莱尔科技：2021年半年度报告.pdf

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2021 年半年度报告 1 / 204 公司代码：688683 公司简称：莱尔科技 广东莱尔新材料科技股份有限公司 2021 年半年度报告 2021 年半年度报告 2 / 204 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“风险因素”详细阐述公司在 经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告相关内容。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人伍仲乾、主管会计工作负责人聂织锦及会计机构负责人（会计主管人 员）肖燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实 质承诺，请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完 整性 否 十二、其他 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 3 / 204 目录 第一节 释义....................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5 第三节 管理层讨论与分析 ...........................................................................................8 第四节 公司治理 .........................................................................................................33 第五节 环境与社会责任 .............................................................................................34 第六节 重要事项 .........................................................................................................37 第七节 股份变动及股东情况 .....................................................................................67 第八节 优先股相关情况 .............................................................................................75 第九节 债券相关情况 .................................................................................................75 第十节 财务报告 .........................................................................................................75 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 签名并盖章的财务报表 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件 的正文及公告的原稿 经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要 2021 年半年度报告 4 / 204 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、莱尔科技 指 广东莱尔新材料科技股份有限公司 禾惠电子 指 佛山市顺德区禾惠电子有限公司，为公司的全资子 公司 施瑞科技 指 广东顺德施瑞科技有限公司，为公司的全资子公司 莱特尔 指 广东顺德莱特尔科技有限公司，为公司的全资子公 司 晶研科技 指 广东晶研新材料科技有限公司，曾用名广东达芯通 电子科技有限公司 特耐尔 指 广东特耐尔投资有限公司，公司曾用名为广东特耐 尔新材料科技有限公司，系公司的控股股东 佛山禾鑫 指 佛山市禾鑫投资合伙企业（有限合伙），系公司的 股东 施莱特 指 广东天原施莱特新材料有限公司 《公司章程》 指 现行有效的《广东莱尔新材料科技股份有限公司章 程》 保荐机构、主承销商 指 东方证券承销保荐有限公司 中审众环、申报会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 