安全保卫及柜台内控知识（柜台内控）
一、单选题
1 ( )是指营业网点对账人员将对账单交与客户签领的发送方式。
A、A 柜台发送
B、B 邮寄送达
C、C 上门送达
D、D 电子渠道发送
参考答案:【A】
题目解析:【银企对账实施细则】
2 印鉴挂失的止付期（ ）天，期满后，存款人可按更换印鉴的手续启用新印鉴。
A、7 天
B、5 天
C、10 天
D、15 天
参考答案:【C】
题目解析:【】
3 关于尾箱的风险防控，做法错误的是（ ）
A、每日营业终了，主管或指定专人对柜员尾箱卡把核对现金，对现金进行翻查，并逐份清点重
要空白凭证
B、各级管理部门及负责人定期对柜员尾箱进行全面检查
C、柜员之间相互借用现金，并按照有关规定加强风险防控
D、营业期间柜员离开岗位时，将现金、印章、凭证等入箱上锁保管
参考答案:【C】
题目解析:【】
4 签发现金银行汇票，申请人和收款人有何规定（ ）
A、申请人允许为单位，但收款人必须均为个人
B、申请人允许为个人，但收款人必须均为单位
C、申请人允许为单位或个人，但收款人必须均为个人
D、申请人允许为单位或个人，但收款人必须均为单位
E、申请人和收款人必须均为个人
参考答案:【E】
题目解析:【】
5 以下关于会计档案管理的说法，错误的是（ ）。
A、A 会计档案可以查阅
B、B 会计档案可以外借
C、C 出纳人员不得兼任会计档案
D、D 会计档案可以复制
参考答案:【B】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
6 印鉴卡序号编码规则，取对公账号后（）按户编号。
A、2 位
B、4 位
C、6 位
D、8 位
参考答案:【C】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
7 （）的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。
A、变造
B、变形
C、伪造
参考答案:【C】
题目解析:【人民币管理操作规程】
8 营业网点会计主管负责将前台柜员、复核（后督）柜员的预留印鉴与开户资料预留印鉴进行核对
，()至少一次
A、每季
B、每半年
C、每年
D、每两年
参考答案:【A】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
9 单位银行结算账户转为久悬未取专户满()年后，经过有关程序审批后，将该印鉴卡随转营业外收
入凭证装订.
A、1
B、3
C、5
D、7
参考答案:【C】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
10 诉讼胜诉后，客户在归还贷款本息时，应先向其收回（）
A、诉讼费
B、利息
C、本金
参考答案:【A】
题目解析:【诉讼费管理办法】
11 ( )主要用于对外签订合同、发文、公函及其他行政事务。
A、财务专用章
B、贷款合同专用章
C、行政印章
D、银行预留印鉴
参考答案:【C】
题目解析:【】
12 查询、冻结（解冻）、扣划等重要法律文书资料和执行人身份证件（复印件）的保管期限为（
），妥善保管，做到调阅有登记，归档要及时。
A、 5
B、10
C、15
D、永久保管
参考答案:【D】
题目解析:【】
13 单位客户于 2011 年 1 月 16 日开出转账支票办理业务，支票出票日期填写正确的是（ ）。
A、贰零壹壹年壹月拾六日
B、贰零壹壹年零壹月壹拾陆日
C、贰零壹壹年壹零月壹陆日
D、二 0 一一年一月一十六日
参考答案:【B】
题目解析:【】
14 对高风险等级客户应采取强化识别措施，经办机构至少每（ ）对客户基本信息进行一次审核，
及时更新客户资料。
A、A 半年
B、B 一年
C、C 一个月
D、D 两年
参考答案:【A】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
15 诉讼费发票原件由（）集中妥善保管
A、各单位主办会计
B、各信贷员
C、信贷内勤岗
D、记账员
参考答案:【A】
题目解析:【诉讼费管理办法】
16 可疑交易报告制度是指金融机构按（ ）反洗钱行政主管部门规定的标准，怀疑、或者有理由怀
疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关，按规定向金融情报机构报告的制度。
A、A 国务院
B、B 中国人民银行
C、C 银监会
D、D 金融机构
参考答案:【A】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 52 页）】
17 纸币呈正十字形缺少（）的，按原面额的一半兑换
A、四分之一
B、三分之一
C、二分之一
参考答案:【A】
题目解析:【人民币管理操作规程】
18 财务部门对需要销毁的重要空白凭证统计造册，由（ ）部门进行二次复点，共同签字后，进行
统一销毁。
A、稽核部
B、监察保卫部
C、稽核、监察保卫部
D、办公室
参考答案:【C】
题目解析:【】
19 单笔或单户日累计( )以上（含)的大额资金汇划管理，实行事前报备。
A、500 万元
B、1000 万元
C、2000 万元
D、3000 万元
参考答案:【B】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
20 会计档案调（查）阅，下列说法错误的是（ ）。
A、A 调（查）阅人不得涂改、圈划会计档案
B、B 调（查）阅人可以抄录、照相、复印或复制
C、C 内部查阅会计档案只须履行登记手续，不需领导审批
D、D 调（查）阅人不得将会计档案拆封和借出
参考答案:【C】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
21 支票，持票人对出票人的权利，自出票日起（ ）
A、10 天
B、1 个月
C、2 个月
D、6 个月
参考答案:【D】
题目解析:【】
22 银行承兑汇票、商业承兑汇票，持票人对出票人和承兑人的权利，自票据到期日起（ ）
A、1 年
B、2 年
C、3 年
D、5 年
参考答案:【B】
题目解析:【】
23 永久保管的会计档案是（ ）。
A、A 机构变动交接清册
B、B 总账
C、C 会计凭证
D、D 对账回单
参考答案:【A】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
24 办理继承人挂失业务风险防控措施不正确的是（ ）
A、须凭当地公证部门开具的财产继承权证明
B、检察机关证明
C、人民法院的判决书
D、人民法院的裁定书或调解书办理
参考答案:【B】
题目解析:【】
25 ( )是总行在全行范围内统一调度资金，筹集和运作资金，各网点机构应服从资金统一调度
A、头寸集中
B、统一调度
C、分散调度
D、分级管理
参考答案:【B】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
26 假币收缴时，加盖“假币”戳记的印泥颜色应为（ ）。
A、红色
B、蓝色
参考答案:【B】
题目解析:【】
27 反洗钱岗位人员妥善保管档案资料，定期移交给档案管理岗，档案资料在客户业务关系结束后
至少保存（ ）年。
A、A1
B、B2
C、C5
D、D10
参考答案:【C】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 52 页）】
28 能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污
损人民币，金融机构应向持有人按原面额（）兑换。
A、半额
B、全额
C、不兑换
参考答案:【B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
29 关于尾箱的风险防控，做法正确的是（ ）
A、日间交接、日终扎帐时，柜员分币种按照系统记载的现金库存与尾箱中的实际票面进行核对
，只准以账碰钱，不得以钱碰账
B、下解押运的尾箱，押运员应将尾箱送入营业厅
C、上解押运的尾箱，柜员在运钞车未到达前将尾箱提出柜台区等候，并严格做好安全防护
D、柜员尾箱出入网点库时，严格执行“五同规定”—同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库
，使柜员之间相互监督和相互制约
参考答案:【D】
题目解析:【】
30 ( )是指办理信贷业务、签订贷款合同时所使用的印章
A、财务专用章
B、贷款合同专用章
C、行政印章
D、银行预留印鉴
参考答案:【B】
题目解析:【】
31 单位支取定期存款与其单位结算账户之间的交易方式为（ ）。
A、现金方式
B、转账方式
C、现金、转账方式均可
D、只能以转账方式
参考答案:【D】
题目解析:【】
32 取款凭证不经客户本人亲笔签字确认，由银行经办人员代客户签字，借机多支少付，侵占客户
资金的最佳防控措施是（ ）
A、利用监督录像查看柜员操作情况，加强检查监督，严禁柜员代客户签字
B、定期、不定期对员工工作区域进行检查，查看是否持有他人折、单、卡、证件、印鉴等物品
C、严禁银行工作人员自行办理本人业务，或在本业务区域代他人办理业务
D、对大额取款账户、异常变动账户和定期提前支取业务作为重点关注并检查。
参考答案:【A】
题目解析:【】
33 （ ）无权办理冻结存款账户。
A、人民法院
B、工商局
C、军队保卫部门
D、公安机关
参考答案:【B】
题目解析:【】
34 存款人申请开立一般存款账户除向银行提供开立基本存款账户规定的证明文件、借款合同、其
他结算证明外，还应出具（ ）。
A、税务登记证
B、纳税证明
C、基本存款账户开户许可证
D、组织代码证
参考答案:【C】
题目解析:【】
35 残缺、污损人民币持有人对营业网点认定的兑换结果有异议的，持有人可凭认定证明到（）申
请鉴定
A、中国人民银行分支机构
B、公安机关
C、国务院
参考答案:【A】
题目解析:【人民币管理操作规程】
36 下列表述错误的是（ ）。
A、员工均应遵守各项外部法规和行内规章制度、操作流程，并对违反相关规定的行为承担责任
B、各部门的负责人对本部门的经营管理或业务操作是否合规承担责任
C、各级网点的主任对网点的经营管理和业务操作是否合规承担责任
D、确保信用社依法合规经营只是管理层的职责
参考答案:【D】
题目解析:【】
37 以下关于办理支付结算应遵循的“四不准”纪律表述不当的是（ ）。
A、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用
B、不准签发、取得和转让票据，套取银行和他人资金
C、不准无理拒绝付款，任意占用他人资金
D、不准违反规定开立和使用账户，不准出租出借账户或转让他人使用，不准利用多头开户转移
资金以逃避支付结算的债务
参考答案:【B】
题目解析:【】
38 银行经办人员对客户所持身份证件，须通过（ ）系统进行身份核对，识别证件信息真伪。
A、公民身份信息系统
B、联网核查
C、稽核信息系统
D、财管系统
参考答案:【A】
题目解析:【】
39 《人民币结算账户管理办法》规定，客户开立单位结算账户应满（ ）日方可办理结算业务。
A、1
B、2
C、3
D、7
参考答案:【C】
题目解析:【】
40 营业终了后，信用社工作人员未经授权，重新开启系统，违规办理相关业务的防控要点主要是
（ ）。
A、每日营业终了，营业网点负责人或会计主管必须坚持对柜员交易流水进行逐笔勾对制度，对
