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北京国经时代资本管理有限公司
投资管理制度
北京国经时代资本管理有限公司
二O一六年八月
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目录
第一章 总则 ..............................................................................................2
第二章 项目入场及初调 ..........................................................................2
第三章 项目立项 ......................................................................................2
第四章 项目尽职调查及论证 ..................................................................3
第五章 投资决策 ......................................................................................4
第六章 项目推介（如有必要）及投资 ..................................................4
第七章 投资后管理 ..................................................................................5
第八章 附则 ..............................................................................................5
附件一：XX 投资项目初评暨立项申请表 .............................................6
附件二：项目入场登记表 ........................................................................9
附件三：立项结论 ....................................................................................9
附件四：业务尽职调查完备性审核标准 ..............................................10
附件五：财务尽职调查指引 ..................................................................12
附件六：法律尽职调查文件清单 ..........................................................21
附件七：投后管理 ..................................................................................31
附件八：项目投后半年度/年度汇报模板 .............................................32
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第一章 总则
第一条 为规范北京国经时代资本管理有限公司（以下简称公司）投资行为，
加强公司和各子公司的规范化投资管理，避免和减少投资风险，提高投资效益，
根据国家有关法律法规、政策和《北京国经时代资本管理有限公司章程》及有关
规章制度，特制定本办法。
第二条 本办法所称的投资管理包括项目入场及初调、项目立项、项目尽职
调查及论证、投资决策、项目推介及投资、投资后管理等六大环节。
第三条 公司相关职能部门应根据投资项目的特点和部门职责分工各司其职，
做好投资管理工作，并根据实际情况配备相应的管理机构和人员。
第二章 项目入场及初调
第四条 项目入场登记手续如下：
1、公司各部门及个人获得项目资料后，应依据《项目立项申请表》（见附件
一）自行审核所获得的项目是否符合提交标准。项目内容参照信息如下：
（1）企业工商信息，股权结构
（2）行业情况，市场规模
（3）公司主要业务及盈利模式
（4）公司最近一年财务信息及未来两年盈利预测
（5）融资计划及上市安排（中介结构）
（6）是否有对赌、回购，项目的中间费用等。
2、项目介绍人依据上述内容补齐材料后，发送至投资管理部相关负责人备
案。投资管理部相关负责人将记录该项目《项目入场登记表》（见附件二）并及
时发送给投资总监；表格中投资经理一项由投资总监填写或根据投资经理通知确
定。
第五条 项目资料齐备性审核及资料补充
1、投资经理对分配的项目在 1-2 天内进行审核并出具初步意见报送给投资总
监，若项目立项需要更多信息,可向投资总监申请对企业进行初调或以其他形式、
对适当对象调查;若主要资料内容缺失或因其他情况不满足立项的条件，投资经
理自行与项目介绍人协商解决。
2、投资经理将经过补充、修正、提炼或延伸过的项目材料，以及个人（或
项目小组）的意见和投资建议，一并提交投资总监审核，并发送至投资管理部相
关负责人备案。
3、投资总监按照下述规定安排立项工作。
第三章 项目立项
第六条 立项资料必要内容如下：
1、包括公司概况、行业分析、财务状况、投资亮点、风险及投资建议；
2、投资经理填写的含必要信息的立项申请表；
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3、已有的第三方材料清单（报告、证书、许可等）；
4、初调材料清单和（或）访谈内容纪要。
第七条 立项会议时间实行定期制，于每月10号、20号、30号（如遇周六日、
法定假日则日期顺延）定期召开。
第八条 立项会召开前的至少3日之前，投资管理部相关负责人将上述必要材
料及其他所有立项材料发送至立项委员会委员处，短信提示接受邮件，并通知立
项会时间。立项会召开3日内收到立项材料的项目安排到下次立项会。
第九条 立项委员会委员、投资总监、投资管理部代表及项目小组代表参加
立项会，立项委员会委员通过现场或电话会议发表是否同意项目立项的意见。立
项委员会以2/3多数通过的原则确定项目是否通过立项（立项委员会设主任委员
一名，由山东东银投资有限公司委派，主任委员对项目具有一票否决权），并确
定项目的重要程度和时间表，准备开展详细尽职调查。
第十条 为加快立项流程，对于已经发送立项材料、经投资总监确认的待立
