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（财务知识）用友财务软件使用说明用友财务软件 [2008-07-10]分类：教程建立账套通用课程分为几个模块：总账、工资、固定资产、财务分析、采购、销售、库存、核算，还有一些应收款和应付款的管理。一、建立账套账套对本单位的核算体系来讲的概念是：桌面上有一个系统管理，通本系统管理把本单位的核算体系（单位名称、地址、联系人等相关信息）输入到机器里，然后才能启动相应的模块，比如：总账来核算本单位财务的一系列业务处理流程，如何建立账套？第一个是系统初始化及启用的设置，第二个是各模块基数档案的设置，第三个是数字备份。首先，看第一部分系统初始化（核算体系的建立）核算体系的概念：在核算体系建立过程中涉及到的一些单位名称、地址、联系电话等一系列的内容，把这一步工作完成一下演示。核算体系的建立是在系统管理中完成的，首先调出管理系统的界面来完成后续的建立核算体系，也就是建立本单位软件包的工作。在桌面上可以看到系统管理，双击系统管理，弹出系统管理的主界面，分为四步完成：第一步：注册点击系统下面的注册，第一次启动系统管理的界面可以看到当前的设置的提示，服务器不用选择，安装完软件后系统自动会找到的，在用户名选项中有四个名字，一个是 admin，一个是 demo，system，ufsoft，在进入系统注册窗口时必须用"admin"进行注册，admin是系统管理员，demo，system，ufsoft是 999演示账套中的操作人员，admin是一个虚拟的操作员，admin的密码默认是空的，但由于安全起见建议您自己设置密码。通过注册可以看到在左下角操作员的位置打了 admin的标识。第二步：增设操作员此操作员指的是在本单位工作的财务人员，包括财务人员、出纳、库房的库管人员、销售人员、采购人员，都要通过增设操作员的操作，相相应的人员的信息输入到系统中。通过权限下的操作员完成此操作，点击操作员进去后，可以看到 999演示账套人员的名字，如果在安装软件时没有把 999演示账套引入到系统中去，那么，点击到操作员的界面是没有人的。点击增加来添加操作人员，在添加操作员的界面要求必须输入的是编号和姓名，编号就是此处操作员的 id代码，姓名是操作员的全名，输入时要求新增加的操作员的编号不能与已经存在的重复，编号既可输入英文也可输入阿拉伯数字，位长是十位。在这里我们先输入"001"，姓名是孙会计，孙会计的口令是"1"，确认口令也是"1"，所属部门"财务部"。虽然现在登陆人的名字是"admin"，大家知道"admin"是一个虚拟的名字，实际操作的是孙会计，因为现在只能用"admin"的名字登录才能进行这些添加操作员管理的操作步骤。现在再添加本单位的一位操作员李出纳，点击"增加"输入"002"，姓名是李出纳，这时，对于李出纳的口令孙会计是没有权利给她设置的，非主管的口令是他们在登录软件时自己设置的，作为建账人也是没有权利给他们单设口令。用同样的办法把本单位的操作人员都添加到系统中去。在此界面还有一个"删除"和"修改当前操作员属性"，如果李会计在 2005年 7月调离了本单位，那么这时就可以通过"修改操作员属性"来更改操作员的状态，在更改属性之前的状态是有效的，当点击修改按钮，在"修改操作员"的窗口把" 注销操作员"的按钮按下去，在修改操作员信息的界面显示"启用当前操作员"时，点击"修改"，然后刷新，可以看到实际李会计的操作状态是注销的，当某一个操作员是"注销"时就不能完成相应的操作了。删除：点击"demo"，是 999账套的账套主管，他已经完成了 999账套的一系列的工作，如果这个人中途调离本单位了，这时我们点击"删除"，是不能删除的，只能点击"修改"来更改他的操作状态，把他的状态改成注销。当我们把李出纳执行"删除"时，此时提示我们允许删除，因为李出纳只是我们刚刚添加到系统中去的，实际她并没有完成软件中的任何操作，所以才可以删除。第三步："建立核算账套" 此核算账套指的是本单位的核算体系，也就是涉及到单位的基本信息，都是要通过"建立核算账套"来完成。在账套下面点击"建立"，提示出建立账套的信息已存账套，在账套号处系统要求输入 001－999之间任意的三位数，新输入的账套号不能和已经存在的账套号重复，所以现在我们只能输入 001－998之间的任意数了。账套名称"北京阳光股份有限公司核算账套"，账套路径是安装完软件以后默认的，不需要作更改，下面根据 ppt看一下，这家单位决定从 2005年 1月份开始启用"用友 Tong2005软件"进行日常业务处理。所以启用期设置为 2005年 1月份，启用会计期通过点击会计期间设置来完成。进入到会计期间设置的界面，首先把日期调整为 2005年 1月份，在此应注意会计期间设置界面的 01－12指的是 12个会计月份，这个起始日期指的是各个会计期间开始的第一天，结束日期指的是各个会计期间的结账日期，如果这个单位第一年的第一个月的结账日期都是 25号结的，点击"结束日期"，双击鼠标左键，可以弹出日历，把结算日期由 31号调整为 25号，点击"确定"，这里要注意 1月 26号以后的都会默认为业务，软件会自动默认为第二个会计期间。现在我们把结账日期恢复到每个月份的月底，双击结账日期处，弹出日历，在日历上执行更改。继续点击"下一步"，单位名称"北京阳光股份有限公司"，至于单位地址、法人代表、联系电话等等，可以按照核算及其建立上预置的内容输入到软件中。点击"下一步"，进入到核算类型的界面，那么本地代码和本地名称默认成"人民币"，注意，企业类型提供的是商业和工业，如果您购买的"永通 2005软件"只有财务模块，没有购、销、存模块，选择跟本单位适用的商业或工业，对于那些既买了财务模块的，又买了购、销、存业务模块的单位应该注意，比如：这家单位生产沥青，它涉及到一些原材料的进货，从供应商处购买办理入库手续，在生产沥青时，需要从相应的原材料库领用一些水泥、沙、石等原材料，它会涉及到材料出库单，那么，水泥、沙、石等这些原材料，加工成沥青后，还要办理沥青产成品的入库手续，需要一些产成品入库单，此时，如果在企业类型处选择了商业，那么在购、销、存模块中就将看不到材料出库单和产成品入库单的单据了。行业性质和总账中的会计科目编码相连的，现在我们演示选择新会计制度，同时，在按行业性质预支科目处打上对勾，说明在启动总账中会计科目编码中就可以看到系统版新会计制度科目下的内容。账号主管，选择孙会计或李出纳之中的一个人，现在我们选择孙会计为北京阳光股份有限公司的账号主管。点击"下一步"，进入到基础信息的窗口，对一第四个选项有、无外币核算点击对勾，接着看上面，存货是否分类。比如：本单位对外销售电脑、打印机等一系列的办公用品，对于本单位的存货来讲，把它分成电脑类的存货，打印机类的存货，桌子类的存货，椅子类的存货，如果这样，我们就在"存货是否分类" 处点击对勾，如果本单位的存货没有分类，对核算没有任何影响，分类与否只是多了按大类查询的条件，对软件的操作没有影响，即便不分类，IBM电脑、惠普打印机是什么还是什么来进行核算，只是可以按照电脑类或打印机类的来进行查询。同样，客户是否分类，供应商是否分类，比如：本单的客户和供应商是按照长期合作和中期合作或短期合作来交客商进行分类，就在客户和供应商处打上对勾即可。最后，点击"完成"，提示"可以创建账套了吗？"，点击"是"。分类编码方案首先，科目编码计算，由于我们刚才建立账套时选的是新会计制度科目，它的第一级对应的位长是四位，此处，第一级指的是会计科目的总账科目，第二、三级指的是明细科目，例如：现金一级科目的会计编码是 1001，银行存款是 1002；二级总账科目工行存款会计编码是 100201，此会计编码是在第一级的会计编码的基础上往后顺延的；三级总账科目工行存款的会计编码是 56-78901；此会计编码同样是在第二级的会计编码的基础上往生顺延的。如果，本单位在工行存款下面又开了 100多个账户，那么，此时需要把第三级数字对应的长度由 2调整为 3。最大级数是 6级，最大长度是 15，指的是各个级次对应的数字之和相加，不能超过 15。单级长度是 9位，从第一级到第六级各个级次对应的数字长度都小于 9 满足第一个条件。客户分类编码级次：如果本单位的客户分类，按照长期、中期、短期执行分类，那么在长期、中期、短期下面就是具体的 A单位、B单位、C单位，它的分类只分到 1级就够了，如果用一级分类，那么长期的编码是 01，中期编码是 02，短期的编码分类是 03。客户档案体现的是具体的某一家单位的信息，客户档案是不反映在客户分类编码级次里，所以可以将客户分类编码级次的第 3级 4位和第 2级 3位用 Delete 键清除。如果后续的没有 2级和 3级的分类，也可以保留第 2级的位长和第 3 级的位长。也可以把第 3级对应的数字 4和第 2级对应的数字 3清除掉，保证客户编码级次出现在第 1级 2位长的基础上。用相同的理解，可以将供应商分类编码级次的第 3级和第 4级删除。供应商也是按照长期，中期，短期执行分类的。同时也可以将客户分类的第 1级的位长变成 1是没有问题的。则对于客户分类的编码应是 1是长期，2是中期，3是短期。部门编码级次指的是本单位内部的职能部门，1级是 1位，2级是 2位，说明本单位是两级职能部门。依此类推，地区分类编码级次和存货分类编码级次也是同样概念。比如所有的客户和供应商所在的地区是按照全国不同的省进行切分的，即只用到 1级地区分类。如果按照软件中预置的，在第 2级与第 3级处地区分类也有对应的编码，则可以称第 1级是省，第 2是省里的市，第 3级是市里不同的区。存货分类编码，在这里分的是 5级。如果单位根本没有 2级的存货，则可将 2 级分类后续的位长清除掉。货位编码级次指的是诸如超市等单位存放的库存商品，是按照货架来摆放的。收发类别指的是入库和出库时各种不同类型的入库和出库方式。入库下面对应的是采购入库，产成品入库，盘盈入库以及其它入库。出库下面对应的是销售出库，材料领用出库，盘亏出库和其他出库等。如果本单位只有 2级分类，则可将第 3级的收发类别清除掉，如果需要保留，也是可以的。如果本单位明细级的会计科目到 4级，则在定义科目分类编码方案的时候只在第 3级处预置了长度，则第 4级是空白的，这将造成在本单位输入会计科目的时候，第 4级明细级会计科目系统就不允许输入。所以在定义科目编码级次的时候，要广泛的考虑到。对于结算方式编码级次可以使用软件预置的。点击确认后，弹出数据精度定义，这要求本单位根据个性化的情况进行预置，此时我们使用默认值，点击确认。它会提示创建账套北京阳光股份有限公司成功，点击“是”，点击后会提示是否立即启用，这里我们先点击否，因为当前操作员是 admin，如果我们点击“是”，则在系统启用的窗口显示的启用人是 admin，但是 admin是系统管理员，相当是虚拟存在的，并不是单位真正的操作员，所以我们先点击"否"。到这里，创建账套的前三步已经完成了。最后一步：分配操作员的操作权限在权限下点击权限来完成操作，在财务分工的界面要注意两点，首先找到刚才建立的账套 001，接着找到刚才建立的孙会计和李出纳两个人。当点击孙会计的时候，系统已经将孙会计默认为了 001北京阳光股份有限公司的账套主管。现在只需要给非主管的普通操作员进行授权。点击李出纳后，点击增加，给李出纳进行授权。授权的办法有两种，第一，在左边直接双击购买的产品，例如总账，直接在总账左边的授权数双击左键，会看见在右边出现了总账模块下面的所有明细权限，都是以 GL开头的。第二，比如李出纳除了完成总账中所有功能的操作之外，还能够完成固定资产卡片的录入工作，单击固定资产，右边会显示固定资产下面的全部权限，可以找到需要增加的权限，然后再双击。如果要取消授权，在卡片新增处再双击，则权限就取消了。为了演示方便，我们给李出纳授予所有权限。通过这种方法，可以给李出纳授予他有的权限。如果本单位新增了王处长，则先到在操作员处增加王处长。接着第 2步直接给王处长进行授权，可以直接点击账套主管旁边的方框，点击确认。修改账套如果在创建账套的过程中，发现有些分类编码档案中的具体的项目的内容设置错误了，可以进行修改。修改账套的时候也是在系统管理中进行的，但是登录时要用账套主管的身份来完成，不能用 admin系统管理员来完成登记了。首先点击系统，将当前的 admin注销，接着重新点击系统下面的注册，用户名选择孙会计，口令是 1。当选择某一套账的真正的操作员时，在登录界面会发现与用 admin登录时不一样，多出了一个账套和会计年度的选择。通过点击账套下的修改来完成操作，可以找到我们需要进行修改的地方，点击完成，会提示"确认修改账套吗？"点击"是"。在出现的界面里可以按自己的需要进行修改。点击确认，再确认，会提示修改北京阳光股份有限公司成功，点击"是"。在账套修改时一定要用账套主管进行登录。如果将账套主管注销，重新注册，用 admin执行注册时，会发现，在账套下面的修改显示是灰色，即无法使用。启用的设置点击系统下面的注册，用账套主管来完成登录，密码是 1。点击确认。用账套主管执行登录以后，在账套下面有一个启用，点击启用。在系统启用的窗口，先点击总账，然后将 2005的 1月 1日设置为系统启用的日期，如果当前的处理日期是 2005年 1月 20日，则在用 1月 20日来完成系统启用注册的时候，要注意虽然登录的日期是 1月 20日，但是在总账系统的启用窗口处一定要选择当前会计月份的第一天，否则 2005年 1月 1日至 2005年 1月 19日的会计信息，软件是不接受输入的。点击确认，会提示"如果没有购买该模块请不要启用，以免造成不必要的麻烦，确实要启用当前系统吗？"点击"是"。为了演示方便，现将所有模块均启用。核算的启用是在购销存启用的完成之后来启用的。启动以后，再单击一下启动的标识，会提示"确实要注销当前系统吗？"指的是反启动。如果点击是，系统启动就去掉了。三、基础档案的设置一、各模块基础档案的设置桌面点击→Tong2005→账套 001→密码输入→1 点击→确定基础设置总账、往来现金项目、报表、工资、固定资产、采购、销售、库存核算，财务分析等等。（一）基本信息 1.编码方案 2.数据精度（二）机构设置 1.部门档案点击→部门档案设置部门输入部门编码和部门名称，重点掌握的是部门编码的位长，由于刚才在建立账套，进行部门分类编码及设置时，部门的一级编码原则是 2位，在输入部门编码时就要输入 2位的数字，用 01来表示： 01→财务部→点击→保存 02→业务部→点击→保存 03→办公室→点击→保存后续点击→办公室处→修改在修改时，只有部门编码，是不允许更改的，对于部门名称，是可以做更改的，如果想中途退出更改的状态，点击取消操作。同样删除也是一样: 点击→删除→确实要删除选项的部门→点击→是注意：对于删除这个操作，如果部门档案，在软件的应用过程中，已经使用了，比如说刚才删除的办公室里面已经有一些明细发生的项目了，那么办公室这个部门档案就不允许删除。再把删除给增加进去。 2.职员档案在机构设置中涉及到的部门档案指的是本单位的内部职能部门中的不同的相关人员，对于职员这个编号来讲，没有固定的位长。（三）往来单位客户、供应商、地区如果想查询，某一家客户所在的地区，所有客户详细情况时，就需要用到地区分类地区分类 01→北京地区→点击→保存 02→外埠→点击→保存 1.客户分类建立账套时，选择的客户跟供应商没有执行分类的话，在往来单位的界面处，就可以直接输入客户档案和供应商档案。客户执行了分类长期→A 中期→B 短期→C 单位名称→客户档案客户分类 2.客户档案操作输入→客户分类 1→长期→保存 2→中期→保存 3→短期→保存注意 A单位、B单位、C单位注意并没有把输入到这个客户分类界里面，因为 A单位、C单位是属于客户档案的内容，注意一定不要把具体的单位名称输入到客户分类。 A单位、B单位、C单位输入到客户档案点击→客户档案→北京科华有限公司→北京畅达公司→长期→点击→增加要求大家在基本页签处输入客户的名称，客户的编号没有限定，由于长期客户的分类代码是 1，所以用 101来代表长期的第一家客户客户名称→北京科华有限公司→客户简称北京科华→复制→粘贴所属的分类码长期北京科华有限公司所属的地域是：点击→所属地区码→北京地区所属的地区，在查询客户明细账时，多出来一个按地区查询的内容，可以按北京查询，所有北京地区客户的欠款情况是多少，至于后面的联系页签、地址、Email号、电话等等就不需录入了。点击→保存。长期→102→北京畅达公司→简称北京畅达→北京地区→点击→保存往来单位 3.供应商分类供应商的分类编码在建账号的时候，预制为 2位 01→长期 02→中期 03→短期 4.供应商档案点击→增加→0101→北京正阳公司→北京地区→点击→保存点击→增加→0102→北京益达贸易有限公司点击→增加→北京益达→北京地区→点击→保存。用这种办法我们增加了基础档案下面的往来单位的内容客户指的就是应收账款，应该收回的供应商指的是去他们单位采购,应付账款，应该付给单位货款的（四）存货如果在建账套时，存货选择了分类的，先输入存货分类，再输入存货档案，如果没有选择分类，直接切入到存货档案处，录入档案就可以。 1.存货分类电脑类、打印机类电脑→IBM电脑打印机→惠普打印机按照分类编码原则 01→电脑类→保存 0→打印机类→保存如果说你的单位是一家纯工业的单位来讲，做存货分类的时候就可以这么分 01→存原材料 02→产成品 03→低值易耗品 2.存货档案总结：存货属性有五种：区分不开存货到底是外购的、自制的、还是销售的，给大家一个捷径，不管这个存货今后要用于什么功能的操作，把所有实务性的有实体，真正存在的这些存货，库存商品，它的存货属性，把前五个"√"。不管参照到什么单据的时候，只要应用到这个存货就有这个存货的解释。劳务费用指的是在运输过程中要分摊一些运费的时候，指的运输费存货的属性才是劳务费用，对于经常用的实体性的内容，实务的讲只是在存货属性处把前五项"√"。点击→保存增加→0102→浪花兼容机规格型号计量单位属性，前五项"√"，存货代码点击保存。增加→0201→惠普打印机规格型号计量单位销售、自制、外购、再制、生产耗用惠普打印机所属的分类编码应该是 02打印机类，所以把原编码清掉，然后重新进行选择，打印机类，双击选中点击→保存增加了两大类存货中的三种不同的明细的存货。点击退出。这就是我们涉及到的存货分类和存货档案的应用。（五）财务财务里出现的四个设置，指的就是在应用总账模块中需要涉及到的内容 1.会计科目全部、资产、负债、权益、成本、损益全部页签下面涵盖有资产到损益下面的所有的会计科目。由于选中的是按标准的这个新会计科目来平均预置的，把新会计制度科目下面的 160个总账或者部分明细账的都带过来了，看一下我们会计科目是如何来完成的。二、会计科目的初始设置包括几方面的内容：（一）设置科目体系中增加、修改、删除、指定现金、银行总账科目、设置辅助核算科目 1.增加、修改、删除（1）会计科目的增加银行存款举例：银行存款已经预制好了的一级总账科目是 1002，我们单位在工行和建行分别开了不同的账户，首先需要把工行存款和建行存款输入进去，对于银行存款来讲，工行存款跟建行存款是属于二级科目，位长是 2位，指的是在一级四位的基础上，往后顺延的位长，根据这个原则来增加点击→增加→1002→工行存款账页格式→金额式→点击→确定再增加一个建行点击→增加→100202→建设银行白石桥分理处→点击→确定→关闭在工行存款下面又开了不同的户头，一个是人民币账户，还有一个是外币的美元账，对于工行存款来讲，工行下面的人民币户和美元户相当于三级会计科目，同样的三级科目的位长也是 2 位 100201→人民币账号→点击→确定折算方式有两种：外币×汇率=本位币外币÷汇率=本位币这套账北京阳光股份有限公司，本位币是人民币，本位是人民币折算方式应该用间接的折现方式，是账务上的，所以折现方式就选择第二个,点击确定。汇率小数位，跟外币位差就用系统默认的，保证输入的外币折合×即将汇率，折算出的本位币和我们本身入账的误差，差距不大，最多到，系统自动预置，使误差最小。如果说还有一种外币是日元，在选择日元折算方式时，也应该用第一条。外币×汇率=本位币因为我们国内采取的外币的折算方式是用间接法的，不管外币比人民币值钱，还是没有人民币值钱，在输入选择折算方式时，都应该用第一种方式那么输入完美元以后，体现的一个是记账汇率，一个是调整汇率，那么这个即将汇率是每一个会计月份，在录入美元单据时候都需要输入的，根据录入的记账汇率和我们的美元数折算出本位币的金额。调整汇率是在各月的月底，来计算汇兑损益的时候来执行汇率，这个美元有固定汇率，还有浮动汇率，当每一个月份的某一天汇率都是相同的情况下，可以选择固定汇率，当每一个月份的某一天汇率不相同的情况下，可以选择浮动汇率，选择浮动汇率的时候，按照各个会计月份的每一天要求输入当天的入账的，这是固定汇率和浮动汇率的区别，选中的是每一年。点击→确定库存商品点击→增加→124301→电脑账面格式→数量金额式数量核算→台点击→确定点击→增加 124302→打印机账面格式→数量金额式数量核算→台点击→确定。（2）修改会计科目比如说录完工行存款下面的人民币户，发现账号最后两位应该是 68，但是录成了 86了，怎么来更改，点击→修改再点击→修改→改成 68 有的用户可能注意到了，在会计科目的界面处，分层和汇总打印，只是在会计科目修改的时候起作用的，但是什么是封存，如果我在这个科目处点击了封存这个"√"，在填制凭证时候，这个科目就不在我这个科目的代选之类了，相当于给冻结了，不能用它在填制凭证。什么是汇总打印？比如说我填制了一张凭证 10020101 借：银行存款 10020101500元银行存款 10020101600元贷：现金 1001500元主营业务收入 5101600元做这张凭证的目的，是为了能够顺利的出现金流量表借：银行存款 500元贷：现金 500 借：银行存款 600元贷：主营业务收入 600元是体现到销售商品提供劳务收受的现金或者收到现金广义的里面去了。对这张凭证我想打印，打印出这种效果，虽然在填制凭证时把银行存款拆成了借：500 借：600 在会计科目的修改界面，应该在汇总打印处，打成个"√"，选择汇总的 10020101，就可以完成，完成这种反映效果。点击确定。注意汇总打印跟分存只是在会计科目修改的界面才能够进行更改的。（3）会计科目的删除删除库存商品这个会计科目，点击删除，或有提示不能够删除非末级的科目，说明我们在删除会计科目时，只能把明细级的科目一级一级往上删，最后再删除，把打印机删除掉，确定，点击电脑删除掉，确定，库存商品删除掉，这是会计科目删除。通过这个演示，看到了并不是对于系统预制好的会计科目我就不能够动了，看到 1243库存商品，是新会计制度里给我预制好的一个一级总会计账科目，我也可能给他删除掉，删除的前提是这个会计科目应该余额为零，如果有发生额了，这个会计就不允许我进行处理。再把会计科目增加进去，1243库存商品，有的用户觉得这个你预制好了会计科目，因为系统预制的我就不能增加，就不能删除，不能修改了，完全没有这个限制，随时来做调整，只要根据你的需要，并且保证你修改的会计科目余额为零，你就可以来删除。增加→124302→打印机数量金额→台 2.指定现金和指定银行科目指定现金和指定银行的操作是为了后续分角色，出纳角色，查询现金日记账，银行存款日记账和资金日报表，但前提是必须要完成现金跟银行总账科目的指定，如果不完成指定，后续将无法完成出纳工作，注意是必须要做的。会计科目→菜单编辑→点击指定科目选中现金总账科目，选中银行总账科目。首先看现金，把 1001由代选，给选到已选，这个完成现金总账科目的指定，点击银行总账，把 1002由代选选到已选就完成了，然后我们单击确定。