
• 情景
• 版本
• 时间段
• 年份
• 其他定制维度
其他定制维度的一些例子包括：产品、客户、雇员、销售渠道、计划和项目等。
Hyperion Planning采用灵活的维度结构，您可以利用共享成员、属性和UDA等方式，在一
个多维数据库中同时拥有多种数据累加结构。
您可通过Hyperion Planning管理工具来手工添加维度。一般而言元数据会存在于一个外部
系统之中(如总帐)，您可以利用Hyperion Application Link和Hyperion Planning适配器
将元数据进行转变并上载到Hyperion Planning之中。
Hyperion Planning支持灵活通用的数据模型，您可以在一个应用中链接多个多维数据立方
体。通过Hyperion Essbase提供的分区功能，您可以跨越公司和地区直接使用多个多维数
据立方体。
设定目标
在编制预算/计划的过程中，目标设定一般是自上而下进行的，它和自下而上不同预算层次
的数据累加一样都是非常重要的环节。
Hyperion Planning应用的目标类型版本由管理员负责设定。用户对目标数据的访问由他们
的安全性权限所决定。一般情况下，目标数据存储在较高层元数据中，如经营单位、产品
线或者地区。管理员需要配置好Hyperion Essbase XTD数据库，确保目标数据不会被较低
层数值所代替。
目标数据一般被用作数据录入和分析的指南。目标数据可由用户通过多种不同方法来创建：
• 手工数据录入；
• 通过 Hyperion Application Link导入外部数据；
• 利用 Hyperion业务规则(Business Rules)创建；
• 利用业务规则将目标分摊到较低层成员。
下图按用户类型显示了目标设定的一般任务：
用户类型 任务
管理员 添加一个标准目标类型版本
管理员 向用户分配对该目标类型的访问权(一般为只读访问)
管理员 配置 Hyperion EssBase数据库，以确保目标数据不会被较
低层数值所代替
任何用户 创建目标数据
管理员 使用 Hyperion Reports公布目标
任何用户 在数据录入表单中显示目标，作为输入指南
情景与版本
Hyperion Planning提供了灵活的情景/版本设置，支持反复的预算和计划编制流程，可以
实现无不受约束的建模和模拟。
您可以利用情景(Scenarios)和版本(Version)等维度来创建不同计划以便于审查和批准。
每一对情景/版本的组合都包含了针对每个实体的帐户和其他维度的一组数据。当用户完成
了针对某一具体情景和版本的实体的数据录入任务后，他们可以将该实体的数据提交给另
一个用户来进行审查和批准。实体、情景和版本的组合被称为计划单位。
Hyperion Planning可以跟踪每个计划单位在审批过程中的状态。
情景/版本组合举例
设定情景
Hyperion Planning帮助您创建一些情景来对数据进行组合。这些情景可以让您：
• 在不同情景中应用不同的计划方法；
• 创建新的预测；
• 将数据输入到特定情景中；
• 在不同情景与不同时间段之间建立关联；
• 在不同情景与不同汇率之间建立关联；
• 按情景为用户设定访问权限；
• 就特定情景创建报表；
• 比较和分析不同的情景。
创建情景
通过创建不同的情景，您可以建立不同的计划数据，并且让它们具有各自不同的审查周期。
不同的情景可以覆盖不同的时间段。例如，您的公司创建一年期和三年期营业收入计划，
这些计划可能是由不同用户编制的，可能会遵循不同的审查路径。针对这一目的，您可以
创建两个情景，分别是当年营业收入和三年期营业收入预测。
另一个例子是假设分析。通过创建假设情景，您就可以自由地运用数据模型来分析如企业
的成本结构，并最大限度提高公司的效率。
当您创建一个情景时，您需要定义以下这些属性：
• 时间段
• 汇率表
• 访问权
时间段
您需要指定情景的有效时间范围。您可以规定该情景是否要使用单独的“期初余额”时间
段。用户访问数据录入表单时，他们只能够在有效时间范围输入该情景的数据，超出该范
围之外的时间段将作为只读数据来显示。
您可以根据需要更改情景的有效时间范围，以便进行连续计划。例如，您有一个“三年预
测”的情景，有效时间为2002年到2004年。当2003财年开始时，您可以将起始年份推迟到2003
年并将终止年份推迟到2005年，然后您就可以输入2005年的预测数据了。
访问权