项项目，投资管理部相关负责人可采取与立项委员会委员逐一电话沟通的形式。
第十一条 投资管理部相关负责人将立项申请表以及各委员立项意见汇总
（见附件三），并登记立项结果。
第十二条 所有立项材料及立项会会议文件，在投资管理部相关负责人处备
案。
第四章 项目尽职调查及论证
第十三条 项目投资全部过程由投资经理负责，由项目小组及项目介绍人共
同完成；项目小组成员确定后需在投资管理部相关负责人处登记。
第十四条 对于经立项会评审通过的项目，由投资经理根据项目具体情况，
出具业务、法律、财务尽职调查清单并发送至企业负责人，若涉及公司聘请外部
会计师或律师进行尽职调查时，主办律师或会计师出具的尽职调查清单需发送至
投资经理处审核后，由投资经理统一发送至企业负责人。同时，所有调查清单发
送至投资总监查阅。
第十五条 企业按照尽调清单整理好资料后通知项目组，项目组申请出差对
企业进行尽职调查。
第十六条 投资总监根据投资经理已经提供的尽职调查清单以及企业的反
馈信息，批准项目组的出差申请，并将项目组出差情况在投资管理部相关负责人
进行登记。如遇特殊情况，项目立项前需要出差的，由投资总监批准。
第十七条 投资经理需落实交易条款，如业绩对赌、回购、企业估值及股权
比例等。
第十八条 项目组根据尽职调查结果，出具相关的报告，并将所有已获资料
整理后交予投资总监及风控负责人处进行投决会前审核。需递交的材料至少包括
以下方面：
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1、所有已获得的投决项目原始资料（包括复印件、录音文件、访谈记录等）
整理成册或电子文件夹；
2、保含法律、财务、业务三部分的尽职调查报告；
3、关键问题的专门说明、图表展示、实验等；
4、项目推荐用演示文稿（如有必要）。
第十九条 业务、财务、法律等方面的尽职调查完备性标准请见附件四、附
件五、附件六（待议）。
第二十条 投资总监及风控负责人对项目组提供的材料进行审核后，提出修
改或完善意见并由项目组补充或完善后，安排投决会时间。
第五章 投资决策
第二十一条 在投决会召开前5个工作日，投资管理部相关负责人与各合
伙人沟通会议时间并确定后，负责将所有投决会参考资料发送至各投决委委员邮
箱，并短信通知投决会时间。
第二十二条 投资决策委员会委员为：
第二十三条 各投资决策委员会委员现场或电话会议方式参加投决会，投
资经理向投决委讲解项目情况，各投决委委员依据判断做出是否同意投资的决策
并签字。
第二十四条 投资管理部相关负责人协助投资经理完成投决表的各委员
意见汇总（参考附件三），项目投资决策通过需投资决策委员会三分之二以上委
员同意投资（投资决策委员会设主任委员一名，由山东东银投资有限公司委派，
对投决项目具有一票否决权）。投资管理部相关负责人登记项目投决结果。
第二十五条 项目负责小组出具投决会会议记录及结果，提交投资管理部
相关负责人。
第二十六条 所有项目材料及投决会会议文件，在投资管理部相关负责人
处备案。
第六章 项目推介（如有必要）及投资
第二十七条 项目通过投决会后，投资经理完善项目推荐材料及备查文档。
第二十八条 项目组制作项目募集投资流程说明及相关文件。
第二十九条 所有推荐材料由投资管理部相关负责人统一发送给潜在出
资人，进行定向推荐。投资经理安排有意向投资的出资人与基金管理公司签署财
务顾问协议，按照具体投资流程和时间参与项目投资并向基金管理公司支付财务
顾问费等相关费用。
第三十条 投资经理牵头，风控部负责制作项目投资协议书、合伙协议及其
他相关协议，协议起草后需经投资管理部相关负责人、风控负责人、公司领导审
核，发给律师审核后，再发给企业。
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第三十一条 投资经理按照投资流程整理各项已签协议等资料在投资管
理部相关负责人处留档，具体包括：
1、项目前期所有投资相关资料；
2、基金与目标企业签署的投资协议及补充协议复印件；
3、基金向目标企业指定账户汇出款项的银行划款单复印件；
4、基金管理公司收取财务顾问费等证明文件。
第三十二条 同时上述2-3条资料原件、电子版等资料，在风控部备案。
第七章 投资后管理
第三十三条 投后管理包括被投企业长期跟踪、企业信息搜集更新、档案
管理和经营情况分析。(见附件七、附件八)
第三十四条 投后管理采用投资经理负责，投资管理部相关负责人统一管
理，投资决策委员会决策的方式实施。投资完成后，所有投资协议（包括基金与
企业签署的投资协议、补充协议；基金与合伙人签署的合伙协议、入伙协议
等）、企业原始资料、访谈纪要、尽调报告等由风控部统一建立电子文档，与原
始文件一并存档。
第八章 附则
第三十五条 本办法由公司投资部负责解释。
第三十六条 本办法自颁布之日起施行。
北京国经时代资本管理有限公司
2016年8月修订
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附件一：XX 投资项目初评暨立项申请表
XX 投资项目初评暨立项申请表
档案编号： 填表日期：
项目名称 所处行业
项目控制人 尽调负责人
主导部门 投资经理
一、拟投企业工商注册信息
注册地址
公司注册资本
实缴注册资本 无形资产： 其他资产：
重要资产及权益
成立时间
经营范围
法人代表（董事长）
总经理
二、股本情况
股东结构图
股权性质
简要历史沿革
三、行业研究
政策导向
行业所处周期及特
点、季节性特点
市场容量及增长趋
势
产业链描述
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竞争格局及主要竞
争对手介绍
同行业上市公司概
况
四、公司业务
公司主要产品或服
务
市场份额和竞争地
位
销售模式及主要客
户
关联交易和同业竞
争
盈利模式
领先优势及进入壁
垒
公司知识产权
五、财务信息
主要财务数据
未来三年盈利预测
财务优缺点 （从各重要财务指标分析）
毛利率
%
盈利能力
（如可能，请按产
品分析）
净利率
%
税种 税率
消费税
所得税
增值税
税收
水利基金
是否享受税收优惠
政策
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六、人力资源
高管情况
股权激励方案
（如有，请列明）
七、企业融资计划
股份转让或增资
融资投向
（适用于增资）
计划融资金额
占股比例
当年市盈率 次年市盈率
上市地和上市板块：
计划上报材料时间： 201 年 月前
退出（上市或被并
购）安排
计划上市时间： 201 年 月
股改进程
投资者权益保障条
款
八、其他补充说明
九、初步评估
项目投资价值
风险因素
其他
投资经理签字
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附件二：项目入场登记表