公司律师 指 广东信达律师事务所 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 FFC 指 柔性扁平线缆，是一种用 PET绝缘材料和极薄的镀 锡铜线，通过高科技自动化设备生产线压合而成的 新型数据线缆 LED 指 发光二极管，半导体二极管的一种，可以把电能转 化成光能 PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯，属结晶型饱和聚酯，为乳 白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面平滑有光 泽 PI 指 聚酰亚胺，一类具有酰亚胺重复单元的聚合物 LCD 指 液晶显示器，一种电子产品 PVC 指 聚氯乙烯，半透明状有光泽的聚合物 LVDS 指 Low-VoltageDifferentialSignaling，低电压差分 信号，是一种低功耗、低误码率、低串扰和低辐射 的差分信号技术，这种传输技术可以达到 155Mbps 以上，LVDS 技术的核心是采用极低的电压摆幅高速 差动传输数据，可以实现点对点或一点对多点的连 接，其传输介质可以是铜质的 PCB 连线，也可以是 平衡电缆 2021 年半年度报告 5 / 204 MCC 指 MicroCoaxialCable，称为极细同轴线，是具有多层 结构，中心导体外包裹有绝缘层、外层导体、外层 铜箔和外被的电缆 RoHS 指 欧盟立法制定的一项强制性标准，全称《关于限制 在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》。目 的在于消除电器电子产品中的铅、汞、镉、六价铬、 多溴联苯和多溴二苯醚共 6项物质，并重点规定了 铅的含量不能超过 % UV 指 紫外线，电磁波谱中波长从 100-400nm 辐射的总称 V-By-ONE 指 一种专门面向图像传输开发出的数字接口标准。信 号的输入输出水平采用 LVDS（低电压差动信号）。 板卡的信号频率约为 1GHz。与此前的 CMOS/TTL 方 式相比，可将传输线的数量减少至此前的大约 1/10 UL认证标准 指 美国安全检测实验室认证。在美国保险商实验所 （UnderwriterLaboratoriesInc.，简称 UL）进行 的一种安全认证，UL认证是美国以及北美地区公认 的一种安全认证标志 特性阻抗 指 又称“特征阻抗”，属于长线传输中的概念。是射 频传输线影响无线电波电压、电流的幅值和相位变 化的固有特性，等于各处的电压与电流的比值，用 V/I 表示。在射频电路中，电阻、电容、电感都会 阻碍交变电流的流动，合称阻抗。阻抗合起来影响 无线电波电压、电流的幅值和相位。信号在传输的 过程中，如果传输路径上的特性阻抗发生变化，信 号就会在阻抗不连续的结点产生反射 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司基本情况 公司的中文名称 广东莱尔新材料科技股份有限公司 公司的中文简称 莱尔科技 公司的外文名称 Guang Dong Leary New Material Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 LETE 公司的法定代表人 伍仲乾 公司注册地址 佛山市顺德区杏坛镇百安路北水工业区 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 广东省佛山市顺德区大良街道国泰南路 3号保 利商贸中心 1栋 20层 公司办公地址的邮政编码 528300 2021 年半年度报告 6 / 204 公司网址 电子信箱 @ 报告期内变更情况查询索引 无 二、 联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代 表） 证券事务代表 姓名 梁韵湘 吴琦 联系地址 广东省佛山市顺德区大良街道 国泰南路 3号保利商贸中心 1 栋 20层 广东省佛山市顺德区大良街道国泰 南路 3号保利商贸中心 1栋 20层 电话 0757-66833180 0757-66833180 传真 0757-66833180 0757-66833180 电子信箱 lyx@ wq@ 三、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日 报 登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所网站() 公司半年度报告备置地点 公司证券投资部 报告期内变更情况查询索引 无 四、 公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 莱尔科技 688683 不适用 (二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、 其他有关资料 □适用 √不适用 