大额和异常存款业务进行重点核对
B、营业网点日终签退后，需要重新签到进入系统办理业务的，必须经主管人员授权，并在专用
登记簿上详细记录有关情况
C、对存在大量办理小额存款业务的网点、柜员，进行重点关注，深入核查，防止信用社工作人
员截留、挪用、侵占资金
D、柜员临时离柜应即时暂退界面或签退系统，做到人离章收，印鉴、凭证、现金入柜箱保管
参考答案:【B】
题目解析:【】
41 银行印、押必须按照重要物品的运输要求实行（ ）。
A、邮寄
B、托运
C、专车运输
D、乘坐出租车等交通工具
参考答案:【C】
题目解析:【】
42 柜员卡一经启用，柜员必须立即修改初始密码，此后应定期更换个人密码,最长不超过（）天
A、5
B、7
C、10
D、20
参考答案:【D】
题目解析:【柜员权限卡管理办法】
43 银行汇票的提示付款期限自出票日起最长不得超过( )。
A、15 天
B、1 个月
C、2 个月
D、3 个月
参考答案:【B】
题目解析:【】
44 按照存款的支取方式不同，对公存款可以分为：单位活期存款、单位定期存款、（ ）、单位协
定存款和协议存款。
A、单位通知存款
B、单位定活两便存款
C、单位存本取息存款
D、单位一般存款
参考答案:【A】
题目解析:【】
45 网点间相互调剂凭证必须通过( )进行，并完善相关手续。
A、主管柜员
B、上级凭证管理部门
C、主办会计
D、私下调剂
参考答案:【B】
题目解析:【】
46 开户单位的预留印鉴中不得盖有（ ），不得盖有篆体字的印章。
A、原子印章
B、金属印章
C、牛角印章
D、玉石印章
参考答案:【A】
题目解析:【】
47 ( )是指经银行或单位（个人）填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证。
A、有价单证
B、重要空白凭证
C、特定凭证
D、定额本票
参考答案:【B】
题目解析:【】
48 对于单位账户单笔（）万元(含)以上现金支取，必须双人进行折角核对印鉴
A、5
B、10
C、15
D、20
参考答案:【B】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
49 申请人或者收款人为单位的，银行不得为其签发（ ）。
A、现金支票
B、转账支票
C、现金银行汇票
D、转账银行汇票
参考答案:【C】
题目解析:【】
50 客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存 （ ）年。
A、3
B、5
C、10
D、15
参考答案:【B】
题目解析:【】
51 印、押使用责任人严禁将印章、编押、（ ）告诉他人代为行使职责。
A、编押信息
B、核押信息
C、核押规则
D、编押规定
参考答案:【C】
题目解析:【】
52 金融机构应当在大额交易发生后（ ）个工作日内，通过反洗钱系统向中国反洗钱监测分析中心
报送大额交易报告。
A、A2
B、B5
C、C10
D、D30
参考答案:【B】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 52 页）】
53 营业终了，网点、柜员尾箱要换人在监控范围内卡把复核，根据账面余额清点现金、重要空白
凭证、有价单证，清点无误后（ ）
A、加双锁双人入库保管
B、入库保管
C、加锁入柜保管
D、统一保管
参考答案:【A】
题目解析:【】
54 （）负责柜员卡申请人资格条件的复审，柜员卡的签发、修改、补发等工作，柜员卡相关柜员
信息维护工作
A、财务会计部
B、人力资源部
C、科技信息部
参考答案:【B】
题目解析:【】
55 信用社收到小额支付业务退回申请后，应最迟在（ ）作出应答。
A、当日
B、次日上午前
C、次日下午前
D、次日内
参考答案:【B】
题目解析:【】
56 各支行在受理客户单笔 1000 万元以上的汇划业务时，报备支行的支行行长或指定( )必须凭有填
写报备号的《大额汇划资金报备单》，并与总行清算审核人员核对报备号后方可进行授权操作，严
禁未经事前报备直接汇划
A、副行长
B、主办会计
C、对公柜员
D、普通柜员
参考答案:【A】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
57 预留印鉴变更后的印鉴启用日为()。
A、一星期
B、申请日次日
C、当天
参考答案:【B】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
58 ( )原则上应获得三级柜员以上（含）三周年以上或工作年限满四周年，且总行初评综合得分达
到二级柜员以上（含）得分标准。
A、一级柜员
B、二级柜员
C、三级柜员
D、四级柜员
参考答案:【A】
题目解析:【柜员等级管理暂行办法】
59 ( )是用于办理会计业务、会计核算和会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函证和证实
书等所使用的印章。
A、行政印章
B、业务专用章
C、财务专用章
D、贷款合同专用章
参考答案:【B】
题目解析:【】
60 储蓄存款支取与销户中录入、授权与复核环节的主要风险点为（ ）、交易录入、复核授权、利
息计付、定期存款提前支取等。
A、客户表现
B、钞币真伪
C、自办业务
D、资料返还
参考答案:【C】
题目解析:【】
61 营业网点在办理业务时发现假币，由该营业网点（）名以上业务人员当面予以收缴。
A、1 名
B、2 名
C、3 名
参考答案:【B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
62 下列不属于凭证使用的风险表现（ ）
A、跳号使用重要空白凭证
B、违规在重要空白凭证上预先加盖业务印章和经办人名章
C、营业终了，柜员尾箱凭证未换人逐份清点核对
D、业务人员按业务量领用与所经办业务相关的重要空白凭证、有价单证
参考答案:【D】
题目解析:【】
63 （）的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作
，改变真币原形态的假币。
A、变造
B、变形
C、伪造
参考答案:【A】
题目解析:【人民币管理操作规程】
64 按季对账的余额对账单以季末余额为准按季打印，并于季后（ ）个工作日内完成余额对账单的
发送工作。
A、A15
B、B10
C、C30
D、D5
参考答案:【B】
题目解析:【银企对账实施细则】
65 对于账户余额（ ）万元以上、或期间发生额达到（ ）万元的重点账户对账，必须坚持双人上门
核对。
A、A50，100
B、B30，10
C、C100，100
D、D10，30
参考答案:【C】
题目解析:【银企对账实施细则】
66 某信用社网点对公结算账户预留印鉴卡片仅建立一套，使用和保管人均为该网点主办会计，请
假时未办理移交手续，违背了（ ）和交接制度，存在较大风险隐患。
A、亲属回避
B、岗位制约
C、定期轮换
D、管用分离
参考答案:【D】
题目解析:【】
67 对公存款开户主要风险点不包括（ ）
A、代理开户
B、亲自开户
C、多头开户
D、频繁开户
参考答案:【B】
题目解析:【】
68 存款查询、冻结（解冻）扣划业务操作流程是（ ）①交易处理、查询及审核授权；①法律文书
保管登记；①证件法律文书的审核（执法人员证件法律文书）；①资料回执
A、①①①①
B、①①①①
C、①①①①
D、①①①①
参考答案:【C】
题目解析:【】
69 个人转账业务金额在( )万元（含 ）以上，( )万元以下，由 05 级的主办会计或 08 级的行长或
副行长查明原因授权
A、50 万元，100 万
B、50 万元，200 万
C、100 万元，300 万
D、100 万元，500 万
参考答案:【D】
题目解析:【综合业务系统柜员授权管理办法】
70 客户身份识别制度是金融机构在预防洗钱活动中所构筑的（ ）防线
A、A 第一道
B、B 第二道
C、C 第三道
D、D 最后一道
参考答案:【A】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 52 页）】
71 客户存款 2000 元，经办人员办理完毕并打印了凭条，凭条尚未签字确认，后客户反悔不存并拒
不签字，银行应如何采取措施。（ ）
A、为其办理抹账处理并注明原因
B、采取正常交易，让客户支取 2000 元，存取款凭条签字完整后付还现金
C、不办理抹账，收回未签字凭条
D、客户签字后，为其办理抹账，未收回存款凭条回执
参考答案:【B】
题目解析:【】
72 凭证封包时需双人在场，并经（）签字确认后方可封住袋口放入尾箱保管。
A、记账柜员
B、出纳柜员
C、双方
D、以上都要不对
参考答案:【C】
题目解析:【凭证封包袋使用的规定】
73 金融系统对签发支票业务受理审核有严格的规定，填写内容原则上不可以涂改，仅可以签章证
明修改的项目为（ ）。
A、出票日期
B、大小写金额
C、收款人
D、款项用途
参考答案:【D】
题目解析:【】
74 ( )推荐条件原则上应获得三级柜员二周年以上或工作年限满三周年，且总行初评综合得分达到
二级柜员以上（含）得分标准;
A、一级柜员
B、二级柜员
C、三级柜员
D、四级柜员
参考答案:【B】
题目解析:【柜员等级管理暂行办法】
75 对公存款开户风险防控措施中，审核并换人复查单位开户资料不包括（ ）
A、完整性
B、真实性
C、及时性
D、合规性
参考答案:【C】
题目解析:【】
76 下列不属于尾箱核对的风险表现（ ）
A、用白条、发票、已签发的股金证、应收账款等抵库
B、柜员办理空存业务，在自己控制的账户内虚增存款
C、柜员之间私自借用现金
D、在监控范围内对现金、重要空白凭证、抵（质）押品权证进行全面清点、核对
参考答案:【D】
题目解析:【】
77 柜员级别有效期暂定为自取得之日起( )
A、一年
B、一周年
C、二年
D、二周年
参考答案:【D】
题目解析:【柜员等级管理暂行办法】
78 下列不属于会计凭证基本要素的是（ ）
A、日期
B、收付款人账号
C、客户签章
D、流水号
参考答案:【D】
题目解析:【】
79 支票的提示付款期为（ ）天。
A、5
B、10
C、15
D、6 个月
参考答案:【B】
题目解析:【】
80 结算账户开户档案自销户之日起至少保管( )年，交易记录自交易记账之日起至少保存( )年。( )
A、5 5
B、5 7
C、10 5
D、7 5
参考答案:【A】
题目解析:【】
81 涉及贷款类的客户信息修改（不含账户的名称、证件号码）由( )签字及行长签章同意后由 05 级
及以上柜员进行授权
A、主办会计
B、对公柜员
C、普通柜员
D、信贷员
参考答案:【D】
题目解析:【综合业务系统柜员授权管理办法】
82 银行汇票、银行本票，持票人对出票人的权利，自出票日起（ ）
A、1 年
B、2 年
C、3 年
D、5 年
参考答案:【B】
题目解析:【】
83 单位账户单笔（）万元(含)以上转账支付，必须双人进行折角核对印鉴
A、5
B、10
C、15
D、20
参考答案:【D】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
84 对公存款中存款环节的风险点不包括（ ）
A、现金清点
B、收款记账
C、大额存款业务的复核、授权
D、印鉴核对
参考答案:【D】
题目解析:【】
85 对账经办岗受理的未达账项应在( )工作日内查清
A、1 个
B、2 个
C、3 个
D、5 个
参考答案:【C】
题目解析:【】