序号 企业名称 业务简介 增资或转让 估值 投资额度 备注 调研
项
目
介
绍
人
项
目
等
级
项
目
经
理
进
场
时
间
跟
踪
1
2
3
4
附件三：立项结论
项目名称 XXXX 有限公司
会议时间 201 - -
立项委员会委
员名单
立项会结论
各立项委员意
见及签字
立项委员会主
任委员签字
附：1、原始资料；2、会议纪要
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附件四：业务尽职调查完备性审核标准
一、尽职调查内容完整，可供参考性强
业务尽职调查报告内容需包括以下几个方面：
1、商务模式调查（盈利模式、销售模式、生产模式）
2、公司核心竞争力调查
3、募集资金投向调查
4、行业发展前景调查（产业政策、行业状况、行业壁垒）
5、管理体系及运营情况调查（公司股权分布及股东状况、人力资源、管理
团队、企业战略规划、生产管理能力、营销能力、政策环境适应和利用能力、资
本运营能力、组织结构、激励机制、公司治理结构、公司荣誉）
6、公司的影响力调查（大股东的知名度、品牌知名度、市场占有率、主要
管理者（如 CEO、技术、市场、生产主管）知名度、公司提高企业形象的做法
与措施、公司与政府和社会的关系等）
7、公司的产品与市场（产品市场现状、产品市场潜力、产业化实现能力评
价、市场份额、市场竞争、客户分析、供应商分析等）
8、核心技术（专有性和保密性、领先状况、技术成熟度、技术的生命力、
技术和开发体系）
9、风险分析（外汇风险、利率风险、投资决策风险、经营风险、市场风险、
存货风险、违反管制条例、未果诉讼的相关情况、其他特殊风险）
10、公司对未来的展望（业务发展规划、未来可能发展的新产品、新技术、
新市场、新法规及财务活动可能造成的冲击）
11、法律、财务尽职调查中相关的企业历史沿革、基本财务状况、资产状况、
诉讼等问题的辅助业务调查。
二、尽职调查途径完备，证明材料齐全
投资经理在进行业务尽职调查时，需做到的业务尽调步骤及提供的相关证
明材料或备案材料如下：
1、收集资料：通过网络信息检索、行业报告阅读等多种形式收集企业资料。
相关证明材料：建立相应的资料搜索文件夹，对收集的材料进行整理、分
类，表明出处，确定其可行度，选择性使用其中的观点或数据。
2、高管面谈：非常重要的环节，与公司总经理、分管财务、销售、生产、
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质量、人事、采购等机构的副总或部门经理座谈。了解公司完整的运营流程，并
了解高管的精神状态或敬业精神以及公司的企业文化。
相关证明材料：整理高管面谈记录，清晰记录面谈时间、参加人及会谈内
容，各高管的名片整理。
3、企业考察：对企业的经营、研发、生产、管理、资源等实施实地考察；
对高管以下的员工进行随机或不经意的访谈，能够得出更深层次的印象或结论。
相关证明材料：记录考察流程及了解到的相关信息，获得相关证明文件的
复印件整理，相关复印件请企业加盖公章，相关照片的整理汇总，若可能，提供
相应产品样品。
4、竞争调查：梳理清楚该市场中的竞争格局和对手的情况。通过各种方式
和途径对竞争企业进行考察、访谈或第三方评价；对比清楚市场中的各种竞争力
量及其竞争优劣势。对竞争企业的信息和对比掌握得越充分、投资的判断就会越
准！
相关证明材料：对获得的相关信息来源分类标注，如据企业介绍、网络搜
索、竞争者实地考察、第三方访谈等。
5、供应商走访：了解企业的采购量、信誉，可以帮助我们判断企业声誉、
真实产量；同时也从侧面了解行业竞争格局。
相关证明材料：整理供应商走访访谈记录，供应商现场照片、供应商拜访
名片整理并提供复印件。
6、客户走访：可以了解企业产品质量和受欢迎程度，了解企业真实销售情
况，了解竞争企业情况；同时，客户自身的档次和优质情况也有助于判断企业的
市场地位、以及市场需求的潜力和可持续程度。
相关证明材料：整理客户走访访谈记录，客户现场照片、客户拜访名片整
理并提供复印件。
7、协会走访：了解企业的行业地位和声誉，了解行业的发展态势；
相关证明材料：整理协会走访访谈记录，获得协会提供的相应证明材料或
行业数据，拜访名片整理并提供复印件。
8、政府走访：了解企业的行业地位和声誉，了解政府对企业所处行业的支
持程度；
相关证明材料：整理政府走访访谈记录，获得政府提供的相应文件材料，
拜访名片整理并提供复印件。
9、中介咨询：针对上市可行性和上市时间问题咨询券商、律师或会计师等
中介机构，获得企业成熟度信息。
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相关证明材料：整理访谈记录，获得中介机构相应的文字材料或报告，拜
访名片整理并提供复印件。
三、业务尽职调查工作底稿包括内容
公司相关证书、股东身份证件、荣誉、批文、合同、报告、财产权属证书、
相关业务开展所需证照等文件的复印件整理；
所有公司关于人、财、物、产、供、销等运营流程中涉及的公司制度、规定
等文件的整理；
所有走访访谈记录、名片复印件、第三方报告等材料的整理；
相关照片或其他证明材料的整理。
四、证明材料可信等级
I，会计师事务所意见、律师事务所意见、银行凭证、权威部门证明文件；
II，政府文件、原始合同、合格投行机构尽调结论、实地考察测量数据（含
非特定性访谈）；
III，与政府部门、企业内部人员座谈，未经审计的财务数据、企业自定规章、
个人或个人控制的关联企业与公司的合同；
IV，收据、字据、非正规格式约定，融资事务专项负责人口述、撰写或授意
表达内容。
五、业务尽职调查报告要求：
1、包含上述业务尽职调查的完整内容；
2、报告中所提及的所有的数据均有来源或出处标注，所有定论性意见均有充
分的证明材料；
3、格式简介、语言流程、结构清晰；
4、若无法获得某方面尽调内容，请做解释或说明；
5、若对报告中某些数据或信息的可靠性或可信度存在质疑，请做出说明。
附件五：财务尽职调查指引
一、 早期项目财务尽职调查指引
（一）公司基本情况
包括：公司名称、法定代表人、注册地址、办公地址、注册资本、成立时间、
主营业务、股权结构等。
（二）公司现有财务状况
1、资产状况。包括：资产结构、应收账款、其他应收款、货币资金、固定
资产、无形资产、存货等。
2、负债状况。包括：应付账款、其他应付款、或有负债等。
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3、损益状况。包括：现有营业收入、主要产品成本及其构成、现有产品毛
利率、净利润。
4、或有事项。
（三）公司盈利预测评价
1、本轮私募资金投向的财务评价
2、未来 1-3 年盈利预测的财务评价
二、 扩张期项目财务尽职调查指引
（一）公司基本情况
包括：公司名称、法定代表人、注册地址、办公地址、注册资本、成立时间、