针对不同的情景，您可以按照用户和用户组设定访问权限。访问权限可以决定用户或用户
组是否能查看和修改数据。用户或用户组只能有下列访问权之一：读、写或无。用户的访
问权可以根据该用户所属的不同用户组进行组合。
设置版本
版本的设定独立于情景，实现计划流程更大的灵活性。例如，如果您在版本(Version)维度
中创建了最佳情况(Best Case)和最坏情况(Worst Case)等版本，您就可以在您所创建的任
何情景（Scenario）中采用这些版本。下面列出了版本的一些可能用途：
• 实现计划的多次反复，如初步计划(Preliminary)和最终计划(Final)；
• 根据更乐观或更悲观假设条件来模拟可能的结果，如最佳情况(Best Case)和最坏情况
(Worst Case)；
• 管理计划数据的分发，如内部计划(Internal)和外部计划(External)；
• 帮助目标设定。
您可以创建两种类型的版本，即目标版本或自下而上版本。在自下而上的版本中，您将数
据输入到最底层的成员中。自下而上版本中的父项成员只能显示而不允许数据录入。父项
成员的数值是从最底层成员中自动累加而来的。例如，可以分别针对北欧和南欧输入数据，
欧洲的总计值就是两者相加的结果。
对于目标版本，您可以为该等级结构中任何层次的成员输入数据。您可以利用业务规则将
数值从父项成员分发给下级成员。例如，您可以将总支出的目标输入到欧洲成员之中，然
后利用业务规则将该目标数值分发给北欧和南欧两个成员(例如根据两地的员工人数)。
通过目标版本，您可以为自己的计划设定高级目标。计划人员在处理自下而上版本的计划
数据时就可以参考这些目标。
例如，“产品销售总额”成员的下级成员中有“零售”、“批发”和“分销商”等项目。预算
管理人员在目标版本的加利福尼亚州实体的“产品销售总额”中输入10,000，这就设定了
加利福尼亚州的产品销售目标。然后预算编制者就可以在自下而上版本中输入总值为
10,000的“零售”、“批发”和“分销商”等数值的组合来显示目标如何实现。
目标版本主要适用于自上而下的预算方式。
在采用目标版本时您应该考虑以下因素：
• 目标版本不允许使用工作流任务；
• 目标成员的子项数值必须为空白(如#missing)，否则父项成员无法录入数据。
• 目标成员必须设定为存储(Store)方式，如果设定为动态计算（Dynamic Calc），系统将
使用子项的总和替代父项中输入的数据。
设定情景和版本的访问权
对于计划人员或交互式用户的用户和用户组，您可以根据情景(Scenario)和版本(Version)
维度中的不同成员规定访问权。访问权可以决定用户或用户组是否能查看和/或修改数据。
一个用户或小组只能有下列访问权之一：读、写或无。用户的访问权可以根据该用户所属
的不同用户组进行组合。
流程管理 – 工作流设计
Hyperion Planning提供了对于计划工作至关重要的流程管理功能。通过流程管理，您就可
以管理和监控预算/计划的创建-提交-审查-批准过程。
这些流程可以与电子邮件系统相集成，这样您就可以通过邮件提醒审查人员尽快审批您所
提交的预算计划。
预算流程
Hyperion Planning预算流程帮助您通过web方式跟踪公司内各个部门的预算进度情况。预
算流程可以帮助您在审查过程中及时发现问题、查看状态信息、快速确认计划单位的所有
者、并更改预算状态。
Hyperion Planning按照计划单位来跟踪预算状态，计划单位是情景、版本和实体的不同组
合。
预算流程的目的是通过以下方面来缩短预算周期时间：
• 允许批准处于不同流程状态的计划单位；
• 审批路径与组织结构无关；
• 突出显示例外情况和问题领域；
• 通过注释和流程状态提供内置审计线索；
• 允许在审批流程的各个环节上增加注释和备注信息；
• 通过计划单位所有者的资格来明确职责。
计划单位
Hyperion Planning根据计划单位来跟踪预算。
情景、版本的组合是一个计划审批周期的基本要素，实体提交审批的计划必需是基于某一
特定情景和版本，计划单位是编制、审查和批准计划数据的基本单位。一个计划单位就是
在一个情景、版本和实体的特定组合中获取的数据。它是编制、注解、审查和批准计划数
据的基本单位。
计划单位总有六种状态：
尚未开始(Not Started)。这是所有计划单位的最初状态。预算管理员可利用开始(Start)
操作来启动计划流程。