通过现金和银行总账的指定，反过去看一下点击现金点击修改，看到在日记账这儿默认了一个"√ "。接着看银行，同时日记账跟银行账都默认一个"√"，通过这个指定，我们就可以完成总账里面的出纳这个角色的操作。 3.设置辅助核算科目点击会计科目增加时，在右半边有辅助核算这个显示，部门、个人、客户、供应商和项目，我们可以对相应的某些会计科目放弃手工上会计科目的设置方法，用辅助的核算，来进行会计科目设置。三、辅助科目的设置 1.部门辅助核算的设置先看手工上的会计科目设置一级会计科目是管理费二级会计科目财务部、业务部、办公室等等三级会计科目在不同的部门下面又出现了相同的费用科目。如果我们单位的职能部门非常多，10个职能部门，首先要出现 10个二级会计科目，并且每一个职能部门下面的明细的管理费用都是完全相同的输入 10套招待费、办公费、电话费、修车费等等。有没有简便的方法来帮助我们节省会计科目的设置呢？系统提供了辅助科目设置由于是部门辅助设置，可以把手工上会计科目设置中的哪些部门给省略掉了呢，出现在会计科目里的只有明细费用，而手工上的部门就从会计科目体系中去掉了。那么这个部门会体现在什么地方？体现在机构设置里面的部门档案中。演示：损益→点击→增加→管理费用→550201→办公费辅助核算→点击→部门核算点击→部门核算旁边的参照是刚才在部门档案处录入的部门档案点击→确定实际会计科目就节省掉了手工上的财务部这个二级会计科目，直接把明细费用提到了二级科目的位置处，同时把应该有的部门体现到了部门辅助核算的内容里面。增加 550202，招待费点击→部门核算如果用部门辅助核算的设置会计科目 550203→财务部 55020301→办公费如果单看管理费用下面的二级财务部，财务部下面的三级办公费，都没有问题，但是往右看，既然用手工上的设置了，就不能再用辅助核算了，要选择手工上的设置，就不能用系统提供的设置核算，要选择系统提供的辅助科目的设置，就不能再出现手工上的部门，注意。财务部费用→删掉 2.个人辅助核算的设置例：其他应收款一级，借款二级，借款下面有不同的人，如小耿、小王、小孙等等。辅助设置由于是个人辅助核算，那么在会计核算科目体系中，就不能够出现具体的人员了。点击→增加→113301→借款个人往来→点击→确定个人往来借款的设置和部门辅助核算的设置是完全相同的部门辅助核算设置，由于挂了部门，真正的具体的部门就不应该再出现会计科目里了，同样，借款挂了是个人往来核算，具体的借款的操作人员就不应该再出现在会计科目的体系中。客户往来辅助的设置放弃手工设置，用辅助设置，只是在应收账款本身科目，挂上客户往来标志，具体单位的信息，不要求出现在会计科目设置里。应收账款点击→修改→客户往来处→√ 客户往来旁边放大镜，里面参照我在客户档案里录入的内容。会计科目设置要注意：这套演示账套是跟采购、销售、库存和核算及来应用的。客户往来的信息，包括销售发票、核销的内容，都会体现在销售模块当中。受控系统中选择应收账款的受控系统时，应收是体现在销售中的。如果说这家单位没有购买采购、销售、库存、存货，这些模块，想应用你的客户往来这个辅助核算，那我们的受控系统一定要选择空白。受控系统的概念：当受控系统是空白时，说明应收账款 1131这个会计科目即可以通过销售中和存货中，生成凭证向总账中传递，也可以在总账中直接填制 1131这个凭证。那么受控系统如果选择是应收，说明 1131这个会计科目适当的时候，只能够通过销售传递单据，传递到核算中，通过核算来填制 1131这个凭证，向总账中传递，那么在总账中就不能手工通过 1131来填制凭证。因为这个会计科目就是受控于应收的，这个应收实际上体现在销售里面一个专门的对于客户往来的操作，所以说，要把握一下。根据购买不同的模块，当我选择应收账款是执行客户往来时，检查一下受控系统是空白的还是应收。这是对客户往来的一个设置。在其他应收款下面，除了个人借款之外，还有一些其他应收外单位的，非货款之外别的款项费用，比如代垫的包装费，代垫运输费，也是属于应收账款下面的明细的。怎么来利用客户往来这个辅助核算体现？点击→113302→增设→应收外单位款项点击→确定总结：适用于客户往来的款项 1.应收账款 2.预收账款 3.其他应收款、应收外单位负债→预收账款点击→修改→客户往来 4.供应商往来总结：供应商的内容不应该出现在会计科目设置中供应商往来辅助核算标志应付账款点击→修改→供应商往来受控系统，由于后续是集成和采购、核算、应用，要严格控制应用账款是通过核算模块，向总账中传递，不允许应付账款通过手工来编制凭证，受控系统应选择应付。应付账款核算是能够通过生产凭证传递到总账。哪些会计科目适用挂供应商？ 1.应付账款 2.预付账款 3.其他应付外单位比如说预付账款点击→修改→供应商往来点击→确定系列的辅助科目，部门、个人、客户、供应商应用的好处。 1.可以实现会计科目设置科目的一个简化 2.在后续启动总账模块时，可以看到一系列的辅助账的查询，可以随时查询某些家单位或者某些家供应商账龄情况。有账龄分析为大家提供。如果说不用客户往来，不用供应商往来，就无法查询，客户和供应商的账龄的情况。比如说个人，人员的欠款的账龄区间都可以看到对于挂了部门辅助核算，考核部门收支表，如果没有挂辅助核算，就没有办法查询客户供应商的账龄，个人的账龄，还有部门的收支明细表，只能通过发生额及余额表来查询相应的字据。比如说单位的应收账款，客户就两家，完全可以用 113101，A单位，113102，B单位来体现。总结：会计科目有： 1.会计科目的增加，在增设会计科目时，一定要按照科目的级长来完成 2.会计科目的修改，只能够更改会计科目的中文名称 3.对于现金和银行存款,需要执行现金和银行存款的指定，为了后续来完成出纳，来查询现金日记账，银行存款日记账，和资金日报表。 4.辅助科目，具体单位的内容、个人的内容和部门的内容不要出现在会计科目设置体系中。四、总账期初余额的设置一、基础设置→财务→凭证类别凭证类别的种类：记账凭证、收付转、现金银行转账、现金收、现金付、银行收、银付转账，还有自定义。企业根据自身情况选择相应的记账凭证种类即可。点击：记账凭证单击【确认】单击【退出】财务下面的【外币种类】，实际上刚才在增加，工行下面【美元货】的时候已经接触过了。基础设置→收付结算→结算方式输入现金结算方式编码：1 名称：现金结算单击【保存】输入银行结算方式编码：2 名称：银行结算单击【保存】输入现金支票结算方式编码：201 名称：现金支票结算单击【保存】输入转账支票结算方式编码：202 名称：转账支票结算【转账支票】：√ 那么在领用支票的时候，首先要有出纳人员在总账中的支票登记簿中，登记这张领好的支票，当这张支票执行填制凭证报销的时候系统自动会提示。该张支票已经登记到登记簿里面，是否执行实时的报销。单击【保存】输入信用卡结算方式编码：3 名称：信用卡结算信用卡单击【保存】购销存的设置：购销存模块指的是采购模块、销售模块、库存模块和核算模块。通过【基础设置】下面的【购销存】完成采购，销售库存核算中需要经常用到的一些基础内容的设置。【仓库档案】点击：【增加】仓库编码：01 仓库名称：电脑库计价方式：先进先出法点击：【保存】仓库编码：02 仓库名称：打印机库选择先进先出法单击：【保存】对于电话、所属部门等等是辅助信息可以输也可以不输。收发类别：单击【增加】第一级是【入库】，点击【保存】在【入库】下面有各种入库方式： 11【采购入库】用于商品采购的。 12【产成品入库】单击【保存】 13【盘盈入库】单击【保存】 14【其他入库】单击【保存】第二【出库】注意：【出库】一定要选择"发"选项，因为它是对外发送商品的。单击：【发】单击：【保存】 21对于采购入库的对外【销售出库】单击：【保存】 22强调一定要选择"发"选项，生产产成品要领用原材料，【材料领用出库】单击：【保存】 23【盘点出库】也是属于"发"选项，单击【保存】 24【其他出库】属于"发"选项，单击【保存】在收发类别处唯一注意的是输入各种收发类别，它的收发标致是什么？注意：【入库】及其入库下面明细的入库方式收发标志都是选择【收】【出库】及其下面的各种明细的出库类型收发标志都是选择【发】采购类型： 01【本地采购】入库类别：采购入库是否默认值，指的是当选择是的时候，在填制一系列采购入库单的时候，入库单上的采购类型它都会默认的是本地采购。选择【否】不让它执行默认。 02【外部采购】入库类别：采购入库输入完毕以后【刷新】然后【退出】销售类型： 01【本地销售】出库类别：销售出库 02【外部销售】出库类别：销售出库输入完毕以后【刷新】刚才输入的【采购类型】跟【销售类型】中间没有保存按钮，一定要在输入完最后一个类型名称之后，多按一下回车键，然后让它出现有一行空行。才能够对已经属于的类型执行【保存】。单击【总账】期初余额通过什么位置处来完成，通过单击【总账】下拉菜单，在设置页签下面有期初余额，期初余额实现的是链接手工账、跟机器账衔接的一个桥梁。因为我们的建账日期是 2005年 1月，这个期初余额实际上就是手工账本上各个会计科目的上年结转数的信息。总账期初余额的录入期初余额录入的要领归纳出以下几条： 1.期初余额必须录入在最末级的明细会计科目上。 2.有外币核算科目余额的录入。 3.数量核算科目与余额的录入。 4.两个特殊的科目：（1）累计折旧它的余额方向应该在贷方（2）坏账准备 5.辅助科目余额的录入，这个辅助科目指的部门、个人、客户和供应商、往来、辅助科目的内容。录入完余额以后，可以对录入的余额执行修改，在更改完毕以后，退出余额录入之前，还要执行一下期初余额的试算平衡并对账。是会计恒等式平衡，才能够达到期初余额录入的最终效果。 1.余额应该录入在最明细的会计科目上，对于现金来说它只是一个总账会计科目，本身既是一级科目，又是明细级的会计科目，可以直接完成录入就可以。或者通过非末级科目和末级科目颜色的对照显示。末级科目的颜色是白色的。【现金】处直接输入：6000 单击：【回车键】银行存款和工行存款它都非末级科目，显示是肉色的。录入工行存款下面人民币户：5000 美元体现的是有外币核算科目，期初余额的录入，它显示是两行：第一行体现出美元折算出的人民币金额第二行体现的是美元数录入的时候先要录入人民币金额，再录入美元数。【人民币金额】：5870 单击：【回车键】【美元】：1000美元单击：【回车键】 3.数量核算科目余额的录入：库存商品下面分别设置【电脑】和【打印机】这两个明细的会计科目。第一行显示电脑的金额，第二行显示电脑数量。【期初余额】6000 数量：1台参于预算的只是电脑的金额，而数量 1不参照预算累计的。 4.检查两个特殊科目余额方向的调整一个是累计折旧，包括存货跌价准备，还是后续的固定资产减值准备，都已经默认为贷方了。 5.特殊科目余额录入挂了辅助核算的会计课目，它在余额上面体现的是蓝颜色：辅助科目。以应收账款、借款挂了个人往来辅助核算的内容给大家做一下介绍。双击【鼠标】左健，切入到个人往来期初界面处，分别的来执行录入。科目是应收账款的借款单击【增加】明细数据日期：用数据默认的 2004年 12月 31日凭证号：不用分必须保证说明的是输入部门和个人：双击【部门】部门：财务部人员：孙会计摘要：出差借款借：5000元再继续单击【增加】办公室的王秘书也出差借款，初始设置档案的时候没有增加到职员参照界面中，如果想录入王秘书的信息。直接单击【编辑】按钮，会直接切入到职员档案录入的界面。录入：0301 王秘书：属于办公室人员单击【退出】在参照职员内容的时候，不必要退出这个界面到基础设置下面录制职员档案，可以通过职员参照窗口，直接单击【编辑】会自动切入到职员档案的界面来完成录入。出差借款：3000 单击【退出】自动会把其他应收款、借款、自动刷新成 8000，8000里面的明细内容是有哪两部分组成：在录入余额的时候要双击【鼠标】左健来执行查看就可以完成。【应收账款】也是通过双击来完成的。单击【增加】输入客户：北京客华应收电脑款 6000元注意：在输入应收账款时候，如果说北京客华所欠的电脑款，它是贷 6000。贷方的余额在金额处输入负数，不要更改它的余额方向。通过正号和负号来体现，否则会引起对账不平。单击【退出】北京畅达应收打印机款 5000，单击【退出】它会自动刷新出来 11000元。刷新到应收账款里面。 1131应收账款（明细账） 113101科华 6000 113102畅达 5000 双击鼠标左键，分别单击【增加】录入不同单位的一些欠款的信息。对录入余额的修改比如：如果一个现金录错，应该是 6100，录成 6000，怎么来更改。双击鼠标左键直接在此处调整就可以更改。在保证会计科目录完并且余额修改完成以后，在退出期初余额录入界面的时候，点击【试算】按钮会计恒等式是否平衡。直到它提示"期初试算平衡表试算结果平衡"才能做后续的日常处理工作。试算完毕后，执行一下期初对账。点击【开始】直到对账全部正确，试算平衡，才能够退出期初余额录入的界面。五、总账的正向处理（1）在总账的模块中分为：会计人员和出纳人员分两个不同的角色给大家作一个介绍。在作总账处理日常处理的时候，以会计人员来作介绍。总账日常处理流程第一，凭证的填制第二，凭证的审核第三，记账第四，账簿查询第五，期末处理 1.凭证的填制北京阳光公司股份有限公司，有三个操作员 001：孙会计 002：李出纳 003：王处长孙会计填制凭证，对孙会计填制好的凭证用王处长来执行审核。然后再有王处长进行记账、结账等等一系列的后续处理工作。总账日常处理一、凭证的填制 1.一般凭证的填制增加、修改、删除会计科目的增加：单击【填制凭证】单击【增加】首先【填制提现，借：现金贷：银行存款】单击【增加】，显示凭证类别单击【参照】，按 Enter，跳到制单日期处，默认登录的日期，2005年 1月 1日，如果对日期更改点击【日历】点击【确定】。例（1）：复单计数，是原始凭证的张数。如：存现金，提现金，还有别的进账单或者是报销餐费，还有餐费的一些发票，或者一些加油，汽油站所给的开据的汽油票，复单计数，可以输也可以不输。比如：输入一张按【Eentr】录入：提现金再按【Eentr】输入：借方科目单击【参照】，选择资产下面的现金注意：凭证入账的科目一定要是最末级的明细科目提 1000元钱输入【1000】，按【Eentr】，会跳到第二行上面，同时保留上面单摘要的内容，贷方科目，选择资产下面的【银行存款】，用工行下面的【人民币户】点击【确定】。结算方式可以选择如：现金支票输入：10000 按【Eentr】凭证上必须保证有借方科目、贷方科目，同时，借贷方的金额要一一对应相等。点击【保存】。（提示，凭证以成功保存）点击【确定】。例（2）填制一张有外币科目的凭证科目：在填制外币科目凭证之前，首先保证，到设置凭证的财物下，输入入账的记账汇率。如：输入【】，然后才能填制有外币的科目凭证。取得美元收入。资产下面的【银行存款】，工行下面的【美元户】，点击【确定】结算方式：选择【票号】，会出现外币一栏，由于录入了入账的记账汇率是，那么只需要在此处输入美元的外币数，1000美元，直接输入 1000。按【Eentr】后，自动根据录入的外币汇率的美元数折算出，本内币的金额。再按【Eentr】选择准银下面的【准银收入】点击【确定】。8270元钱可以，这就是美元在凭证科目上面的注意到的。在录入之前一定要输入【外币入账的汇率】点击【保存】。例（3）挂了数量核算的：单击【增加】如：采购商品/电脑单击【确定】体现，电脑是多少数量，单价是多少台，现在是 10台，单价是 5000元钱。单击【确定】自动折算出 50000元钱的金额。点击【保存】。通过以上三个例子，填制记账凭证的时候，需要注意的是：首先，点击【增加】，输入摘要，同时输入借方科目和贷方科目，并且输入金额，然后点击【保存】。凭证的修改：对于一张保存好的科目发现某些地方填制的是错误的，怎么执行修改？（1）如：第一张，提现金，应该提的是金额是 1100元钱，但是错误的填制成 1000元钱，怎么来更改？直接点击要更改的地方 Delete键删除改成 1100元钱，贷方也是如此，剩余的先删掉，然后再输入可以完成了。除了对凭证上面的金额可以更改之外，日期，复单计数，也可以更改。填加【摘要】，也是可以更改的，包括入账的会计科目，删掉，重新选择也是可以更改的，唯独有一个地方是不能更改的，凭证类别。即，对一张填制好的凭证能够更改的内容是：除凭证类别之外的所有的内容，都可以做更改的，更改完以后，最后【保存】。提示：凭证已成功保存。（2）对于填制的库存商品，应该是 11台，但是误输入成 10台，怎样对数量进行更改？首先，单击【库存商品】，然后，把指针停在下面的数量处，双击【鼠标左键】，直接在此处改成 11，点击【确定】。然后再把贷方对应的科目进行调整，更改完后，单击【保存】，凭证已成功保存。凭证的删除：凭证的删除： 1.点到带删除凭证上，点击【作废/恢复标记】如：想要删除第一张，点到凭证上面，单击【制单】下面的作废恢复。 2.整理凭证当前删除凭证的月份是 2005年会计结算第一个月份，点击【确定】，是否要删除这张凭证，在此处双击【鼠标左键】，打开删除凭证的标记，点击【确定】。对于整理凭证的意义：是否还需整理凭证断号，要删除的是这张凭证，是第一号凭证，但不是最大号的凭证，在这张凭证后面有第二张和第三张，如果在此处点击否，也就是不整理凭证断号，会在第一张凭证账号出现一个空号，那么，可以点击【整理凭证断号】，系统会把第二号的第三号分别往前提一个位置，提到第一号和第二号凭证处，整理凭证是避免出现凭证断号。怎么样取消凭证作废标志：点击【制单】再单击【作废/恢复】。至此成为恢复的状态。注：在凭证的界面处有几个提示：首先：余额，即便这张凭证填完之后，没有对它记账点击【某一会计科目处】点击【余额】，同样可以看会计科目的最新的余额。接着，插入分录：如果凭证想插入几条分录、直接点击【插入分录】，可以输入分路的内容，删除分录是对应插入分路的。点击【删除】（提示：确认要删除插入的分录吗？）点击【是】。 2.常用摘要及常用凭证的设置（1）摘要：点击【摘要按钮】，把经常要用到的摘要中文说明输入到系统中。单击【增加】编码：01，提现金点击，执行选入。把提款金作 1001，1000，银行存款，工行下面的人民币符号点击【保存】。（2）常用凭证：对于本单位，这张凭证是每一个月份使用频率除净率是最高的，那么在每次填制的进候，只是提现金的金额不同，对于摘要，入账科目基本都是相同的。常用凭证的填制：首先，手工填制一张经常要使用的凭证然后再点击制单下面让系统直接生成：代号：1号说明：提现金凭证点击【确定】。如：打开提现金这张凭证，可以直接点击【制单】，点击【调用常用凭证】，完成操作。注：利用软件中已经安制好的常用凭证的时候，是不需要点击【增加】，直接在下面点击【调用常用凭证】，输入常用凭证的代号，选入，就可以完成了。选入之后，需要将金额处做更改：提 100元钱，点击【保存】。 3.辅助科目凭证的填制演示：管理费用：点击【增加】报销办公费，发票一张，选择损益下面，管理费用下面的办公费，办公费 260元钱是财务部为了购买打印机体现的，输入办公费后，点击【确定】。即：在什么位置处体现财务部发出的？点击回车后，会弹出一个辅助窗口的显示，在此处输入部门，选中"财务部" 点击【确认】，260元钱完成点击【回车】。用现金支付，资产下面的"现金 260元钱"。点击【保存】。对于凭证的预览：虽然管理费用的办公费是挂了部门辅助核算的，但是打印出来的效果与手工上的是完全相同的。（辅助科目错误，怎样更改？如：招待费，不是劳资科的，是财务部的，点中会计科目，双击，把原来错的信息删掉，重新选择正确的部门，财务部、点击【确定】。然后点击【保存】。）凭证的编号：打印出会不会影响装订？在左边装订不会影响凭证号的。如果有第六条和第七条怎么体现？演示：办公费：报销一系列的费用，管理下面的办公费点击【回车】，财务部发生的，点击【确认】，100元钱，接着，管理下面的办公费，哪个部门是业务部门发生的，有财务部出现，点击【参照】，是看不到新的部门的选择，如果需要选择第二个部门时候，要把上一个部门 Delete先清掉，然后，重新执行【参照】，可以选择业务部，点击【确认】。200元钱，回车，再回车，还是管理费用下面的办公费，42，既不是财务部，又不是业务部，又不是办公室，它是劳资科发生的，劳资科在初始的部门中没有设置进去。点击【编辑】，会直接切入到部门档案的窗口，点击【增加】，第四个部门，输入劳资科点击【保存】点击【退出】。然后选择劳资科。利用编辑按钮来完成操作。300元钱，还是管理费用下面的招待费点击【确认】劳资科发生的是 400元钱，接着回车，管理费用下面的招待费是业务部发生的，把劳资科先清掉，然后重新选择部门，业务部、点击【确认】，再点击【确认】，贷方科目输入现金支付 1500元钱，点击【回车】，查看无问题，点击【回车】。如果 1500元钱是不想输入的，可以直接按键盘上的=键，自动把借贷差额匹配平的，填制凭证的快捷的应用： ①"="全额找平 ②"空格"金额借与贷之间切换凭证保存。同时会看到在左上角的凭证类别号处出现了一个分单，1/2，当点到现金会计科目的时候，它会提现的是 2/2的分单。执行预览：预览出 1/2的内容。接着下一张现金的，预览出 2/2 的内容。凭证上体现的是 5行，但是显示的是 2行，但是打印的时候想把它打印成一张凭证：可以通过在总账的下面设置下面有一个选项，在账簿的页签下有一个凭证，可以双击改成 6点击【确定】然后在回到凭证里，对于凭证预览：预览的效果是在一页上面显示出来。可以通过选项把凭证的格式改成了，一张凭证 6行的显示，可以完成操作。按 CTRL+L取消/设置千分符 ③"Ctrl+L"/取消千分符如再按下 CTRL+L千分符又回上去了。辅助科目辅助选项的修改比如：招待费不得劳资科的，是财务部的。怎么来更改？点击：会计科目，点击部门双击，错误的信息删掉，从新选择正确的部门财务部确定，再确定，点击保存。刚才我们进行了总账中凭证的填置，也就是我正向处理的第一步。后续：在日常操作过程中，凭证填完以后，在登记各种账薄之前，先审核凭证。审核凭证举例：孙会计填置的审核凭证，按照流程来讲，就不应该由本人来做审核，应该换另外一个人对孙会计填置的凭证来进行审核，那么我们这个软件上的操作和手工上的操作实物上是一样的。（一）凭证的审核 1.凭证的审核包括两部分：（1）更换操作员。要换成非置单人；（2）以非置单人的身份来进入总账中，执行凭证的审核。举例：假如当前的操作员是孙会计，点击“文件”下面的“重新注册”来更换操作员。用王处长来执行对孙会计凭证填置的审核工作，点击“王处长”确定，通过“文件”下面的“重新注册”，就更换了一个操作员。需要记忆：如果想更换操作员或者切换不同的账套，都要通过“文件”下面的“重新注册”，在这个窗口中选择不同的账套号，选择不同的操作人员来执行登路。审核：点击“总账”，在此处审核凭证。在第一次审核凭证时，只需要把月份选择正确就可以（2005年 1月份）。至于非凭证类别、凭证号、置单人、审核人都没有必要选择，这些内容是审核完以后，查询时才可用到。但是第一次任何的凭证都没有经过审核的状态下，直接点击“确定”，切入就可以。这是当前会计月份填置好的 6张凭证。 2.对照式审核和取消审核：对于金融行业来讲，在审核凭证之前，还要重新录入这张凭证的借方科目、贷方科目。一般不用到这个功能，直接点击“确定”，进入到凭证审核的界面来完成。这张凭证没有问题，点击“审核”按钮，翻到第一章处，看到审核人假设了一个“王处长”，用相同的办法翻到下一章，检查之后没有问题，再点击“审核”，再点击“下一章”，点击“审核”。它除了提供单张的点击“审核”之外，在审核下拉菜单下面还有“成批审核”。使用“成批审核”的前提，必须每一张凭证都确实经过合法性的检查，然后才能点击“审核” 下面的“成批审核”，应相当于批签字，不是一张一张签字。