主营业务、最近 3 年及一期的主要财务数据、股权沿革、现有股权结构等。
（二）经营业绩状况
包括：近 3 年及一期的营业收入及其构成、前 10 名客户销售情况、主要产
品成本及其构成、前 10 名供应商供货情况、产品毛利率、销售净利率、主要费
用率等。
（三）资产状况
包括：资产结构、应收账款（关注前 10 名客户、主要结算方式，账龄分
析）、其他应收款（关注前 5 名客户、形成原因、账龄分析）、货币资金（关注资
金管理流程）、固定资产（关注折旧政策、资产权属）、无形资产（关注资产权属、
来源及入账依据、减值情况）、存货（关注成本核算方法、成本控制制度、盘点
制度）等。
（四）负债状况
包括：负债率、应付账款（前 10 名供应商情况、账期）其他应付款（主要
债权人情况、形成原因）、银行借款（短期借款、长期借款的借款条件）以及或
有负债（关注担保、账外负债）等。
（五）关联事项与交易
关注大股东的关联企业、关联企业与拟投资企业的关联往来与交易。
（六）现金流状况
关于拟投资企业近 3 年及一期的经营性现金流净额、投资性现金流净额、筹
资性现金流净额。
（七）其他重大事项
其他可能对拟投资企业未来业绩产生重大影响的事项，如出口退税政策、所
得税政策等
（八）财务规范运作情况
包括内部控制制度健全与否、财务管理制度的健全性、重大投资决策流程的
合规性等。
三、 Pre-IPO 项目财务尽职调查指引
（一）公司基本情况
包括：公司名称、法定代表人、注册地址、办公地址、注册资本、成立时间、
主营业务、最近 3 年及一期的主要财务数据、股权沿革、现有股权结构、上市保
荐人、主审会计师事务所、主办律师等。
（二）经营业绩状况
包括：近 3 年及一期的营业收入及其构成、前 10 名客户销售情况、近 3 年
及一期的主要产品成本及其构成、前 10 名供应商供货情况、产品毛利率、销售
净利率、主要费用率、与同类已上市公司的相关财务指标的比较等。
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（三）资产状况
包括：资产结构、应收账款（关注前 10 名客户、主要结算方式，账龄分
析）、其他应收款（关注前 5 名客户、形成原因、账龄分析）、货币资金（关注资
金管理流程）、固定资产（关注折旧政策、资产权属）、无形资产（关注资产权属、
来源及入账依据、减值情况）、存货（关注成本核算方法、成本控制制度、盘点
制度）、主要资产运营效率指标与同类上市公司的比较等。
（四）负债状况
包括：负债率、应付账款（前 10 名供应商情况、账期）其他应付款（主要
债权人情况、形成原因）、银行借款（短期借款、长期借款的借款条件）以及或
有负债（关注担保、账外负债）等。
（五）关联事项与交易
关注大股东的关联企业、关联企业与拟投资企业的关联往来与交易。
（六）现金流状况
关于拟投资企业近 3 年及一期的经营性现金流净额、投资性现金流净额、筹
资性现金流净额。
（七）其他重大事项
其他可能对拟投资企业未来业绩产生重大影响的事项，如出口退税政策、所
得税政策调整等。
（八）上市准备情况
包括上市时间表、本轮私募及公募资金投向论证、主要上市障碍及其解决方
案。
附：《拟投资企业财务尽职调查所需资料清单》
拟投资企业财务尽调所需材料清单
1. 会计政策：
主要会计政策和财务核算制度之说明；若近 3 年及一期会计政策有变化，请
说明变更情况
2. 财务报表及审计报告：
贵公司 3 年及一期的资产负债表、利润表、现金流量表，如审计，请提供相
应的审计报告。
3. 货币资金：
3 年及一期银行对账单和余额调节表；
3 年及一期票据备查簿明细资料；
4. 3 年及一期科目余额表（一级至末级明细科目）；
5. 存货：
3 年及一期存货收发存明细表及其库龄分析；
存货盘点记录，及对应盘盈盘亏情况之说明；
较前一年度增减变动的原因分析及说明；
6. 往来款项：
列示贵公司关联单位名单、最近 3 年及一期与贵公司的关联往来、关联
交易情况。
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应收账款余额前 10 名客户往来明细表。
序号 单位名称 交易项目 金额 比例 账龄
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
合计
应收帐款前 10 名客户回款明细表
销售额（含税） 回款金额
客户名称
累计 累计
当年回款比
例
合计
其他应收账款余额前 5 名往来明细表。
序号 单位名称 原因、性质
及内容
金额 比例 账龄
1
2
3
4
5
合计
应付账款余额前 5 名供应商往来明细表。
序号 单位名称 交易项目 金额 账龄
1
2
3
4
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5
合计
7. 存货盘点明细表：
序号 品名 单位 数量 金额
1
2
3
合计
8. 房屋及设备：
固定资产台账（应包含资产类别及名称、原值、入账时间、残值率、折
旧期限、已计提折旧期限、累计折旧等）；
所有房产的房产证原件，外购房产合同（若有）；
车辆所有权证、车辆行驶证；
大额资产设备购置（处置）合同或协议；资产保险合同（若有）；
说明固定资产有否用作抵押并提供有关文件；
大额固定资产（处置）合同或协议，董事会决议；
9. 在建工程：
在建工程增减变动明细表；
在建工程项目预计尚需完工成本及预计完工日期等资料
重要的工程合同以及装修合同（包括已经执行及已签订但尚未执行的合
同）；
各项工程立项书、工程预算、决算报告及工程竣工验收报告；
10. 无形资产和长期投资：
无形资产明细表，包括项目名称、金额、入账日期和摊销期限；
土地使用证原件，拥有土地之性质(如土地使用权)及取得该拥有权之方
法，土地批文或免地价之批文，土地出让或转让合同；
其他无形资产的产权证明或购买协议；
长期投资明细表， 包括性质，金额，获得日期及相关协议；
11. 长期待摊费用：
列出长期待摊费用清单（列明摊销基础）；
12. 借款：
3 年及一期银行借款增减变动表，包括利率、期限、本金金额、借款方
名称、担保方名称、抵押物等详情；
提供打印的贷款卡信息；
截至目前尚未到期的对外担保和接受担保的情况；
借款明细表
本金金额 借款期限 借款利率 借款方式
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13. 职工薪酬：
3 年及一期每月各部门工资明细（如不能提供，也可提供每月月末各
部门员工人数统计表及每月分部门工资汇总表）；
3 年及一期各月缴纳社保的人数和社保各明细项目的计提和缴纳情况，
提供当地社保缴纳政策；
14. 税负情况：
税项、税率、税收优惠政策、实际纳税情况：
序号 税项 税率 金额
1
2
3
4
5
6
合计