初步通过(First Pass)。这是将要进行预算流程的计划单位的初始状态。在初步通过(First
Pass)状态中计划单位没有特定的所有者，任何有数据访问权的用户均可输入数据并提交
（Promote）该计划单位数据进行审批。
正在审查(Under Review)。计划单位提交审批(Promote)操作后的显示状态，它标志着公司
中的某些人正在对计划单位进行审查。只有计划单位当前所有者或预算管理员才能对处在
审查(Under Review)状态的计划单位的数据进行操作。
确认(Signed Off)。审批人确认(Sign Off)计划单位数据后的显示状态。只有计划单位当
前所有者或预算管理员才能对处在确认(Signed Off)状态的计划单位的数据进行操作。计
划单位确认时所有者不会改变。
未确认(Not Signed Off)。审批人拒绝(Reject)计划单位数据后的显示状态。只有计划单
位当前所有者或预算管理员才能对处在未确认(Not Signed Off)状态的计划单位的数据进
行操作。
已批准(Approved)。审批人批准(Approve)计划单位数据后的显示状态。计划单位被批准后，
预算管理员就成为该计划单位的所有者。只有预算管理员才能对处在已批准(Approved)状
态的计划单位的数据进行操作。在所有计划单位都得到批准后，预算周期也就完成。
注：除尚未开始 (Not Started)状态以外，有“读”访问权的用户可以查看数据、流程状
态、历史数据、以及读取和输入新的注释。
审查过程概述
预算管理员通过“开始”一个计划单位启动计划流程。
开始(Start)操作使该计划单位的状态改为初步通过(First Pass)，这是审查流程的开始状
态。在初步通过(First Pass)状态中，预算管理员可以选择排除某些或全部实体。
当该计划单位做好了进行正式审查过程的准备时，(有相应访问权的)任何用户都可以将该
计划单位从初步通过(First Pass)提升（Promote）到正在审查(Under Review)状态，并赋
予该计划单位新的所有者权利。一旦被赋予了所有权，只有当前所有者或预算管理员才能
对该计划单位的数据进行操作，确保每个用户输入数据的完整性，以及责任的明确性。
您可以设置邮件通知，当您成为某个计划单位的所有者时，系统会自动通过电子邮件通知
您。
当计划单位进入正在审查(Under Review)状态后，可能会经历重复若干次的提交审批、确
认和拒绝，直到最终被批准。一旦某个计划单位被批准，预算管理员就成为该计划单位的
所有者。
注：计划单位可以跳过一些流程状态。例如，预算管理员可以批准已经开始的任何状态的
计划单位，将其更改为已批准(Approved)状态。
可以利用父项实体在更高层次上管理上述流程。
辅助的详细信息
辅助的详细信息（Supporting Detail）的使用
辅助的详细信息可以作为不在Member Outline中的内置计算器。它提供了数据钻取，更好
的了解底层数据。例如，如果在您的Outline中的底层成员是“笔”，那么在辅助的详细信
息中您可以添加“圆珠笔”、“钢笔”或“记号笔”等项目。系统将明细数值加总起来并
赋予“笔”这个成员。
在您制定自下而上的计划时，对于需要计算总数的差旅、薪资和项目等费用的计划，可以
通过辅助的详细信息进行建立和沟通。辅助的详细信息包括文字说明、数值和运算符。
关于辅助的详细信息需要了解的其他方面：
• 辅助的详细信息不改变 Essbase Outline中的成员。
• 要创建、更改或删除辅助的详细信息，您必须有对单元格的“写”访问权。您必须有“读”
访问权才能查看辅助的详细信息。
• 为了保护数值，您不能将数据输入、调整、分摊和保存到有辅助的详细信息的单元格中。
这些单元格数值均为只读。
• 您可以在目标版本和自下而上版本中添加辅助的详细信息。
• 您不能在汇总时间段 (如季度)中添加辅助的详细信息；您只能在基本时间段中添加辅
助的详细信息。
• 辅助的详细信息窗口中不能反映您所设置的数字和精确度格式。
• 辅助的详细信息中的运算顺序与 Essbase处理复杂计算时的逻辑相同。
• 复制版本(Copy Versions)时，您可以将辅助的详细信息从一个版本复制到另一个版本。
• 您可以打印辅助的详细信息。
辅助的详细信息举例
下面的例子显示了在辅助的详细信息窗口如何录入和计算某部门第一季度的差旅预算，这
