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Gk字（2008）第002号
出差管理及费用报销制度
一、出差管理
1、公司出差人员出差前应填写《出差申请单》
2、出差人员不得报支加班费，但节假日出差酌情考虑；
3、出差人员凭《出差申请单》可向公司财务部暂支相当数额的差旅费，返回后一周内填具《出差费用报销单》并结清暂支款；
4、团体出差由团体中的一人专门负责暂支款项的保管和支出；
5、公司人员出差一律由本部门经理同意后，上报总经理签字核准；
6、出差途中除因病、意外灾害或因工作需要电话联系请示批准外，不得因私事或借故延长时间，否则除不予报销差旅费外，并依情节轻重进行处罚；
7、任何报销票据必须由经办人签字，并说明支出日期和支出事项；
8、凭票报销的差旅费用，须取得合法凭证，否则不予报销。
二、交通工具及交通费用
职级
对 象
标准
公司高级管理人员
一级
二级
三级
四级
五级
1、公司高层领导（董事长、总经理、副总经理、财务总监）根据业务需要自选交通工具;
2、各部门经理出差乘火车软铺、轮船三等舱,因工作需要需乘坐飞机需经总经理审批;
3、其他人员只限于火车硬座、轮船三等舱，特殊情况需提高档次的需自己承担费用
4、中层管理人员（店长、督导、陈列员）较近地区出差，只能乘汽车或火车硬坐出差; 不得乘出租车出差;如确有急事需乘出租车时需经总经理批准;
5、公司派车接送的，一律不得报销交通费
6、差时间在10小时以上算一天；
7、上下班交通费用一律不能报销；
8、 同上一层领导出差的,按实际发生额报销交通费用。
9、公司外出学习、培训出差的，除报销规定的交通费外，不得在报其他的费用（公司决定陈坐交通工具）
三、住宿标准及住宿费用
职级
一般地区
省会及沿海城市
特区
一级
二级
三级
四级
五级
注：（1）职级划分如上；
（2）特区指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦门、汕头、宁波、海南；
（3）省会及沿海城市指各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；
（4）一般地区指上述两类以外的地区。
（5）住宿费分不同职级在标准内据实报销，超标部分不予报销，低于标准部分按30%发给个人。
1、公司高层人员住宿标准原则上应在三星级及以下标准，特殊情况除外。
2、公司各部门经理出差需要住宿时,本着从严节约控制的原则，不得奢侈浪费；
3、公司人员出差期间住宿费，按实际住宿天数计算；
6、公司一般人员随领导出差时,可享受领导的同等住宿待遇。
四：误餐补助
一般地区
省会及沿海城市
特区
20元
30元
40元
1、省外出差返回超过午夜12点的，可在标准外增发20元误餐补助；
2、出差参加会议，会务费中含食宿的，会议期间不享受伙食和住宿补助，且不报销市内交通费。
四、通讯费补贴标准
出差期间分不同职级标准每天给予通讯费补助，补助天数按自然天数扣减一天计算。具体标准如下：
职级
对 象
标准
一级
实报实销
二级
三级
四级
五级
注：出差到各分店的，出差期间不予补助。
五、其他说明
1、出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，无法取得正式收据的零星付款可以以出差人签呈为准；
2、出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：
（1）乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票无法取得者由出差人员出具凭单为凭。 （2）电报电话费应取具电信局的收据为凭。 （3）邮费应取具邮局的证明为凭。 （4）因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。（必须经总经理同意） （5）因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭；
3、出差人员报销的单据必须按出差次数分别进行填制,以上交通费、住宿费、误餐补助费、通讯补助必须凭有效发票报销,发生内容必须真实合法;
4、未定事项,另行文补充;
5、本制度由财务部负责执行，由人力资源部负责解释;
6、本制度自发文之日开始试行。
积客亿客服饰有限公司
二008年三月一日
主题词： 出差管理 差旅费 报销 制度
抄 送：公司各部门、各店
抄 报：公司 董事长 总经理 （共印2份）