六、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2021 年半年度报告 7 / 204 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比 上年同期增 减(%) 营业收入 223,330, 160,445, 归属于上市公司股东的净利润 31,218, 26,403, 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 25,816, 25,148, 经营活动产生的现金流量净额 20,404, 32,456, 本报告期末 上年度末 本报告期末 比上年度末 增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 796,801, 496,002, 总资产 916,504, 596,387, (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 减少个百分点 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 减少个百分点 研发投入占营业收入的比例（%） 增加个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期增长 %,主要是公司进一步拓展 市场，热熔胶膜、压敏胶膜、FFC线、LED柔性线路板等产品均实现了增长，同时公 司加大新品的推广及蓝思科技、欧普照明等新客户的开发。 2、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上 年同期减少 %，主要是公司应对原材料涨价增加存货储备所致。 3、公司总资产和归属于上市公司股东的净资产变动原因说明：公司总资产和归属于 上市公司股东的净资产较上年度末分别增长 %及 %，主要是本报告期公司 首次向社会公众公开发行人民币普通股，募集 29,万元的资金净额所致。 2021 年半年度报告 8 / 204 七、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适 用） 非流动资产处置损益 -50, 固定资产处 置 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 6,221, 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 40, 投资理财 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 136, 交易性金融 资产公允价 值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15, 所得税影响额 -953, 合计 5,402, 九、 非企业会计准则业绩指标说明 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）所属行业情况 1、政策驱动为细分领域龙头企业带来成长机会 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司隶属于“C39 计算 机、通信和其他电子设备制造业”。根据国家统计局最新修订的《国民经济行业分 类》国家标准（GB/T4754-2017），公司属于“C398 电子元件及电子专用材料制 造”。 信息技术产业是关系国民经济和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产 业，也是世界主要国家高度重视、全力布局的竞争高地。相对于美日欧等材料龙头 2021 年半年度报告 9 / 204 企业来讲，我国新材料企业相对来讲产品线较为单一，产品性能、技术水平和研发 能力仍与国外材料巨头存在较大的差距，对于高端制造材料需依赖进口原材料，形 成“卡脖子”困境。近年来国家颁布一些政策引导国内新材料细分领域龙头企业加 大研发投入，提升企业竞争力，在政策利好的环境下，我国新材料细分领域龙头企 业有望受益于此提高自主创新能力、技术成果转化能力，实现国产替代。 2、国内循环为主的双循环新格局带来发展红利 经济新形势下，当前我国已经形成以国内循环为主导的双循环新格局，对比多 年来制造企业原材料大量进口、成品海外销售的“两头在外、大进大出”的经营模 式，国内循环通过国产替代的方式，完善整体技术和产业供应链。我国制造业从当 前的中低端水平走向高端水平，高端基础材料的国内循环必不可少，因此十四五期 间我国对高端产品需求的提升会拉动我国材料企业加大研发投入、加快产品升级以 满足市场新需求。此外，新基建作为内循环的一大抓手，新材料作为发展新基建的 重要支撑，将带动新材料行业不断创新，产业规模将不断扩大，领军企业将加速成 长。 3、新业态蓬勃发展带来更大的市场空间与机会 公司主营的功能性涂布胶膜及应用产品主要应用于消费电子、汽车电子、LED 照明及半导体产品等领域。