享受税收优惠的相关文件
3 年及一期纳税申报表（包括国税、地税）
15. 主营收入构成：
按产品归类：
20 年 20 年
收入类型
数量 金额 比例 数量 金额 比例
合计
按区域归类：
20 年 20 年
收入类型
数量 金额 比例 数量 金额 比例
华北
华中
华南
国内
销售
收入
西北
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东北
…
欧洲
美国
国外
销售
收入
…
合计
按客户分类：
3 年及一期前十大销售客户情况填写下表
客户 销售
数量
销售
金额
占收入
比例
联 系
人
电话年
合计
客户 销售
数量
销售
金额
占收入
比例
联 系
人
电话年
合计
16. 毛利分析及成本构成：
大类产品销售毛利分析:
产品类别 销售收入 销售成本 销售毛利
销售毛利
率
销售贡献
率
毛利贡献
率
其他
合计
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主营业务成本结构：
20 年 20 年
成本类型
金额 比例 金额 比例
合计
17. 费用：
营业费用明细：
序号 项目 20 年 20 年
1
2
3
4
5
6
7
8
9 合计
管理费用明细：
序号 项目 20 年 20 年
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
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11 合计
18. 供应商情况：
3 年及一期十大供应商情况填写下表：
供 应 商
名称
供应
品种
金额 占比 联 系
人
电话年
合计
供 应 商
名称
供应
品种
金额 占比 联 系
人
电话年
合计
19. 现存项目清单：（请注明完工程度、预计收益、垫款金额、融资来源与融资
成本及收款计划等相关信息）；
20. 订单储备清单：（请注明预计开工时间、工程计划、预计工程资金需求、融
资来源与融资成本、预计收益和项目可行性分析等信息），并请提供相关已
签订的意向书等文件
21. 重要合同
重大资产采购的合同、发票及运输单证及验收入库单；
重大销售合同和订单、运输单据
公司与重要原材料供应商（如前十大）签订的原料收购协议
公司与经销商签订的销售协议；
资产抵押、质押合同或协议，并提供清单（若有）；
银行借款合同等融资协议，并提供清单；
22. 最新的或有事项情况。（包括担保事项、法律诉讼事项等）。
23. 未来三年的经营预测、财务预测及其主要依据说明。
24. 融资后资金使用计划及其说明。
25. 其他：
如获得政府补助或正申请政府补助，请提供相关的申请、立项和审批
资料；
第 21 页，共 35 页
截止到目前，所有被处罚事项的说明和处罚书等书面资料；
公司开展业务所需要的资质或许可证书等
公司的内部控制制度及主要控制流程
附件六：法律尽职调查文件清单
法律尽职调查文件清单
第 22 页，共 35 页
说明：
1. 因本次尽职调查项目之需要，谨请贵公司按本法律尽职调查文件清单提供全
部文件及资料。
2. 书面保证所提供的文件资料真实、完整、准确，无虚假陈述和重大遗漏；
3. 贵公司应提供文件或资料的原件，无法提供原件时，应保证复印件或副本
与原件正本相一致；贵公司提供的所有书面文件的复印件，请以 A4 纸张复
印。
4. 如尽职调查期间，本清单所要求提供的文件有变动，请及时向我们提供有
关文件的复印件。
5. 请在所提供的文件后的括号内标明“√”，并在相应文件上注明与本清单一致
的编号，对确实不适用的项目则在括号内标明“不适用”。
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1、公司基本情况
企业法人营业执照
最新经年检的营业执照正本、副本复印件 （ ）
设立以来经年检的营业执照副本 （ ）
税务登记证（国税、地税） （ ）
组织机构代码证 （ ）
社会保险登记证 （ ）
高新技术企业证书 （ ）
其它经营业务所必须的资质证书及政府批复 （ ）
公司注册地工商局打印的全套工商登记资料（包括公司的前身）
（ ）
2、公司的设立及历史沿革
公司的历史沿革、演变过程的说明及相关批准文件：
设立文件，如设立合同、发起人协议、章程、政府批复及营业
执照 （ ）
公司设立时的验资报告、资产评估报告、土地评估报告、审计报
告等 （ ）
公司成立以来如有注册资本、股东、公司名称、经营范围、注
册地址等发生变更的事项，请提供证明上述每项变更的文件：
公司股东（大）会关于上述变更的会议决议
（ ）
董事会关于上述变更的决议 （ ）
上述变更的所有政府批文 （ ）
验资报告 （ ）
其他有关上述变更的法律文件 （ ）
国有资产、集体资产、以实物出资的资产评估报告及其确认/核
准/登记/备案文件 （ ）
集体企业改制的清产核资、产权界定、评估审计、产权交易、员
工安置等相关文件 （ ）
公司章程及历次章程修正案、政府对公司设立、变更、改制的批复、许
可文件 （ ）
公司目前股东的主要法律文件，包括但不限于
各股东身份证复印件或最新经工商年检的营业执照
（ ）
股东（追溯至实际控制人）及持股比例 （ ）
股东之间的关联关系的说明 （ ）
章程/议事规则等 （ ）
公司设立、改制时集体资产出资的同意、批准、批复、评估
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等文件 （ ）
公司的股东及其控制的其他企业与公司关联交易的相关文
件 （ ）
公司最新的股权结构图（上至其最终个人股东，下至其所投
资的公司）并显示各层股东的名称及持股比例
（ ）
公司成立以来股东（大）会、董事会及监事会通过的重大决议（主要提
供最近三年） （ ）
其它与公司设立及历史沿革有关的文件及批文 （ ）
公司的重大并购、重组文件 （ ）
是否存在公司控股股东或其他主要股东（持股比例前十名的股东）将其
持有的全部或部分股份（或者股份的部分权能，如表决权等）通过信托、
委托、托管等形式授权他人行使的情况，如有，请给予详细说明；
（ ）
公司股份是否存在质押或其他第三者权利，或存在权属争议的说明及相
关合同、协议； （ ）
公司是否拥有特许经营权（生产许可、进出口等）得情况说明，包括批
准文件、取得特许经营权的协议； （ ）
公司及控股子公司近三年有无重大违法、违规行为（包括但不限于被工
商、环保、税务、劳动、技术监督等主管机关处罚）的说明和证明文件；
（ ）
3、组织结构
公司整体结构图及其说明（反映出公司所有直接或间接投资的参股、控
股子公司、分公司、办事机构以及其所有主要生产设施所在地及经营地；
并体现持股比例、其他股东名称及其各自股权比例。
（ ）
公司下属的每家子公司、分公司的组织结构图，包括其各自下属的参股、
控股子公司及分公司、办事机构 （ ）