举例：这月一共有 6张凭证，其中前 3张是用手工的单张点击审核的。而这次审核成功的 3张，是成批审核的。那么这个是审核的操作。在审核操作界面处，有一个“取消”，当对某一张凭证完成审核以后，突然发现这张凭证是错误的，那通过点击“取消”，可以取消签字。并且在这张发现有错误的凭证处打上有错的信息，“退出”。再到“填置凭证”界面处，找到第四章就可以看到这张有错的标识，那么它会通知我们的填置凭证的人员，对这张凭证执行更改。对于有错信息的提示，在后续有一个专门的专题叫作软件操作的逆向处理，以后再做详细介绍。通过审核，它的颜色是蓝颜色。没有通审核的颜色是白色。这里有一个颜色上的标识。只有把有错的信息取消掉，再点击“标错”，然后才能重新的完成审核这个操作，“退出”。这是我们说的正向处理第二步必须要完成的，第一步是填置凭证，第二个是凭证的审核。那么刚才大家也流览到了，在第一步填置凭证和这个审核凭证之间，还有一张“ppt”，这是出纳签字。实际上这个出纳签字是后续所说到的出纳这个角色专题里面的一个运用，在出纳人员工作里面。出纳签字是出纳人员日常工作中必备的一项。出纳签字的概念：它是对于凭证来说的。是对凭证中涉及到现金、银行存款这两类会计科目的凭证。我们在凭证填完毕以后，对凭证执行审核在记账之前，必须由出纳人员在重新对这些涉及现金、银行存款的凭证执行签字，才能最终完成后续的记账工作。那么对于出纳签字，各个单位使用效果是不一样的。有的单位觉得有用，就用。有的单位觉得没有必要，就不进行出纳签字。是否用出纳签字，在软件中，在“总账”中“设置下面的选项”里面，我们看到凭证的页签，注意在“凭证控制”处有这么一条提示：如果出纳凭证必须经由出纳签字，我们应必须打一个“√”，那么当这月的凭证填完，必须审核完成以后，没有通过出纳签字。软件是不允许对这月填置好的凭证执行凭证记账工作的。举例：如果我们单位觉得这个出纳签字进行与否都无所谓，就可以把“√”取消，可以不进行出纳签字。出纳签字：要顺利的完成出纳签字。首先必须保证一个前提。我们回忆一下，在设置会计科目时，遇到现金和银行存款刚才已经完成了会计科目的指定。回到会计科目温习：“编辑”下面的“指定科目”，我们预置了现金总账科目和银行总账科目。如果现金总账科目和银行总账科目不进行预置，那么将完成不了后续的出纳工作，同时也不能完成出纳凭证的出纳签字工作，这是前提条件。出纳签字：只需要把月份选择正确就可以，点击“确定”。我们这个月份填置的是 6张凭证，那么第 2张凭证没有底线。第二张凭证是采购商品，借“库存商品--电脑”，贷“商品采购”。那么这张凭证处，借方和贷方科目均未涉及到现金和银行存款，所以第 2张凭证不属于出纳凭证的范畴，也自然不会显示到出纳签字这个界面处。出纳签字的方法很简单，就像审核凭证一样，可以单张的点击签字。或者“出纳”下拉菜单这块“成批出纳签字”都是可以完成的，那么对于“签字”的取消，点击“取消”，来完成操作。也就是说在处理流程中，并没有把出纳凭证签字这一项给显示在总账日常处理流程的界面处，说明出纳签字是可以选择的。填置凭证必须要做的，紧接着做审核。那么觉得单位有必要来完成出纳签字，就做出纳签字。这里正向的。（二）记账 1.记账就是平常我们根据凭证的汇总表、科目汇总表来登录总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账等一系列账薄的信息。注意事项：上一节课讲过，在期初记账前要保证期初余额录入正确。我们在“期初余额” 界面处，通过点击“试算”，就要求试算结果平衡，这就是期初余额录入正确，只有在试算结果平衡的前提条件下，才能够完成总账的记账工作。提示：上月未结账，本月是不允许记账的。如果说我 1月份的账没有结，现在就想借 2 月的账薄登账，这是不能完成的。 2.记账的操作：刚才是“王处长”进行的出纳签字，现在取消。现在是由 02“李出纳” 来完成。现在演示出纳的成批取消签字，对于我们单位来讲，填完凭证就可以审核，就可以记账，出纳签字这部分跳过，完全没有问题。我们点击“记账”，进入到记账窗口的选择，首先第一个是“选择本次记账的范围”，我们可以点击“全选”，代入 1-6张凭证，点击“下一步”。实际上这个记账报告，我们进行预览，其实就是平常手工上记账的依据科目汇总表。系统是自动的把科目汇总表的内容整理出来，自动根据科目汇总表来完成后续的记账的操作。点击“下一步”，点击“记账”，重复又提示了期初试算平衡表，大家想一下，如果期初结果不平衡，系统就不允许执行记账操作。提示“记账完毕”，“确定”，就可以。（三）账簿的查询 1.账簿的查询包括总账、明细账的查询、发生额及余额表的查询、多栏账的设置及查询、部门、个人、客户及固定商辅助站的查询。 2.账簿如何做查询（1）总账：我们点击“总账”，或者通过“总账”的下拉菜单，账簿查询点击“总账”，效果都是完全相同的。科目不输，直接点击“确认”，那么这个是总账的显示效果，即便不输入总账的查询范围，进入总界面，也是每一个科目逐个显示。可以通过科目的选择来执行科目之间的切换，然后“存款”，“物资采购”，这是总账的查询。（2）明细账：我们想查询“资产”下面的“库存商品明细账--电脑”，选中“科目”、同时选中“月份”。在明细账查询窗口处有一个提示“是否按对方科目展开”，点击“是”。这个对方科目指的是要查询的这个库存商品电脑所在的凭证的对方的入账科目，那么很显然是物资采购。那么看“物资采购”的一级科目，点到一级科目处。如果“物资采购”还有明细级的科目，点到末级科目处，就可以完成查看。在“库存商品明细账”的界面处，还看到总账的标识“可以通过明细账联查总账”，同时“可能通过明细账联查所在的凭证”，也就是实现总账、明细账、凭证三者之间的查询。现在重新选择查询条件，我们把“是否按对方科目展开”选项取消，再回到“库存商品明细账”中，就看不到对方科目这一列的显示了。（3）发生额及余额表：选择“科目”某一个科目，或者所有的科目都不选择。如果我既想看所有科目的总分类科目、又想看明细级科目。我们可以把“级次”执行选中，或者说我只想看末级科目，直接在“末级科目”点“√”也可以完成这个操作。现金、银行应收账款等一系列的内容。在“应收账款”下面，出现了一个“其他应收款” 下面的明细科目“借款”。那点击“专项明细处”，就可以切入到借款的 8000元，它的一个组成是由孙会计借的 5000 元，和王秘书借的 3000元来组成的，那么这个就是专项明细的内容。我们在借款处只能看到 8000元，但是看不到 8000元是由谁来组成。因为“其他应收款”，“借款”科目挂的是个人往来辅助核算。体现的是孙会计的借款和王秘书的借款，由于这两个内容，孙会计和王秘书，并没有体现到“明细科目处”，所以通过发生额及余额表只能看到总科目的一个总的合计。如果此时想看明细的内容就要进行辅助账的查询。我们可以通过“总账”下拉菜单，有一个辅助查询，这个“辅助查询”查的就是挂了辅助核算会计科目的明细的内容信息，在个人往来明细账就可以查到了。操作：查询“个人科目明细账”，选择“借款”，点击“确定”。又有个人，又有科目，又有个人的余额的信息。通过上述例题告诉大家，查询账簿有两个地方可以查，一个是“账簿查询”，一个是“辅助查询”。两者区别是：所有的在会计科目一览表中体现的科目的内容都可以到“账簿查询” 中来完成查询，那么在会计科目一览表中挂了辅助核算的内容，它的一些辅助的明细信息通过账簿下面的“辅助查询”来完成。也就是说对于挂了辅助设计的会计科目有两个地方可以查，第一个在“账簿查询”处，可以查询总账科目的内容，那么在“辅助查询”处可以查挂了辅助账的明细账的项目的内容，两种方式不一样。验证“管理费用”下的“办公费”，首先看余额表，看明细账，“损益”下面的“管理费用”、“办公费”到“招待费”，点击“确认”。办公费、招待费，同时我们可以到总账下面的“辅助查询”查询“部门明细账”，看“部门科目明细账”、“办公费”、“财务部到劳资科”发生的情况，这个方式和“其他应收款”借款的查询方式是相同的。明细账中可以查询“办公费”总账的情况，也可以查询这笔业务凭证信息的情况。（4）多栏账：多栏账和总账、明细账、发生额及余额表是不一样的。多栏账没有内容，必须要通过手工定义来完成，这里涉及到多栏账的一个定义。点击“增加”，选中“核算科目”，找到“管理费用”，多栏账名称会提示管理费用多栏账，“备注”输入一些辅助信息，考察单位管理费用，接着点击“自动编制”，系统会自动把“管理”下面的“明细科目”以不同的栏目来执行显示，然后点击“确认”。这就完成了最初始的多栏账的设置，那查询时，可以点击“查询”、“一月份到一月份”，点击“确认”。这就是多栏账操作的办法。操作：应交增值税多栏账。点击“应交增值税多栏账”，查询单位增值税情况，点击“自动编制”。注意：在增值税多栏账里面，其中有一项叫做进项税额，它的方向应该是借方，如果在此处双击“方向”是不允许修改的。对于多栏账中有一些个别的栏目，它的方向需要调整，如何完成？通过点击“选项”，点击“分析栏目前置”来执行方向的更改，改成借方，“确定”。这样就可以完成栏目的更改。点击“选项”，当分析栏目选择“前置”时，栏目的方向是可以做更改的，是用这种方法来更改某一个多栏账里面某一个栏目的余额方向。不再查询，因为应交增值税多栏账没有发生的情况。那么给大家介绍了一系列账簿的查询，留心的用户肯定会注意到，在查询每一个账的时候，它在此处基本上都有这么一个标识“包含未记账凭证”。如果我只是简单的把凭证填置完毕，没有通过审核和记账，也可以照样来查账，只不过打上“包含未记账凭证”就可以，那么它也可以把填置凭证中各个科目的信息放到相应的账簿中，那么那个信息的金额只不过是一个虚拟的显示，在账簿中其实金额是并不存在的，但是可以提供未记账凭证的登账查询。（四）期末处理 1.期末处理包括自动转账凭证的运用和月末结账。期末处理最终要完成的操作就是月末结账。自动转账凭证可用、可不用。比如：这个月管理费用、主营业务收入都有发生，并且在月底都要把这些损益类的科目结转到本年利润中，才能真正完成当月处理的操作。那么对于管理费用、主营业务收入转到本年利润中去的这个凭证。可以有两种办法来完成：（1）通过点击“填置凭证”，手工增加；（2）用“ppt”中提到的自动转账凭证的应用。自动转账凭证的应用：如何执行自动转账凭证框架定义？介绍两种：汇兑损益结转和期间损益结转。（1）汇兑损益结转是对于有外币的，在月底计算汇兑损益。（2）期间损益结转是把损益类科目最后结转成本年利润。通过这两种转账凭证来定义凭证的框架。最后让系统自动的生成这两种凭证，通过转账生成这种方式来完成。 2.如何定义自动转账凭证操作：点击“总账”下面的“期末转账定义”，首先完成汇兑损益的转账凭证的设置。通过这个设置，今后每一个月底要用到汇兑损益和期间损益框架时，直接“转账生成”，系统就会自动根据我在转账定义中设置的这两种类型汇兑损益和期间损益的凭证。对于这两种凭证，在月底不用点击“填置凭证”手工增加。汇兑损益结转：输入汇兑损益的入账科目，点击“3M”，规入到财务费用中，点击“确认”。是否计算汇兑损益，双击就完成了汇兑损益转账的设置。期间损益的设置：“总账”下面的，“期末”下面的“转账定义”、“期间损益”。在期间损益设置处，只需录入本年利润科目就可以。点击“3M”，“权益”下面的“本年利润”，点“确定”，然后把鼠标指针点到表底部分，随便单击一下，那么它对应的都带到了表底的 3131“本年利润”科目中，然后点击“确认”就可以。 3.执行转账生成注意：转账生成也是一张凭证，填置转账凭证的人员作一下统一，这套账都用“001孙会计”来承担，所以在做转账生成之前需要先更换操作人员，重新注册“孙会计”，口令“1”，那么可以到"期末"下面"执行"转账生成了。注意：（1）对于转账生成我们定义好的，汇兑损益和期间损益。考虑一下，应该是先生成期间损益，还是先生成汇兑损益凭证？我们应该先生成汇兑损益凭证，因为在汇兑损益结转完成以后，财务费用势必会有发生额，财务费用的发生额通过期间损益结转，转到本年利润中，所以在用转账生成时，一定要注意结转的顺序。（2）在用月底自动转账凭证生成时，有一个前提条件。保证当月全部日常发生的凭证已经完成了计账工作。因为我们要记账，在账簿中相当于所有的会计科目的余额都是零，没有余额怎么结转到"本年利润"中。所以说利用月底转账、自动生成转账凭证的前提是当月全部日常发生的凭证必须得完成了记账的操作，才能实现月底转账的自动生成。首先进行汇兑损益的结转前，要到“基础设置”、“财务费用”、“外币种类”处录入当年的调整汇率，比如输入“”。然后再来执行“总账”中的“转账生成”下面的“汇兑损益结转”应可以。方法选中“币种--美元”，“是否结转”双击选中，或者点击“全选” 按钮，“确定”。那么这个表是系统自动生成的。重新完成：（1）到“基础设置”、“财务”下面的“外币种类”处输入调整汇率，比如“”；（2）“总账”中的“转账生成”下面的，点击“汇兑损益结转”，选中“美元”，点击“全选”的标识，点击“确认”。这张凭证就是自动生成的。借“财务费用”，贷“银行存款--美元”。注意此处的转账凭证汇兑损益的生成虽然有“外币”这栏的显示，但是不用在此处再输入外币数，因为它是最后汇兑损益结转的凭证。那么对这线凭证要执行保存，直到它提示“已生成”，它会生成当月的第 7张凭证。注意：前 6张是日常处理的凭证，那么这是第 7张凭证。这张凭证生成时，对“财务费用”造成 570元的发生。接下来能不能直接点击到“期间损益结转”来完成期间损益的生成。那么如果直接完成期间损益结转，是不是会造成对期间损益的凭证结转的错误。因为上一个汇兑损益结转有 570元的财务费用没有记账。所以在完成期间损益结转凭证之前，要保证先把汇兑损益结转凭证完成换人的审核和记账工作，再来做期间损益的结转。我们重新注册，换成“王处长”，到“总账”下面点击“审核凭证”，“确定”，点击“审核”。接下来点击“记账”、“7--7”点击记账，下一步、下一步、“记账”就可以完成。现在就可以做当月的最后一张期间损益的结转凭证：重新更换操作人员，换成“孙会计”，“总账”下面的“期末转账生成”，点击“期间损益结转”，直接用最快捷的办法点击“全选”，把所有的损益类科目都不能选中，有发生额的系统会自动识别，转入“本年利润”中，没有发生额的，系统自动跳过。生成期间损益结转转账凭证。对这张凭证执行“保存”。提示“已生成”就可以完成。后续工作：重新注册更换“王处长”，“总账”中最后生成的期间损益凭证中执行“凭证的审核”。然后，对这张凭证执行记账，全选“8--8”，下一步，下一步，记账，现在就可以完成这个操作。总结：因为填置凭证分为两段，第 1--6张填置日常处理的凭证，先对它执行“审核”。第 7--8张是期末处理的凭证，生成之后进行“审核”。总结步骤：（1）填置凭证，这叫作日常的凭证，都属于 A；（2）换人审核；（3）记账；（4）通过系统提供的月末转账功能，生成转账凭证 B（包括○1汇兑损益结转：汇兑损益凭证填置完毕后，势必要对汇兑损益再执行换人审核，再执行记账工作，然后再生成期间损益的凭证。○2期间损益结转）。（5）对转账凭证进行审核，审核 B；（6）记账，记转账凭证。这 1至 6步有一个前提条件，是应用软件中提供的“自动转账凭证”这个功能。如果所有的日常处理的凭证、月底的转账凭证都是手工填置，那么流程只需要完成前 3步就可以了。那么在凭证 A中包括日常处理凭证、月底的转账凭证。那么对凭证执行审核，执行记账完成操作。后续的月末结账：当月工作已完成，现在要做月底结账，在这之前要先做试算和对账操作。试算并对账，第一个点击选择“对账”，系统自动把账账执行一个核对。接着点击“试算”，试算结果平衡，“确认”，然后再进行月末结账。注意几点：（1）已经结账的月份不能填置凭证；（2）还有未记账月份的凭证不能结账；（3）每月对账正确后才能结账；（4）年底结账前先进行数据备份后，再结账。点击“下一步”，点击“对账”，软件很重视账账之间的核对。如果那些账与账之间核对不正确，可以点击左下角的“显示对账错误”查看，哪个环节出现问题，根据提示做出更改。点击“下一步”。工作报告：（1）本月损益类未结转为零立记科目。有的单位年底才做损益类科目的结转，如果当月损益类科目不结转，不会影响结账；（2）平衡表。会计等式试算平衡；（3）对账报告。账账核对没有问题；（4）这个月的工作量共填置 8张凭证，涉及到 26条分录；（5）其它系统月末结账状态均已结账，点击“下一步”，提示结账，点击“结账”。结账状态中有一个提示：已经结完月份不能再填置凭证。点击“填置凭证”，点击“增加”会提示：“置单日期所在的月份已经结账，请重新输入日期”。也就是说填完凭证、审核、记账完成以后做结账，结账以后就相当于当前这个月完成，不能对它再执行任何更改。六、总账的正向处理（2）刚才我们进行了总账中凭证的填置，也就是我正向处理的第一步。后续：在日常操作过程中，凭证填完以后，在登记各种账薄之前，先审核凭证。审核凭证举例：孙会计填置的审核凭证，按照流程来讲，就不应该由本人来做审核，应该换另外一个人对孙会计填置的凭证来进行审核，那么我们这个软件上的操作和手工上的操作实物上是一样的。（一）凭证的审核 1.凭证的审核包括两部分：（1）更换操作员。要换成非置单人；（2）以非置单人的身份来进入总账中，执行凭证的审核。举例：假如当前的操作员是孙会计，点击“文件”下面的“重新注册”来更换操作员。用王处长来执行对孙会计凭证填置的审核工作，点击“王处长”确定，通过“文件”下面的“重新注册”，就更换了一个操作员。需要记忆：如果想更换操作员或者切换不同的账套，都要通过“文件”下面的“重新注册”，在这个窗口中选择不同的账套号，选择不同的操作人员来执行登路。审核：点击“总账”，在此处审核凭证。在第一次审核凭证时，只需要把月份选择正确就可以（2005年 1月份）。至于非凭证类别、凭证号、置单人、审核人都没有必要选择，这些内容是审核完以后，查询时才可用到。但是第一次任何的凭证都没有经过审核的状态下，直接点击“确定”，切入就可以。这是当前会计月份填置好的 6张凭证。 2.对照式审核和取消审核：对于金融行业来讲，在审核凭证之前，还要重新录入这张凭证的借方科目、贷方科目。一般不用到这个功能，直接点击“确定”，进入到凭证审核的界面来完成。这张凭证没有问题，点击“审核”按钮，翻到第一章处，看到审核人假设了一个“王处长”，用相同的办法翻到下一章，检查之后没有问题，再点击“审核”，再点击“下一章”，点击“审核”。它除了提供单张的点击“审核”之外，在审核下拉菜单下面还有“成批审核”。使用“成批审核”的前提，必须每一张凭证都确实经过合法性的检查，然后才能点击“审核”下面的“成批审核”，应相当于批签字，不是一张一张签字。举例：这月一共有 6张凭证，其中前 3张是用手工的单张点击审核的。而这次审核成功的 3张，是成批审核的。那么这个是审核的操作。在审核操作界面处，有一个“取消”，当对某一张凭证完成审核以后，突然发现这张凭证是错误的，那通过点击“取消”，可以取消签字。并且在这张发现有错误的凭证处打上有错的信息，“退出”。再到“填置凭证”界面处，找到第四章就可以看到这张有错的标识，那么它会通知我们的填置凭证的人员，对这张凭证执行更改。对于有错信息的提示，在后续有一个专门的专题叫作软件操作的逆向处理，以后再做详细介绍。通过审核，它的颜色是蓝颜色。没有通审核的颜色是白色。这里有一个颜色上的标识。只有把有错的信息取消掉，再点击“标错”，然后才能重新的完成审核这个操作，“退出”。这是我们说的正向处理第二步必须要完成的，第一步是填置凭证，第二个是凭证的审核。那么刚才大家也流览到了，在第一步填置凭证和这个审核凭证之间，还有一张“ppt”，这是出纳签字。实际上这个出纳签字是后续所说到的出纳这个角色专题里面的一个运用，在出纳人员工作里面。出纳签字是出纳人员日常工作中必备的一项。出纳签字的概念：它是对于凭证来说的。是对凭证中涉及到现金、银行存款这两类会计科目的凭证。我们在凭证填完毕以后，对凭证执行审核在记账之前，必须由出纳人员在重新对这些涉及现金、银行存款的凭证执行签字，才能最终完成后续的记账工作。那么对于出纳签字，各个单位使用效果是不一样的。有的单位觉得有用，就用。有的单位觉得没有必要，就不进行出纳签字。是否用出纳签字，在软件中，在“总账”中“设置下面的选项”里面，我们看到凭证的页签，注意在“凭证控制”处有这么一条提示：如果出纳凭证必须经由出纳签字，我们应必须打一个“√”，那么当这月的凭证填完，必须审核完成以后，没有通过出纳签字。软件是不允许对这月填置好的凭证执行凭证记账工作的。举例：如果我们单位觉得这个出纳签字进行与否都无所谓，就可以把“√”取消，可以不进行出纳签字。出纳签字：要顺利的完成出纳签字。首先必须保证一个前提。我们回忆一下，在设置会计科目时，遇到现金和银行存款刚才已经完成了会计科目的指定。回到会计科目温习：“编辑”下面的“指定科目”，我们预置了现金总账科目和银行总账科目。如果现金总账科目和银行总账科目不进行预置，那么将完成不了后续的出纳工作，同时也不能完成出纳凭证的出纳签字工作，这是前提条件。出纳签字：只需要把月份选择正确就可以，点击“确定”。我们这个月份填置的是 6张凭证，那么第 2张凭证没有底线。第二张凭证是采购商品，借“库存商品--电脑”，贷“商品采购”。那么这张凭证处，借方和贷方科目均未涉及到现金和银行存款，所以第 2张凭证不属于出纳凭证的范畴，也自然不会显示到出纳签字这个界面处。出纳签字的方法很简单，就像审核凭证一样，可以单张的点击签字。或者“出纳”下拉菜单这块“成批出纳签字”都是可以完成的，那么对于“签字”的取消，点击“取消”，来完成操作。也就是说在处理流程中，并没有把出纳凭证签字这一项给显示在总账日常处理流程的界面处，说明出纳签字是可以选择的。填置凭证必须要做的，紧接着做审核。那么觉得单位有必要来完成出纳签字，就做出纳签字。这里正向的。（二）记账 1.记账就是平常我们根据凭证的汇总表、科目汇总表来登录总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账等一系列账薄的信息。注意事项：上一节课讲过，在期初记账前要保证期初余额录入正确。我们在“期初余额”界面处，通过点击“试算”，就要求试算结果平衡，这就是期初余额录入正确，只有在试算结果平衡的前提条件下，才能够完成总账的记账工作。提示：上月未结账，本月是不允许记账的。如果说我 1月份的账没有结，现在就想借 2月的账薄登账，这是不能完成的。 2.记账的操作：刚才是“王处长”进行的出纳签字，现在取消。现在是由 02“李出纳”来完成。现在演示出纳的成批取消签字，对于我们单位来讲，填完凭证就可以审核，就可以记账，出纳签字这部分跳过，完全没有问题。我们点击“记账”，进入到记账窗口的选择，首先第一个是“选择本次记账的范围”，我们可以点击“全选”，代入 1-6张凭证，点击“下一步”。实际上这个记账报告，我们进行预览，其实就是平常手工上记账的依据科目汇总表。系统是自动的把科目汇总表的内容整理出来，自动根据科目汇总表来完成后续的记账的操作。点击“下一步”，点击“记账”，重复又提示了期初试算平衡表，大家想一下，如果期初结果不平衡，系统就不允许执行记账操作。提示“记账完毕”，“确定”，就可以。（三）账簿的查询 1.账簿的查询包括总账、明细账的查询、发生额及余额表的查询、多栏账的设置及查询、部门、个人、客户及固定商辅助站的查询。 2.账簿如何做查询（1）总账：我们点击“总账”，或者通过“总账”的下拉菜单，账簿查询点击“总账”，效果都是完全相同的。科目不输，直接点击“确认”，那么这个是总账的显示效果，即便不输入总账的查询范围，进入总界面，也是每一个科目逐个显示。