随着 5G 技术、新能源汽车等产业的蓬勃发展，将为公司 的 FFC 用热熔胶膜及 FFC 等相关产品带来广阔的市场空间。 受益于新能源汽车产业的发展与汽车轻量化趋势，公司产品将迎来更大市场空 间。根据中国汽车工业协会数据，2020 年中国新能源汽车产销量分别增长 %和 %。2020 年 10 月，由工信部指导、中国汽车工程学会组织修订的《节能与新能 源汽车技术路线图 》明确了新能源汽车未来将围绕产业整体，着重发展汽车轻量 化等 9 大技术的发展方向与新能源汽车 2025 年、2030 年及 2035 年的销量占比总体 目标，到 2035 年，新能源汽车成为主流，节能汽车与新能源汽车销量将各占 50%。 为推动新能源汽车产业高质量发展，加快建设汽车强国，在 2020 年 11 月国务院印 发的《新能源汽车产业发展规划（2021-2035 年）》中进一步明确，2025 年新能源 汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的 20%左右；要突破整车智能能量管理控 制、轻量化、低摩阻等共性节能技术；实施电池技术突破行动，加强对高强度、轻 量化、高安全、低成本、长寿命的动力电池和燃料电池系统短板技术攻关。与此同 时，美国电动化进程持续加码，美国政府提出到 2030 年美国新能源车渗透率达到 2021 年半年度报告 10 / 204 50%，如美国汽车年销量不变，2021-2030 年新能源车销量的 CAGR 需达到 43%，10 年时间美国新能源车市场规模增长 25 倍。而 FFC 体积小、厚度薄的优势符合汽车轻 量化趋势，相对于传统线束来讲更具成本优势。 根据工信部发布的《超高清视频产业发展行动计划（2019-2022 年）》，到 2022 年，我国超高清视频产业总体规模将超过 4 万亿元，4K 电视终端全面普及、 8K 电视终端销量占总销量的比例超过 5%。当前超高清视频产业作为战略性新兴产 业的典型代表已进入快速发展阶段，日益成为构建现代化经济体系、培育数字经济 发展新动能的重要引擎，也是拉动“双千兆”新基建、推动形成双循环发展格局的 重要支撑。随着 5G 与超高清视频融合创新，为超高清产业开创了更多新的应用场 景。2021 年中国春晚全球首次 8K 超高清电视直播，成为超高清视频产业发展的里 程碑，继 2021 年东京奥运会运用 8K 超高清转播后，2022 年冬奥会也会运用 8K 视 频直播。预计到 2025 年，超高清视频内容占据 IP 网络流量的 %。结合社交、直 播、增强现实、虚拟现实等多样化应用场景，将带来 1750 亿美元的市场机会。适应 超高清视频产业规划，公司推出高速传输薄膜，不断完善 4K FFC 产品性能，并研发 8K TV、32G 服务器用产品。公司投资新建的募投项目—高速信号传输线 （4K/8K/32G）产业化建设项目，有助于公司更好的顺应下游市场的需求，提高产品 市场占有率。 此外，针对行业未来发展方向，公司投资新建的研发中心建设项目，重点研发 产品包括应用于汽车领域的高温高湿胶膜与应用于电视机、服务器等领域的高频高 速胶膜等高性能胶膜，有助于增强公司的市场竞争力和持续发展能力。 4、环保形势趋严，行业工艺环保产品发展受益 自 2020 年 9 月第七十五届联合国大会上我国提出 2030 年前达到“碳达峰”、 2060 年实现“碳中和”以来，发展绿色经济、建设绿色社会，逐步实现“碳中和” 成为我国未来发展的重要议题。2021 年政府工作报告中指出，要通过新能源发展、 科技创新、制度建设等多种措施保障“碳中和”目标的实现。“十四五规划”及 2035 远景目标建议文件提出十四五期间二氧化碳排放需降低 18%，国务院发布的 《新能源汽车产业发展规划（2021-2035）》、《新时代的中国能源发展》白皮书、 《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》等文件均将清洁低碳 作为能源发展的主导方向，并以 2025 和 2035 为节点，逐步实现碳排放达峰后稳中 有降的目标；生态环境部颁布《碳排放权交易管理办法（试行）》等文件，对碳排 2021 年半年度报告 11 / 204 放量总量进行分配；此外，财政金融方面，也将完善绿色金融政策框架和激励机 制，引导金融资源向绿色发展领域倾斜，国务院今年发布的《绿色低碳循环发展经 济体系的指导意见》中提出要支持符合条件的绿色产业企业上市融资；中国证监会 在 2021 年 8 月召开的 2021 年系统年中监管工作会议中也提出，要努力在支持科技 自立自强、推动绿色低碳转型等方面取得更大实效。绿色低碳将成为未来行业发展 的主流，行业环保形势将进一步趋严，而功能性胶膜行业内的环保产品将受益于 此，未来发展潜力巨大，有望成为行业新的增长点。 