公司在中国大陆以外有无子公司及分公司。若有，说明其名称、经营范
围、设立时间、所属行业、设立批文、外汇额度批文、合法经营的证明
文件（海关、外汇、税务、经营场地等）、外债及其担保情况、近三年
的财务报表； （ ）
4、法人治理及员工情况
公司的股东大会、董事会议事规则、总经理工作细则、董事会专业委员
会规则（如有）、重大投资决策程序与规则、财务管理制度、内部审计
制度、会计制度、工资管理制度、劳动管理制度等公司目前使用的制度
的说明及相关资料；（ ）
公司董事会名单及委派文件 （ ）
公司监事会名单 （ ）
公司董事、监事、总经理、副经理及财务负责人在股东单位或关联企业
的任职情况说明 （ ）
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公司与董事、其他高级管理人员和核心技术人员签订的协议（如聘用协
议等）以及激励与约束机制的说明及文件；（ ）
是否存在股权激励计划，如存在请给予详细说明 （ ）
公司所有分支机构的名单、主管部门或工商登记机关之设立批准及其与
公司之间关系的情况说明 （ ）
公司的员工名册 （ ）
员工学历、技术人员、研发人员年龄、学历、人数分布情况的说明 （ ）
劳动合同（管理人员、技术研发人员、普通员工各二份） （ ）
公司向当地社会保障部门办理《社会保险登记证》及年检证明 （ ）
公司为员工缴纳社会保险费的情况及缴费证明，并说明公司是否曾因违
反国家或地方社保法规遭受处罚 （ ）
与公司资本有关的任何职工持股选择权计划、职工红利或奖励计划及其
他类似安排的详细情况 （ ）
公司为员工办理住房公积金情况的说明及缴纳凭证 （ ）
5、对外投资及其他长期投资
公司所有关联方明细（包括但不限于控股、参股、联营等企业）（ ）
公司的所有控股及参股企业的成立及组织文件，包括：
最新的企业工商登记信息单（加盖工商局公章） （ ）
企业法人营业执照 （ ）
政府主管部门关于设立该企业的批准文件 （ ）
合资合同或出资协议、发起人协议等 （ ）
公司章程及历次章程修改稿 （ ）
设立及历次变更注册资本或其它出资情况的验资报告 （ ）
公司股东名册及其持股情况 （ ）
公司所作之其他投资的有关证明文件 （ ）
公司与下属企业间关系(包括内部划拨价格、盈亏冲销、共用设备、公
司内部的租赁与安排等) （ ）
6、主要财产
公司房屋建筑物明细及房屋所有权证书； （ ）
公司土地使用权明细及土地使用权证书； （ ）
公司房屋建筑物及土地租赁情况及租赁协议； （ ）
土地使用权评估报告书 （ ）
土地管理部门对公司拥有的土地使用权处置的批文 （ ）
如公司以出让方式取得土地使用权，请提供招拍挂文件、成交确认书土
地使用权出让合同及付清地价款的证明 （ ）
如公司以受让方式取得土地使用权，请提供土地使用权转让合同及转让
合同书下应缴的税费凭证 （ ）
如公司使用的土地属于划拨用地，请提供相关文件 （ ）
房屋产权证 （ ）
第 26 页，共 35 页
房屋产权证 （ ）
如以预售方式购买房产，请提供房屋预售合同、房产管理部门的
预售登记证明 （ ）
如存在公司出租或承租房屋的情形，请提供房屋租赁合同及租赁备案文
件 （ ）
公司在建工程明细，包括名称、项目批文（包括立项批文、《建设用地
规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《开工证》、工程竣工验收
证明及工程承包合同及重大建筑设备采购及安装合同）、投资总额、已
投 资 数 额 及 工 程 进 度 ） 请 根 据 工 程 进 度 提 供
（ ）
国有土地使用权、房产抵押合同以及他项权利证书 （ ）
土地、房屋权属、抵押、查封信息查询单（加盖房地产主管部门印章）
（ ）
公司资产（包括对外投资形成的股份、公司资产等）是否存在被冻结、
质 押 、 其 他 第 三 者 权 利 或 权 属 争 议 的 说 明 及 相 关 说 明 文 件 ；
（ ）
公司在中国大陆以外有无子公司或分公司，若有说明其名称、经营范围、
设立时间、所属行业、设立批文、外汇额度批文、合法经营的说明文件
（海关、外汇、税务、经营场地等）、外债及其担保情况、近三年的财
务报表；若无出具书面承诺； （ ）
公司在境外是否拥有资产？若有，说明资产金额、所在地、资产形成过
程 、 对 其 经 营 管 理 和 获 利 的 情 况 ； 若 无 ， 请 出 具 书 面 承 诺 ；
（ ）
7、固定资产
此处指主要固定资产，系指全部车辆、以及整体价值在人民币一万元以上，
或对公司之生产经营具有重要作用的机器、设备、生产线等
公司主要固定资产明细及购置发票或购置协议 （ ）
车辆行驶证 （ ）
公司主要生产经营设备明细及购置发票 （ ）
如存在公司租用或出租上述固定资产的情况，请提供出租或承租合同
（ ）
上述固定资产如存在担保或质押的情况，请提供有关质押合同及登记文
件 （ ）
8、知识产权及其他无形资产
公司及其关联公司核心技术来源，是否拥有或使用或正在申请的专利、
商标、著作权、域名、商号清单，并说明其各自登记情况
（ ）
公司拥有或使用的专利、商标、著作权、域名、商号注册证书。若应注
册但尚未注册或正在申请注册过程中，请作出解释，并提供受理申请文
件 （ ）
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公司及其关联公司与他方订立的有关专利（含专利申请权）、著作权、
商标、专有技术的转让或许可协议（无论公司作为转让方、许可方，或
是受让方、被许可方）及有关登记注册/备案文件
（ ）
其他无形资产情况（证书、生产批号、经销权、专营权、特许经营权、
工艺、设计、品牌、域名等） （ ）
上述每一项知识产权的年费缴纳凭证 （ ）
请说明公司及其关联公司现在使用的或将来有可能使用的任何第三方
的知识产权，并说明该使用中是否存在争议，是否有被提出权利请求的
情况或是否有构成对该知识产权或许可条件的侵权或违约的情况，并说
明现在或潜在的有关上述知识产权的争议或纠纷 （ ）
9、债权、债务
贷款卡相关资料（即基本信用信息报告，前往银行打印）（ ）
公司尚未清偿的全部银行贷款清单，包括银行名称、贷款金额、期限、
担保方式等 （ ）
前款清单所列各项贷款的贷款合同及其从合同，如保证、抵押、质押合
同 （ ）
公司应付账款及其他应付账款清单，包括单位名称、金额、期限、担保
方式等 （ ）
前款清单所列各项应付款的合同文件、担保（保证、抵押、质押）文件
（ ）
公司应收账款及其他应收账款清单，包括欠款单位名称、金额、期限、
担保方式等 （ ）
前款清单所列各项应收账款的合同文件、担保（保证、抵押、质押）文
件 （ ）
尚在存续期内的公司为其他单位提供的担保（保证、抵押、质押）的清
单 （ ）
前款情况所列担保的合同和协议 （ ）
公司境外贷款（如有）的清单及外债登记证明 （ ）