可以通过科目的选择来执行科目之间的切换，然后“存款”，“物资采购”，这是总账的查询。（2）明细账：我们想查询“资产”下面的“库存商品明细账--电脑”，选中“科目”、同时选中“月份”。在明细账查询窗口处有一个提示“是否按对方科目展开”，点击“是”。这个对方科目指的是要查询的这个库存商品电脑所在的凭证的对方的入账科目，那么很显然是物资采购。那么看“物资采购”的一级科目，点到一级科目处。如果“物资采购”还有明细级的科目，点到末级科目处，就可以完成查看。在“库存商品明细账”的界面处，还看到总账的标识“可以通过明细账联查总账”，同时“可能通过明细账联查所在的凭证”，也就是实现总账、明细账、凭证三者之间的查询。现在重新选择查询条件，我们把“是否按对方科目展开”选项取消，再回到“库存商品明细账”中，就看不到对方科目这一列的显示了。（3）发生额及余额表：选择“科目”某一个科目，或者所有的科目都不选择。如果我既想看所有科目的总分类科目、又想看明细级科目。我们可以把“级次” 执行选中，或者说我只想看末级科目，直接在“末级科目”点“√”也可以完成这个操作。现金、银行应收账款等一系列的内容。在“应收账款”下面，出现了一个“其他应收款”下面的明细科目“借款”。那点击“专项明细处”，就可以切入到借款的 8000元，它的一个组成是由孙会计借的 5000元，和王秘书借的 3000元来组成的，那么这个就是专项明细的内容。我们在借款处只能看到 8000元，但是看不到 8000元是由谁来组成。因为“其他应收款”，“借款”科目挂的是个人往来辅助核算。体现的是孙会计的借款和王秘书的借款，由于这两个内容，孙会计和王秘书，并没有体现到“明细科目处”，所以通过发生额及余额表只能看到总科目的一个总的合计。如果此时想看明细的内容就要进行辅助账的查询。我们可以通过“总账”下拉菜单，有一个辅助查询，这个“辅助查询”查的就是挂了辅助核算会计科目的明细的内容信息，在个人往来明细账就可以查到了。操作：查询“个人科目明细账”，选择“借款”，点击“确定”。又有个人，又有科目，又有个人的余额的信息。通过上述例题告诉大家，查询账簿有两个地方可以查，一个是“账簿查询”，一个是“辅助查询”。两者区别是：所有的在会计科目一览表中体现的科目的内容都可以到“账簿查询”中来完成查询，那么在会计科目一览表中挂了辅助核算的内容，它的一些辅助的明细信息通过账簿下面的“辅助查询”来完成。也就是说对于挂了辅助设计的会计科目有两个地方可以查，第一个在“账簿查询”处，可以查询总账科目的内容，那么在“辅助查询”处可以查挂了辅助账的明细账的项目的内容，两种方式不一样。验证“管理费用”下的“办公费”，首先看余额表，看明细账，“损益”下面的“管理费用”、“办公费”到“招待费”，点击“确认”。办公费、招待费，同时我们可以到总账下面的“辅助查询”查询“部门明细账”，看“部门科目明细账”、“办公费”、“财务部到劳资科”发生的情况，这个方式和“其他应收款”借款的查询方式是相同的。明细账中可以查询“办公费”总账的情况，也可以查询这笔业务凭证信息的情况。（4）多栏账：多栏账和总账、明细账、发生额及余额表是不一样的。多栏账没有内容，必须要通过手工定义来完成，这里涉及到多栏账的一个定义。点击“增加”，选中“核算科目”，找到“管理费用”，多栏账名称会提示管理费用多栏账，“备注”输入一些辅助信息，考察单位管理费用，接着点击“自动编制”，系统会自动把“管理”下面的“明细科目”以不同的栏目来执行显示，然后点击“确认”。这就完成了最初始的多栏账的设置，那查询时，可以点击“查询”、“一月份到一月份”，点击“确认”。这就是多栏账操作的办法。操作：应交增值税多栏账。点击“应交增值税多栏账”，查询单位增值税情况，点击“自动编制”。注意：在增值税多栏账里面，其中有一项叫做进项税额，它的方向应该是借方，如果在此处双击“方向”是不允许修改的。对于多栏账中有一些个别的栏目，它的方向需要调整，如何完成？通过点击“选项”，点击“分析栏目前置”来执行方向的更改，改成借方，“确定”。这样就可以完成栏目的更改。点击“选项”，当分析栏目选择“前置” 时，栏目的方向是可以做更改的，是用这种方法来更改某一个多栏账里面某一个栏目的余额方向。不再查询，因为应交增值税多栏账没有发生的情况。那么给大家介绍了一系列账簿的查询，留心的用户肯定会注意到，在查询每一个账的时候，它在此处基本上都有这么一个标识“包含未记账凭证”。如果我只是简单的把凭证填置完毕，没有通过审核和记账，也可以照样来查账，只不过打上“包含未记账凭证”就可以，那么它也可以把填置凭证中各个科目的信息放到相应的账簿中，那么那个信息的金额只不过是一个虚拟的显示，在账簿中其实金额是并不存在的，但是可以提供未记账凭证的登账查询。（四）期末处理 1.期末处理包括自动转账凭证的运用和月末结账。期末处理最终要完成的操作就是月末结账。自动转账凭证可用、可不用。比如：这个月管理费用、主营业务收入都有发生，并且在月底都要把这些损益类的科目结转到本年利润中，才能真正完成当月处理的操作。那么对于管理费用、主营业务收入转到本年利润中去的这个凭证。可以有两种办法来完成：（1）通过点击“填置凭证”，手工增加；（2）用“ppt”中提到的自动转账凭证的应用。自动转账凭证的应用：如何执行自动转账凭证框架定义？介绍两种：汇兑损益结转和期间损益结转。（1）汇兑损益结转是对于有外币的，在月底计算汇兑损益。（2）期间损益结转是把损益类科目最后结转成本年利润。通过这两种转账凭证来定义凭证的框架。最后让系统自动的生成这两种凭证，通过转账生成这种方式来完成。 2.如何定义自动转账凭证操作：点击“总账”下面的“期末转账定义”，首先完成汇兑损益的转账凭证的设置。通过这个设置，今后每一个月底要用到汇兑损益和期间损益框架时，直接“转账生成”，系统就会自动根据我在转账定义中设置的这两种类型汇兑损益和期间损益的凭证。对于这两种凭证，在月底不用点击“填置凭证”手工增加。汇兑损益结转：输入汇兑损益的入账科目，点击“3M”，规入到财务费用中，点击“确认”。是否计算汇兑损益，双击就完成了汇兑损益转账的设置。期间损益的设置：“总账”下面的，“期末”下面的“转账定义”、“期间损益”。在期间损益设置处，只需录入本年利润科目就可以。点击“3M”，“权益”下面的“本年利润”，点“确定”，然后把鼠标指针点到表底部分，随便单击一下，那么它对应的都带到了表底的 3131“本年利润”科目中，然后点击“确认”就可以。 3.执行转账生成注意：转账生成也是一张凭证，填置转账凭证的人员作一下统一，这套账都用 “001孙会计”来承担，所以在做转账生成之前需要先更换操作人员，重新注册“孙会计”，口令“1”，那么可以到"期末"下面"执行"转账生成了。注意：（1）对于转账生成我们定义好的，汇兑损益和期间损益。考虑一下，应该是先生成期间损益，还是先生成汇兑损益凭证？我们应该先生成汇兑损益凭证，因为在汇兑损益结转完成以后，财务费用势必会有发生额，财务费用的发生额通过期间损益结转，转到本年利润中，所以在用转账生成时，一定要注意结转的顺序。（2）在用月底自动转账凭证生成时，有一个前提条件。保证当月全部日常发生的凭证已经完成了计账工作。因为我们要记账，在账簿中相当于所有的会计科目的余额都是零，没有余额怎么结转到"本年利润"中。所以说利用月底转账、自动生成转账凭证的前提是当月全部日常发生的凭证必须得完成了记账的操作，才能实现月底转账的自动生成。首先进行汇兑损益的结转前，要到“基础设置”、“财务费用”、“外币种类” 处录入当年的调整汇率，比如输入“”。然后再来执行“总账”中的“转账生成”下面的“汇兑损益结转”应可以。方法选中“币种--美元”，“是否结转”双击选中，或者点击“全选”按钮，“确定”。那么这个表是系统自动生成的。重新完成：（1）到“基础设置”、“财务”下面的“外币种类”处输入调整汇率，比如“”；（2）“总账”中的“转账生成”下面的，点击“汇兑损益结转”，选中“美元”，点击“全选”的标识，点击“确认”。这张凭证就是自动生成的。借“财务费用”，贷“银行存款--美元”。注意此处的转账凭证汇兑损益的生成虽然有“外币”这栏的显示，但是不用在此处再输入外币数，因为它是最后汇兑损益结转的凭证。那么对这线凭证要执行保存，直到它提示“已生成”，它会生成当月的第 7张凭证。注意：前 6张是日常处理的凭证，那么这是第 7张凭证。这张凭证生成时，对“财务费用”造成 570元的发生。接下来能不能直接点击到“期间损益结转”来完成期间损益的生成。那么如果直接完成期间损益结转，是不是会造成对期间损益的凭证结转的错误。因为上一个汇兑损益结转有 570 元的财务费用没有记账。所以在完成期间损益结转凭证之前，要保证先把汇兑损益结转凭证完成换人的审核和记账工作，再来做期间损益的结转。我们重新注册，换成“王处长”，到“总账”下面点击“审核凭证”，“确定”，点击“审核”。接下来点击“记账”、“7--7”点击记账，下一步、下一步、“记账”就可以完成。现在就可以做当月的最后一张期间损益的结转凭证：重新更换操作人员，换成 “孙会计”，“总账”下面的“期末转账生成”，点击“期间损益结转”，直接用最快捷的办法点击“全选”，把所有的损益类科目都不能选中，有发生额的系统会自动识别，转入“本年利润”中，没有发生额的，系统自动跳过。生成期间损益结转转账凭证。对这张凭证执行“保存”。提示“已生成”就可以完成。后续工作：重新注册更换“王处长”，“总账”中最后生成的期间损益凭证中执行“凭证的审核”。然后，对这张凭证执行记账，全选“8--8”，下一步，下一步，记账，现在就可以完成这个操作。总结：因为填置凭证分为两段，第 1--6张填置日常处理的凭证，先对它执行“审核”。第 7--8张是期末处理的凭证，生成之后进行“审核”。总结步骤：（1）填置凭证，这叫作日常的凭证，都属于 A；（2）换人审核；（3）记账；（4）通过系统提供的月末转账功能，生成转账凭证 B（包括○1汇兑损益结转：汇兑损益凭证填置完毕后，势必要对汇兑损益再执行换人审核，再执行记账工作，然后再生成期间损益的凭证。○2期间损益结转）。（5）对转账凭证进行审核，审核 B；（6）记账，记转账凭证。这 1至 6步有一个前提条件，是应用软件中提供的“自动转账凭证”这个功能。如果所有的日常处理的凭证、月底的转账凭证都是手工填置，那么流程只需要完成前 3步就可以了。那么在凭证 A中包括日常处理凭证、月底的转账凭证。那么对凭证执行审核，执行记账完成操作。后续的月末结账：当月工作已完成，现在要做月底结账，在这之前要先做试算和对账操作。试算并对账，第一个点击选择“对账”，系统自动把账账执行一个核对。接着点击“试算”，试算结果平衡，“确认”，然后再进行月末结账。注意几点：（1）已经结账的月份不能填置凭证；（2）还有未记账月份的凭证不能结账；（3）每月对账正确后才能结账；（4）年底结账前先进行数据备份后，再结账。点击“下一步”，点击“对账”，软件很重视账账之间的核对。如果那些账与账之间核对不正确，可以点击左下角的“显示对账错误”查看，哪个环节出现问题，根据提示做出更改。点击“下一步”。工作报告：（1）本月损益类未结转为零立记科目。有的单位年底才做损益类科目的结转，如果当月损益类科目不结转，不会影响结账；（2）平衡表。会计等式试算平衡；（3）对账报告。账账核对没有问题；（4）这个月的工作量共填置 8张凭证，涉及到 26条分录；（5）其它系统月末结账状态均已结账，点击“下一步”，提示结账，点击“结账”。结账状态中有一个提示：已经结完月份不能再填置凭证。点击“填置凭证”，点击“增加”会提示：“置单日期所在的月份已经结账，请重新输入日期”。也就是说填完凭证、审核、记账完成以后做结账，结账以后就相当于当前这个月完成，不能对它再执行任何更改。七、总账逆向处理如果有特殊需求，确实需要对凭证执行无痕迹的修改，或者是做红字冲销凭证。如何处理？二、总账的逆向处理流程前提：当系统出现运行异常，导致需要重新对凭证进行修改时必须要用逆向处理。逆向处理实际上是正向处理的一个逆向操作。回忆一下刚才介绍的正向处理。（1）填置凭证；（2）审核；（3）记账；（4）结账。那么逆向处理很显示：（1）取消结账；（2）恢复记账前状态；（3）取消审核；（4）修改凭证。改完凭证后，再对修改好的凭证进行审核，再记账，再结账。（一）如何取消月末结账在结账状态下，CTRL+SHIFT+F6，取消结账必须由账套主管完成。操作：在月末结账的状态处，点击到"取消结账的月份"处，按 CTRL+SHIFT+F6，会弹出口令的确认，由于"王处长"的口令是空的，点击"确定"。取消结账以后，点击"填置凭证"就可以完成。（二）如何取消记账现在的目的是修改凭证，必须把已经记过账的凭证取消记账，并且把要修改的凭证取消审核，才能完成更改。取消记账的方法分为： 1.在期末菜单下，进入对账界面。点击总账下的"期末"，点击"对账"。 2.选中需要取消记账的月份，按 Ctrl+H，按后会有提示：恢复记账前功能已经被激活，然后" 确定"。 3.通过"总账"下的"凭证"菜单，进行恢复记账前状态的操作，取消记账。如果要更改的凭证是当月的第 1张，也就是记第一次账时所在的凭证的范围。那就选择"2005年 1"处的状态。如果要更改的凭证就是最后一张汇兑损益结转，只需点击到"最近一次记账前状态"就可以。（三）取消审核操作：点击到"审核凭证"处，一系列的。比如说第 1张，点击"确定"，对这张凭证执行取消审核的操作。把"王处长"标识取消。后续工作：换成"孙会计"，来进入填置凭证界面，对这张凭证执行一系列的更改。文件下面" 重新注册"、"孙会计"。点击"总账"，到"填置凭证"里面，翻到第 1张对金额、摘要、会计科目，或者更改票号是"2347"，点击"确定"，点击"保存"。更改完成之后，后续操作是正向处理，换人，对这张凭证进行审核，然后再对它执行记账。操作：重新注册，换成"王处长"，进入到"总账"中，执行总账的审核。第 1张凭证"确认"进来，点击"审核"，接着点击"记账"，"全选"，"下一步"，"下一步"，"确定"。记完账之后，做月末结账。刚才说到通过取消结账，恢复记账前状态，更改凭证，改完以后对这张凭证再审核，再记账，再结账。对于一张凭证执行无痕迹修改：（1）取消结账；（2）恢复记账；（3）取消审核；（4）修改凭证；（5）对于改过的凭证再审核、现记账，最后结账。那么还有一种情况，不需要对凭证执行无痕迹的修改。发现凭证填置错误，保留原来信息，通过填置红字冲销凭证来完成。如何填置红字冲销凭证：前提：必须所有的凭证都已记过账。操作：由于红字冲销凭证也是一张凭证。要用置单人来登录。点击到"填置凭证"下面，做红字冲销凭证时不用点击"增加"，直接点击置单下面的"冲销凭证"。"请选择一张已记账的凭证" 这是前提。比如：冲"0001"号凭证，自动生成与蓝字凭证金额完全相反的红字冲销凭证。后续：还要对红字凭证执行换人的审核和记账。操作举例：点击到"填置凭证"下面，直接点击置单下面的"冲销凭证"。我们可以跨月份选择，比如当前是 2月份，冲销 1月份凭证，完全没有问题，不做后续处理，放弃。总结逆向处理流程：（1）取消月末结账，按 CTRL+SHIFT+F6；（2）取消记账。在期末的菜单下面，进入对账界面。选中需要取消记账的月份用 Ctrl+H。在凭证菜单下，进行恢复记账状态的操作，取消记账。如果正向中涉及到凭证有出纳签字，恰好要更改的就是这张凭证，在取消审核完成以后，还要进行取消出纳签字这个操作，然后再修改凭证。（3）进行出纳签字、审核、记账、月末结账。（4）介绍了红字冲销凭证。红字冲销凭证前提是冲销已经记过账的凭证，并且可以跨越对凭证进行红字冲销。（5）还有一个专题：就是对本单位所有的出纳人员，他要完成的工作是什么？归纳：首先出纳签字，刚才介绍正向处理时涉及到了，接着是现金日记账、银行存款日记账、资金日报表的查询，以及银行对账的应用。在软件中，可以通过"出纳签字"来完成出纳签字的内容，在总账中，通过总账中"凭证"下面的"出纳签字"来完成操作。对于出纳人员查询银行存款日记账：在此处有一个"现金"，纵向的下拉菜单就是此处的现金银行，在这个界面处可以完成现金日记账、银行存款日记账、资金日报表的查询。查询银行存款日记账操作：选择"银行存款"明细的、不同的银行账户，点击"确认"。从银行日记账中可以切换到银行总账，同时可以切换到当前这笔业务发生所代表的凭证。也就是可以进行总账、明细账以及凭证之间的查询。对于银行对账功能：（1）先到"银行对账期初"，选择某一个科目"银行科目"，在此处输入使用软件之前最后一次单位日记账与银行对账平衡情况下调整后的余额，要保证调整前的余额和调整后的余额分别相等；（2）每个月份都要录入当月银行传过来的银行对账单，通过银行对账单，把所有银行对账单的内容增加到银行对账单的内容中；（3）执行银行对账。通过点击"对账"，是自动来完成。疑问：银行对账比较麻烦，银行对账单每个月份都要录入，那么也可以不利用银行对账这个功能。完全是按照保留手工上的对银行对账功能的延续，手工勾对也可以。出纳专题主要就是通过软件现金银行这个模式来完成一系列出纳账薄的查询，以及银行对账功能的应用。支票登记薄：在每一个领用完支票的同时，点击"增加"，输入"领用部门--财务部"，领用人" 李出纳"，支票号，预计金额"600元招待费"。那我们必须要完成设置下面的选项中，凭证的页签下面有一个支票控制，我们得把支票控制的对勾点上后，再对这张支票进行报销的时候，系统才能自动弹出是否对这张已经登记的支票执行勾销。这是第一点需要支票控制点上对勾。第二点，检查一下在初始设置收复结算的结算方式处，必须把票据管理标志打上。得同时满足这两个条件，我们在添置报销支票得凭证上，系统才能自动弹出是否自动进行支票登记簿的勾销的提示。操作："报销"管理费用和办公费，我们是 800元，"财务部"，我们用"银行存款"工行下面的人民币户，结算方式"转账支票"，一定要选择有票据标志的，账号"555"，"确定"。这时会有一个提示：是否对这张已经在支票登记簿中登记过的支票实行报销。点击"是"，返回到"支票登记簿"中检查一下，在"现金银行"中的支票登记簿，找到我们的会计科目，它的颜色就显示成绿色，已经报销。八．报表处理我们点击财务报表，系统会出现提示： 1.要求输入账套号及使用时间的初始。这个号自动默认为 999，由于是对 001北京阳光股份有限公司来执行的操作，所以把 999改成 001，会计年度用 2005年，然后点击确认。 2.进入了报表主界面，它会弹出一个日积月累对话框。若不希望这个窗口每次出现，可以在开始时把日积月累这个对钩取消。 3.一个报表的新建操作：点击文件下的新建，或工具栏上的新建按钮进入了报表的操作主界面，这个界面的内容介绍如下：首先是文件、编辑、格式、数据、工具、窗口、帮助，这是一级菜单，他们下面还有二级下拉菜单。把 FX窗口叫做编辑公式的输入窗口，定义一些自定义的公式，都可以通过这个编辑栏来完成。在编辑栏下的有一些快捷的常用的图标，这是快捷图标，如：粗体、居中、居左等。下面就是表体，表中的列是用英文字母来表示的，行是用阿拉伯数字表示的，在新建报表的基础上默认的是七列，五十行，我们在此上可完成表执行一个更改。一、自定义的报表应用 1.基本概念：通过对基本概念的理解，我们才可以完成后续的自己画表或套用模板中的资产负债表这么个工作。（1）单元及单元属性。单元就是报表中最小最基本的单位。如：A2，C4，F10单元。单元属性是某个单元的属性可以有三种数值型、字符型和表样型的。当在对单元属性没有作更改情况下，其属性都默认为数值型单元。（2）组合单元。是把两个或两个以上的单元变成一个同条的组合单元。比如：点中第一行点击鼠标右键选择组合单元\整体组合。通过上述操作,可以把 A1一至到 G1变成一大的组合单元。组合单元的应用在：可以在其录入标题文字，或输入补充资料。（3）关键字。实际上是联结财务报表和总账之间的桥梁。因为我们要从账中取数，它必须有关键字。关键字的内容是单元名称、年月日、单位编号、季、日。（4）报表中的两种处理状态为格式与数据。当新建一张表时，直接进入的状态为格式状态，又称为格式设计。预览是空白的。我们要在这空白中画行列及其描述。所以必须在格式设计下完成这个操作。数据状态叫作数据处理。那么表线的格线画出来了。我们每个月要从账中取数，那么点击格式，系统会自动切换到数据处理状态，在这个状态下完成从账中取数的操作。管理费用明细表的制作画表之前需要了解这张报表有多少行与列。确定行时分为三部分：第一，表头：管理费用明细表，编辑单位、年月，这占三行。第二，表体：部门、费用（招待费、办公费、电话费）、合计占了六行，最后一行有补充资料。所以这个表共占十行四列。根据这个提示来完成后续操作。表的行与列必须在格式设计下完成。（一）在"格式"状态下完成。 1.定义报表尺寸：格式下的报尺寸； 2.调整行高与列宽：格式下的"行高列宽"； 3.画表格线：格式下的"区域画线"； 4.调整报表达到美观程度； 5.录入表样文字； 6.定义关键字：设置、偏移、取消。（二）定义报表格式：具体操作为新建，格式下的表尺寸。输入行数 10行，6列，点击确认，完成了第一步。第二步调整行高与列宽，用鼠标拖动。第三步画表格线，一般自定义报表是从第四行开始。点击第四行移动到第五行选中以后选中格式下的区域画线，点击网线及确认。接着调整里面具体的内容，比如在 A4单元与 A5单元中间画一条斜线，但必须把 A4下边框和 A5上边框取消掉。操作如下选中 A4、A5，点击格式\单元属性切入到第四个边框页签。先选择无框线再选外边框，点击确认，中间的那条线没有了。点击格式下的区域画线，点击正斜线，确认即可。操作完后预览一下。接着把第四单元，第五单元 C4、C5，D4、D5、E4、E5，F4、F5分别进行单元组合。统一的都选中，点击格式下的组合单元，选择按列组合。点击第一行格式下的组合单元进行整体组合。第五步录入表样文字的操作，表样文字指的是描述表的样子的文字。对于管理费用明细表来说，每个月份的明细表都是固定不变的。要把它们录入到表当中去。在第一行输入管理费用明细表，部门、明细费用、财务部、业务部、办公室、劳资科，合计划内。费用有办公费、招待费包括差旅费，合计，编表人。输入完后。调整表样达到美观，这与办公软件操作一样。点击"管理明细表"字居中、黑体字放大。整个的全表选中，变成黑体字。部门居右，然后保存，输入管理费用明细表,保存到 C盘里。后续操作，定义关键字，把编辑单位设置到 A3单元处，点击 A3单元，点击下拉数据菜单，关键字点击设置。输入单元名称。接着年定义到 D3单元处，月定义到 E3单元处。同时在 F3单元处输入单位（元），把"单位：元"变成黑体字。（三）定义取数公式。 1.定义帐中取数公式从账中定义取数公式，如从财务部定义办公费，想从账中取数，操作方法为点中第六单元，点击 FX按钮，再点击函数向导，选中用友账务函数，选中发生额函数。点击下一步。继续点击参照按钮，把发生额需要录入的内容补充完毕就可以了。对于账套号和会计按钮都用默认的，科目损益下的，管理费用下的办公费，然后进行部门的选择，财务部默认发生在借方。若出这章管理费用明细表是在所有的凭证都在没有记账的状态下，要点击包含费记凭证，现在只点击确认，一个账中取数公式完成了。若做业务招待费会计科目，它的取数公式，同样操作到管理费用下的招待费，选中业务部确认就可以了。 2.定义合计栏:ptotal 定义一下合计栏的公式，固定求和的这个函数 PTOTAL，点击 FX，在 B9单元格输入 PTOTAL （B6：B8），若对这个函数扩展，在 B6：B8单元格前多加个问号。这个问号起个名字叫通配符。那么通配符的好处可以演示一下：这个公式完了点击确认，可以把这个公式右单击复制，粘贴到业务部的合计处。可以看到自动变成 C6：C8。同样办公室、劳资科、合计。或者是横向或纵向的求和。