公司遵循绿色环保的行业趋势，在材料端方面，公司研发出无卤、无锑等环保 产品，并加大投入开发热成型工艺，通过“一次共挤”代替“反复涂布”，提高生 产效率、降低生产成本；在应用端方面，公司开发应用于 LED 灯带的柔性线路板， 作为公司开发的行业革新产品，该产品使用物理切割替代化学蚀刻形成功能电路， 在解决传统线路板制造工艺高污染的同时，开发的卷对卷生产工艺解决线路板及灯 带生产过程中的不连续、低效率等弊端，对传统方式生产的 LED 灯带线路板方案替 代明显。 （二）主营业务情况 1、主要业务 公司主营业务为功能性涂布胶膜及其应用产品的研发、生产和销售。其中，功 能性涂布胶膜是电子元器件关键材料之一、工艺制程良率关键材料之一、消费电子 重要的模组及终端保护材料等，应用产品主要为 FFC 和 LED 柔性线路板，可被广泛 应用于消费电子、汽车电子、LED 照明、半导体产品等领域。 2、主要产品及服务情况 公司主要产品为热熔胶膜、压敏胶膜、FFC 和 LED 柔性线路板，具体如下： （1）热熔胶膜 按照应用领域和性能的不同，公司的热熔胶膜产品可分为 FFC 用热熔胶膜、补 强板、LED 柔性线路板膜等，按照生产工艺的不同，公司的热熔胶膜产品工艺可分 为涂布工艺和热成型工艺。 产品类别 应用领域 FFC 用热 熔胶膜 电子 FFC 用热熔胶膜 打印机、电视机、显示器等电子产品用 FFC 汽车 FFC 用热熔胶膜 汽车用 FFC 2021 年半年度报告 12 / 204 高速传输薄膜 高频、高速信号传输用 FFC LVDS 吸波材 FFC 补强板 FFC LED 柔性线路板膜 LED 柔性线路板 （2）压敏胶膜 公司生产的压敏胶膜包括防爆装饰一体膜、制程保护膜等，具体如下： 产品类别 应用领域 防爆装饰 一体膜 高透可印刷防爆膜 家电面板等 仿金属拉丝防爆膜 消费电子产品面板、家电面板等 、3D 光学玻璃内防爆 膜 消费电子产品面板等 制程保护 膜 玻璃制程保护膜 手机面板等 晶圆膜 晶圆制程等 UV 降粘保护膜 玻璃/晶片切割、研磨等制程 抗酸保护膜 FPC 过酸池、OGS、玻璃/晶圆片蚀刻 制程 超耐高温保护膜 PCB、FPC 高温制程，电子、电器、 塑胶、金属组件加工制程 （3）FFC 按照具体规格和用途的不同，公司生产的 FFC 产品如下： 产品名称 产品描述 应用领域 LVDS FFC 传输速率达 2Gbps；特性阻抗 100+/-10 欧 姆；EMI 符合国际标准；老化测试产品无溢 胶偏位不良 液晶电视显示器、 3D 打印机 V-By-One HS 信号采用交流耦合，能传输 信号； 特性阻抗控制 100+/-10 欧姆之间；EMI 符合 国际标准 4K 电视 V-By-One US 传输设计长度可达 1000mm 以上，具有优良 的电功能、介电功能，稳定的传输性能和耐 热性 8K 电视 打印机用 FFC R=9mm，曲绕 300 万次，符合 UL 国际标准 及日本 F-Mark 标准 打印机、复印机等 车用 FFC 具有耐弯曲性、节省空间性、抗干扰、耐 燃、耐高压、耐老化等优点 车载显示屏、天 窗、车窗、中控、 汽车安全气囊等领 域 SATA 传输速率达 6Gbps；特性阻抗 90+/-10 欧姆； EMI 符合国际标准 电脑一体机 （4）LED 柔性线路板 2021 年半年度报告 13 / 204 公司生产的 LED 柔性线路板是行业革新产品，使用物理切割代替化学蚀刻方式 形成电路，生产过程绿色环保；使用卷对卷连续生产工艺，为后端灯带组装生产自 动化提供可能，大量节省组装人力。按覆膜层数分为单层切割线路板和双层切割线 路板；按照不同的使用电压可分为无导线高压灯带生产专用的高压切割线路板和用 于额定电压较低的低压切割线路板。 3、经营模式 经过多年的技术沉淀与创新，公司的功能性涂布胶膜与应用产品树立了一定的 品牌优势。与三星、海信、富士康、日本住友、蓝思科技、新金宝、捷普、欧普照 明、三雄极光等行业内知名消费电子、灯带企业建立了良好的合作关系。 （1）研发模式 综合市场需求分析调查、行业技术动态等情况，提出可行性分析报告并制定预 算，经公司管理层对项目的可行性和预算论证通过后进行项目立项，立项后开展基 础研究、工艺条件可行性研究、测试、量产及持续改进等阶段。根据研发内容的不 同分为新产品、新工艺的研发。 新产品研发。一方面根据公司“技术领先”的战略确定研发方向，由研发中心 成立专项项目组对代表行业未来发展趋势的产品开展研发工作，增强公司的核心竞 争力；另一方面根据市场需求分析与行业技术动态结果，对现有胶粘剂配方和涂布 技术进行更新升级，以实现性能优化或降低成本，增强公司产品竞争力。 新工艺研发。一是研发 FFC 用热熔胶膜领域的热成型生产技术，降低生产成 本，提高生产效率，且生产工艺更为环保。二是通过 FFC 生产工艺的持续研发改 进，降低产品生产成本。三是对行业革新工艺 LED 柔性线路板产品加大研发投入， 实现对传统产品的进一步替代。 （2）销售模式 公司致力于成为功能性胶膜及其应用产品领域的优质供应商，为行业提供优质 产品。公司销售以客户为中心，产品销售采用“直销为主、经销为辅”相结合的销 售模式。 直销模式主要以品牌知名度较高的客户为主。采用直销模式，公司能够全方 位、及时准确的了解客户需求点和产品技术要求，与客户建立长期稳定的合作关 系，在技术、方案、产品等多层面的交流。