些数值相加后（Total）显示在数据录入表单中的第一季度差旅预算(Q1 Travel)的单元格
内。
Air Fare = 机票；Customer Visits =客户拜访；Average Rate = 平均费率；Hotel =
酒店住宿；Number of Nights = 住宿天数
Rate per Night = 每晚费率；Car Rental = 租车；Number of Days = 天数；Rate per
Day = 每天费率
计算与业务规则
计划过程中的计算是至关重要的，包括：
- 向上级累加
- 由上至下和由下至上的流程
- 分摊
- KPI计算
- 折旧等各种不同的财务计算
- 预测
- 任何其他计算，如统计分析
在Hyperion Planning应用中，可采用多种不同方法来进行计算，如：
- 基于数据模型的本身的 Outline目录计算
- 公式
- 计算脚本
计算脚本(Calculation Script)是为分摊等高级计算而创建的，为了协助计算脚本的创建
和维护，Hyperion Planning提供了一个图形化的工具，即Hyperion Business Rules。
Hyperion Business Rules引导用户在Hyperion Essbase XTD分析服务(Analytic
Services)上进行业务规则的创建、执行和管理工作，这些业务规则可以以交互式的方式在
Hyperion Planning中启用。在运行业务规则时，您可以选择规则运行的参数。
Hyperion Business Rules通过图形化界面提供给用户几种常用的建立业务规则需要用到
的公式。如对于常用的产品和客户盈利能力分析、预算/计划、销售和市场分析等。
在传统的多维应用中，用户必须编写复杂的计算程序来执行他们所需要的业务规则。对于
用户而言，业务规则逻辑的创建、验证和纠错往往既耗费时间又繁琐复杂。用户还必须经
常修改计算程序以跟上企业需求的发展。对于分析应用的客户而言，这些频繁的更改会导
致维护工作量居高不下以及成本不断提高。
Hyperion Business Rules可缩短对不断变化的企业应用需求的响应时间、缩短应用开发周
期、提高用户工作效率、实现应用组件的再利用、提高分析应用的总体投资回报。
Hyperion Business Rules通过图形界面帮助您在多维分析应用中轻松创建、运行、记录和
维护业务规则。Hyperion Business Rules的主要特点和效益介绍如下。
易于创建
组件、公式和流程的图形化描述帮助应用设计人员在多维应用中轻松创建业务规则。
内置商业智能可以根据应用维度和数据产生高效计算公式。
图形化界面帮助企业用户更频繁、更安全和更独立地创建和维护业务规则。
公式是创建业务规则的基石。系统提供了以下公式：
- 按比例的分配
- 分布系数
- 均匀分割
- 增-减
- 单位-费率
- 组合
- 变量
- 定制
流程辅助功能提供了轻松创建复杂业务规则的能力。
易于维护
管理员可以将业务规则组合成若干集合以便于管理，您可以轻松浏览应用和列表。可以将
业务规则从某个特定集合或整个系统中删除。
中央信息库的使用可以简化业务规则的管理和维护，因为该信息库存储了不同服务器上不
同多维数据库的信息。
系统可在执行规则时输入运行参数，不同的用户可以使用一个统一的业务规则。
Hyperion Business Rules的打印功能可实现业务规则的打印输出和文档记录。
Hyperion Business Rules桌面
覆盖整个企业的体系结构
该体系结构支持企业级的应用和维护，可以成功地在多用户中进行部署和管理。
用户可通过Web表单启用业务规则。
业务规则、规则集和安全性信息可以存储在以下支持企业共享访问的信息库：Microsoft
Access、Microsoft SQL Server 、Oracle8 RDBMS或 DB2。
提供对32位Microsoft Windows的客户机计算机的支持。
业务规则可在所有Hyperion Essbase XTD环境中运行。
用户和设计人员可以在跨越广域网(WAN)的服务器上存储和运行业务规则。
业务规则或Hyperion Essbase计算脚本以及安全性信息均可被输出到Hyperion Essbase服
务器之中。
典型用户和任务
本节介绍典型Hyperion Business Rules用户以及他们所执行的任务。
管理员