如公司有就上述债权债务发生争议的情形，请提供证明上述争议的有关
文件 （ ）
公司改制时的债权债务安排情况 （ ）
公司或有负债（包括对外担保、抵押、票据贴现等）明显及相关合同；
（ ）
公司有无以公司资产为其股东或个人债务提供担保的情况说明及相关
合同； （ ）
公司与关联方之间是否存在相互担保的情况说明及有关担保合同；
（ ）
公司资产、资金被控股股东或实际控制人占用的说明及全部相关文件；
（ ）
10、重大合同
第 28 页，共 35 页
本部分文件请按采购合同、销售合同、关联交易类别及不同主体分别立卷。
公司及其关联公司订立的现时有效的主要机器、设备购买合同或与机
器、设备供应商间的其他类似协议或安排。如果没有书面合同，请详细
说 明 供 货 条 款 和 条 件 （ 包 括 付 款 和 交 货 条 件 ）
（ ）
请提供公司及其关联公司订立的现时有效的与原材料供应及燃料、能源
供应、设备配件相关的合同或说明 （ ）
公司及其关联公司与供应商或客户订立的代理、批发、零售金额超过公
司最近会计年度的年收入 5%的所有协议 （ ）
公司及其关联公司订立的技术分享协议、技术转让协议、技术许可协议
及该等协议的登记或备案文件 （ ）
对公司及其关联公司具有重大限制的合同（如不竞争协议） （ ）
公司及其关联公司的专利、商标、商号、服务标识及其他知识产权的许
可或转让协议及该等协议的登记或备案文件（如适用）
（ ）
公司及其关联公司直接或间接进行的重要收购或出售业务或资产的安
排文件 （ ）
与公司及其关联公司业务有关系的任何资产租赁合同（包括融资租赁、
设备租赁及分期付款购买计划） （ ）
特许经营合约（如有）； （ ）
员工雇佣合同样本； （ ）
工程合同, 以备抽样审阅； （ ）
贷款合同； （ ）
资产抵押、质押合同； （ ）
担保合同； （ ）
其他有重大影响之合同（如运输合同和大额广告合同）；
（ ）
11、税务资料
提供公司及其参控股公司执行的税种、税率和相关的法律、政策依据；
（ ）
公司及其参控股公司享受税收优惠政策或财政补贴政策及相关政策文
件 ； 主 管 税 务 机 关 关 于 企 业 所 得 税 税 收 优 惠 的 正 式 批 文 ；
（ ）
近 3 年主管税务机关税务稽查报告或税收处理意见书 (若有)；
（ ）
近 3 年企业所得税汇算清缴纳税申报表（包括附表）、税审报告及完税
凭证； （ ）
近 3 年 增 值 税 月 申 报 表 及 增 值 税 完 税 凭 证 ；
（ ）
第 29 页，共 35 页
请描述公司增值税专用发票的管理情况，以及对销售折扣、销售退回的
处理方法； （ ）
关税(关税及进口增值税, 如有 )； （ ）
进口机器设备的清关文件； （ ）
机器及设备的免缴进口关税及进口增值税的书面证明； （ ）
有关海关当局发出的索取文件 、收取罚金或其他处分的通知以及定
案处理方法； （ ）
其他税项(如营业税、房地产税、土地使用税、个人所得税等)；
（ ）
公司最近 3 年是否依法纳税、有无未缴纳水机被被主管税务机关处
罚的情况说明； （ ）
12、保险
公司投保的情况； （ ）
正 在 生 效 的 公 司 购 买 的 或 作 为 受 益 人 的 所 有 保 险 合 同 或 凭 证 ；
（ ）
13、行政处罚
公司如存在因违反环保法律法规受到处罚的情形，请提供有关资料
（ ）
公司如存在受到工商局、劳动局及其他政府部门行政处罚的情形，请提
供有关资料 （ ）
公司董事、监事、高级管理人员最近三年有无受到过行政处罚
（ ）
公司董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十七条规
定 的 不 得 担 任 公 司 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 的 情 形
（ ）
14、诉讼、仲裁
公司及公司的参控股公司目前如有尚未了结的、已知将发生或提起或经
合理预期可能发生的任何诉讼、仲裁或其它争议解决程序，请提供以下
资料：
立案通知书或仲裁受理通知书 （ ）
起诉书或仲裁申请书 （ ）
答辩状或仲裁答辩书 （ ）
反诉状或仲裁反请求书 （ ）
法院判决或仲裁裁决书 （ ）
上诉状 （ ）
裁定书 （ ）
行政处罚决定书 （ ）
执行通知书 （ ）
公司主要股东是否存在尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案
件的说明，如有，请提供案件相关资料； （ ）
第 30 页，共 35 页
公司董事、高级管理人员、核心技术人员是否存在尚未了结的或可预见
的诉讼、仲裁或行政处罚案件的说明，如有，请提供案件相关资料
（ ）
公司认为应提供的其他文件 （ ）
15、环境保护
公司获得的所有环保达标证明文件 （ ）
列出并提供公司在运作中必须遵守的环境方面的所有法规 （ ）
说明涉及公司所有环境方面的诉讼、政府调查、违规情况 （ ）
公司是否有因遵守有关环境保护法规而获得的任何特别奖励 （ ）
公司向环保部门提交的所有环评报告 （ ）
环保部门就公司出具的环保验收报告 （ ）
16、营业许可、登记、备案与优惠政策
税务、财政、工商、外管局、银行、海关、财政部、国土局等国家机关
给予特许权与优惠政策的相关文件资料 （ ）
公司从事目前业务经营所需获得的政府许可、批文，包括但不限于前置
( 后 置 ) 审 批 的 行 业 许 可 、 资 质 许 可 、 外 商 投 资 许 可 等
（ ）
其他许可、登记、备案文件 （ ）
第 31 页，共 35 页
附件七：投后管理
投后管理包括被投企业长期跟踪、企业信息搜集更新、档案管理和经营情况
分析。
（一）长期跟踪、企业信息搜集更新包括：
1、 投资协议中约定的重要条款跟踪、重要时间点提示。
投资管理部相关负责人对已投企业建立电子文档后，每月 5 日前（遇节假日
相应延后）向投资总监及投资经理出具书面的本月已投企业重要事项提示清单。
投资经理应在本月内就相应事项的进展情况提交书面说明文件。
2、 被投企业重要信息的搜集与更新，包括但不限于被投企业章程修改、
工商变更、召开董事会、股东大会的提案、议案、决议文件；被投企业发生增资
减资、股东/股权变化、重大资产收购、兼并、出售资产、对外投资等重大事项；
被投企业上市计划改变；被投企业因自身行为受到行政管理部门处罚等。
上述重要信息的搜集（包括来源于被投企业及主管合伙人的企业相关信息）
由投资经理负责，所有相关文件应提交投资管理部相关负责人。
除从企业获取的信息外，投资管理部相关负责人应指定专门人员定期（平时
可每半月/次；如进入报送材料阶段，则调整为每周/次）从公开媒体搜集已投企
业相关信息，并将上述信息发送给投资总监及投资经理。
被投企业信息的整理及更新由投资管理部相关负责人负责。档案管理工作由
投资管理部相关负责人完成。