86 下列关于对外账务核对的表述错误的是（ ）
A、对外账务核对应遵循定期换人核对、查清未达、限期收回原则，做到记账与对账岗位分离
B、对单位结算账户每季必须核对一次，对个别账户确实无法核对的，应在登记簿上逐笔登记并
说明原因，由网点负责人审批
C、对存折户应坚持办理业务时，账、折必须见面即时核对，严禁无折支取
D、金融机构往来款项、行内联行往来款项按月核对，对未达账要跟踪查询、复查核对记录
参考答案:【B】
题目解析:【】
87 营业网点在办理残缺、污损人民币兑换业务时，应向残缺、污损人民币持有人说明认定的兑换
结果。不予兑换的残缺、污损人民币，应（）。
A、当面予以收缴
B、退回原持有人
C、报告公安机关
D、报告人民银行
参考答案:【B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
88 提高银行人员（ ）意识和能力，关注客户和客户行为，对存款金额和客户实际经济活动、经济
状况明显不符的，要按规定进行报告。
A、客户识别
B、认识客户
C、反洗钱
D、了解你的客户
参考答案:【D】
题目解析:【】
89 修改客户信息的主要风险点不包括（ ）。
A、客户身份识别
B、申请资料
C、授权复核
D、凭证打印
参考答案:【D】
题目解析:【】
90 客户提交伪造、涂改的存折（单、卡），利用信用社防范手段落后，部分地区手工操作或工作
人员疏忽等，诈骗银行资金应采取以下哪种防控措施。（ ）
A、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审核,,确保其真实有效，对涂改、破损或不易辨认的
折、单、卡，要确定存款的真实性
B、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审核,确保其真实有效，对涂改、破损或不易辨认的折
、单、卡，不予以受理
C、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审核,，对涂改、破损或不易辨认的折、单、卡，无论
存款是否真实，均应付款
D、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审核,,确保其真实有效，对伪造、涂改的存折（单、
卡）应立即返还客户。
参考答案:【A】
题目解析:【】
91 一次性发现假人民币（）张（枚）（含）以上的，支行领导或网点经办人员应及时报告总行相
关职能部门和当地公安机关
A、5
B、10
C、15
D、20
参考答案:【D】
题目解析:【人民币管理操作规程】
92 储蓄支取与销户业务操作流程内容包括：①配款及资料回执交客户与业务资料归档保存①录入信
息（审核授权）；①打印单证（复核）；①受理、审核（客户与资料）。正确的顺序排列是（ ）
A、①①①①
B、①①①①
C、①①①①
D、①①①①
参考答案:【D】
题目解析:【】
93 营业网点收缴的假币，实行逐级上缴。总行中心库（）末应将收缴的假币解缴中国人民银行当
地分支行，由中国人民银行统一销毁，任何单位不得自行处理。
A、每周
B、每季
C、每半年
D、每年
参考答案:【B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
94 能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接
的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的()兑换。
A、半额
B、全额
C、不兑换
参考答案:【A】
题目解析:【人民币管理操作规程】
95 储蓄业务风险防控措施不正确的是（ ）
A、监督检查部门一般不对监控录像进行抽查
B、对大额取款账户、异常变动账户和定期存款提前支取业务进行重点关注
C、监督人员认真审核凭证要素，审查系统录入信息与客户填写要素是否相符，对不符的传票进
一步核对
D、防止银行经办人员在办理业务前，要求客户在未核对或正式打印的单据上预先签字
参考答案:【A】
题目解析:【】
96 银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过( )。
A、15 天
B、1 个月
C、2 个月
D、3 个月
参考答案:【C】
题目解析:【】
97 ( )是指保证正常支付能力，保持合理备付头寸，防止资金账户透支。
A、确保支付
B、防范风险
C、提高效益
参考答案:【A】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
98 （ ）是指在与客户业务关系存续期间，应对客户风险状况进行持续关注，适时调整客户风险等
级。
A、A 审慎性原则
B、B 差别化原则
C、C 持续性原则
D、D 定量与定性原则
参考答案:【C】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
99 不宜流通人民币包括（）
A、纸币票面缺少面积在 20 平方毫米以上
B、纸币票面裂口 1 处以上
C、裂口 1 处，长度不超过 10 毫米
参考答案:【A】
题目解析:【人民币管理操作规程】
100 持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起（）个工作日内，持《假币收缴凭证》
直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴
定申请。
A、1
B、3
C、5
D、7
参考答案:【B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
101 银行资金的主要来源是（ ）
A、贷款业务
B、存款业务
C、中间业务
D、结算业务
参考答案:【B】
题目解析:【】
102 对作废重要空白凭证或有价单证应及时( )
A、加盖“作废”戳记，并做好剪角处理，单独进行保管
B、加盖“作废”戳记，由会计主管签字确认，作传票附件装订
C、加盖“作废”戳记，并做好剪角处理，由会计主管签字确认，纳入当日传票作附件装订
D、做剪角处理，由会计主管签字确认，纳入当日传票作附件装订
参考答案:【C】
题目解析:【】
103 储蓄存款录入授权与复核主要风险点不包括（ ）
A、无客户办理录入业务
B、交易录入账户
C、营业时间重开系统
D、柜员卡（密码）
参考答案:【C】
题目解析:【】
104 关于办理支付结算的基本原则，下列说法正确的是（ ）。
A、谁的钱进谁的账，原则上也可由他人支配
B、银行在特殊情况下可以垫款
C、诚实信用，履约付款
D、以上说法都不正确
参考答案:【C】
题目解析:【】
105 加强外来重要空白凭证的监管，严格实行（ ），相互制约。
A、专人保管
B、单独保管
C、印证分管
D、双人保管
参考答案:【C】
题目解析:【】
106 （ ）是金融机构反洗钱活动的基础工作。
A、A 大额现金交易报告
B、B 了解客户
C、C 可以交易的分析
D、D 与司法机关全面合作
参考答案:【B】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 53 页）】
107 不符合抹账及冲账业务操作适用范围的说法是（ ）
A、经客户签字确认办理完毕的正常业务允许使用抹账交易
B、经客户签字确认办理完毕的正常业务不允许使用抹账交易
C、未经客户签字确认办理完毕的正常业务不允许使用抹账交易
D、未经客户签字确认办理完毕的非正常业务允许使用抹账交易
参考答案:【A】
题目解析:【】
108 信用社工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是( )。
A、可以为其提供资金账户
B、可以为其将财产转换为金融票据
C、可以为其将资金汇往境外
D、以上三种做法都不合法
参考答案:【D】
题目解析:【】
109 ( )是银企对账的第一责任人。
A、A 记帐员
B、B 出纳员
C、C 会计主管
D、D 网点负责人
参考答案:【D】
题目解析:【银企对账实施细则】
110 存款挂失业务不包括（ ）
A、凭证挂失
B、密码挂失
C、印鉴挂失
D、身份证挂失
参考答案:【D】
题目解析:【】
111 储蓄开户与续存受理无证件开户风险不包括（ ）
A、虚假开户
B、侵占客户或银行资金
C、账外经营
D、开立实名制账户
参考答案:【D】
题目解析:【】
112 营业终了，业务印章必须（ ）。
A、随现金入库保管
B、柜员自行保管
C、入柜上锁保管
D、出纳专人保管
参考答案:【A】
题目解析:【】
113 重点客户余额对账单收回率应达到（ ）。
A、A95%
B、B90%
C、C100%
D、D98%
参考答案:【C】
题目解析:【银企对账实施细则】
114 以下关于业务印章的基本管理要求表述错误的是（ ）。
A、业务印章应专人使用、专人保管和专人负责，并设置印章使用保管登记簿，严格执行“印、证
分管 ”制度
B、业务印章应严格按规定的范围使用，并做到人离章收，入库保管，在空白会计凭证、账表上
预先加盖印章，以备客户需要
C、保管人离岗时必须按规定办理交接手续，不得私自授收
D、印章的启用、移交、停用、销毁均应在“会计专用印章使用保管登记簿”上登记
参考答案:【B】
题目解析:【】
115 抹账冲账业务操作流程内容包括：①错账审核及审核签字授权；①错账处理申请；①打印相关凭
证（登记留存相关记录）；①错账调整。正确的排列顺序是（ ）
A、①①①①
B、①①①①
C、①①①①
D、①①①①
参考答案:【A】
题目解析:【】
116 客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有
提出合理理由的，金融机构应（ ）。
A、A 继续为客户办理业务
B、B 中止为客户办理业务
C、C 与客户终止业务关系
D、D 向公安机关报案
参考答案:【B】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 55 页）】
117 客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经（ ）的批准。
A、A 部门主管
B、B 高级管理层
C、C 主要负责人
D、D 负责人
参考答案:【B】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员应知应会试题 55 页）】
118 某出票人于 2 月 12 日签发一张现金支票。根据《票据支付结算管理办法》的规定，对该支票“
出票日期”中“月”、“日”的下列说法中，符合规定的是（ ）。
A、贰月拾贰日
B、贰月壹拾贰日
C、零贰月拾贰日
D、零贰月壹拾贰日
参考答案:【D】
题目解析:【】
119 总行对凭证封包袋的使用检查不包括()
A、凭证封包袋的使用是否合规
B、柜员交接是否拆包清点
C、行长及总行查库是否拆包清点
D、凭证封包时是否双人复核、双人在场
E、凭证使用是否连号
参考答案:【E】
题目解析:【凭证封包袋使用的规定】
120 ( )是指加强资金流动情况的监管，防范资金头寸不足，确保资金头寸安全
A、确保支付
B、防范风险
C、提高效益
参考答案:【B】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
121 变更印鉴后旧印鉴卡片保存()(遇节假日顺延)后，加盖“已更换”戳记.