管理员可利用Hyperion Business Rules Designer模块来创建、编辑、执行和维护业务规
则。管理员负责安全性定义（如数据加锁和安全性过滤器的定义），设置运行Hyperion
Business Rules所需要的信息库等。管理员需要知道如何创建复杂的业务规则以实现分析
应用的目标，而且需要对多维数据应用有基本的了解。管理员在Hyperion Essbase服务器
上必须拥有主管 (Supervisor)权限。
超级用户
超级用户可以创建、设计、编辑、启动和维护业务规则。超级用户在Hyperion Essbase服
务器上拥有应用设计者(Application Designer)、数据库开发员(Database Designer)或计
算全部(Calc All)权限。根据客户机站点，超级用户也可以是管理员。
企业用户
用户通过运行业务规则来计算数量、成本和收入等信息并执行在线分析操作。这些用户一
般都没时间学习新的程序， Hyperion Business Rules可以帮助用户在Web表单中启用规
则。
安全设计
Hyperion Planning提供基于外部验证的安全性控制。
目前可支持LDAP、MSAD和NTLM等作为外部身份验证系统。Hyperion Planning需要用户登录
系统，但密码并不是存储在Hyperion Planning信息库中，密码被存储在那些外部身份验证
系统中。每当用户尝试登录时，Hyperion Planning服务器就会按照所规定的次序(也就是
说，一个应用可以对应多个外部目录的用户身份进行验证，但是必须事先定义搜索次序)向
CSS文件(通用安全系统)定义的目录发送一个身份验证请求，该身份验证的结果再通知回给
Hyperion Planning。
对于Hyperion Planning而言，用户从身份验证服务器中经过验证后再将身份验证信息传递
给Essbase。当密码发生更改时，Planning应用或Essbase服务器上不需要进行任何更新。
在下次刷新时系统会将新的密码发送给Essbase服务器，用户仍可使用相同的密码来访问
Analyzer和Reports。
目前Reports和Analyzer通过Essbase服务器的安全性信息进行身份验证，如果密码发生更
改，则需要执行一次“刷新”的操作。
刷新的选择项为：
• 根据存储在关系数据库中的元数据来更新 Essbase目录
• 创建或更新 Essbase安全性定义(用户和安全性过滤器)
• 币种转换脚本
可以通过以批处理方式自动执行和计划执行刷新的操作。
用户需要分别登录Reports和Analyzer。
将来版本的Hyperion Planning将包括在多个Hyperion产品之间一次登录的功能。当用户登
录到Hyperion Planning之后，用户同时通过了Analyzer、Reports等产品的身份验证。
与业务系统的集成——元数据管理
与业务系统的良好集成是确保预算/计划应用能实现以下功能的关键：
• 导入实际数据进而创建和分析预算和计划；
• 将预算/计划数据导出到业务系统，这样业务系统用户就能随时比较实际情况和计划目
标。
• 将元数据从业务系统或其他数据来源系统导入到预算/计划应用 – 这些元数据一般包
括会计科目表(COA)、实体(公司)、产品信息、分支机构信息、销售渠道信息等，实现
元数据无缝地在多个业务系统之间和 Hyperion Planning上共享。
Hyperion Planning可实现和不同业务系统之间数据/元数据可靠的集成，支持上面提到的
各项需求。
Hyperion Planning通过DIM集成工具，可以实现与不同的核算系统或者ERP系统、业务系统
进行紧密集成。
ERP、运营系统：
SAP、JD Edwards、PeopleSoft、Siebel、Oracle EBIS (通过ODBC)、用友、金碟等；
行业标准接口：
Flat file、ODBC、JDBC、XML、HTTP、FTP、电子邮件(MAPI/smtp)、Java/Enterprise
Java、COM。
基于以上解决方案，我们建议实施oracle’s Hyperion Solutions定制的计划预算软件
Hyperion Planning。Hyperion作为计划预算解决方案领域中的全球领先厂商，其产品
Hyperion Planning是真正意义上的端到端的解决方案，其成熟的实施方法论可以带给客户
最佳实践和最快的投资回报。