选中办公费，横向的，要向右求和，招待费向右求和，差旅费向右求和。都可以完成求和这个公式的。点击确认。所以在格式设置下作的工作完成了包括表尺寸的定义、多少行与列、画格线的话语、表样文字的录入、关键字的设置、账中取数公式以及固定区域求和公式。（三）生成报表 1.财务报表的生成在"数据"状态下完成 (1)录入关键字 (2)运算接着为后续操作，报表的生成是在数据处理状态下完成的。首先由数据切换到数据处理状态下，进行关键字的录入运算。具体操作为点击格式切换到数据，点击数据下的关键字点击录入。单位名称为北京阳光股份有限公司 2005年 1月份，点击确认。提示是否存在第一页，选是。那么这些数 360、500就是从账中自动取过来的。可以回过头验证一下。看一下财务部的办公费发生的金额是不是 360。使用辅助查询，部门科目明细账，财务办公费那么当前的就是 360，分为两笔一个是 200，一个是 160，所以没有问题，这就从账中自动完成了 1月份的管理费用取数操作。（四）在后续中，根据日常管理流程去完成。首先分成以下操作：前提都是数据下完成： 1.追加表页：比如要出 2005年 2月份的报表，追加第二页点击确认 2.选中新增的表页：各个科目都为 0。 3.录入关键字： 4.执行运算 5.保存报表 6.点击黄色的表页不计算标志：已经对有数的表页作了保护。不会对别的数作更改。大家一定要注意若要发现当前的运算的报表的数据没有问题，在退出时一定要点击这个表页不计算标志这个按钮。因为若不点击，有可能到格式把相应的单元格公式修改了。修改后重新切入到数据处理下，那么要根据已经更改的数据重新计算了。在 2月份之间的办公费还应按原来的公式。那么这样就不符合 2月份的公式了。二、资产负债表及损益表的生成。 1.套用报表模版 2.单元公式的检查 3.运算以损益表为例，不用画，使用模版就可以了。 1.套用报表模版。点击新建，在格式下拉菜单下面点击报表模版。选中所在的行页新会计制度，一定要与前面提到的建账套的选的行业相吻合，这样才可能把会计下的科目对应值取到报表中。利润表点击确认。它会提示模板格式将覆盖本表格式！是否继续？这块模板指的是刚才套用的新会计制度行业下的损益表，本表格式指的是底下的这个空白表页。那么若想用格式下拉菜单下的模板套用的前提必须是在新建一张空白表的基础上才能用套用，否则会把已经打开的表格覆盖掉。 2.单元公式的检查。这个单元公式指的是模板中已经预置好的账中取数公式单元。也就是公式单元内容。一般这个公式单元是没有问题的。要掌握如何来默认的。本月数用的是发生额函数，取得是主营业收入 5101这个会计科目，贷方发生额，一般不作公式调整。简单检查一下若没问题，保存。后续运算其实就日常处理的内容。点击格式切换到数据状态下，到数据下录入关键字 2005年 1 月份点击确认。检查没问题点击保存，点击表页不计算，然后退出。到 2月份继续出利润表，打开找到这张表，点击编辑下的追加表页，可以一个月一个月的追加，点击到新追加的表页上，点击数据下的关键字录入。输入 2005年 2月份，点击确认，提示是否重算第二页，点击是。可以看到 2月份发生额为 0，本年累计数取的是上年的数。检查没问题点击保存，再点击表页不计算。这就完成自定义和套用模板两种方法来完成报表的操作。小结：PPT 1.一定要在空白基础上进行套用。 2.按照行业性质要选择与总账中行业相一致的。自定义报表完成要分为以下几步：PPT 1.定义表尺寸，表的行高和列宽，画表格线 2.调整行高与列宽：格式下的"行高列宽"； 3.画表格线：格式下的"区域画线"； 4.调整报表达到美观程度； 5.录入表样文字； 6.定义关键字： 7.完成账中取数公式。每一张报表的关键字它是红色的，若在此处输入个年，但这个年不是关键字。因为关键字是不能手工敲入的。只能通过数据下拉菜单下的关键字的设置来完成的。三、报表的保护 1.格式加锁，其好处是不能随便让别人修改。点击格式下拉菜单的保护输入加锁口令。 2.设置数据执行的保护。点击文件下拉菜单的文件的口令来进行保护。若设置了口令，要打开这个文件时，要求输入口令才能进得去。四、查询表页若表页很多有上百页，这里有个排序或数据下的透视可以完成这一系列的查询工作。若用排序若选月递减的顺序，先把 2月份排到第一张表页再把 1月份排到第二张表页。若用透视方法，比如想看某一张表中的主营业收入 2005年各个发生额的情况，首先点中第一页的表中的主营业收入数，点击数据下的透视，输入描述的内容 C5单元主营业收入，点击确认。看到透视结果 2005年 2月份主营业收入为 0，1月份是 8270。可以根据这个透视功能把需要看到的众多的表页中某一个固定的单元内容展示出来。除了这一系列的操作这外，还有更复杂的，如二次开方，批命令文件或用户菜单的应用，这里就不做详细介绍了。九、数据备份通过系统管理这个窗口来完成的。备份人员可以有两重身份：登陆进行某一帐套全部年度的数据备份 2.帐套主管登陆进行某一帐套某一年度的数据备份在备份前先在本地新建个备份文件夹。比如在 C盘建立一个 CWBAK这个文件夹。以后把备份的文件都放在这个文件夹里。（一）ADMIN登陆，现在演示一下用系统管理来备份。在系统管理界面点击系统下的注册，选择 ADMIN点击确定。然后通过账套下的输出就完成了数据的备份。点击输出，选中要备份的某一套账 001北京阳光股份有限公司核算账套。若想在备份完成后，想把它删除，那么需要在此处打上删除当前输出账套这个标识。但这个不建议大家用。系统会自动会对文件进行压缩。再选择备份存储的位置，双击 CWBAK打开后确认。还有这样的提示：真的要删除这个账套吗？先暂时删掉。验证是否删除了，要点击系统下的注册，在账套下点击建立，这样已存账套就不再有 001了。把输出的内容引入到这个账套数据。点击“引入”找到 CWBAK下 LST这个文件。点击打开，文件是自动的引入。第二次备份后，调出资源管理器，在这个文件夹里就会生成两个备份文件。一个是 LST，一个是.001，重新引入时，点击哪个文件呢？LST是第一次备份文件生成的内容，.001是第二次数据备份生成的内容。进行第三次数据备份，会自动生成，对于一系列的压缩文件，哪个是最新的？最新的是阿拉伯数字最大号的那个文件，应引入的是这个文件。（二）用账套主管登陆，重新注册，用年度下的引入输出来完成方法是一样的。注意在备份文件生成选择时，是不允许直接把备份文件存储到我的活动硬盘上，必须把备份的文件拷贝到本地机子上，然后通过资源管理器的复制粘贴功能拖到外设中。十、工资处理大家好：我们现在给大家讲用友 Tong2005工资处理模块，我们首先看一下 PPT。先做一下公司的内容介绍首先我们分为四部分：一、系统介绍。二、初始设置。三、日常处理。四、月末处理。总体的系统介绍，是与"总账"模块的关系还有与"报表"模块的关系，那么它与"总账"模块的关系指的是什么？指的是我们能通过工资这个模块，生成一系列诸如计提福利费、职工教育经费这类型的凭证向总账中传递。那么在总账中诸如福利费、职工教育经费这一类型的凭证我们就不要用手工填制了。可以接收从公司传递过来的凭证。与报表模块的关系，在 UFO报表中我们可以通过前面学过的自定义报表，来制作一系的工资的表单，完成从公司软件中的取出超作。北京阳光股份有限公司，2005年 1月份启用工资管理在职人员：小耿业务部职员小王办公室经理工资内容：岗位津贴：基本工资×20% 交通补贴：经理人员 600元/月普通职员 300元/月病假扣款：病假天数×50 计税工资：基本工资+岗位津贴+交补代扣税的计算按照国家标准病假天数：小耿 1天小王 0天外聘人员：小刘业务部小张办公室初始设置首先我们进入公司的启用与注册，我们看软件，主管口令是 1，点击确定，那么我们切入到工资的模块，双击工资，进入到工资套的参数设置窗口。首先选择本账套所需处理的工资类别个数，这块提示的单个和多个，如果这家单位是新成立的单位，所有的员工都是在职人员，没有离退休的老员工，那么所有的人员的工资发放里面工资项目是完全相同的。并且工资运算的公式也是完全相同的。这种状态下，我们在参数设置的界面可以选择工资类别个数是单个。如果单位既有临时工又有离退休员工，还有在职员工，可以选择多个工资类别。接下来选择币别名称，选择人民币，点击下一步，进入扣税设置点击从工资代扣个人所得税，也就是通过工资这个模块，完成自动计税的处理。下一步扣零设置。扣零设置一般应用不是很多。比如人员工资是，那么把分钱与这次发放工资的时候不发,积攒到下一个月份、再到下个月份，直到他积攒到一元钱为直，再把这些几分几角进行发放。这个例子，应该选择的是扣零至角。下一步：进入人员编码默认的是十位。如果输入三位，单位最多能达到 990人。那么在此处工资实现银行代发的用户要注意：如是银行代发，在此处设置的人员编码长度建议要与银行给的代发文件格式里的某个字段（人员编码长度）保持一致。比如说我们在工行发放工资，工行要求单位上报的银行发放工资的人员编码长度是 5位，那么在人员编码处输入 5。即便单位人员只有 20多人，编码长度一定也要与银行要求的编码长度保持一致。接下来，本账套启用的日期是 2005年 1月 1日，点击完成。提示末建立工资类别，由于我们在建立公司账套用时，选择的是多个工资类别。没关系直接点击确认。进入工资类别建账向导点击确定。输入工资类别的名称：如我们单位分为两种类别一个是在职人员工资，一个是离退休人员工资。输入在职员工工资点击下一步，在职员工属于那个部门，财务、业务、办公室、劳资科都有我们的在职员工，点击完成。提示：2005年 1月 1日当前在职人员工资类别的启用日期吗？点击是。通过此处进入工资设置的这个界面。现在关闭某一个工资类别然后再点击新建。建立第二个工资类别。输入离退休员工工资，点击"下一步"，选择部门，点击完成。提示是否有 2005年 1月 1日为离退休员工工资类别启用日期，点击是。在此处怎样来区分进入的是某一个工资类别，还是进入总的工资类别。大家注意当我们在这个工资窗口这个位置处，显示部门工资汇总表等等一系列工资表单的样子是实心的情况下。相当于处理的是某一个工资类别情况下的操作。当我们把某一个工资类别点击的关闭后，此处的内容显示为灰暗颜色。此时即不处于在职人员类别，又不处于离退休人员类别，我们处于是总的工资套的内容。 001阳光股份有限公司，阳光公司的工资，分为一个是在职的人员工资，还有一个是离退休的人员工资。当我们在显示工资界面处，底下这些表单的颜色是灰颜色的时候，那么软件直接切入的是一级总体的北京阳光股份有限公司。我们想对在职人员或离退休人员来执行工资的操作，必须到工资下面点击公司类别。打开某一个工资类别。比如说我想操作的是在职人员孙会计的工资，点击打开工资类别。切入到在职员工工资套。点击确定，这时显示的表单都是实心的。说明我们处于的是在职人员工资的类别中。如果我们想处理离退休人员工资，首先打开工资到工资类别打开工资类别，选择离退休员工工资，点击确定。才能够完成离退休员人工资的操作。由于演示的是多类别的，所以会出现通过工资下拉选择不同的公司类别的操作。那么如果我们在建账套的时候，建立的是单个工资类别。我们点击工资下拉菜单就只能看到设置、统计分析和系统工具等四个下拉菜单，工资类别这一项就没有内容了。由于建立多个工资类别，首先对在职员工工资和离退休员工工资这两个工资套里的共用的一些基础信息，完成一个初始设置。是在总的工资套中设置。通过点击工资下面的设置完成，首先人员附加信息的设置。我们可以关注一下某一个发放工资的人员性别、婚否、技术职称、学历等等一系列的内容。比如增加一个婚否，再增加一个学历。第二，人员类别设置这个人员类别设置要求大家注意。我们可以把人员分为几种：（1）管理人员、营销人员等等，分别在月底做工资分摊的时候，管里人员的一些费用，管理费用下面的如福利费。第三，工资项目的设置工资项目指的是所设置两种类别中所有的公司项目。比如说在职人员中有基本工资、岗位工资、奖金等，离退休人员中有各种交通补贴。但交通补贴在在职人员身上是没有的。我们也要把交通补贴的内容输入到工资下的工资项目设置中。也就是把所建立的多个工资类别中所将来将要涉及到的所有的工资项目都在此处来执行输入。第四，工资项目设置。我们先把在职人员工资类别中涉及到的工资项目完成输入，对于已经有的应发合计、扣款合计、实发合计、代扣税系统是不支持删除的。点击增加，增加新的内容，输入时可以通过名称参照，双击基本工资，类型数字型的，长度 8位，小数位数是 2位。增减项有三个提示：（1）增加（2）减项；（3）其它；那么增项指的是直接购成应发合计的项目。基本工资选择的是增项。接着我们再点击增加，我们增加一个岗位工资，数字型的；它也是应该发给大家的。接着增加一个奖金，数字型的；增加病价扣款，数字型的。注意这个增减项我们应该选减项，选择减项的工资项目是直接构成扣款合计的内容。接着我们在点击增加，选择病假天数，项目选择其它项。三险一金，失业保险因软件中没有预制，我们可以手动输入失业保险，数字型的，减项；养老保险，数字型的，减项等等。接着再输入一个应纳税所得额，数字型的，项目选择为其它项。离退休员工工资也用的是基本工资，再增加个性化的内容，比如：副食补助，数字型，项目是增项。第五，银行名称设置，如是工行，就直接输入工商银行白石桥分理处，账号长度为 11位，录入时需要自动带出的账号长度为 6位。在职员工工资点击工资下工资类别选择打开工资类别进入到在职员工工资，离退休员工工资与在职员工工资的操作是完全相同的，因此以在职员工工资举例。进入到在职员工工资中，点击工资中设置下的选项如果打开的是离退休人员的工资，点击确定，点击工资选项中设置下的选项。点击扣税设置处把从工资中代扣个人所得税的对勾取消掉就可以了。返回在职人员工资中首先设置人员档案把孙会计、李出纳、王处长等等一系列人的名字输入到人员档案中。点击工资中的设置下的人员档案对于人员档案信息，由于我们已经在前面设置好了，在这里就不再设置了。点击增加，在参照中选择人名，选择孙会计，财务部的人员编号为 5位，填写为 11111，人员类别是属于管理人员，进入公司时间，点击日历选择 2002年 1月 10 日确认，点击银行名称为工行白石桥分理处，输入账号，点击附加信息，婚否为已婚，学历为大学，点击确认。其他人员依次增加。修改：选择某一个人员点击人员修改，可以看到属性中的停发工资和调出就可以选择了。当某一个人中途工资停发了，就要打上停发的标志；中途调出的就要打上调出的标志。当被打上停发和调出的标志时就不再参与当前工资日常的处理了。选择工资项目点击工资下的工资类别打开在职人员工资确定，工资下点击设置下的工资项目设置，此处多出一个公式的便笺，而在刚才总工资套中工资项目设置处是没有公式便笺的。因为在总工资套中不可能对某一个人员来进行工资数值运算。点击增加基本工资、岗位工资、奖金、病病假扣款、缺勤天数、失业保险、养老保险、应纳税所得额。副食补助是离退休人员专门享有的特殊津贴照顾，它不属于在职人员的工资项目。到公式设置处完成一些设置：设置病假扣款点击公式设置，点击增加选择病假扣款＝单位某一个人缺勤天数×50缺一天，病一天扣 50块钱，输入完之后一定要点击公式确认。应纳税所得额定义点击增加基本工资+岗位工资+奖金－失业保险－养老保险应发合计=基本工资+岗位工资+奖金日常工资数据的录入及特定的调整通来工资变动来完成也就是工资下拉菜单下的业务处理下的工资变动是一个概念，我们当前的人员比较少，如果实际工作单位中会有成千上百的人员，如一个一个来录入是很费眼睛的，我们在此处提供了一个页编辑按钮，点击页编辑按钮实质上相当于一个工资的处理排账按钮，把某一个人员的工资信息以一张页笺的形式反映出来，我们在这个页笺中直接输入某一个人员某些工资项目的内容。基本工资可以不输入，输入岗位工资 1000，奖金 2000，病假扣款孙会计，病假天数为 2天，失业保险 50，养老保险 50，输入完成后确认。进入到下一个人员以此种办法依次填写。依次输入完毕后点击确认，退出。退出后系统会自动把在页编辑下录入的内容刷新到表底中。大注意看，基本工资这一项，孙会计与李出纳是管理人员，系统自动刷新到 5000，赵销售是属于营销人员他的基本工资就是 3000。当录入完某一个人员工资数据之后再退出工资变动之前，大家要注意一定要先点击重新计算，然后点击旁边汇总部门工资数据按钮之后，才能退出工资变动这个窗口。所得税的自动计算点击扣缴个人所得税，需要改动的是最右边的对应工资项目，不能用实发核计来进行，选择应纳税所得额来完成个人所得税的计算基数的设置，点击确认。进入到个人所得税扣缴申报表，在此表中要把费用额中 800改为 1200，通过点击税率表把基数调整成 1200，附加费用是相对于外方人员来讲的。因这里不涉及所以调整不调整没有意义。个人所得税申报表中把各个档次的税率及其速算扣除数都已经显示出来了。点击确认后在提示中点击是。进入到工资变动重新做一下计算，退出工资变动之前，做一下工资数据的汇总调整。银行代发要求：必须把银行给您的要求上报的银行文件格式拿到手边来，一个一个的来执行核对，首先选择银行模板，如工行白石桥分理处要求上报的代发银行文件的格式有单位编号、人员编号、账号、金额，但是并没有录入日期这一列的显示，所以删除录入日期。也就是完全依照银行的要求，银行要求上报的文本文件的自段共有四段：（1）单位编号；（2）人员编号；（3）账号；（3）金额；单位编号十位；我们单位的数据其实长度是六位，当看到 1、2、3、4、5、6就知道是北京阳光股份有限公司，其余的基本上都不需要更改的，人员编号长度是 5 位我们在建立工资账号时给大家强调了，人员编号长度是十位，我们说你发放工资人员编号相吻合才可以；标志行：首行与末行总人数，双击选择合计人数"确认"完成。如果银行要求上报的文本文件除了发放工资的人员的内容，其它内容都不要就表示银行代发的文本文件没有标题行，所以选择无。在确认后的提示框中点击是。设置一下文件的方式：这个文件方式是选择 TXT定长文件还是 DAT不定长文件或者是 DBF数据库文件都需要咨询发放工资那个银行。比如说工行要求选 TXT就选择第一项。高级页签数值型是否输出小数点那么 6835是否输出变为，数值型是否要千位分割符，是否变为 6，确认。字符于字符之间是用空格补齐还是用零补齐，这些都是由银行来确认的完成以后我们要点击这个磁盘生成银行代发文件，他会生成一个 TXT文本文件。我们把它放到桌面上，生成工资管理文本文件，"双击"就行成这么一个内容，这就是银行要的东西，通过一电子邮件就可以传过去了。这就是银行代发。工资分摊和凭证的生成，都是属于月末处理工资分摊要保证顺利完成工资分摊必须我们要进行人员人类别的设置，这点大家一定要注意。例如：计提福利费点击工资分摊设置，手动点击增加输入计提福利费，分摊的比例是 14%，点击"下一步"选择部门，财务部的、业务、办公、劳资、所有的管理人员的福利费入的是哪个会计科目，点击借方科目管理费用下的福利费，如没有福利费，点击编辑输入 550203；贷方科目选择负债下的应付福利费；接着我们选择第二个，当人员类别是营销人员的时候，选定部门，输入的是营业费用下面的福利费，我们点击编辑增设一个 550101营业费用下面的福利费，点击确认，重新选择一下营业下面的福利费，输入的是贷方科目负债下面的应付福利费。点击完成生成工资分摊的凭证。点击计提福利费选择部门，按分配的部门来选择明细到最原始的工资项目点击确认，点击制单生成计提福利费的凭证，在保存之前要选择类别，选择计账凭证，点击保存，提示已经生成才可以完成。工资账表的打印点击工资中的统计分析下的账表，点击我的账表，找到工资发放签名表选择部门点击确定工资账表打印输出的设置重新选择我的账表点击到工资表，修改工资发放签名表，在此处点击左下角的修改表，可以先把提前先取的内容删除掉。（注意：删除的是显示栏目，并没有删除软件中应发合计的金额的内容）点击删除确定。删除应发合计、扣款合计、实发合计、本月扣零、上月扣零、应纳税所得额。在签名之前点击增加输入需要打印的内容应发工资；对于应发工资这个栏目取得的是工资中的应发合计金额，通过点击相加项取得应发合计的金额，把应发合计从待选中选入到右边已选中，点击确定。相同办法建立扣款、实发工资等等。通过修改后点击确定。重新察看工资发放签名表，双击选择部门希望的项目放在了前面，后边的放在了后边。月末处理 1.将本月工资明细表置为不可修改状态。 2.自动生成下月工资明细表。 3.新增或删除人员不会对本月数据产生影响。 4.不影响系统其它功能的执行。点击确认。月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗？点击是；是否选择点击清零项，点击是。清零项包括如缺勤天数等，选择并保存，确定。月末处理完成后如何恢复。点击工资下的反结账，提示在此操作之前请关闭所有的工资类别，指的是需要在总工资套上面来取消结账点击工资下的工资类别关闭，当表体的内容显示为灰色时，再点击工资点击反结账，提示当前月份数据不能进行反结账。注意：要想取消当前工资月份的月末结账操作必须以新的会计月份执行登录，才能取消上一个月份的工资的月末结账。现在以 2月份重新登录，如 2月 1日。十一、购销存（采购，销售，库存，核算）总一、购销存的四个模块（一）采购（业务部门）（二）销售（业务部门）（三）库存（业务部门）（四）核算（财务部门）二、各个模块的单据种类（一）采购：采购订单、采购入库单、采购发票等。采购发票的两种情况：第一，当货物已经办理入库手续，填写了采购入库单，但是发票还在运输途中，所以这个办理入库手续的货物称为"暂估"的货物；第二，对外定购货物，货物在运输途中，但是已经开具了采购发票，于是要等到货物入库以后才办理结算手续，所以称此项业务为"在途业务"。（二）销售：销售订单、销售发货单等。（三）库存：采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、调拨单、盘点单等。（四）核算：采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单等。是指对采购、入库的各种产品的入库成本、销售出库各种产品的销售成本的核算。 ①通过凭证与总账进行数据传递。 ②通过单据记账把从采购中填置的采购入库单、销售中填置的发货单、库存中填置的其他一系列的入库单、其他出库单、销售出库单等传递到存货中。三、各个模块的功能及相关操作人员（一）采购功能：实现采购发票与其相对应的采购入库单的采购报账（结算）工作，用以核算采购。工作流程："采购报账"在软件中称为"采购结算"--采购入库单与其对应的采购发票执行的采购报账，以确定入库货物的入库成本。通过对结算以后入库单进行保存，此采购入库单自动传递到库存模块中，通过库存模块中的采购入库单，执行入库单的审核，确定货物是否真正的办理了入库手续；之后，采购入库单传递到核算模块中的"正常单据记账一览表"中，通过对采购入库单进行记账，生成采购入库成本的凭证：借：库存商品贷：物资采购。相关操作人员：采购核算人员、库管人员。（二）销售功能：实现库存商品的对外销售。工作流程：在销售模块中填写销售发票、提货、发货单；通过库存模块生成销售出库单；此时，销售出库单自会传递到核算模块中的"正常单据记账列表"中，通过库存传递过来的销售出库单实行单据记账，以确定发出货物的出库成本。相关操作人员：库房管理员（三）库存功能：根据采购和销售的情况，进行库存商品三级账的管理及盘点工作，以及确定填置好的采购入库单和销售出库单相对应的存货是否真正的办理了入库和出库手续。工作流程：通过库存模块中的采购入库单和销售出库单单据上的"审核"按钮，点击"审核"以后，表明此货物确实已经办理入库。相关操作人员：库房管理员（四）核算功能：实现对各种出入库业务进行入库（采购成本）及出库（销售成本）的核算。