A、1 天
B、3 天
C、7 天
D、10 天
参考答案:【D】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
122 客户提交伪造、涂改的存折（单、卡），利用银行（信用社）防范手段落后、部分地区手工操
作或工作人员疏忽等，诈骗银行资金，这种情况属于存款哪个环节什么流程的风险表现。（ ）
A、开户与续存 资料返还、归档
B、支取与销户 申请、审核
C、开户与续存 录入、授权与复核
D、支取与销户 录入、授权与复核
参考答案:【B】
题目解析:【】
123 结算业务的查复操作，在时间上的规定是（ ）
A、收到查询书当日至迟到第二天上午
B、收到查询书当日
C、收到查询书次日
D、收到查询书当日至迟到第二日
参考答案:【A】
题目解析:【】
124 营业终了，网点、柜员尾箱要换人在有效监控范围内卡把复核，根据账面余额清点( )
A、现金，清点无误后入库保管
B、现金、重要空白凭证，清点无误后入库保管
C、现金、重要空白凭证、有价单证，清点无误后入库保管
D、现金、重要空白凭证、有价单证，清点无误后当场上锁，双人入库保管
参考答案:【D】
题目解析:【】
125 停止使用的印、押销毁时（ ）
A、销毁时保卫部门人员应自始至终参与监督销毁全过程，经检查彻底销毁后方能离开
B、销毁时稽核、保卫等部门人员应自始至终参与监督销毁全过程，经检查彻底销毁后方能离开
C、销毁时稽核部门人员应自始至终参与监督销毁全过程，经检查彻底销毁后方能离开
D、销毁时稽核、保卫等部门人员参与监督销毁，无须监督销毁全过程便可离开
参考答案:【B】
题目解析:【】
126 关于支票挂失止付的规定，下列表述中，正确的有（ ）
A、现金支票和转账支票丧失后均可挂失止付
B、现金支票丧失后可以挂失止付，转帐支票丧失后不得挂失止付
C、转账支票丧失后可以挂失止付，现金支票丧失后不得挂失止付
D、现金支票与转账支票丧失后均不得挂失止付
参考答案:【C】
题目解析:【】
127 支票的提示付款期为自出票日起( )。
A、5 天
B、10 天
C、15 天
D、1 个月
参考答案:【B】
题目解析:【】
128 对公存款开户正确的做法是（ ）
A、银行经办人员代理客户开户
B、银行领导代理客户开户
C、开户单位亲自办理开户
D、委托人民银行办理开户
参考答案:【C】
题目解析:【】
129 下面哪些是可流通的人民币
A、纸币票面裂口 2 处以上，长度每处超过 5 毫米
B、纸币票面缺少面积在 10 平方毫米以下
C、裂口 1 处，长度超过 10 毫米
参考答案:【B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
130 自印鉴挂失之日起（）后，若客户已重新刻制印鉴并办理印鉴预留手续
A、1 天
B、3 天
C、7 天
D、10 天
参考答案:【D】
题目解析:【】
131 支票的金额起点为（ ）
A、1 元，允许小数
B、10 元，允许小数
C、100 元，允许小数
D、无起点限制
参考答案:【D】
题目解析:【】
132 个人存款账户实行实名制，居住在中国境内 16 周岁以上中国居民法定的个人有效身份证件，
为( )。
A、户口簿
B、身份证
C、工作证
D、介绍信
参考答案:【B】
题目解析:【】
133 下列关于业务印章的基本管理表述错误的是（ ）
A、业务印章应专人使用、专人保管和专人负责，并设置印章使用保管登记簿，严格执行印、证
集中管理的制度
B、业务印章应严格按规定的范围使用，并做到人离章收，入库保管。严禁超范围使用会计印章
，严禁在空白会计凭证、账表上预先加盖印章
C、保管人离岗时必须按规定办理交接手续，不得私自授收
D、印章的启用、移交、停用、销毁均应在“会计专用印章使用保管登记簿”上登记
参考答案:【A】
题目解析:【】
134 业务印章在未启用期间，必须严格按规定加盖本机构公章或机构人及保管人签章后（ ）妥善保
管。
A、及时入库
B、专人负责
C、入库
D、封存入库
参考答案:【D】
题目解析:【】
135 下列不属于印、押使用的风险表现（ ）
A、未经批准擅自使用印章
B、采用电话等方式代其他机构核押、编押
C、采用隐蔽措施实施编押、核押工作
D、随意记录编押、核押规则文字信息
参考答案:【C】
题目解析:【】
136 储蓄存款支取风险防控中，监督人员应认真审核凭证要素，审查（ ）与客户填写要素是否相
符，对不符的作进一步核对。防止经办人员在办理业务前，防止客户在未核对或未打印的单据上预
先签字。
A、客户资料
B、身份信息
C、系统录入信息
D、打印内容
参考答案:【C】
题目解析:【】
137 （ ）无权办理查询个人储蓄存款账户。
A、人民法院
B、审计机关
C、税务机关
D、公安机关
参考答案:【B】
题目解析:【】
138 （ ）负责牵头管理客户风险等级分类工作;负责制定、完善客户风险等级分类实施办法并牵头
组织实施;负责向人民银行报备客户风险分类标准。
A、A 合规风险部
B、B 资产管理部
C、C 稽核监察部
D、D 财务会计部
参考答案:【D】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
139 储蓄存款支取与销户中申请、审核环节的主要风险点为客户表现、（ ）、客户证件审核、无
折取款、非正常销户、付款记账顺序、异常交易。
A、交易录入
B、存折（单、卡）的真实性
C、利息计付
D、定期存款提前支取
参考答案:【B】
题目解析:【】
140 以下事实符合四项制度要求的是（ ）。
A、张某任某信用社主任六年
B、李四任某分社会计两年
C、某分社出纳员近两年除正常节假日休假外，未有其他休假
D、张某与李某系叔侄关系，同为某分社信贷员
参考答案:【B】
题目解析:【】
二、多选题
141 关于尾箱风险防控措施，说法正确的有（ ）。
A、严禁以白条、发票、已签发股金证、应收账款等冲抵库款
B、柜员之间不得私自借用现金
C、每日营业终了，主管或指定专人对柜员尾箱卡把核对现金，对现金进行翻查，并逐份清点重
要空白凭证
D、各级管理部门及负责人要定期对柜员尾箱进行全面核查
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
142 账户划分应按照“（ ）”的要求进行
A、总行负责
B、分级负责
C、谨慎划分
D、定期检查
参考答案:【B,C,D】
题目解析:【】
143 分理处管库员应按月（5 日前）向上级支行报送上月的残缺、污损人民币总额，符合下列条件
时应上缴上级支行：
A、同样券别的人民币收集满 1000 张（枚）
B、上级支行要求上缴
C、其他需要上缴的情况
参考答案:【B,C】
题目解析:【人民币管理操作规程】
144 、W 市中级人民法院工作人员李某、吴某携该院开出的协助查询通知书到 A 县某信用社网点要
求给予办理协助查询张某的存款，信用社网点应如何操作。（ ）
A、审核李某、吴某的身份证明（工作证、身份证）真实性
B、审核 W 市中级人民法院协助查询通知书的真伪
C、打电话向 W 市中级人民法院核实李某、吴某身份
D、办理查询、冻结处理
E、留存保管法律文书原件并登记，登记执行人员身份证件并留存复印件。
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【】
145 严禁以( )等冲抵库款。
A、白条
B、发票
C、已签发股金证
D、应收账款
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
146 以下对于外部对账的发送对账单对账方式的风险表现描述正确的是（ ）
A、不按约定方式、渠道和时间发送余额对账单，有意为正常对账设置障碍
B、余额对账单未采取系统打印输出，采用经会计主管签字审核后的对账单
C、对未收回的对账回执，不予催缴，对已收回的对账单回执，未与预留印鉴折角核对
D、不按规定发送余额对账单，将对账单交与无关人员，或通过不相关人员传递转交
参考答案:【A,C,D】
题目解析:【】
147 支行管库员按月应汇总统计辖内各分理处的残缺、污损人民币总额，符合下列条件时应上缴总
行中心库：
A、辖内各分理处同样券别的人民币合计满 1000 张（枚）
B、总行中心库要求上缴
C、其他需要上缴的情况
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【人民币管理操作规程】
148 柜员等级考核管理严格遵循（ ）的原则
A、客观
B、合理
C、公正
D、公开
E、科学
参考答案:【A,C,D,E】
题目解析:【柜员等级管理暂行办法】
149 柜员信息维护必须遵循()的原则
A、单人操作
B、一人负责
C、有据可依、有据可查
D、作必及时、作必登记
参考答案:【C,D】
题目解析:【柜员权限卡管理办法】
150 下列哪些情况下可按原面额的一半兑换
A、能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连
接的残缺、污损人民币
B、纸币呈正十字形缺少四分之一的
C、能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、
污损人民币
参考答案:【A,B】
题目解析:【人民币管理操作规程】
151 以下应由 08 级的行长或副行长查明原因后授权，并在凭证上签章确认有（ ）
A、办理汇兑及对公转账金额在 300 万元（含 300 万元）以上
B、办理汇兑及对公转账金额在 500 万元（含 500 万元）以上
C、个人转账业务金额在 300 万元（含 300 万元）以上
D、个人转账业务金额在 500 万元（含 500 万元）以上
参考答案:【A,D】
题目解析:【综合业务系统柜员授权管理办法】
152 对公存款支取与销户环节的风险点包括（ ）
A、凭证要素审核
B、印鉴核对
C、现金支取，大额提现
D、内部人员操控企业账户
E、销户授权
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【】
153 反洗钱的三项基本制度是（ ）。
A、A 客户身份识别制度
B、B 客户身份资料和交易记录保存制度
C、C 大额交易和可疑交易报告制度
D、D 开户实名制度
E、E 反洗钱监控制度
参考答案:【A,B,C,E】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员工应知应会 89 页)】
154 总行将对全体柜员进行日常考核，考核的内容包括（ ）等
A、业务技能
B、道德品行
C、服务质量
D、差错率
E、民主测评
参考答案:【A,C,D,E】
题目解析:【柜员等级管理暂行办法】
155 监督检查部门要利用监控录像加强柜面非现场监督，重点关注（ ）等操作行为。
A、自办业务
B、柜员卡的保管及使用
C、主管授权操作
D、柜员临时离柜终端退出情况
E、柜员临时离柜印章、现金、凭证的清收上锁情况
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【】
156 办理个人储蓄业务,下列行为哪些属违规操作
A、执行“先记账后付款,先收款后记账,转账业务先记借后记贷”的
B、综合柜员制柜员自行办理本人业务或在本业务区域内代他人办理业务的
C、办理无单、折（卡）支取或查询打印业务的
D、指示客户在空白凭条上签字或打印凭条未经客户签名确认或代客户签字的
E、柜员代客户填单的
F、
参考答案:【B,C,D,E】
题目解析:【】
157 会计档案具体包括（ ）。
A、会计凭证类
B、会计账簿类
C、登记簿类
D、其他类
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
158 差旅费开支内容包括出差期间产生的：（ ）。
A、交通费
B、住宿费
C、出差伙食补助费
D、公杂费
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【差旅费与会议费管理办法】
159 交易账户的划分与管理应遵循以下原则：（ ）。
A、基于风险管理原则
B、管理合法审慎原则
C、注重交易目的原则
D、遵循客观程序原则。
参考答案:【A,C,D】
题目解析:【交易账户和银行账户划分管理办法】
160 以下关于内部账务核对风险防范措施得当的是（ ）
A、对现金进出量大的柜台，加大营业期间不定期现金卡把、核对重要空白凭证的使用等对账频
率
B、对内部冲销业务进行重点核对
C、当日业务全部处理完毕后，经办人员对经办的流水账进行逐笔勾对
D、会计主管定期对抵（质）押物及有价单证进行账务核对
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
161 客户销户时，如已将公章、财务专用章等预留印鉴先行销毁的，开户网点应要求其出具：（
）
A、身份证明文件
B、有权部门批准销毁印章的证明
C、印模的有效复印件等有关证明
D、营业执照正本
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
162 以下关于外部对账的面对面对账方式的风险表现描述正确的是（ ）