（二）定期报告及经营情况分析：
1、 项目投资完成后，每年 4 月 30 日及 8 月 31 日前，投资经理应出具
书面的被投企业半年度/年度报告（见附件九），经投资管理部相关负责人、
投资总监及主管合伙人审阅合格后，由投资管理部相关负责人归档并统一发
送给各投资人，格式请参见投资管理部相关负责人提供的年度/半年度报告模
板；
2、 当被投企业实现利润情况严重低于企业利润预期/承诺时，投资经理
应单独提交企业经营情况分析报告，具体分析造成问题的原因，了解企业摆
脱经营不利局面的具体措施及其执行情况，并参照同类可比上市公司的经营
情况作出行业比较，从全行业经营状况分析企业利润下滑是否具有合理性。
同时对被投企业利润下滑可能对企业上市的影响提出意见。
3、 企业经营情况分析报告应提交投资管理部相关负责人及投资总监。
投资总监在与投资经理对报告的内容进行充分讨论和研究后，应将上述报告
提交合伙人会议。
（三）投后重大事项决策：
投后重大事项的决策机构为投资决策委员会（以下简称“委员会”）。
当被投企业发生任何可能影响企业上市、实际经营情况严重低于企业利润预
期及触发投资协议中关于回购、对赌条款等情况，委员会成员可提议召开投后管
理会议，对相关问题进行讨论。表决方式同投资决策委员会投资决策会议。
委员会最终意见确定后，投资经理根据委员会决策，依据投资协议的约定和
第 32 页，共 35 页
被投企业公司章程，提出代表我方态度的书面方案，经投资总监及委员会审阅后
提交被投企业，并按照方案规定的时间从企业获取反馈信息，监督方案的实施。
投后管理会议的会议纪要、书面方案等文件由投资经理负责记录与整理，
并将所有相关文件（包括企业反馈信息等）上报投资管理部相关负责人及风控部。
风控部应将委员会委员的书面意见等所有相关文件一并备案。
公司统筹各项资源，向已投资企业提供各项增值服务。
附件八：项目投后半年度/年度汇报模板
*******项目 201*年半/年度汇报模板
尊敬的合伙人：
您好！
您通过入伙山东 XX 投资管理有限公司管理的合伙企业——山东 XX¬＿远创业
投资中心（有限合伙）（以下简称“XX¬＿远”），对********项目（以下简称
“******”）进行了投资。现对******201*年半/年度上市进展及运营情况作如下
汇报：
一、 上市工作进展
（一）******预计/已经申报材料时间、申报（A/B 股）（创业板/中小板/主板）
/海外上市的板块、目前状态及整体上市计划。是否较投资时有变动，若有变动
请说明原因。
（二）******目前的 IPO 中介机构为：保荐机构¬——＿，审计机构¬——＿，
律师事务所——＿。如******在报告期内更换了上述中介机构，应说明更换原因。
（三）公司目前各中介机构工作进展及公司上市筹备情况介绍。
二、重大事项
所有对被投企业经营业绩或上市可能产生重大影响的事项，包括但不限于：
（一） 重大诉讼、仲裁事项。被投企业重大诉讼、仲裁事项，包括进展情况或
审理结果，及对经营成果与财务状况的影响。对已经结案的重大诉讼、仲裁事项，
还应说明其执行情况。
第 33 页，共 35 页
如报告期内被投企业无重大诉讼、仲裁事项，应明确陈述“本期被投企业无
重大诉讼、仲裁事项”。
（二） 重大资产收购、出售及企业合并事项的简要情况及进程，说明上述事项
对被投企业业务连续性、管理层稳定性的影响、对报告期经营成果与财务状况的
影响，说明所涉及的金额及其占资产总额和利润总额的比例。
（三） 在报告期内发生的重大关联交易事项，包括与日常经营相关的关联交易
以及资产收购、出售发生的关联交易；还应说明被投企业与关联方存在非经营性
债权债务往来、担保等事项及其对被投企业的影响。
（四） 重大合同及其履行情况。
（五） 股本变动和主要股东持股情况：
（1） 股权转让：转让主体、价格以及相较与 XX 投资时的价格变动、转让原
因等情况说明；
（2） 增资：增资计划、价格、相较于 XX 入资时的价格变动、列出增资前后
XX 所持有的股权的变动情况；
（3） 重组：重组安排及完成情况；
（4） 股权激励:报告期内涉及股权激励方案的被投企业，应当披露股权激励方
案的执行情况，包括实施股权激励方案所履行的相关程序及总体情况、股权激励
基金提取及分配情况、股权激励股份来源情况、对激励对象的考核情况、对激励
对象范围的调整情况、股权激励股份授予数量、股票期权授予及行权情况、股票
期权行权价格及行权比例等的调整情况等，实施股权激励方案对被投企业报告期
及未来财务状况和经营成果的影响。
（六）对赌、回购、业绩承诺、保证事项等条款的执行情况。说明被投企业在
与我方签署的投资协议中约定的前置性条款（对赌/回购/业绩承诺/保证事项）的
执行情况，包括业绩承诺、一般性的条款和事先约定的条款等。
（七）利润分配。应当披露投资协议约定在报告期实施的利润分配的执行情况，
以及现金分红政策的执行情况。
三：201*年半/年度的经营情况
（一）概述被投企业报告期内总体经营情况，营业收入、营业利润及净利润的同
比变动情况，说明引起变动的主要影响因素；
（二）主营业务的经营状况；
第 34 页，共 35 页
（三）若报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变
化的，应予以说明；
（四）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动；
（五）如来源于单个参股公司的投资收益对被投企业净利润影响达到 10％以上
（含 10％），应介绍该公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况；
（六）若报告期内被投企业无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、
水面养殖权、探矿权、采矿权等）发生重大变化，被投企业应当说明产生变化的
主要影响因素以及被投企业应对不利变化的具体措施；
（七）报告期内如果发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营
权丧失等导致被投企业核心竞争能力受到严重影响的，应详细说明具体情况及被
投企业拟采取的措施。
四：201*年半/年度的财务状况
请提供报告期内的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表。编制
合并财务报表的被投企业，除提供合并财务报表外，还应提供母公司财务报表。
报告未经会计师事务所审计的，应当注明“未经审计”，例如：财务报表
信息如下（未经审计）。准审计报告，被投企业应明确说明注册会计师出具标准
审计报告；若注册会计师出具非标准审计报告，被投企业应披露审计报告正文。
以上信息供合伙人参考！
北京国经时代资本管理有限公司
2016 年 8 月 2 日
