库存现金审定表
库存现金审定表 索引号：A1-1-2
客户： 清江公司
查验人员：李妮
日期：2007/03/03
截止日：2006/12/31
复核人员：张微
日期：2007/03/03
检查核对记录
实有现金盘点记录
项 目
行 次
币别：人民币(元)
币别：
面额(元)
人民币(元)
张/枚
金额
张/枚
金额
一、上一日账面库存余额
1
12
100
100
10
盘点日未记收入金额
2
25
50
120
6
盘点日未记支出金额
3
18
10
20
2
盘点日账面应存余额
4=1+2-3
19
5
30
二、盘点日实际库存现金额
5
18
2
10
盘点日白条抵库金额
6
1
1
盘点日实有现金余额
7=5+6
19
三、盘点日应有与实有差异
8=4-7
差异原因分析
追溯至报表账面结存额
报表日至查账日支出总额
9
507
报表日至查账日收入总额
10
511
报表日库存现金应有余额
11=4+9-10
15
报表日库存现金实有余额
12=7+9-10
15
报表日应有与实有差额
13=11-12
报表日账面汇率
14
报表日折合本位币金额
15
本位币合计
15
合计
18
调整数
(1)
存放地点： 出纳员保险柜
盘点日期：2007年2月20日
盘点人：万新
出纳人员：侯瑾
会计主管：吴立
(2)
审定数
15
审计说明及调整分录：
在未予事先通知的情况下，被审计单位会计主管吴立、出纳侯瑾及审计人员万新共同清点2月20日8点时库存现金为18 元。李某临时借用1 000元(会计主管签批)，应及时收回或入账处理。经查验，账实相符。
审计结论：
余额可以确认。