A、记账、对账岗位分离，一人对账
B、银行对账人员与企业对账人员按规定在营业场所面对面对账，相互勾结，弄虚作假
C、不按约定时间按时对账，长期不对账，故意拖延对账时间，隐瞒作案事实
D、对账人员未与客户按时对账，伪造客户印鉴或签名，对对账单进行虚假确认
参考答案:【C,D】
题目解析:【】
163 在抹账与冲账业务中，下列行为哪些属违规操作
A、抹账与冲账业务未经有权人审批的,或未按规定及时进行账务处理的
B、涉及客户的业务未经客户当场签字确认就进行抹账或冲账的
C、抹账与冲账业务未按规定登记的
D、未收回原错误凭证或回单即办理抹账或冲账业务的
E、对经客户签字确认办理完毕的正常业务办理抹账的
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【】
164 银企对账经办岗岗位职责包括（ ）。
A、负责发送、收回余额对账单及交易明细对账单
B、核对客户预留印鉴
C、查清未达账项原因，并登记相关登记簿
D、收集、装订相关对账资料等事宜。
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【银企对账实施细则】
165 费用列支中对相关票据审核人的职责是（ ）：
A、审核原始凭证、记账凭证要素的完整性
B、审核费用列支项目的合理性
C、对审核工作失职负完全责任
D、负责按规定报销流程进行报批
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【加强财务费用管理的相关规定】
166 凭证封包袋使用应遵循以下规定（）
A、双人在场
B、要素需认真详细的填写完整
C、日期栏应填写至具体时间点
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【凭证封包袋使用的规定】
167 以下关于审核支票要素说法正确的是（ ）
A、支票是否为按规定印制的票据，出票日期是否填写正确，提示付款期限是否超过
B、支票填写的收款人账号是属本机构还是其他网点机构，持票人的名称是否为该持票人，与进
账单上的名称是否一致，收款人名称记载的是否为全称或者为规范化简称，有无涂改痕迹
C、出票人的签章是否符合规定，与预留的签章是否相符，使用支付密码的，其密码是否正确
D、支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符，支票金额有无涂改痕迹
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
168 资金头寸具体包括（ ）等
A、库存现金
B、存款准备金
C、支付结算资金
D、贷款资金
E、存放同业资金
参考答案:【A,B,C,E】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
169 典型洗钱交易过程通常需要进过（ ）三个阶段。
A、A 放置
B、B 离析
C、C 归并
D、D 清洗
E、E 回归
参考答案:【A,C,E】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员工应知应会 87 页)】
170 以下可由 02 级及以上的柜员进行授权 ，并在凭证上签章确认有（ ）
A、办理汇兑及对公转账业务金额在 30 万元（含 ）以下
B、办理汇兑及对公转账业务金额在 50 万元（含 ）以下
C、个人转账业务金额 100 万元（含 ）以下
D、个人转账业务金额 50 万元（含 ）以下
参考答案:【B,C】
题目解析:【综合业务系统柜员授权管理办法】
171 有权扣划存款账户的执法机关有（ ）
A、人民法院
B、公安机关
C、税务机关
D、海关
参考答案:【A,C,D】
题目解析:【】
172 不宜流通人民币包括()
A、纸币票面缺少面积在 20 平方毫米以上
B、
纸币票面裂口 2 处以上，长度每处超过 5 毫米
C、裂口 1 处，长度超过 10 毫米
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【人民币管理操作规程】
173 银企对账的范围包括（）。
A、单位客户（对公客户）的结算存款账户
B、单位客户（对公客户）的定期（通知）存款账户
C、单位客户（对公客户）的保证金存款账户
D、单位客户（对公客户）的其他存款账户和贷款账户。
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【银企对账实施细则】
174 下列哪些情况下必须拆包清点
A、柜员交接
B、会计主管查库
C、行长查库
D、总行查库
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【凭证封包袋使用的规定】
175 客户身份识别制度要求了解客户的（ ）。
A、A 职业情况
B、B 经营背景
C、C 交易目的
D、D 交易性质
E、E 资金来源
参考答案:【A,B,D,E】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员工应知应会 89 页)】
176 单位存款人申请变更预留公章或财务专用章，但因公章或财务专用章遗失而无法提供原预留公
章或财务专用章的，应向开户网点出具：（ ）
A、原印鉴卡片
B、开户许可证
C、营业执照正本
D、组织机构代码证
E、司法部门的证明（遗失公告）
参考答案:【A,B,C,E】
题目解析:【】
177 委托第三方开立对公账户的，银行应严格审查，第三方必须出具（ ）等相关证件，银行才能
准予代理。
A、法定代表人或单位负责人的授权书
B、法定代表人或单位负责人的身份证件
C、授权经办人的身份证件
D、开户批文及开户单位印鉴
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
178 客户预留印鉴管理包括（ ）。
A、印鉴的预留
B、变更
C、挂失补办
D、注销
E、印鉴卡的管理
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
179 在开展客户风险等级分类时，关注下列风险较高的业务种类：（ ）。
A、现金业务
B、金融票据业务
C、非面对面业务，如电子银行业务等
D、与其他金融机构或非金融机构合作代理业务
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
180 客户办理无折存款 2000 元，银行经办人员系统录入为 20000 元并打印了凭条交客户签字，回执
也交还客户。事后发现错误，采取抹账方式纠正，该抹账操作（ ）。
A、应收回原错误凭证回单后操作
B、应在凭证上注明抹账原因，并要求相关人员签字负责
C、不得办理
D、未能联系上客户的应拷贝该笔存款时的监控录像，及时与客户联系核对。
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
181 下列各项中，表述正确的有( )。
A、票据中的中文大写金额数字应用正楷或行书填写
B、票据中的中文大写金额数字前应标明“人民币”字样
C、票据的出票日期可以使用小写填写
D、票据中的中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”或“正”字。
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
182 金融机构反洗钱工作的原则是什么（ ）？
A、A 合法审慎原则
B、B 保密原则
C、C 与司法机关、行政执法机关全面合作的原则
D、D“三公”原则
E、E 严谨原则
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法（社员工应知应会 88 页)】
183 根据银企对账管理办法重点账户的认定应符合以下条件之一：（）
A、期末存款余额为 30 万元以上的账户
B、期末贷款余额标准为 100 万元以上的账户
C、账户余额 100 万元以上、或期间发生额达到 100 万元
D、业务发生频繁（5 次以上/月）且额度相对较大（10 万元以上/笔）的存款账户。
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【银企对账实施细则】
184 开立对公账户未提供开户资料或代理开户手续不全的风险表现为（ ）
A、外部人员利用信用社工作人员的疏忽大意或与其特殊关系，在未取得开户单位负责人授权书
情况下开立单位结算账户，为洗钱、诈骗、侵占客户资金等非法活动作准备。
B、信用社工作人员利用本人掌握的单位开户资料复印件，冒用他人名义开立账户，私刻印章，
为侵占、挪用客户资金作准备。
C、信用社工作人员私自或在领导授意下利用便利开立虚假单位结算账户，为洗钱等非法活动作
准备。
D、信用社工作人员利用本人掌握的客户账户资料及印鉴，以客户名义办理存取款业务，进行洗
钱、诈骗或侵占、挪用等非法活动。
参考答案:【A,B】
题目解析:【】
185 实施银企对账岗位分离是指（ ）。
A、记账人员不得兼任对公存款客户银企对账岗位
B、出纳员不得兼任对公存款客户银企对账岗位
C、客户经理不得兼任自已管理的贷款客户银企对账岗位
D、网点负责人不得兼任辖内管理的贷款客户银行对账岗位。
参考答案:【A,C】
题目解析:【银企对账实施细则】
186 因印鉴磨损等原因需更换公章、财务专用章的，客户应向开户网点提交：（ ）
A、预留印鉴变更申请书
B、开户许可证
C、公安机关签发的印章审批登记表
D、印鉴卡（客户留存联）
E、法定代表人的身份证原件及复印件。
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【】
187 需保管 15 年的会计档案包括（ ）。
A、会计凭证及附件（传票）
B、总账及明细核算资料
C、重要单证和重要印章的领发、保管和缴销记录
D、会计人员及会计档案移交清册
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
188 财务费用审批委员会的主要职责（ ）
A、审议本行财务管理制度，需要上报上级部门会议批准的，按程序报上级部门批准
B、检查财务费用审批委员会审批项目的执行情况
C、审批全行固定资产购置及大宗物资采购事项
D、审批全行基建项目的立项、招投标事项
E、审批全行大额费用支出事项
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【财务费用审批委员会工作制度】
189 票据的下列哪些内容不得更改（ ）
A、金额
B、出票人名称
C、日期
D、用途和摘要
E、收款人名称
F、付款人名称
参考答案:【A,C,E】
题目解析:【】
190 以下关于印、押的使用，正确的有( )。
A、单位行政公章、财务专用章等重要印章应按岗位制约的相关规定，建立印章保管、使用、交
接登记制度
B、行政公章不得擅自带离工作场所
C、柜员临时离岗将业务印章交给他人代为保管
D、使用密押机的机构，密押机管理员与编押员可以设置相同的开机密码，但必须定期修改
参考答案:【A,B】
题目解析:【】
191 会计档案管理有下列行为之一的给予行政处分：（ ）
A、玩忽职守，造成档案重大损失的
B、未经审批，擅自销毁档案的
C、涂改、伪造档案的
D、出卖档案谋利的
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
192 开立（ ）类银行结算账户，需经人民银行核准，其他结算账户只需规定时间内向人民银行备
案。
A、基本存款账户
B、预算单位专用账户
C、临时存款账户（不含注册验资户）
D、一般存款账户
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
193 以下关于重要空白凭证的使用，正确的有( )。
A、业务人员领用与所经办业务无关的重要空白凭证、有价单证
B、重要空白凭证必须按顺序使用，非系统自动销号的，应及时进行销号，在销号单上注明销号
日期，号码必须衔接，不准跳号使用
C、对作废重要空白凭证或有价单证应及时加盖“作废”戳记，并严格按照制度要求做好剪角等处
理，由会计主管签字确认，纳入当日传票作附件装订
D、柜员领入自行保管的重控凭证可以在视频监控下预先加盖业务印章、个人名章
参考答案:【B,C】
题目解析:【】
194 对账管理的风险防控措施包括（ ）
A、实行手工签发对账单的，严格执行换人复核制度，避免不签、漏签、错签现象
B、系统打印对账单的，未以批准不得补制
C、严格按对账频率要求进行对账，提高对账单回收率
D、对未回复重要客户，应二次对账
E、严格执行记账、对账相分离制度
F、对于异常账户实行上门对账
G、会计主管认真履行对账工作的管理职责，确保银企对账全面、准确、及时
H、对收回的对账单严格进行折角验印，核对人在对账单上签章证明，发现虚假对账单，及时采
取措施，确保客户资金安全。
参考答案:【A,B,C,D,E,F】
题目解析:【】
195 印鉴卡的管理应遵循( )原则.