生成一系列的相关凭证，传递到总账中。相关操作人员：财务人员四、对供应商应付款和客户应收款项的具体体现（一）供应商往来处理日常销售中填写的采购发票中所体现的欠供货商的金额，当付款单与填写的采购发票执行付款结算时，冲销应付款。（二）客户往来处理销售模块中填写的一系列销售发票。当客户还款时，利用填置好的收款单和销售发票可以执行回款核销来冲销应收账款。五、各模块单据的流向（一）采购 ①入库单有单价（借：库存商品贷：物资采购。）采购入库单--库存--审核 ②入库单无单价（暂估处理）采购入库单--库存--核算（二）销售销售发货单和销售发票库存中：发货单--保存--出库单--记账六、各模块期初余额的录入（一）各模块中重要参数的设置 1."采购"中第四个页签："应付参数" "应付参数"指的是，比如说我们从供货商那里采购一批货物，并收到了他们开具的采购发票，通过采购发票需要给供货商付款，那么：付款情况的核销方式： ①单据 ②产品预付款枋销方式： ①单据 ②余额应付确认日期： ①业务日期（登录时的日期） ②单据日期（是批单据上确定了的日期）注意：可以把"应付款核销方式"和"预付款核销方式"同时选择"单据"，那么就是说，一笔发票核销的录入相对于这笔发票的付款单。 2"销售"中第六个页签"应收核销"参数由于在销售中填置的是销售发票，造成应该收取客户的应收账款，当这些应收账款给我们的时候，要填置相对应客户的收款单，这些收款单需和销售发票进行核销，那么这笔收款单对应的就是这张发票的内容。 ①付款情况的核销方式：单据 ②应收日期：当前登录的业务日期 3.销售中"业务范围"参数 "是否生成销售出库单"得出库单指销售模块中的销售出库单。选择此项后，在填制销售模块的发货单的同时，系统会自动生成一张销售出库单。注意：在"库存"选项中勾选"是否库存系统生成销售出库单" 4.库存模块中可以设置"是否库存销售出库单"、"是否进行批次管理"、"是否进行保质期的管理"、"有无形态转换" 注意：可以通过"查询现存量"在来确定仓库是否还可以办理仓库出库入库、对销售等。提示：保质期管理必须在批次管理的基础进行，否则不允许实现。 5.核算中"核算方式"参数 "核算方式"指对于存货入库成本和出库成本的确定方式。提示：如果要利用核算中的"暂估"功能，必须要和采购模块集成使用。 "销售成本核算方式"建议用"销售发票" 6.其他的选项根据情况自定（手工输入）零出库成本选择、入库单成本选择、红字出库单成本选择可以根据日常流通来确定，手工输入。 7."供应商和客户往来"页签供应商往来针对采购中"供应商往来" 核算中的客户往来针对销售中的"客户往来" 在核算中，客户和供应商往来的设置：进行"销售"模块，同时也进入"核算中的核算业务范围"，此时会出现提示"互斥站点的销售管理系统正在执行[系统注册]操作，请稍候再试。这时需要注销" 销售"模块：在销售处点击右键-注销-单击。 "供应商往来"中的选项：控制科目依据：按供应商、按供应商分类、按地区分类这三项都可以--核算中的"科目设置"--供应商往来科目 "基本科目设置"： ①应付科目：负债--"应付账款" ②预付科目：资产--预付账款 ③采购科目：资产--物资采购 ④采购税金科目：负债--应交税金--应交增值税--进项税额 ⑤现金折扣科目：扣益--财务费用 ⑥汇兑损益科目：损益--财务费用 ⑦币种兑换差异科目：损益--财务费用注意：在核算中设置供应商往来的目的是为了生成一系列的有关应付账款的凭证时下账的科目可以一并带出。 "控制科目设置"：（首先选择"控制科目"中的"按供应商分类"）是按照"长期、中期、短期"来分类。如果不输入"应付科目"，那么就根据"基本科目设置"中的"应付科目"来确定。 "产品科目设置"对应的是库存商品，会根据系统自动带出。 "结算方式科目设置"：是在采购模块中完成的"供应商付款结算"时所填的"付款单"，找到"付款单"相对应的"采购发票"。那么，此"付款单"是以现金支付还是银行支付，如果增加了支付方式，点击"增加"按钮，填写相对应的"结算方式，币种和科目"。 "客户往来"中的选项：核算中的"科目设置"--"客户往来科目" "基本科目设置"： ①应付科目：资产--应收账款 ②预付科目：负债--预收账款 ③销售收入科目：损益--主营业务收入 ④应交增值税科目：负债--应交税金--应交增值税--销项税 ⑤销售退回科目：负债--应交税金--应交增值税--销项税 ⑥现金折扣科目：损益--财务费用 "结算方式科目设置"：与"供应商往来"中的"结算方式科目设置"类似。十二、购销存期初录入及采购日常处理采购、销售、库存和核算中的期初业务处理以及日常和期末的处理在期初余额录入的会计科目中应收账款：应收账款的构成是 1万 1千元。明细：一万一千是由应收北京科华公司的 6千元和应收北京畅达公司的 5千元构成。对应收账款 1131的会计科目挂了客户往来辅助核算，在总账中把这两个明细客户输入进去，同时在销售的客户管理中在把这两个期初余额输入到销售应收款管理期初中，实现销售应收账款的管理和总账应收账款管理的金额保持一致。客户往来：通过客户往来期初来实现操作。在第一次是期初余额查询，由于一张单都没有输入就直接跳过，点击确认，而不输入各种查询条件，在进入到销售中的应收账款期初余额的录入界面。为什么在总账中录入完科华公司的 6千元和畅达公司的 5千元，还要在销售中的客户管理中录入应收账款的期初余额呢？在会计科目设置中体现了应收账款，受控系统是应收，一切涉及到应收账款的发生以及回款核销的操作都应该到销售特定的客户往来的界面来完成，所以为了保证两个系统中应收账款金额的核对正确，到客户往来的客户往来的客户往来期初中把期初余额录入一边。确定进来，点机增加，以普通发票来介绍。普通发票和专用发票的区别：普通发票是单价含税的。点击确定，确定进入普通发票的录入，开票的日期是自动默认起用的是这套软件 2005年 1月 1日之前的一天，因为现在录入的是应收账款的期初余额的内容，把开票日期跟据实际的给客户开据的销售发票的日期来做调整，查账是体现的账分析的内容，用系统默认的。日期：2004年 12月 31日，发票号；客户名称：北京科华；销售部门：业务部；注意：科目一定选择：应收账款；因为要和总账中的应收账款相和对。货物名称：IBM电脑；输入一台单价 6千元，点击保存。增加第二张，发票号；客户：畅达；部门：业务部；科目：应收账款；业务员是指职能部门的人员，考核业务部是哪个业务人员赵销售与北京畅达公司的鉴定的销售定单。打印机输入一台单价 5千元。保存；注意：发票科目一定要选择；退出。本币合计是指应收账款：一万一千元，录入完以后要执行对账，对账是指应收的期初和总账的期初执行核对。应收账款 1131这个会计科目进行核对，只有当应收的期初在销售中客户往来期初余额录入的金额和在总账中应收账款的期初余额核对平衡以后，当显示是这两个应上账款会计科目的差额为零时，才顺利的完成了销售中客户期初余额的录入。余额为零，完成了在销售中的客户往来期初的操作。如果在总账中，应付账款也有余额。到采购的供应商往来中通过供应商往来期初来录入相应的总账中应付账款余额的内容。在供应商中体现的是：采购发票；录入的方法和应收中录入的发票是完全相同的。录入完以后也一定要点击对账。一、 1.在采购中通过供应商往来下面的供应商往来期初来录入应付账款的期初信息或者有预付也可以录。 2.在销售中通过客户往来进入到客户往来期初。 3.录完以后分别执行供应商往来期初与总账的应付账款、预付账款、其它应付款的核对。客户中的应收账、预收账款和其它应收账款与总账中科目核对执行对账。余额为零二、采购中 1.录入期初采购入库单（暂估） 2.期初采购发票（在途）操作：在采购业务的案例：第一个业务；2004年 12月 12日向北京正阳公司购入 HP打印机 2台，单价 2000 元。货物己办理入库手续，发票尚未收到。（暂估）点击采购入库单；提示的是期初入库单。点击增加；业务是 2004年 12月 12 日向正阳公司购入 HP打印机 2台，单价是 2000元。由于发票没到。叫暂估价。入库类别选择采购入库；部门：业务部；仓库：办公用品库；HP打印机；采购类型：本地采购；供货单位：北京正阳公司；业务员：赵销售；备注：提供的是当采购入库单传递到核算中通过核算对采购入库执行记账，实现的是借：库存商品；贷：商品采购凭证摘要的内容。不输也可以。选择存货：HP打印机；2 台；单价：2000元。完成了暂估入库业务的采购入库单的填入工作；日期：起用之前的；2004的 12月 12日。保存。例2：2004年12月12日向北京易达贸易有限公司购买IBM电脑20台，单价5000 元。发票己收到，货物正在运输途中。（在途）。要通过采购发票来完成操作进入到采购发票，票到货未到属于在途的。点击增加；发票号：供货单位：北京易达公司；日期：2004年 12月 12日；部门：业务部；业务员：赵销售；采购类型：本地要购；存货的编码：IBM电脑；20台；单价：5000元；保存。一张采购发票可以录入不同的货物。期初发票的录入，也就是在途的业务。 3.采购系统的期初记账在采购的下拉菜单中选择期初记账；将期初暂估入库：向正阳公司购入 HP电脑，办理入库但是发票未到。期初在途：向易达公司购买 IBM电脑 20台，货物在运途过程中但发票收到了。记入采购账中，期初记账后期初数据将不能输入，必须取消计账才能重新输入。点击记账：提示期初记账完成了采购期初余额的录入工作。如果想修改期初的入库单或者期初的发票。到采购中来执行期初记账的取消操作。现在要进入库存和核算中来录入本单位起用这套软件这前各个仓库的存货的信息。库存和核算的期初余额，当库存和核算是积成使用的情况下，既起用了核算又起用了库存在录入期初余额的时候，在核算系统中来完成。当在核算系统中完成了各个仓库存货的期初信息录入之后，易完成记账，在库存的期初余额中就会看由核算传递过来的期初余额的信息。例：首先在核算中录入：办公用品库，有 IBM电脑 10台，单价 5000元，成品库，有浪花兼容机 20台，单价 4800元。有定单模式：在部门提出购货请购的需求的时候，可以去各个供货商来执行寻价。看哪家供货商提供相同货物的价格比较合式。和它来鉴定采购合同。采购合同体现的采购定单。填采购定单：2005年 01月 10日向北京易达公司定购 IBM电脑 6台，单价是 5000 元。通过采购定单来实现。点击增加；日期；2005年 1月 10日向易达公司定购；部门：业务部；定购 IBM 电脑 6台，单价 5000元，点击保存。办理了入库在照采购定单生成采购入库单的前提条件是：必须对采购定单执行审核。才传递到下一步的工作。用于参照生成采购入库单。在一张采购定单审核的基础上并且是找开的基础上才能进行采购定单生成采购入库单的操作。收到上述货物和发票体现了单货同到。可直接生成采购入库单。点击采购入库单；点击增加；仓库：办公用品库；定单号：参照定单生成的。点到表体部分；点击鼠标右键；点击拷贝定单。点击过滤；它会把已经有的定单的内容到表体中来。定单号是 1号，在选择处单击鼠标左键；打上选择标识，点击确认。对表头进行补充的录入。入库类别：采购入库；入库类型：本地采购；保存。填制完了入库单可以根据填制好的入库单直接点击生成，生成各种类型的发票。如果不用生成，点击采购发票。点击增加右键可以拷贝入库单拷贝定单来生成发票都可以。生成按钮的操作：点击生成根据类型根据入库单生成把生成的发票号输入5555，生成一张普通发票为零。入库单在生成发票的界面处有自动结算。自动结算是指：采购入库单和采购发票之间执行采购报账。采购单与发票同时收到了，在办理入库和填制采购发票的同时可以执行采购入库单与采购发票的自动结算。就是报账操作。自动结算：确认；点击过滤；选种入库单第四号，6台点击确认。提示生成发票完成确定。是否开始进行采购入库单与对应的采购发票的自动报账。点击是。提示：所选单据全部结算成功。是否显示单据生成的信息表，生成了一张 5555 普通发票，关闭。完成以后在这张入库单的左上角提示出已结算信息。采购入库单可以拷贝采购定单生成同时对于填制好的采购入库单可以点击生成，生成相对应的采购发票。并且对单货同到的业务可以自动执行采购发票与采购入库单的采购报账工作。采购业务案例：对上述入库单和单货同到的执行了采购报账自动结算。另一种方式是手工结算。是指：允许在重多的入库单和重多的发票中来选择相匹配的入库单和发票来执行人为的结算。看采购结算和手工结算：采购手工结算的方法： 1.过滤 2.入库 3.发票 4.结算进入到手工结算的界面处，先点过滤，来选定我要选定的入库单和发票是在哪个区间段的。选择 2004年 12月 1日到 2005年 1月底。确定。入库和发票变成实的。点击入库提示入库单的选择。选择 2004年 12月 12日，HP打印机，共 2台，选中以后，点击确认，点击发票，2005年 1月 1日收到的 HP打印机的发票应该执行采购的报账。点击确定。选中的是打印机发票 2台，入库单 2台，点击结算。提示完成结算。首先过滤选定入库单选中发票点击结算；采购下面的采购结算；手工结算；点击过滤，选择 2004年 12月 1日到 2005 的 1月 1日，点击入库 IBM电脑 20台，确定，同时选中发票 IBM电脑 20台，确定。实现入库单和发票的结算。点击结算，完成结算。如何取消结算取消采购结算，删除结算单看结算单明细列表，确定进来，完成了三个结算。自动、手工结算等。双击采购结算列表某一条信息把这张单据删除掉。点删除，确实要删除吗？点击是。然后重新的采购下面的结算重新的进行单据的过滤。 2004年 12月 1日开始选择入库单，IBM电脑，确定，带到表体中，选择发票与这张入库单相对应的采购发票，然后在重新执行采购结算。是通过采购下拉菜单，采购结算的结算单列表，进入到要进行结算的单据里面把这张结算单执行删除。应付账款如何完成核销的：例：2005年 01月 01日收到去年 12月份向北京正阳公司购入 HP打印机 2台的发票，单价 2000元。把发票执行保存，形成欠北京正阳公司应付账款。操作：进入到采购发票，2005年 01年 01月 01日收到去年 12月份向北京正阳公司购入 HP打印机 2台，单价 2000元。通过点击应付；注意：结算按钮，通过手工和自动结算已完成的内容，点击应付。提示已审核。只有发票通过了审核以后这张发票才会传递到付款结算的表体部分中来，对北京正阳公司付 4000元，通过，点击付款结算或者供应商往来付款结算来完成付款操作。收到向北京正阳公司付款，供应商向北京正阳公司付款。输入付款单涉及到的供应商。点击增加；结算方式：现金；点击参照选择现金结算表头部分结算科目处会自动带出 1001。在核算界面：通过核算的供应商往来结算方式设置挂好的，当选中的是现金结算的时候下会计科目就是 1001，是自动带过来的，如果没有输入现金结算的科目，在填制付款单的时候，会计科目也可以通过点击参照手工追加进去。金额 4000元，部门：业务部；输入完以后对这张付款单的内容，执行保存。提示：核销、贷付、预付，是指填制的这张付款单可以分别完成三种业务的核算。首先预付：不用核销直接挂到了北京正阳公司的预付款里，就可以直接点击预付。贷付：北京阳光公司欠北京正阳公司 4000元，可以填制北京正阳公司 4000元点击代付。核销：收到的向北京正阳公司购入的 2张发 HP电脑发票、核销应付账款。点击核销。注意表体部分体现出来刚才填制的普通发票的内容。结算 4000元。点击保存。发票；已审核。如不点击应付，在录入付款结算点击核销以后，表体部分不出刚才发票的内容。对应付款相的处理模式。处理完以后，对于采购发票和回款核销都会自动传递到核算中，后会通过核算模块中来生成一系列的采购发票以及回款核销。借：应付账款；贷：现金凭证；采购退货：采购结算前退货部分退货：将蓝字发票与红蓝入库单进行手工结算。全额退货：蓝字入库单与红字入库单进行"红蓝入库单"的自动结算。采购结算后退货部分退货：红字入库单与红字采购发票进行手工结算。上述各种处理的结果：各种入库单传递到核算中进行单据记帐。全额退货：蓝字入库单与红字入库单的结算。这是通过采购下面的自动结算，选择红入库蓝入库单，结算模式；红蓝入库单实现的是涉及到的采购前的全额退货的模式。退的两个货物填制一张负的也就是-2的红字入库单再填制一张红字-2的采购发票执行手工结算，对于上述几种退货的处理结果把各种入库单红字入库单、蓝字入库单传递到核算中来执行单据的记账。首先有定单的模式情况下：要录入定单。由定单参照生成入库单。如果当货同到可以由入库单直接参照生成采购发票，完成采购中自动的结算。可以通过采购入库单下面生成的按钮，生成相对应的采购发票，然后点击自动结算来完成。对于单货没有同时到达的；填制了入库单填制了发票，可以通过手工采购结算来完成。分四部，先点击过滤，选中入库单，选中发票，点击入库单与发票的报账工作。以上是介绍的是采购的业务。采购流程案例：在采购发票的上面有一个现付，现付的意思：北京的易达公司的现付找到北京易达，点击现付按钮，对比：在用现付的时候，点击现付之前显示应付，原因：当应付变成取消的时候，通过发票点击应付按钮，把发票的信息传递到付款结算，相当于收到发票之前没有付款，而是后续的，在后续日期的时候，日付款单在执行付款单与发票来执行核销，但是，收到发票同时，把款项还给了供应商，通过应付中现付按钮来实现，也就是直接现结，相当于现付，点击现付按钮，它的提示中采购现付，然后双击，通过现金结算，结算金额是全额支付，也可以部分额支付，如：30000元钱，点击确定，应付的现额是 30000，通过点击现付的按钮，直接拿到发票的同时付钱，提示结算金额是 30000 元钱，然后点确定，现付成功。拿到采购收票的两种方式： 1.拿到发票之前现付，直接点击现付按钮。 2.拿到发票同时，当时不立刻付款，在后续的时间内向工商行付款，首先点击应付，将按钮按下去后，可以在付款的时间段通过付款结算，输入付供货商的款项，然后增加付款单，执行核销工作。十三、销售，库存日常处理一、销售在销售中需做的是：一个是销售的流程，另一个是销售的日常处理。（一）销售流程 1.销售中涉及到的一些单据：销售订单、发货单、销售发票。销售订单和采购订单类似，可选择应用，可以使用，也可以不用。如果单位对外销售商品，与客户签定了销售合同，需要把合同的信息反映到软件中，可以在销售订单中来体现销售合同。 2.销售两种业务处理模式：（1）先发货后开票。（2）开票直接发货。日常处理单据，销售订单，按照正向的发货，先发货后开票的模式，填制完销售订单，发货单可以参照销售单生成，同时发票可以参照发货单生成，开据了销售发票以后，应收账款，可以通过销售模块中的客户往来来执行核销，在收款结算中把收到客户的收款单填制进去，然后再执行收款单与开据的销售发票之间的汇款核销操作。（二）销售日常处理 1.销售订单： 2.销售发货单：填制（或参照销售订单生成）完成后，在“库存”中生成销售出库单，传递至“核算”模块，在“核算”模块中进行销售出库单的记账，核算出库成本。在库存的选项中，建议大家所有出库单的信息都由库存系统生成。这样，可保证确实按照实物的出入或情况生成相应的出库单。销售发货单：填制（或参照销售订单生成）完成后，在“库存”中生成销售出库单，传递至“核算”模块，在“核算”模块中进行销售出库单的记账，核算出库成本。 3.销售发票：可以参照发货单生成，或者是手工填制。 4.销售收款：在收款结算中完成。对填制好的销售发票，进行复核，并点击“应收”按钮，形成应收款。同时可选择对形成的应收款进行回款核销的操作，冲销应收款。分为两种情况：（1）在收款结算中完成；（2）通过现结完成。销售业务案例举例：（1）先发货后开票：【例 1】2005年 01月 1日，北京科华有限公司订购 IBM电脑 2台，签订销售订单，单价 6000元。具体操作如下：点击“销售订单”、“增加销售订单”；“订单日期”：2005年 1月 1日；“销售类型”：本地销售；“客户名称”：北京科华；“销售部门”：业务部；“货物”：IBM电脑；“数量”：；“计量单位”：台；“单价”：6000元，点击“保存”。（如果要在后续的业务中参照销售订单生成发货单，必须对销售订单进行审核。）点击“审核”；（保证销售订单处于未关闭状态）【例 2】2005年 01月 16 日，从仓库办理发货手续，向北京科华有限公司销售 IBM电脑 2台。办理出库手续。并开据相应的销售发票。具体制作如下：点击“发货单”，（在有订单的模式下，发货单可以参照销售单直接生成）点击“增加”，弹出“选择订单”窗口。点击“显示”按钮，（表体中显示当前录入的销售订单内容），然后点击“确认”。选中“仓库（办公用品库）”，对发货单执行“保存”，（如果要在后续的业务中参照销售订单生成发货单，必须对销售订单进行审核。同时，发货单只有经过审核后，后续的才能在存库中按照在销售中填制的生成销售出库单，保证在未关闭的状态下。） ①销售发票：针对此笔业务，发货要提货，提完货给用户开据销售发票。具体操作如下：点击“增加”，（销售发票可以参照发货单生成，也可以参照签订单生成。）选择“发货单号（选择参照发货单生成）”，点击“显示”（因为发货单是参照订单生成，所以订单号也显示在了这个位置），选择一具体货物（如果销售发票参照的发货单里面有许多条不同种类的存货时，可以逐一执行选择，比如同一张发货单中即有 IBM电脑，又有 HP打印机、浪花兼容机，若开完了发货单以后，真正要从库里提的是浪花兼容机，可以通过参照发货单生成销售发票时，只选择浪花兼容机一种存货，就可以分别选择发货单上不同内容生成销售发票），销售发票填制完毕，点击“保存”。首先，填制销售订单，即签订销售合同，对销售订单进行审核之后，发货的环节参照销售订单生成销售发货单，然后对发货单进行审核，以顺利的保证在库存模块中，根据此处填制的发货单生成销售出库单，然后可以根据销售发货单或销售订单参照生成普通销售发票，或既不参照发货单也不参照销售订单，直接点击“增加”，手工填制也没有问题。 ②核销：向北京科华有限公司开据了 2台的 IBM电脑的销售发票，是赊销情况，16 日根据销售的发票，经复核，并点击应收按钮，形成应收款。具体操作如下：点击“复核”、“确定”，（只有点击复核成功后，“应收”按钮才能操作，在不点击复核的情况下，无法实现赊销款项后续的核算操作时，可以直接点击 “现结”。销售发票的核销中有两种模式：第一种：对于销售发票，直接保存以后点击“现结”，直接付款；第二种：保存以后的销售发票，执行“复核”，复核完毕后点击“应收按钮”，形成赊销，点击应收后，就会把发票传递到。【例】点击“复核”、“确定”。点击“应收”、“确定”。北京科华有限公司所欠款项是 12000元，就会把本张单据传递到客户往来的收款结算处。当北京科华有限公司所欠款项 12000元收回时，到客户往来收款结算中，执行应收账款回访核销操作。客户往来收款结算中，这个位置处的算法完全相同，点击 “收款结算”，点击“北京科华”、“增加”，（以银行结算下面的现金支票，来支付），如：点击“金额：12000”，部门：“业务部”，业务员：“0201” 点击“保存”。注：在应收款单的界面处同样可以看到三个按钮，对欠款实行核销，代另外单位收钱，预收。如果说北京科华有限公司不欠北京阳光股份有限公司的销售款，可以直接把 12000元钱打到预收款里，可以直接点击“预收”，12000元的预收金额就会处于预收合计的位置上。（解释：点击“核销”，在表体部分出现了两条内容，要核销的是 2005年 1 月 2日向北京科华公司销售 IBM电脑 2台的款项 12000元，在本次结算处双击输入金额，也可以通过点击自动，让系统根据此时收回的款项自动按照他单据的内容来执行分配，点击自动，12000元钱自动到了第一张单据上面，然后点击“保存”，完成应收款项的一个核销操作。）