A、谁使用
B、谁保管
C、谁负责
D、谁操作
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
196 临柜业务印章包括（ ）等。
A、汇票专用章
B、本票专用章
C、结算专用章
D、假币章
E、票据交换专用章
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【临柜业务印章管理办法】
197 （ ）不在受理、审核个人储蓄开户与续存环节的风险识别范围。
A、客户识别
B、柜员卡密码
C、现金清点与查验
D、假币、变造币的收缴
E、无客户办理录入业务
参考答案:【B,E】
题目解析:【】
198 柜员卡实行()的原则
A、个人保管
B、集中保管
C、责任自负
D、分级控制
参考答案:【A,C】
题目解析:【柜员权限卡管理办法】
199 储蓄开户与续存环节返还客户不合规凭证包括以下（ ）风险表现。
A、信用社经办人员返还客户作废、伪造的存款凭证，实际不入账、挪用、侵占客户资金。
B、信用社经办人员以打印故障或其他原因为借口，返还客户白条或加盖业务印章的白条，实际
不入账，挪用、侵占客户资金。
C、信用社经办人员利用客户对银行业务不熟悉，用其他单证代替存单给客户，私自留存客户存
单、挪用、侵占客户资金。
D、信用社经办人员私自扣留或毁损传票，客户身份证复印件等应归档保存的业务资料，以挪用
、侵占客户资金或消除作案痕迹。
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
200 存款业务办理环节一般分为（ ）
A、申请
B、开户
C、续存
D、支取
E、销户
参考答案:【B,C,D,E】
题目解析:【】
201 柜面受理支票业务时，发现票据法规定可以涂改的事项有误，以下处理正确的是（ ）
A、原记载人可以更改，但必须签章证明
B、业务受理人可以更改，但必须签章证明
C、持票人可以更改，但必须签章证明
D、出票人重新签发
参考答案:【A,D】
题目解析:【】
202 会议费报销应附的资料有（ ）
A、与会人员花名册或签到表
B、有权人批准召开会议的通知文件
C、财务费用审批表
D、相应的正式发票
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
203 以下关于凭证的领用与保管，正确的有（ ）。
A、网点领用凭证实行事先预约、双人领用制度
B、网点间凭证相互调剂由网点柜员自行协商调剂，无需通过上级凭证管理部门
C、重要空白凭证的领用、保管应指定专人负责，并定期进行岗位轮换
D、重要空白凭证领回后进行交接，移交人、接交人、监交人必须在场，并在有效监控范围内进
行
参考答案:【A,C,D】
题目解析:【】
204 以下哪些属于查询、冻结、扣罚的风险表现。（ ）
A、不法分子利用假身份证、假工作证，涂改或者制造假的通知书和法律文书，冒充有权机关执
法人员，对客户存款进行查询、扣划或解冻、诈骗客户资金。
B、银行（信用社）工作人员私自或与外部人员合伙、利用查询、冻结（解冻）、扣罚手段挪用
、盗取资金。
C、银行工作人员与被执行人串通，不按规定向有权机关提供真实账户信息，向被执行人通风报
信，或故意拖延时间不及时予以配合，协助客户转移资金。
D、银行工作人员通过强制扣划交易，绕过客户密码，侵占客户资金。
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
205 结算账户收入不入账的风险表现有（ ）
A、银行经办人员在客户回单联上加盖业务印章，开出列虚假入账凭证、销毁客户缴款凭证，截
留客户资金
B、办理单位定期存款、单位通知存款时，以打印机故障为由，手写存单金额大于系统录入金额
，侵占客户资金
C、私自或串通外部人员，利用熟悉单位账户资金使用规律条件，将单位存入款项不入账处理，
在客户查询、对账时提供虚假信息，侵占、挪用资金
D、上门收款业务中，利用客户对银行的信任，收款不入账或少入账，侵占客户资金。
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
206 对公存款账户印鉴挂失，客户需提交书面申请及上级主管部门或存款人以行政公章出具的（
）等相关证明材料。
A、证明
B、开户许可证
C、营业执照
D、法人授权书
E、相关人员有效身份证件
参考答案:【A,B,C,D,E】
题目解析:【】
207 修改客户信息的风险表现有（ ）。
A、银行经办人员私自盗用授权卡或相互勾结擅自修改客户信息，将存款人信息变更为他人信息
，挪用盗窃存款人资金。
B、打印完整的客户信息修改凭证未经主管签字。
C、事后监督未对客户信息修改情况进行审查。
D、银行工作人员与外部人员勾结、窃取客户资料，修改客户信息，侵吞客户资金。
参考答案:【A,D】
题目解析:【】
208 以下关于印章的管理说法正确的（ ）。
A、应严格执行印章使用审批登记规定，在特殊情况下，可先用印后补登记
B、印章应专人保管，入库存放
C、各类业务印章、个人名章应遵循“谁使用、谁掌管、谁负责”的规定,按照“随用随盖，不得预
签，人在章在，人离章收”的要求操作
D、柜员离柜时应把存放印章的抽屉上锁，不得随意把印章放在柜台
参考答案:【B,C,D】
题目解析:【】
209 对于行政公章、重要业务印章，实行（ ）的原则。
A、双人保管
B、单人保管
C、相互制约
D、统一保管
参考答案:【A,C】
题目解析:【】
210 资金头寸管理的原则是（ ）
A、头寸集中
B、统一调度
C、统一管理
D、分级管理
E、分工负责
参考答案:【A,B,D,E】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
211 下列属于重要空白凭证使用过程中的风险表现有（ ）。
A、跳号使用重要空白凭证
B、在重要空白凭证上预先加盖业务印章和经办人名章
C、作废的重要空白凭证未按规定进行处理
D、营业终了，柜员尾箱凭证换人逐份清点核对
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
212 目前，（ ）等案件在中小金融机构存款业务领域比较突出。
A、挪用
B、套现
C、空存盗支银行资金
D、吸储不入账
E、侵占客户存款
参考答案:【A,C,D,E】
题目解析:【】
213 以下（ ） 项为存款开户续存环节的证件不符或代理开户手续不全风险体现。
A、客户冒用他人证件资料开立账户，持有他人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动
B、银行工作人员以他人资料或利用工作之便盗用他人身份证复印件擅自开户，并持有他人账户
，为挪用、侵占客户或银行资金作准备
C、银行工作人员在柜台外办理吸储业务，或利用其他柜员临时离柜之机，盗用其他柜员印章、
重要空白凭证或者利用柜员身份违规办理业务
D、代理开户时，代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行工作人员违规
为其开立账户。
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
214 储蓄业务风险防控措施中，银行（信用社）工作人员“了解你的客户”的意识和能力包括：（ ）
A、关注客户和客户行为
B、存款金额与客户实际经济活动情况是否相符
C、穿着打扮与存款情况是否相符
D、存款金额与客户经济状况是否相符
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
215 对公存款按存款按用途分为（ ）存款
A、特殊存款账户
B、基本存款账户
C、一般存款账户
D、专用存款账户
E、临时存款账户
参考答案:【B,C,D,E】
题目解析:【】
216 资金头寸管理的目标是（ ）
A、确保支付
B、防范风险
C、保证收益
D、提高效益
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
217 以下（ ）项应落实客户身份识别制度。
A、与客户建立业务关系时
B、为客户提供人民币单笔交易金额 1 万元以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融
服务
C、为自然人客户办理人民币单笔 5 万元以上现金存取款业务
D、为已开户的自然人客户办理人民币单笔 5 万元以上转账业务
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
218 挂失业务包括（ ）。
A、凭证挂失
B、印鉴挂失
C、密码挂失
D、存折挂失
E、有价单证挂失
参考答案:【B,C,D,E】
题目解析:【】
219 个人储蓄存款种类主要包括（ ）
A、活期储蓄
B、定期储蓄
C、定活两便储蓄
D、个人通知存款
E、个体工商户存款
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
220 对于结算账户的销户管理，以下表述正确的是：（ ）
A、单位定期存款、通知存款、一般账户销户、必须经转账结算方式将销户本息转到基本账户或
其他指定账户
B、基本账户销户，必须通过人民银行账户管理系统销户
C、非核准类账户销户后不必向人民银行备案
D、验资类临时账户必须在验资结束或出具工商部门不予以登记注册的证明后方可销户。
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
221 未按规定办理销户的风险点包括（ ）。
A、账户在冻结、挂失状态下，验资户在验资期限内，为客户办理销户
B、开户单位贷款及应收利息未结清或相关费用未清理完毕，为客户办理销户
C、客户销户申请、开户许可证等资料不完整或未使用重要空白凭证未收回也未要求客户出具证
明即办理销户
D、单位定期存款、通知存款、一般账户销户时，不以转账结算方式将本息转到其基本账户或其
他账户，以现金方式销户
E、违反账户管理规定，基本账户销户未通过人行账户管理系统销户
F、非核准类账户销户未向人行备案
G、销户资料保管不齐全，或未按规定期限保管，形成风险隐患
参考答案:【A,B,C,D,E,F】
题目解析:【】
222 反洗钱客户风险等级分类应遵循什么原则（ ）。
A、审慎性原则
B、差别化原则
C、持续性原则
D、定量与定性原则
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
223 办理对公存款业务,下列行为哪些属违规操作
A、同一网点开立基本账户和一般账户、同一网点开立多个一般账户或以同一证明文件为客户开
立多个专用账户的
B、注册验资账户在注册验资不成功而进行账户撤销后，将资金退回原存款人账户的
C、以现金方式办理单位定期存款、通知存款及一般账户销户的
D、未按规定办理银行结算账户年检的，或为未年检的账户办理业务的
E、内部人员代办单位银行结算账户开户、结算、管理等业务的
参考答案:【A,C,D,E】
题目解析:【】
224 业务印章的基本管理要求有（ ）。
A、保管人离岗时必须按规定办理交接手续，不得私自授收
B、业务印章应专人使用、专人保管和专人负责
C、严格执行“印、证分管 ”制度
D、严禁超范围使用会计印章
参考答案:【A,B,C,D】
题目解析:【】
225 受理票据时，应核对客户身份时，下列哪些身份正件为法定个人实名证件。（ ）
A、身份证或者户口簿
B、军人、警察身份证件
C、护照或者港台澳居民有效通、旅行证件
D、机动车驾驶证
参考答案:【A,B,C】
题目解析:【】
226 办理支付结算时，（ ）的票据凭证，银行不予受理。
A、未使用中国人民银行统一规定格式票据的
B、更改过金额
C、金额大小写一致的
D、收款人名称存在涂改痕迹
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
227 会计档案的保管期限分（ ）。
A、3 年
B、5 年
C、10 年
D、15 年
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
228 关于印、押的使用，说法正确的有（ ）。
A、单位行政公章、财务专用章等重要印章应按岗位制约的相关规定，建立印章保管、使用、交
接登记制度
B、行政公章不得擅自带离工作场所
C、柜员临时离岗将业务印章交给他人代为保管
D、使用密押机的结构，密押机管理员与编押员设置不同的开机密码并定期修改
参考答案:【A,B,D】
题目解析:【】
229 租赁费支出由报销单位提供（ ）
A、租赁合同复印件
B、租赁合同原件
C、税务正式发票
D、出租单位（人）账号
参考答案:【A,C,D】
题目解析:【加强财务费用管理的相关规定】
三、判断题
230 因业务变更、凭证改版而停用的重要空白凭证或有价单证，应进行清点封存入库长期保管。
参考答案:【N】
题目解析:【案防】
231 甲与丙签订订货合同，双方约定丙收到甲的定金后发货，甲按合同约定于某日上午通过某信用
社柜台汇划 10 万元定金与丙，丙收到定金后即时将货物发出。下午甲以汇款金额错误为由，要求
信用社柜员将上述业务冲销，信用社柜员及时给予办理冲销手续（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
232 重要空白凭证不得事先加盖业务公章和经办人名章
参考答案:【Y】
题目解析:【（2009）383 号】
233 严格按照业务流程岗位制约要求和分级授权管理规定，对大额存款进行授权复核控制，防止“一
手清”（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
234 稽核监察、风险管理部门应当定期（至少每半年一次）对账户划分政策的执行情况进行合规性
检查，并将检查报告提交风险管理委员会、高级管理层。
参考答案:【N】
题目解析:【交易账户和银行账户划分管理办法】
235 对错账实行分级授权，可按金额和错账频率分级，超过权限、高频率错账的应由主管部门进行
监督冲账（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
236 费用列支一律使用正式发票，严禁使用收款收据等白条报销费用。
参考答案:【Y】
题目解析:【加强财务费用管理的相关规定】
237 对外来重要空白凭证，严格实行印证分管，相互制约。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
238 行政公章、业务公章实行用印审批登记制度，印章双人保管、共同见证、使用分离。
参考答案:【Y】
题目解析:【案防】
239 对账单遗失需由遗失方（对账人员或客户）出具遗失证明（说明），对账经办岗人员手工填制
对账单并在对账单上标署“遗失补发”，经网点负责人核实签章后，重新发出对账。( )
参考答案:【N】
题目解析:【银企对账实施细则】
240 印章保管人加盖印章时可以将印章交由使用人直接加盖。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
241 信用社经办人员对客户所持证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真
伪，客户提供户口本开户的则无需核查身份。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
242 严格执行银企对账制度，银行对账人与经办人员无须分离，可由同一人担任。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
243 对于单位账户单笔 5 万元(含)以上、个人账户单笔 5 万元(含)以上的大额现金支取，还必须双人
进行折角核对印鉴
参考答案:【N】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
244 因抵、质押品、有价单证业务发生的频率较低，可视实际情况确定是否核对或移交（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
245 柜员短期休假，应提请主管柜员作假期维护。
参考答案:【Y】
题目解析:【案防】
246 重要空白凭证是指具有票面价值的特殊单证。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
247 个人物品（钱款）禁止带入营业场所，柜员工作台面要整洁、完好无损，台面留有可隐藏现金
缝隙不要紧，但不得堆放杂物（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
248 柜员获准休假，支行主办会计或支行行长应通知网点主管做柜员假期维护
参考答案:【Y】
题目解析:【柜员权限卡管理办法】
249 在收取客户提交的现金时，银行经办人员必须在客户视线和视频监控范围内认真清点现金，对
大额现金存款业务或零币业务，应提醒客户关注现金清点过程（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
250 前台柜员按规定复审开户资料及印鉴片无误并在每份印鉴卡片上签章后，柜员方可开始办理开
户
参考答案:【N】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
251 对挂失当事人和代理人的身份真伪进行核查，防止假冒他人身份挂失，特别是要严禁内部人员
代理办理挂失业务。代理挂失业务，代理人和被代理人身份证明提供不全的，不予以受理。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
252 为防范风险，公章应由机构负责人掌管。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
253 为确保内部对账制度的有效落实，应设立记账、对账岗位，执行换人对账（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
254 现金碰库时，对未扎成把的现金均应逐张清点；已扎成把但未成捆的，必须进行随机抽点。
参考答案:【Y】
题目解析:【（2009）383 号】
255 对存款账户发生额、余额较大的账户，信用社应主动上门对账，存款人账户发生大额资金变动
时，要及时以有效方式通知存款人（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
256 会计凭证的传递必须做到准确及时、手续严密、办妥交接、先内后外、先急后缓。( )
参考答案:【N】
题目解析:【会计档案管理暂行办法】
257 主管柜员授权，须认真审核原始凭证信息与系统信息是否相符。
参考答案:【Y】
题目解析:【案防】
258 某项费用不是经常发生或者费用的支付已经通过合同的约定明确了支付时间、支付方式的仍属
备用金定义的范围
参考答案:【N】
题目解析:【机关备用金管理暂行办法】
259 客户身份识别制度是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有
效身份证件或其他身份证明文件，确认客户的真实身份。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
260 对账复核岗职责：核对对账经办岗填列的相关对账单内容是否正确、要素是否完整；与相关科
目余额核对是否相符；复核客户预留印鉴。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【银企对账实施细则】
261 行政公章、重要业务印章实行用印审批登记制度，印章双人保管、共同见证、使用分离。（
）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
262 在反洗钱三项基本制度中，客户身份资料和交易记录保存制度处于基础地位。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
263 账务冲正支行柜面由 05 级主办会计或 08 级的行长或副行长查明具体原因后授权，并在凭证上
签章确认。
参考答案:【Y】
题目解析:【综合业务系统柜员授权管理办法】
264 严格会计档案管理，保管期满需要销毁的会计档案，档案保管部门要认真核查，编制档案销毁
清册。监督部门应当按照会计档案销毁清册所列内容，清点核对所有销毁的会计档案。会计档案销
毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全程，并注意保密和安全，防止档案散失。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
265 营业机构在明显位置张贴防诈骗告示，预防短信诈骗、电话诈骗等。柜员在为客户办理业务过
程中，应做善意提示（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
266 有价单证及重要空白凭证应按号码顺序发售和使用，不得跳号。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
267 按照服务对象，存款业务一般分别活期存款、定期存款、定活两便、通知存款等四类；存款业
务的办理一般分为开户、续存、支取、销户等环节。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
268 后台柜员收到申请人提交的“开户申请书”和印鉴卡片，应认真审查要素
参考答案:【N】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
269 农村信用社行政公章必须按照“专人保管，专人负责”的原则，指定专人保管，不得随意私自交
与他人，更不得随身携带，审批人可以代为保管行政公章。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
270 单位账户单笔 20 万元(含)以上、个人账户单笔 10 万元(含)的转帐支付，还必须双人进行折角核
对印鉴
参考答案:【Y】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
271 大宗物品采购确定中标单位后，采购部门应将中标通知书、采购合同等相关材料复印报备会计
核算中心，以备相关费用列支时审核。
参考答案:【Y】
题目解析:【加强财务费用管理的相关规定】
272 对长期未反馈对账结果的账户，在其第一次办理支付结算业务时，应先要求存款人进行账务核
对，再为其办理支付结算业务（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
273 开户机构应在与客户建立新业务关系后的十个工作日内，根据客户特点或交易情况，对客户风
险等级进行分类。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
274 因业务变更、凭证改版而停用的重要空白凭证或有价单证，应进行清点封存入库长期保管。（
）
参考答案:【N】
题目解析:【】
275 柜员卡密码设置为柜员生日、电话、重复号、连号等容易记忆的数字。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
276 需复核（后督）岗折角复验印鉴时，可使用前台柜员的印鉴册
参考答案:【N】
题目解析:【】
277 预留印鉴中的公章为财务专用章或私章为非法定代表人的，必须填写授权委托书
参考答案:【Y】
题目解析:【】
278 办理继承人挂失业务时，须凭当地公证部门开具的财产继承权证明或人民法院的判决书、裁定
书或调解书办理。银行经办人员要审验有关资料的真实、合法性。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
279 印章保管人加盖印章时可以将印章交由使用人直接加盖。
参考答案:【N】
题目解析:【案防】
280 三级至五级柜员可由总行直接评定；一级、二级柜员，南安农商银行初评并推荐，再由省联社
统一组织综合考评
参考答案:【Y】
题目解析:【柜员等级管理暂行办法】
281 小张为某信用社临柜会计，因人员较为紧张，信用社主任指定小张负责对公存款余额对账工作
（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
282 小王与小李系夫妻关系，小王是信用员工，小李为电力公司员工，某日小王因病将某企业余额
对账单交由小李转交（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
283 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人储蓄账户管理（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
284 转账支票可背书转让（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
285 按印章管理制度，银行分支机构或营业网点严禁自行刻制重要印章。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
286 规范财务报销流程，我行实行费用列支“三签”制度
参考答案:【N】
题目解析:【加强财务费用管理的相关规定】
287 对账资料要归档保管、专人负责，防止损毁、丢失和资料被偷换、篡改（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
288 对账户的名称、证件号码进行维护，由 02 级及以上的柜员进行授权处理，并在凭证上签章确
认。
参考答案:【N】
题目解析:【综合业务系统柜员授权管理办法】
289 农村信用社必须建立 “行政印章使用审批单”或“行政印章使用登记薄”，用印经办人员应自觉履
行用印审批手续，做好相关使用登记，先用印，后审批。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
290 因交易账户头寸产生的各种费用、佣金和保证金等一般不应归入交易账户
参考答案:【Y】
题目解析:【交易账户和银行账户划分管理办法】
291 未使用的备用金必须存放于保险柜，并实行专人管理，确保资金安全，不得存入个人账户
参考答案:【N】
题目解析:【机关备用金管理暂行办法】
292 柜员短期休假，应提请主管柜员作假期维护。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
293 某信贷员为了借款人还利息或本金便利，代其保管结算存折或要求客户将款项汇入信贷员结算