也就是写字板上的第二种模式，通过对发票实行配合，点击“应收”，然后到应收款结算的里面来输入收回某一单位的收款单，同时执行收款单和经过复核的销售发票进行核销操作。（2）开票直接发货：销售模块中提供了销售订单、销售发货单和销售发票，应用直接开票直接提货，开据好发票经保存以后，系统会在发货单库里自动根据开好的销售发票，形成相匹配的销售发货单，同时销售单，经过审核以后，传递到库存中，在库存中依据销售中填制好的发货单生成销售出库单，真正实现了货物的实际初步处理。【例 3】2005年 1月 17日，向北京畅达公司出售 IBM电脑 3台，单价 6500元，开据销售发票。具体操作如下： ①直接开据销售发票：点击“增加”；“订单日期”：2005年 1月 17日，“销售类型”：本地销售；“客户名称”：北京畅达；“销售部门”：业务部，“仓库”：办公用品库；“货物名称”：IBM电脑，“数量”：3；“计量单位”：台；“单价”：6500元，点击“保存”。保存后退到销售发货单里，看有没有传递过来的销售发货单，如果没有，返回检查发票，应该是没有复核，接着点击复核，然后再到发货单里，可以看到填制的销售发票传递过来形成的销售发货单，所以在复核作用的各个按钮都是有作用的，都是起到后续单据的一个内容。 ②如果想对支票进行现结，在填制现金发票的同时，直接点击“现结”按钮，应收北京畅达公司 19500不是赊销，是现销。如果带有现金 19500，直接买货，谈不到应收账款，点击“确定”，现结成功。然后“复核”，目的是生成发货单。如果执行现结的时候，要先在弃复条件下，完成现结，然后，现结完毕以后，根据发票生成发货单，再把“复核”按钮点下去，以上是应收款项的两种模式。 ③注：开票立即发货的业务模式下，开据的销售发票经复核，自动生成销售发货单。现结：在直接填制发票后，直接点击现结按钮，现结完毕以后点击复核，形成销售发货单。如：这笔销售生成确定完成以后，由业务人员请客户吃饭，比如，餐费，招待费，等等。要把这些费用分摊到这笔发票的货物上，可以通过支出、代垫。替用户销售，卖出的电脑，实行包装，垫付了一些费用，这些包装费用对用户是其他应付款，应收付收额款之外的款。即代垫与支出怎么体现？（1）要体现代垫，首先，在基础档案中录入一些费用的项目，如：运杂费，包装费等等，（演示：包装费：比如：对外销售电脑，把电脑好好包装一下，输入一个包装费，找到销售发票。如：普通销售发票，现结成功，在此处可以点击“代垫”，在代垫费用单中输入垫付的费用，点击“增加”，即当天替北京畅达公司垫付，因为北京畅达公司购买了 3台电脑，“费用项目”：包装费，“代垫金额”：1000元钱，“货物名称”：IBM电脑，然后对《代垫费用单》进行“保存”，“审核”以后，注意：1000元钱，形成了所欠的应付款，形成对北京畅达公司收回的 1000元钱的其它应收款内容。点击“审核”，“审核”成功然后“退出”，当后续时，北京畅达公司归还欠款的时候，操作核销工作，收款结算，收回北京畅达公司，增加，替他垫付的包装费，1000元钱，对这 1000元钱进行其他应收款的核销操作，点击“保存”，在表体部分，会看到形成了一个其它应收单，对应的金额是 1000元钱，对此执行结算的操作。） ④销售支出：指的是本单位职能部门所花费的管理下面的招待费，办公费，礼品费等等，不形成外单位欠款的情况，与应收款与其他应收款没有关系，只是一个统计内容，对外畅达公司销售的 IBM电脑，电脑 3台，花费了公司的办公费，还有哪些招待费，点击“支出”，销售支出单，设置一个费用支出项目，如：餐费，点击“支出”，“增加”、“费用项目”：餐费，“支出金额”： 500元，“货物名称”：IBM电脑，点击“保存”，对于销售支出的货物前，它是不传递到其他应收款里面去的。 ⑤在销售里面，回款核销的时候：演示：预收，当某一天又收回了某一单位的款项，直接挂到这家单位的预收代款中去，预收代款的做法：某一天收北京科华公司直接打到账上 1000元钱， “结算方式”：现金结算，业务部门的，点击“保存”，北京科华公司还欠的 6000元钱，是不是没有核销，不点击“核销”，退出“放弃”，点击“预收”，实际点击核销的 6000元钱的现金，是应收北京科华公司的款项，不核销，直接点击预收，直接让收回北京科华有限公司的 10000元钱生成预收款。后续的：在客户往来中，预收充应收，收回北京科华公司是 10000元钱，预收 10000元钱，北京科华公司欠款是 6000元钱，点击“客户往来”，预收充应收，选中预收款，点击客户，选择北京科华，然后点击“过滤”，预收的 10000 元钱金额代出来，点击“应收账款”，选择北京科华，点击“过滤”，那么应收北京科华的 6000元钱也代出来了，同时在应收处和预收处输入转账金额，那么回款核销 6000元钱，预收转出 6000，应收减少了 6000，点击“确认”，因此完成预收充应收的工作，完成之后，回到北京科华公司收款单处，会看到预收核计，由原来的 1万元钱充抵，变成 4000元钱，即称：预收。注：销售的两种模式：先开票后发货和开票直接发货。二、库存模块有这些一系列的单据，如果销售和采购是和库存集合来应用的，那么日用单不用在库存中填制，可以依据采购中直接填制的入库单，就会自动传递到填制好的入库单中，在入库单中一定要遵循库存选项中的内容，由库存生成销售单，对于在采购模块中填制的发货单参照形成销售出库单。（一）进入到库存中要完成的操作：（1）依据发货单，形成销售出库单、材料出库业务，销售出库，当出库与销售集成应用，同时在库存选项中选择“由库存生成出库销售单”，则出库销售单是不能手工增加的，只能由库存参照发货单来形成的。（2）文件：点击“销售出库单”，如果说单位没有采购模块，没有销售模块，就有库存和核算模块，那么所有一系列的单据在库存中点击“增加”来填制，采购与库存集中使用，到库存的采购入库单中，增加是不允许往下进行的，几模块集成使用或者各个模块独立使用的时候，单据录入的位置不同，当有采购与库存同时集成用的时候，对于入库单，采购入库单，是在采购中填制，传递到库存中，当库存单独使用的时候，采购入库单，产业成品入库单和其他入库单都需要在入库单手工填制，同样，销售出库单，材料的出库单和其他出库单也是直接可以通过，当库存单独使用可以点击库中来填加，当与销售集成使用，销售出库单是不允许增加的，要点击“生成”，由库存根据收货单生成销售出库单，点击“生成”，点击“刷新”按钮，会把一系列出库单显示在界面处。可以参照发货单生成出库单，可以参照销售发票生成。第一条：发货单实际上是先开票后发货，第二条对销售发票是立即开票立即发货，都分别选中，点击“确认”，在库存中的销售单中生成了第一张单据，是依据第一个业务先发货后开票，如北京科华公司销售 IBM电脑 2台，生成的销售出库单；第二条，是根据开票立即发货向北京畅达公司出售 IBM3台自动生成的，在库存中生成了销售出库单，要想确认这个出库单确实发出了注意点击审核，对销售出库单进行“审核”，执行这个操作，是在库存中做的，根据销售中填制发货单自动生成的销售出库单。在库存中还可以做其他的业务，调拨业务，盘点业务。演示：调拨业务：进行部门与部门的存货调拨，进行仓库间的转库业务调拨，调拨完成后，自动生成其他入库单或其他出库单。演示 1：通过点击，库存调拨单来实现调拨业务的处理，可以通过转出部门和转入部门的不同，识别部门与部门之间的调拨，或者通过转出存库与转入存库的不同，识别存库与存库之间的不同，部门调拨与存库调拨只能选择其中的一种，不能两种同时使用。演示 2：转库的业务，点击“增加”，增加一张调拨单，部门只有一个业务部，“转出部门”与“转入部门”相同，那么转出存库，从办公用品库转到成品库，“出库类别”：其他出库，或者定义一个“出库类别”，“存货编码”：选择 IBM 电脑，转 1台，单价 5000元钱，点击“保存”，然后“退出”，再到其他入库单里，生成了由办公用品库转到成品库的一个 IBM电脑。其他业务，由办公用品库转出成品库的一个出库的业务，即称调拨业务。可以完成调拨，调拨完成以后，自动生成其他入库单和其他出库单，后续的入库单，需要对其他的入库单和其他的出库单进行审核。审核的意义是：库存的审核模块，库存的模块中所有的数据都会一个审核，关系到出库单与入库单，意义是真正确定实物是否在存库中办理了入库手续，是否办理了实出库的手续。）（二）出库的操作：（1）盘点业务流程：首先，增加的模式，先增加一张盘点单，对想盘点的仓库或者想盘点的存货执行选择，选择后，根据自动生成的盘点单执行保存，接着打印出盘点表，由库管人员拿着打点好的盘点表到仓库进行实地盘点，接着到仓库进行盘点把实物数量反添打印出盘点表的盘点数量处，然后再把盘点的结果真实数量输入到盘点表中，利用盘点表的账面的数量和盘点表数量进行盘盈还是盘亏的数量处理，确定，最后，根据盘盈或盘亏的数量结果，系统会自动生成一个其他入库单或其他出库单，当盘盈的时候，自动生成其他入库单，盘盈入库，当盘亏的时候，自动生成其他出库单，盘亏出库。（2）盘点业务：点击“库存盘点”，第一步，增加盘点单，盘点日期，提供了一个盘库的选择，可以对某些仓库执行库房的盘点，或者点击选择按钮，可以实现对仓库中的某个单位下面的某些品牌的存货进行盘点，选择电脑类的 IBM电脑，点击“确定”，账面数量确定是 30，盘点数量是真正使用实际反添的数量，账面数量双击是不能修改的，因为账实要相符，可以更改盘点的数量，当在实地盘点之前，先把盘点数量清空变成零，然后点击“保存”，紧接着打印出这张盘点表，由库管人员拿着盘点表去仓库执行盘点，那么盘点人员根据对实地盘点的结果，要反添加盘点的数量。如何反添点的数量：对盘点表进行修改，盘点数量可以输入，如输入 29台，账面的数量是 30台，盘点的数量是 29台，肯定是盘亏，如果输入实地的盘点是 31台，盘亏的数量是＋1，就是盘盈，现在把它预设成 29，然后点击“出库类别”，肯定是盘亏出库，选定“盘亏出库”，选择“部门”，“人员（仓储部的某某人储存的销售）”，然后点击“保存”，对盘点表值进行保存，是在审核以后，退出，到其他出库单看，自动生成了一个盘亏的其他出库单的内容，同时确定盘亏的一个不存在的，对它执行“审核”，以上是盘点的流程。十四、核算日常处理重点：确定入库成本，确定销售初步成本，如果是产成品，可以确定产成品的入库成本，调拔成本也就是调拔成本业务，可以做调整业务。核算与采购业务，销售业务，以及成本管理有着直接的关系，它接收购销链各自系统传递过来的单据，并且进行处理，核算各种成本，传递单据的总账。生成凭证：首先，要完成日常初始设置进行存货科目和对方科目的设置。存货科目，一般指的是库存商品的科目，原则上根据科目的分类来确定的。存放对方科目，是依据收发类别来体现的。入库成本：借：存库成品贷：商品采购出库的时候确定出库成本：借：主营业务成本贷：库存商品对于入库凭证成本，存货科目，商品采购的对方存货科目，对于出库，对于商品是存货的科目，主营业务的存货是对方的科目，设置完存货的科目，要设置存货的对方科目，对于入库，入库类别是采购入库的时候，存货的对方科目是商品采购，当出库类别是销售出库的时候，存货的对方科目是主营业务的成本。核算模块是接受采购，销售传递过来的入库单和出库单，在核算中执行对传递过来的单据执行记账操作。如何对传递过来的入库单和出库单执行记账操作：点击：正常单据记账，在正常单据记账位置处，选中仓库同时选中单据类型。单位所有入库单和出库单生成时，不通过点击审核，确定实物出入库情况，那也要对没有审核的单据先进记账的。在此处打上，包含未审核的单据。点击确定颜色分为两种颜色：白颜色；蓝颜色。只有在单据记账的条件下，显示白颜色的地方，这些单据才允许记账。蓝颜色不允许，因为，它要求在正常单据记账的时候反是入库单必须要有单价。在仓库中，分别定义仓库的各种记价方式。系统自动会按照所选择仓库记价方式，会自动算出一个出库成本。点击：全选、记账。通过记账，可以查询存货明细账，比如办公用品库。 IBM电脑情况，同时可以查询惠普打印机的情况，收入发出结存，可以查询存货明细账。如何取消记账：在核算中有恢复单据记帐，对正常单据记账的逆向的操作，点击恢复单据记账、确认。案例：2005年 1月 18日，成品库收到完工入库的浪花兼容机 10台，1月 20 日成品库收到完工入库的浪花兼容机 20台，在添置产成品入库单的时，并不知道这两批浪花兼容机的成本是多少？ 18日是 10台； 20日是 20台。当 1月 18日入品库浪花兼容机 10台，点击：库存、增加。入的是成品库，入库类别：产成品入库；部门：业务部，产品编码：浪花兼容机 10台，点击保存，点击审核。当 1月 20日入品库浪花兼容机 20台，产成每入库单浪花兼容机 20台，点击保存。核算模块中的后续的内容：要对产成品入库单在核算模块中实行单据记账：因为录入产成品浪花兼容产成品入库单的时候，单价不知道，到月底拿到有关 30 台浪花兼容机总的成本以后，可以在核算中进行产成品成本的分配；如下操作：通过产成品成本分配进行产成品入库单的单价的输入，进行执行产成品入库单的记账工作。产成品成本分配中完成，产成品成本是在核算模块中输入，点击查询、选中成品库、确定。一共30台，总金额分配144000总成本，点击（分配）把144000， 30台的浪花兼容机的总成本执行分摊，退出。到库存中查看产成本入库单：144000÷30=4800一个是 3800，30台 4800× 20=96000，96000+48000=144000。全选；点击记账。调拨单：调拨单可以通过特殊单据记账来进行单据的记账工作。采购暂估业务的核算：向北京正阳公司采购 HP打印机 10台时，只是办理入库手续，为了不影响单据记账、考核，HP打印机入库成本，只对执行采购成本的暂估处理。提供暂估核算方式有三种：月初回冲；单到回冲；单到补差。月初回冲处理流程： 1.月末核算系统结账前，需要对采购中所有暂估采购入库单进行暂估成本录入，系统会自动将所录入的单价回填至各张采购入库单中。 2.在核算中对进行录入暂估成本的入库单进行单据记账。 3.核算月末结账 4.下月初，在核算系统中会自动生成与此处对应的红字回冲单。 5.当下月收到采购发票时，在采购中进行采购结算。 6.核算中执行结算成本处理，自动生成相应的蓝字回冲单。位置：点击录入，双击单价，输入 1800（暂估单价），点击保存。退回采购中浏览采购入库单；自动反添出 1800元，对采购入库单执行了暂估录入成本完毕以后，执行单据记账：点击正常单据记账、全选、点击记账、退出。查询存货明细账：在凭证填至过程中包括几方面：（1）购销存单据的制单（采购、销售、库存和核算）；（2）客户往来制单（形成应收账款）借：应收账款贷：主营业务收入销项税应收款回款核销的：借：现金或者银行存款；贷：应收账款（3）供应商往来制单（形成应付账款的单据，包括应付款，回款核销的单据都要通过制单完成）。额户往来制单可以分为：发票制单；核销制单。制单该怎样来完成：双击制单标志，点击制单按扭完成。借：应收账款贷：主营业务收入应交税金（应交增值税）、销项税点击保存、退出。回款核销的操作：3项都选中全部选中，点击“制单” 第一张：收回北京开放公司 12000元的发票内容、款项，点击保存。第二张：1000元实际是对北京长达公司一个包装费，在销售发表中收入一个包装费 1000元，在此处输入数量科目，其它应收款，应收外单位，非主营业务收入之外的别的款项，点击保存，生成。介绍应收款项，收回北京科华公司的余收账款，1000，并没有冲销北京开放公司所欠 4000元的货款，所以这是余收账款（借现金，贷余收）。点击保存。核算供应商：正阳公司 4000元的采购发票，点击制单，物质采购贷应付账款，点击保存。退出。继续生成一系列的凭证，核销制单，点击确定。双击选中，点击制单，这就是回还核销。借：应付账款贷：现金。点击保存。退出。购销存的，在购销存单据制单时，首先第一步，点击选择，选中单据一系列所有的业务，如果为了避免漏掉选择某一个内容，点击全选，系统会将有单据需要制单的内容显示在单据制单的一览表中，点击全选。对采购入库单，制单，其它入库单，其它出入单元，产成入库单等一系列的制单，点击确定。采购入库单：当采购商品时：借：库存商品电脑贷：物质采购销售出库比如销售出库单，借：主营业务成本 10000元贷：库存商品电脑 10000元点击生成、保存。结账的顺序：采购、销售、库存和核算。采购系统的结账：采购中点击月末结账，选中标记点击结账。退出采购，进入销售，点击月末结账，点击月结，提示月末结账，退出销售，到库存在点击月末结账，点击结账，可以完成月末结账，退出库存。进入核算，核算月末之前要进行一个期末处理，期末处理实质上是给不再发生入库和出库业务的仓库打一个月计的标记，点击全选，选中需要进行期末处理的仓库，点击确定，提示“将对所选的仓库进行期末处理确认进行吗?”，点击是。执行月末结账，点击确定。（在核算执行完月末结账后，系统提示“若要进行下月业务请菜单中选择重新注册选择进行下月处理”，点击“是”）。执行采购结算：执行后面的月份，拿到发票和前面月份录入采购入库单，执行采购报账，点击入库单这一张，确定。点击发票，确定，执行完成结算，退出。完成采购结算之后，需要回到核算中执行暂估入库成本处理操作，选择办公用品库，确定。暂估单价：1800元，实际发票单价 2000元，选中，点击暂估处理按钮，通过暂估之后，查询明细账。在此处 2005年 2月 1日生成一个真正的对应入库单的入库成本是 2000元，上月月底，手工暂估是 1800元，10台是 18000元，结账之后，在这月月初自动生成一个冲销上月月底红字回冲单，当这月采购发票拿到之后，在采购中实行了采购发票和入库单报账之后，再到存货核算中执行暂估成本的处理，会生成正确蓝字的确定入库成本的内容明细账。十五、固定资产一、系统介绍（一）固定资产模块与总帐模块的关系通过在固定资产模块新增固定资产或者减少固定资产、计提固定资产折旧的时候，生成一系列的凭证。例如：新购一台笔记本电脑借：固定资产贷：银行存款此类凭证可以通过固定资产模块向总账模块中传递，此时在总账中就不用对类似的凭证进行制单操作，总账可以直接接收从固定资产传递过来的凭证。（二）固定资产模块与报表模块的关系使用自定义报表功能可以完成报表模块向固定资产的取数操作。二、初始设置（一）启动与注册第一次使用固定资产模块必须对模块进行初始化。进入固定初始化的向导。 1.约定及说明，指固定资产模块中一系列与折旧计提或者部门变动相关操作要遵循的先决条件。 2.固定资产启用月份，指启用账套的固定资产子账套的月份。 3.折旧信息（1）本账套计提折旧，可以选择对单位的固定资产是否计提折旧。有些行政事业单位购买固定资产模块完全是为了对单位的固定资产进行管理。不涉及固定资产折旧的操作，可以选择不计提折旧，那么在固定资产模块中一切有关于计提折旧操作系统不予执行。（2）主要折旧方法，企业可以根据自身的实际情况选择一种主要的折旧方法。（3）折旧汇总分配周期，是否每月或者每两个月或每三个月对各个部门使用固定资产提完折旧后进行部门资产折旧的汇总操作。可以根据根据行业特色完成。 4.编码方 4.编码方式资产类别代码方式建议大家用国家规定的 2112方式。资产类别指办公用品、交通设备、房屋、建筑物、土地…… 编码原则：一级两位，二级一位，依次类推。科目编码级次的位长原则与此处的固定资产分类的编码原则是类似的。固定资产编码方式：（1）是手工输入；固定资产有相应的完整编号时，应该使用手工输入方式。（2）是自动编码固定资产没有一系列完整考核内容，此时应使用自动编码。（建议用明细的第三种或第四种）为保证固定资产模块中的固定资产与累积折旧的科目与总账模块中的固定资产与累积折旧余额相等，需要输入固定资产与累积折旧的会计科目。在对账不平的情况下允许月末结账指固定资产科目与总账科目之间对簿上账的情况下是否实行严格管理，如果实行严格管理，不能选择此项，那么在对账不平的情况下月末不允许结账。完成新账套的所有设置工作，保存对新账套的的所有设置。（二）初始信息的设置 1.固定资产→设置→选项可以对建立固定资产自账套的基本信息进行查看和修改。 “与账务系统接口”页签只有输入固定资产和累积折旧的缺省入账科目，才能在月底生成凭证时将固定资产和累积折旧的科目带入到凭证当中。业务完成后是否立制单，选中此项，在涉及到固定资产的业务完成时会显示系统提示。 2.固定资产→设置→部门档案这是一个公用部分。 3.固定资产→设置→部门对应折旧科目通过各部门不同的对应入账科目把各个部门提完折旧后生成的累积折旧对方下账科目预制好。 4.固定资产→设置→资产类别将固定资产分类设置。计提属性中的三个提示：正常计提是指有实体性的固定资产；总计提折旧是对房屋，建筑物；总不提折旧是指土地。 4.固定资产→设置→增减方式把经常用到的固定资产增加和减少方式做了预置，可以输入各种方式下面对应的入账科目，当选取择固定资产增加时，会生成：借：固定资产贷：银行存款（或现金）在增减方式处，输入的固定资产对应的入账科目。 5.固定资产→设置→使用状况进行查看固定资产各种状况下计提折旧的情况，一般不用修改。 6.固定资产→设置→折旧方法预制了各种折旧方法的折旧公式和折旧额，不需要修改。（三）原始卡片的录入 1.卡片样式的定义通过“固定资产→卡片→卡片项目”的自定义对固定资产的卡片增加项目。修改固定资产卡片的样式或将增加的卡片项目添加到卡片样式中。 2.录入原始卡片按照设置好的卡片样式，把启用系统前手工上已经存在的固定资产卡片录入到系统中。三、日常处理 1.资产的增加：录入新增卡片资产增加录入方法与原始卡片录入方法相同。区别：在资产新增界面处，通过原始卡片与资产增加的使用日期识别固定资产是启用固定资产模块之前单位已有的，还是启用固定资产新增加的。 2.折旧的处理计提之前正确输入工作量，也可以直接进入计提折旧。折旧清单，根据固定资产计提完折旧后体现当月计提折旧的值并还有累计折旧的内容。四、月末处理 1.凭证的生成制单方法：（1）按业务号在制单处双击鼠标左键打上制单的标志；（2）单击“设置制单”位置处（3）单击“制单”，输入“凭证类别”、“摘要”，并保存。制单后在总账中可以看到由固定资产传递过来计提折旧和固定资产的新增凭证。通过固定资产登记簿可以查看固定资产的增加、减少情况。 2.固定资产结账（1）结账，单击“月末结账”系统将自动完成此项工作。（2）取消结账，使用“固定资产→恢复月末结账前状态”可以取消结账，将系统恢复到月末结账前的状态。十六、财务分析在财务分析这一模块中主要能完成以下几种工作: 1.系统概述 2.指标分析 3.报表分析 4.预算管理 5.现金收支分析 6.因素分析一、系统概述财务分析的目的与作用:财务分析它是运用财务报表的有关数据，对企业过去的财务状况经营成果及未来的前景进行评价,其中主要内容包括:会计报表分析、财务比例分析和预算管理。主要功能：提供了指标分析、报表分析、预算管理、现金收支分析、因素分析这一系列的功能。财务分析的数据来源：要保证通过财务分析模块掌握本单位的数据信息，要保证总账系统中填制好的凭证还是从外部系统，比如说：工资、固定资产、核算系统传递总账中的凭证都已经完成记账了，账中有了数据才能够把账中的数据取到财务分析模块中来实现财务分析内容的显示。财务分析的基本方法：即会计上提到的比较分析法、比率分析法、趋势分析法、因果分析法等等。二、指标分析先启动财务分析软件，提示：关于新会计制度的说明，它是指对提供会计科目的一个说明。我们选择"新会计制度科目"，财务会计分析模块中不提供跨越科目转换会计年度之间的会计比较功能。指标初始：基本项目、指标初始和产品及项目毛利率初始。指标初始位于财务分析模块中"通过指标初始定义好内容后可以到后续的指标分析里来完成一些指标内容的分析"我们先看指标初始：比如不想看存货周转率就把（√）去掉，对于系统预置的指标我们是没有权力删除的。