存折代为还贷款本息。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
294 上级管理部门应按网点、柜员实际业务需求量核定合理库存限额。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
295 经办人员对记载不准确，不完整的支票，应予以退回，并有权要求出票人更正、补充。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
296 有价单证是指由信用社或单位填写并经签章后即具有支取款项能力的空白特定凭证。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
297 定期存单提前支取，代理人必须出示有效身份证件，银行经办人员核查相符后再办理。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
298 银行工作人员应严格执行支付结算制度，办理支取业务坚持先记账后付款，防止空库、垫款。
（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
299 银企对账实行“支行负责、两级核对、岗位分离、突出重点"的原则。( )
参考答案:【Y】
题目解析:【银企对账实施细则】
300 有权冻结存款账户的执法机关有：人民法院 、检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部
门、监狱、走私犯罪侦查机关、税务机关、海关。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
301 信用社工作人员持有客户存折、密码或印章，扣留应返还客户的资料，盗取客户资金风险应采
取的防范措施是定期、不定期对员工工作区域进行彻底检查，查看是否持有他人存折（单、卡）、
证件、印鉴等物品。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
302 会议费用列支渠道除培训会费从职工教育经费列支外，其他会议费用从“营业费用—公杂费”子
户中列支。
参考答案:【N】
题目解析:【差旅费与会议费管理办法】
303 对公单位定期存款账户因在存续期间未发生业务，可不必进行对账（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
304 某信用社对对公存款账户对账作出如下规定：对公存款账户对账时，应核对余额，对有疑义的
账户还应核对发生额（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
305 业务公章管理员需在开户网点留存的三份卡片及客户留存联上加盖骑缝章
参考答案:【N】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
306 每旬后第一日，会计核算中心记帐人员对南安农商银行法定存款准备金余额进行监测，计算准
备金额是否充足
参考答案:【Y】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
307 对无证、假证、证件不符、资料不全、代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为
可疑和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，无需留存记录。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
308 客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度为金融
机构反洗钱三项核心义务。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【反洗钱客户风险等级分类管理实施办法】
309 企事业单位开立银行结算账户，自正式开立之日起满规定时间后，方可办理付款业务。注册验
资的临时账户转基本账户和因借款转存开立的一般存款账户也执行同样规定。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
310 印、押使用责任人可以将印章、编押、核押规则告诉他人代为行使职责。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
311 一般账户不得支取现金；验资期间的注册验资户可以办理支付业务。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
312 企事业或其他单位批量开立个人结算账户。信用社经办人员不按规定对其批量开户提供的个人
资料进行查验，形成潜在风险。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
313 原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，或在原始凭证上更正（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
314 单笔或单户日累计 300 万（含）至 1000 万元（不含)的大额资金汇划管理，实行事后当日报备
参考答案:【Y】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
315 单位公章和法人代表或负责人名章等预留印鉴必须交由一个岗位保管，不得交给他人代为使用
或代为保管。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
316 纳入不动户管理的账户发生支取、转账或销户业务时，须换人核对印鉴且经网点会计主管授权
后方可办理。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【银企对账实施细则】
317 验资账户原则上应预留所有出资人印鉴，只预留部分出资人印鉴的，由已预留印鉴出资人出具
书面授权或证明。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
318 严格控制单位账户支票等重要空白凭证的申购数量。单位持有的支票数量过多时，不再受理申
购业务。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
319 重要空白凭证必须按顺序使用，不准跳号使用。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
320 为预防操作差错，每日营业终了，录入员应对当日经办的业务流水进行逐笔勾对（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
321 违反现金管理规定，对开户单位办理工资、劳保、福利费用、差旅费及向个人收购农副产品等
支付业务，均应采用转账结算。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
322 企业要求银行为其重开进账单或缴款单的，必须在单据上详细注明重新开立的原因，并标明“补
发”字样。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
323 在收取客户提交的现金时，信用社经办人员必须在客户视线和视频监控范围内认真清点，对大
额现金存款业务，应提醒客户关注现金清点过程并及时告知结果，对零币业务则无需提醒，可于次
日将清点结果告知客户。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
324 印鉴的预留、变更无需经网点会计主管审核，可不在印鉴卡上签章确认
参考答案:【N】
题目解析:【预留印鉴管理暂行办法】
325 抹账和冲账统称错账调整，是银行内部对记账错误的账务进行取消或纠正、调整的行为。（
）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
326 小刘任某信用社主办会计 10 年（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
327 要对企事业单位账户进行清理、核对，及时更新替换超期的开户资料。对长期不发生业务的账
户应按规定通知销户或转入“久悬未取”管理。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
328 支票的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改。其他记载事项，原记载人可以更改，更
改时应当由原记载人在更改处盖齐预留印鉴。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
329 网点签退后再重新签到的，应重新打印流水账重新核对（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
330 废卡销毁应报总行行长批准，由总行组织人事、财会、稽核等部门共同执行
参考答案:【Y】
题目解析:【】
331 对账经办岗收到对账回执后，应核对回执上的印鉴是否与复核（后督）岗保管的印鉴卡中预留
印鉴相符。( )
参考答案:【Y】
题目解析:【银企对账实施细则】
332 每日营业终了，主管须对柜员尾箱卡把核对现金，对整把现金进行翻查，并逐份清点重要空白
凭证。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
333 主管柜员授权，须认真审核原始凭证信息与系统信息是否相符。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
334 单笔或单户日累计 1000 万元以上（含)的大额资金汇划管理，实行事后报备。
参考答案:【N】
题目解析:【资金头寸管理暂行办法】
335 银行经办人员应认真查验货币真伪，提供假币识别能力（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
336 甲企业致电柜员小苏，称其急需购买一本转账支票，小苏为节省时间，在甲企业办理购买手续
前先将空白转账支票的出票人账号及开户行名称填写完整（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
337 在存款业务检查与监督中，对资料不齐全或有涂改、毁损痕迹凭证的业务进行重点关注，详细
核查。事后监督审核传票时，应认真审核凭证要素，查看重要空白凭证的销号与使用情况是否正常
，查看柜员办理的业务与使用的凭证是否相符。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
338 非业务人员不得领用有价单证和重要空白凭证。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
339 支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
340 业务人员不得领用与所经办业务无关的凭证。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
341 客户销户、换发后的折、卡应破坏磁条，剪角或打孔作废，存折按规定随当日传票装订保管，
作废卡登记后不用集中上缴销毁。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
342 柜员可以一人多号、多卡，兼任多个岗位。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
343 柜员不得随意办理错账冲正，在确认属于错账的情况下，无论是否与客户在场的，都应及时办
理错账冲正，以避免资金损失（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
344 存折（卡）磁条消磁或毁损，可由他人代为办理补磁或换折，经会计主管授权，防止银行经办
人员利用补磁盗用客户账户信息。（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
345 发现客户持伪造证件办理相关业务的，信用社经办人员要按规定程序报告，无需留存记录。（
）
参考答案:【N】
题目解析:【】
346 有价单证及重要空白凭证应按号码顺序发售和使用，不得跳号。
参考答案:【Y】
题目解析:【案防】
347 信用社募集股金时，若申请人资金不足时，可向信用社贷款以弥补资金不足（ ）
参考答案:【N】
题目解析:【】
348 营业期间，柜员临时离开岗位，可以不退出操作界面，但要做到人离卡收。
参考答案:【N】
题目解析:【案防】
349 对频繁抹账的网点及柜员要重点监督检查，及时查清抹账原因。（ ）
参考答案:【Y】
题目解析:【】
350 基层单位需列支会议费的必须事先报总行财务费用审批委员会审批，报批摘要应注明会议内容
、参加对象、人数、时间及会议经费预算等
参考答案:【Y】
题目解析:【差旅费与会议费管理办法】