只能根据我们在此处打（√）的选择在后续的指标分析中看到前面指标初始中选中的不同指标的名称，这是就指标初始。基本项目的预置：它是不允许删除的，它把一些产品收入、科目对应的 5101、成本 5401、现金(广义的现金、对应现金)、银行和其他货币资金都预置好了，我们通过基本的初始设置在后续可以查到一些初始的指标内容，它都属于财务分析中指标初始项目范畴的。产品及项目毛利率初始：我们还要在系统初始里定义相关的毛利率和项目毛利率的内容，产品毛利率和项目毛利率可以通过 999演示来查询。指标分析：基本指标分析，产品及项目毛利率分析指标分析：在做指标分析的时候可以选择日期是按月、按季还是按年分析，按月是按 1月 2月 3月……等等，比如说对比年初的，它就是基本财务一览表，在此处就显示了我们指标初始中定义的各种比例的显示，本期的数据都是从总账中通过记过账以后的内容自动带过来算出的各种比例的内容。点击 S按钮进入到产品毛利率窗口，点击 P按钮进入项目毛利率窗口，如果有相应的内容包括后续的可以到 999账号中查看相应的一系列内容。三、报表分析首先要完成报表初始的定义，点击系统初始下面的报表初始，报表初始分为资产负债表和利润表，可以通过选中某一个报表来进行报表中某一项目的分析。比如：点击货币资金→点击修改，把 1009删除，然后点击确认，这样就可以根据单位个性化报表的初始内容来定义，财务分析模块将来要取资产负债表模块中的货币资金取得就是现金+银行存款，把其它的货币资金的这一块去掉了这一块可以自己做定义。类似的利润表也是这个道理。一般情况下，报表初始中的资产负债表和利润表基本是不需要调整的，它是按照最标准的各个项目的公式定义好的。把货币资金中的其他货币资金增加进去，点击加 1009→点击选定→点击确认，这就完成了报表的初始。报表分析分为资产负债表、利润表、收入分析表、成本费用分析表和调用报表。资产负债表又分为绝对数分析、定基分析、环比分析、对比分析和结构分析。定义完初始报表以后资产负债表或者利润表下面的那些内容包括收入、成本这些内容系统都已经有，我们只需查看就可以了，这些数字来源于总账中的凭证、记账，对于记过账的凭证所代表会计的一些科目已经自动的取到的相应的资产负债表、损益表，都已有发生额才能够在财务费用里来执行查看。定基分析实际上都是根据总账和报表中的数据自动带来的。四、预算管理在预算管理之上有报表分析和指标分析，两者都是被动的，报表中有什么数都会自动取到财务分析中。每个单位、每个部门在年初的时候都要对本年各个部门执行预算，我们可以通过财务分析这个模块把本单位各个会计科目下面涉及的预算数输入，通过财务分析中的预算管理来实现预算数和实际数的对比。预算类型和预算数可以通过系统初始下面预算类型来完成。预算类型有二种：精细预算和粗放预算。什么是精细预算？当我们选择精细预算的时候点击确定，我们到预算处的录入处看到精细部门预算，选中部门→选中办公费→点击确定，既看到部门又看到科目，这是精细的预算。重新选择预算类型，选择粗放预算，点击确定，系统提示：您修改了预算类型，本会计年度录入的部门及项目预算数将被删除，您确定要修改预算类型吗？点击确定，进入粗放预算部门，选择财务部办公费→点击确定，只有部门而没有明细的费用。它只是体现财务部所有费用的一个月预算的和，而不是按照某一个部门、某一个月份、某一个费用的情况做体现。演示精细预算：选择精细预算类型，选择财务部办公费和招待费，点击确定，我们可以在此处输入 2005年各个月份的预算数，输入时直接点击这个部门、这个科目身上，在 2005年此处直接追加金额就可以了，对于后续的追加信息，双击鼠标左键，进入到部门预算追加的位置，点击添加，摘要：工作需要、追加预算数 200，点击确定。各个月份实际预算金额，在实际金额的基础上如果对预算数进行了调整，可以在各个月份对应的追加的位置双击鼠标左健，输入追加的时间、追加的理由和追加的金额。科目预算除了可以对部门执行预算，还可以对会计科目体系中任意的一个科目来执行预算数的追加，比如说固定资产，或者是库存商品，选择添加电脑、打印机这两个会计科目，点击确定，它显示的与部门预算数是完全相同的。直接点击月份，电脑 8000元、打印机 6000元。编制科目预算数下的自动编制和结转上年差额两个按钮只能在第二年使用财务分析的时候才能应用。利润预算考核涉及到损益类会计科目或利润类科目预算的情况，包括产品销售利润、其他业务利润、投资收益、营业外收入和营业外支出。预算数定完好，通过预算管理中的精细部门预算分析表进行分析，按月 2005年任一期，点击确定，选中办公费和招待费，表名输入 123，点击确定。办公费财务部预算数 1000元，预算追加数 200元，合计 1200元，从账中取得金额是 360元，实际预算数和实际完成的差额是-840，完成了预算的 30%。五、现金收支分析需要先定义现金收支初始，分为左边和右边，先输入现金流入科目，然后再输入现金流出科目。点击增加，比如选择应收账款，应该收回 20000元，再增加应收账款 1000元。现金流出科目应付账款 2000元，物资采购 6000元。点击现金收支中的现金收支表，分析期 2005年 1月份，拿应收账款来讲，本年预算 20000元，本期实际收回应收账款 12000元，截止当年本年累计完成预算 60%。六、因素分析因素分析分为因素趋势分析、科目结构分析和部门结构分析。因素趋势分析是提供一些常用会计因素本年各月的分部情况，从中可查明分部趋势并按分析期间计算平均数。查询现金、应收账款点击确定，2005年 1月到 1月就一个月份，所以平均数和实际数是相等的。科目结构分析是指在企业科目结构中选定任意非末级科目分析这个科目的下一级科目发生金额占上级科目的整个比重。比如我们选择的是银行存款→工行存款→点击确定，工行存款下的美圆数发生了 8270元，占工行存款的 100%。部门结构分析：分为按科目分析和部门分析两个选项。首选看按部分分析，因为它是费用所以收入没有，办公费占总体财务部发生的 %，招待费 400元占总体的 %，可以看到某一个部门下面不同的明细费用占整个部门总费用比率是多少，都可以看出来。按科目结构分析：选择办公费，点击确定，可以看到财务部发生的办公费是 360 元、业务部是 200元、劳资科是 300整体的积数分母是 100，财务部占 %、业务部占 %，剩余的就是劳资科的，根据这个比例看出来财务部发生的办公费用比较多，可以通过科目结构分析来完成对部门收支的考核。财务分析模块比较简单，要想正确应用财务分析模块首先必须完成总账中相关凭证记账操作。 1．如何备份数据备份工作不容忽视，特别是在对软件不是很熟悉的情况之下，要经常备份，否则由于操作不当或者电脑系统崩溃而引起的数据丢失，将是很严重的事情！务必请各客户认真对待数据的备份并保管好备份数据，尽量不要备份到 c盘账套备份是什么数据顾名思义，账套备份是对整个账套数据的备份，包括上年数据据和今年数据，不是按月备份，举例：某月备份数据，则不只是备份该月的数据，包括以往的数据是整个账套的数据！如何备份备份前备工作在备份前首先在我的电脑里建立好备份文件夹，比如：假如该账套名称为太平洋保险公司，账套号为 001，在 2003年 4月 30号备份，则可以建立如下：d:\用友软件数据备份\001太平洋保险公司\20030430\，其中 20030403是以当日备份日期为名文件夹！又如若在 2003年 05月 30日备份数据，则可以建立 d:\用友软件数据备份\001太平洋保险公司\20030530\的文件夹！注意：“d:\用友软件数据备份\001太平洋保险公司\”只用建立一次，以后每次备份只需在 d:\用友软件数据备份\001太平洋保险公司\下建立以备份日期为名的文件夹即可备份通过桌面用友软件图标进入系统管理模块，在系统管理模块中： 1、系统—〉注册 àadmin（用户名）à确定 2、账套—〉输出 à选择要备份的账套—〉确定 3、在备份进程中，软件提示备份路径，此时选择我们在备份前准备工作所建立的文件夹即可（一定要双击文件夹），比如我们备份到：d:\用友软件数据备份\001太平洋保险公司\20050430\文件夹下！然后按下确定即可注意：选择备份路径的时候一定要双击文件夹图标！年度数据备份（一般不建议进行年度数据的备份）年度数据备份每年备份一次，是不包含任何账套信息的备份文件，只是备份年度数据，是用账套主管的身份进行备份的，操作类似账套数据备份！建议 1．4．1、保留最新的三个备份文件，以前的备份文件可以用删除文件的方式把文件给删除即可！ 1．4．2、对于年度数据结转的备份文件，不要删除，长久保留，关于如何年度数据结转，参考年度数据的结转！ 2、凭证操作（细微操作） 2．1、录入金额小数问题：用五笔输入法的用户会出现录入不了小数点的问题，该类问题是五笔输入法打开并且没有切换状态引起的，只要关闭五笔输入法或切换状态即可 (注：可以在英文或中文半角状态下直接输入 ) 2．2、损益类科目的操作，必须保持跟该科目的默认余额方向一致，否则利润表不能获取相应的数据！例如：财务费用—利息，由于财务费用默认余额方向为借方（支出），利息收入也应该录入在借方，用红字表示！ 3、会计科目 3、1、日常使用会计科目的增加对于已经使用的账套，在使用过程中增加会计科目遵循以下原则 a、如果上级科目没有发生额或者没有起初余额，可以增加其下级科目 b、如果是损益类科目，在增加科目的后，一定要重新配置或者修改期间损益结转项，否则进行期间损益结转新增的科目将无法结转 c、对于平级的科目可以随时增加平级科目，要保持跟上级科目一致的基本科目参数 3、2、会计科目的删除对于报表比较熟悉的客户，可以删除本公司不用到的会计科目，以提高工作效率！对于报表不是很熟悉的客户，建议不要删除默认的会计科目！否则报表需要重新定义公式！ 3、3、对于已有发生额或者有期初余额的会计科目，不要对会计科目的修改！否则会产生报表或者明细账不明的错！注意：如果对数据库很熟悉的维护人员，这一点除外 4、报表 4、1第一次使用报表 4、1、1、新建一个空白报表（此时默认在格式状态下）---〉找到菜单格式---〉报表模板---〉行业选择新会计制度---〉选择相应的报表，比如资产负债表—〉确定 4、1、2、编制单位：直接填写编制单位，对于 821版本，在数据下选择账套初始，录入相应的账套号，会计年度 4、1、3、关键字（年月日）的调整：数据关键字—〉偏移（偏移规则：相左减少，向右增加，比如资产负债表，年 100，月 60，日-80） 4、1、4、对于用航天系列的打印机，就要注意了，在预览前要选择其他的打印机进行预览，否则预览的效果根打印的效果差别甚大！如果系统没有安装其他的打印机，则手工添加任意一台打印机，使用该打印机进行预览！ 4、1、5、调整好页面设置，行高字体大小等后保存报表即可！如何调整报表的外观，请参阅报表帮助 4、1、6、保存报表最好要建立以账套名字为名的文件夹，存放相应账套的报表，这个对于多账套的用户要注意！比如：001太平洋保险，则建立 001太平洋保险为文件名的文件夹，存放该报表， 4、2出每月报表 4、2、1、进入报表—〉打开第一次使用保存的报表---〉在编辑菜单下---〉追加—〉表页—〉按默认数值 —〉确定---〉在左下角选定那一页—〉在数据菜单下—〉关键字—〉录入---〉重新计算即可！ 4、2、2、对于多账套的用户，在打开报表的时候，一定要保证你打开的报表是那个账套的报表，否则对于新的用户就会认为报表数据混乱的错觉！ 5、互斥站点的处理方法 5、1出现“互斥站点”的原因及处理方法 5、1、1用户购买的用友财务软件站点数量小于实际使用的数量。这种情况，只要关闭其他机器上的用友财务软件就可以了。 5、1、2用户目前进行的操作与之前打开的窗口有冲突。退出用友财务软件所有模块，重新进入就可以了。再不行就重启电脑 5、1、3在使用过程中出现过用友财务软件没有响应或是死机。请以 admin身份进入“系统管理”，点击“视图”-“清除异常任务”。直至运行状态都为“正常”就可以了会计电算化用友软件操作流程第一章建账流程一、操加操作员双击鼠标左键打开桌面用友图标――双击鼠标左键打开系统服务――双击鼠标左键打开系统管理――点击系统――点击注册打开系统管理员（Admin）注册对话框――点击确定按钮――点击权限――点击操作员――点击增加按钮打开增加操作员对话框――输入操作员编码（可自行设置位数）――输入操作员姓名――输入操作员口令――确认口令――点击增加按钮后退出操作员即增加完成。二、建立新账套仍在系统管理界面点击账套――点击建立打开账套信息对话框――输入账套号及账套名称――选择会计启用期间（一经确定不可更改）――点击下一步按钮―― 输入单位信息――点击下一步按钮――选择核算类型（一经确定不可更改）―― 设置基础信息是否分类――点击完成按钮――设置分类编码方案――设置小数点位数――创建账套完成。三、设置权限 1、设置明细权限：仍在系统管理界面点击权限――点击权限打开操作员权限对话框――在画面右上角选择所需账套――在左边选择所需操作员――点击增加按钮打开增加权限对话框――在左边选择产品分类（例如双击总账变成蓝色即已授予权限）――在右边选择明细权限设好后按确定按钮即可。 2、设置账套主管：仍在系统管理界面点击权限――点击权限打开操作员权限对话框――在画面右上角选择所需账套――在账套主管选择框中打“√”后确定即可。第二章账套日常维护一、账套备份（话面中输出即为备份）仍在系统管理界面点击账套――点击输出打开账套输出对话框――选择所需输出账套――点击确定按钮――系统将自支处理压缩及拷贝进程――选择要备份的目标盘――选择所要备份的目标文件夹并双击打开该文件夹――按确定按钮即完成备份。二、账套引入（即把备份数据引入账套）仍在系统管理界面点击账套――点击引入按钮打开引入数据对话框――选择所需引入的目标文件――按打开按钮即完成引入工作。三、账套删除仍在系统管理界面点击账套――点击输出打开账套输出对话框――选择所需删除账套并在删除选择框中打“√”后确定即可。注意：以上这一工作要谨慎操作！！！第三章总账的使用流程一、系统初始化 1、设置凭证类别及结算方式 2、部门档案及职员档案的设置 3、客户分类及客户档案设置 4、供应商分类及供应商档案设置 5、会计科目设置（包括辅助核算设置） 6、录入期初余额（需试算平衡）二、填制凭证 1、增加凭证打开填制凭证画面――点击增加按钮新增一张凭证――填制凭证完毕按增加按钮即可保存凭证并新增凭证。 2、修改凭证（（以制单人）打开填制凭证画面――点击查询按钮查询要修改的凭证后直接修改并保存即可。 3、删除凭证打开填制凭证画面――点击“制单”菜单中“作废”按钮凭证上将生成作废字样―― 凭证作废后，该凭证还占用一个凭证号，如果要将这张凭证彻底删除，点击“制单”菜单中“凭证删除整理”按钮，选择要整理的凭证期间，选择要整理的凭证号、按确定按钮即可将凭证从凭证库中完全删除。三、审核凭证（制单人与审核人需不同）打开审核凭证画面――点击审核――选择要审核的月份及凭证号码后并确认―― 确定――按审核按钮即可一张张对凭证进行审核，也可按“审核”菜单中“成批审核”凭证按钮成批迅速审核凭证。四、记账注意：只有审核过的凭证才可进行记账工作。打开记账画而――输入记账范围后――按下一步按钮根据提示进行记账工作。五、结账月末处理――月末结账――选择要结账的月份――结账即可。注意：上月末结账则本月不能结账。六、取消结账月末处理――月末结账――选择要取消结账的月份――同时按“CTRL+SHIFT+F6” （用账套主管身份）即可取消结账。七、取消记账月末处――试算并对账――同时按“CTRL+H”（用账套主管身份）将恢复记账前状态按钮击活退出这一画面――到“凭证”菜单下点击恢复记账前状态按钮―― 选择要恢复的记账方式（根据需要）――确定。八、取消审核打开审核凭证画面（以审核人身份）――点击审核――选择要取消审核的月份及凭证号码后并确认――确定――按取消审核按钮即可一张张对凭证进行取消审核，也可按“审核”菜单中“成批取消审核”按钮成批迅速取消审核凭证。第四章 UFO报表应用流程一、新建报表 1、打开 UFO报表――文件――按“新建”即可新建一张空表； 2、“数据”菜单――账套初始――选择账套号及年份（此账套号指你所要取账套数据的账套号和年度）――确定； 3、“格式”菜单――报表模板――选择所在行业――选择所需报表――确定即可生成一张空的财务报表。二、取数打开所有需报表并将左下角“格式”状态转换为“数据”状态――“数据”菜单―― 关键字录入――年、月、日确定即可取数并生成数据报表。总账初始一、创建账套 1.双击财务通->双击系统服务->双击系统管理弹出系统管理窗口->单击下拉菜单系统->注册->选择 admin的用户名登陆->点击下拉菜单帐套->建立 2.输入帐套号、帐套名称->注意启用会计期的修改，一旦启用帐套，启用期不能再进行更改，也不能录入启用期之前的凭证->点击下一步 3.录入单位名称(必填)->录入其它信息，点下一步->注意企业类型和行业性质的修改,行业性质直接关系预置的科目，建立帐套后不允许修改->选择帐套主管，点下一步->打勾客户和供应商分类，外币核算根据企业需要打勾->点击完成二、启用帐套：用帐套主管帐号进入系统管理界面->点击帐套，启用->点击打勾模块前的空格，选择启用日期(当月第一天)->点击确定两次三、用户权限设定 1.使用 admin用户进入系统管理->点击下拉菜单的权限->操作员进入操作员管理界面 2.增加操作员：点击增加->输入操作员编号、姓名(必填)->输入其它信息->点击增加 3.删除操作员：点击未使用过的操作员->点击删除->点击是 4.停用操作员：双击已使用过的操作员->点击注销当前操作员->点击修改 5.权限设定：点击下拉菜单的权限->权限->点击操作员->选择帐套->年份->打勾帐套主管可获得所有权限->点击增加->双击左边分类或右边明细权限变蓝，点击确定授权完成四、备份及删除帐套 1、删除帐套：使用 admin用户进入系统管理->点击下拉菜单的帐套，输出->打勾删除当前输出账套->选择帐套->点击确认->备份完后选择路径->点击确定保存 ->在弹出的删除提示框中点击是。 2、使用 admin用户进入系统管理->点击下拉菜单的帐套，输出->选择帐套->点击确认->备份完后选择路径->点击确定保存五、恢复帐套数据使用 admin用户进入系统管理->点击下拉菜单的帐套，引入->选择备份文件->点击打开六、基础设置 1.双击财务通->双击系统控制台->选择帐套(双击后输入帐套编号可快速跳转)-> 操作日期(关系制单的默认日期)->用户名->录入密码->点击确定. 2.客户档案和供应商档案:点击系统初始化->客户档案/供应商档案->双击打开窗口后，在右侧录入编号、名称->点击保存。 3.凭证类别：点击系统初始化->凭证类别->选择适合公司的凭证类别方式->点击确定即可 4.外币设定：点击系统初始化->外币汇率->点击增加->录入币符、币名，点击确认，双击当前月份录入记帐汇率 5.会计科目：点击系统初始化->会计科目 a.选择科目类别页签->点击增加->录入科目编码(根据编码方案确定上下级关系)- >录入名称->库存明细帐需选择帐页格式和打勾数量核算，输入计量单位->选择打勾辅助核算项目->点击确定保存 b.辅助核算(建议使用)：应收/预收指定部门和客户往来，应付/预付指定部门，作用：实现客户/供应商的并户功能。 c.数量金额帐科目：双击会计科目->点击修改->帐页格式选为数量金额式->打勾数量核算，输入计量单位->点击确定保存 d.指定科目：点击下拉菜单的编辑->指定科目->指定现金总帐/银行总帐的已选科目->点击确定保存 6.期初余额录入： a.点击下拉菜单系统初始化->期初余额->单击期初余额列录入->点击试算平衡检查 b、辅助核算科目为蓝底，双击进入期初余额界面->点击增加->双击参照录入核算明细->单击录入期初 2、报表作用:主要生成负债表\利润表,设计并记算自定义的报表流程:新建负债表\利润表-->计算公式修改-->每月报表的生成 1.新建负债表\利润表 a.点击报表进入财务报表模块-->点击下拉菜单的文件-->[新建]空白表单 b.点击格式-->报表模板-->选择与账套相同的行业和报表模板-->点击确认-->点击确定 c.点击左下红色的格式,切换成数据-->点击下拉菜单数据-->关键字-->录入(或快捷按钮"年")-->录入报表的年/月/日-->点击确认计算报表-->点击下拉菜单的数据(或快捷按钮)-->[表页不计算]锁定该页数据 d.点击保存-->输入文件名保存 2.计算公式修改 a.点击左下的数据切换成格式-->双击需更改的公式单元-->点击函数向导-->选择需要的用友帐务函数-->点击下一步-->点击参照-->选择科目-->确定返回定义公式界面 b.输入计算符号后依前面方法增加其它的取数公式-->点击确认完成公式修改 3.每月报表的生成 a.点击下拉菜单的编辑-->追加-->表页-->选择左下新增的表页 b.点击下拉菜单数据-->关键字-->录入(或快捷按钮"年")-->录入报表的年/月/ 日-->点击确认计算报表-->点击下拉菜单的数据(或快捷按钮)-->[表页不计算] 锁定该页数据一、总账部分 1、总账日常业务流程：填制凭证――出纳签字——总账凭证审核――总账凭证记账――总账期间损益结转――总账凭证记账（对于期间损益结转的凭证）――对账 2、总账凭证审核切换操作员――总账――凭证――审核凭证――确定――确定――审核（菜单下有“成批审核”） 3、总账凭证记账总账――凭证――记账――全选――下一步――记账（弹出期初余额表）―― 确认――记账 4、总账其间损益结转 ⑴总账――期末――转账定义――期间损益――本年利润科目（3131）―― 确定 ⑵总账――期末――转账生成――期间损益结转――全选――确定――生成凭证保存 5、反记账：总账――期末――对账－－在本界面 Ctrl+H，激活按钮――总账――凭证（恢复记账凭证） 6、总账――期末――对账――是否对账（双击左键“Y”）――对账（“对账日期”账结果”），有助于数据的检查 7、结账（反总账结账在本界面“Ctrl+Shift+F6”）总账――期末――结账――下一步（开始结账）――对账（开始对账）―― 下一步（月度工作报表）――下一步（完成结账）――结账二、各模块结账流程：采购结账――销售结账――库存结账――核算结账――工资结账――固定资产结账――总账结账 1、相关模块进行月末结账注意点： (1)采购结账－直接点击月末结账，货到票未到的采购入库单进行估价，单价的录入 (2)销售结账－直接点击月末结账，是否还有未处理的发货单 (3)库存结账－直接点击月末结账，查看一下相关的单据，是否还有没有单价的单子，未审核的单子，结账后，不能再处理。 (4)核算结账－先进行月末处理然后进行月末结账，月末处理，需要相在单据记账后，方可进行。 (5)工资结账－直接点击月末处理 (6)固定资产－进行处理前，要计提折旧，与总账对账，是否相一致 2、反处理的流程（假定现在总账系统已经结账了）（一）业务通：核算模块取消月末结转：总账取消结账——下个月取消核算模块的上个月结账。核算模块取消月末处理：取消核算月末结账——当月取消当月的期末处理。采购、销售、库存取消结账：核算模块取消月末处理——到对应模块取消取消核算模块单据记账：核算模块取消月末处理——总账模块取消凭证记账，凭证审核——核算模块删除凭证——取消单据记账。采购、销售、库存修改单据：取消核算模块单据记账——库存模块取消单据审核——对应模块修改单据。（二）、工资取消工资模块月末处理：总账取消结账——下个月取消工资模块的上个月结账。（三）固定资产取消固定资产模块月末处理：总账取消结账——当月取消固定字资产模块的上个月结账。