经销模式采用买断式销售方式，即公司 产品向经销商销售后公司产品所有权已转移至经销商，经销商按其销售定价自行销 2021 年半年度报告 14 / 204 售，其销售行为与公司无关。公司通过经销模式可以借助经销商的网络辐射能力， 提升市场渗透率。 （3）采购模式 公司采用以销定产模式，旨在降低存货及半成品库存产生的成本。在确定订单 后，根据实际情况有计划的精准采购。公司及各子公司采购部负责各自产品生产所 需原材料、日常损耗料采购，公司及各子公司之间的采购也严格按对外业务的流程 标准执行；采购部根据生产计划/物料需求计划，结合物料安全库存量和预计到货时 间制定采购计划，经审批后，向供应商发送传真或邮件进行采购询价，收货入库后 安排付款。公司按照 ISO9001 质量管理体系的要求建立采购控制程序和采购作业规 范，按询价、比价、议价的制度实施采购作业。 公司在供应商管理方面严格执行动态评估程序，新供应商经过评定和小批量业 务合作后，进入合格供应商名单；公司会定期对供应商的交期、协调和品管等事项 进行评分，确保供应商的服务质量。 （4）生产模式 公司采用订单式生产方式。生产部门根据产品订单以及评审要求，按照相应的 工艺流程作业指导书及实物样版开始生产。生产过程中，严格执行《产品标识和可 追溯性控制程序》，对所有物料、中间品、成品做好标识，并形成相应的记录，对 产品符合性形成的全过程实施控制，确保产品符合要求。同时，生产部和技术工程 部根据产品工艺特点，加强工艺方法的试验，总结经验，不断改进产品质量和工艺 创新。 二、 核心技术与研发进展 1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 功能性涂布胶膜材料应用范围广泛，每个细分产品上功能要求不同。针对不同 客户，对同一类产品往往需要根据客户需求进行个性化生产，对产品不断更新换 代。莱尔科技凭借综合开发能力，以及在打印机、电视机、汽车连接线等领域积累 的丰富热熔胶膜制造经验，重点把控原料选购、胶粘剂调配、生产过程控制、分析 检测等关键技术，保证能快速应对客户需求，保障产品的稳定性。截至本报告出具 之日，公司拥有发明专利 29项，实用新型专利 203项。 公司在关键领域积累的核心技术如下： 2021 年半年度报告 15 / 204 技术名称 技术来 源 核心技术特点与优势 应用情况 饱和聚酯应用 技术 自主研 发 应用于 PET/PI 薄膜，广泛使用在 FFC 和 LED柔性线路板产品上，具有良好 的耐热、阻燃和环保等性能 应用于功能 性涂布胶膜 产品 饱和聚酯涂布 技术、聚酯原 材料的粉碎投 料技术、双螺 杆挤出机的共 混组合设计技 术、精密涂布 技术 自主研 发 精确控制涂料的粘度、固含量、固 化、烘干和流动性等，解决涂层厚度 偏差大、外观差、不均匀、区域性能 偏差等问题；实现无定型的聚酯原材 料的粉碎，得到边界清晰，形态固定 的聚酯原材料；熟练掌握包括逗号、 网纹、微凹、狭缝等多种涂布工艺， 满足各种功能胶膜的涂布要求。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 低介电热熔胶 膜技术 自主研 发 结合涂布工艺，设计低介电损耗、易 于加工且适合高速传输的功能涂布胶 膜产品 应用于功能 性涂布胶膜 产品 低介电屏蔽材 料技术、耐盐 雾屏蔽材料技 术 自主研 发 根据 EMI与 EMC 等电磁屏蔽设计原 理，结合铝箔麦拉材料和低介电膜材 料，通过干式复合方式有效控制 FFC 的特性阻抗、衰减损耗、回波损耗等 性能；优异的耐盐雾性能能满足沿海 地区对线缆 EMI 屏蔽效果需求，且延 长线缆屏蔽材料使用寿命。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 车载用低收缩 率热熔胶膜技 术 自主研 发 通过具有良好的抗收缩性能基材膜， 结合特殊的胶粘剂，保证热熔胶层厚 度均匀、无杂质、无颗粒；具有良好 的抗收缩效果、高可靠性、高稳定 性、耐挠曲、耐高温高湿等优点。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 高耐盐雾型热 熔胶膜 自主研 发 通过优化不同耐盐雾助剂配方，结合 具有优异的耐候性树脂原材料，从而 设计出高耐盐雾型热熔胶膜；采用回 流涂布生产方式进行加工，保证涂布 热熔胶层均匀稳定。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 环保涂层技 术、薄层阻燃 技术 自主研 发 通过对各种原材料环保性控制和配 比，使产品达到 环保标准， 开发不含有害物卤素的无卤产品、不 含有害物锑元素的无锑产品；通过对 各种阻燃剂和薄膜的筛选，使各种功 能胶膜达到各种客户要求的同时，满 足微米级的防火性能。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 薄膜处理技术 自主研 发 熟练掌握凹版印刷工艺，使基材薄膜 具有上胶面平整、上字清晰、增加附 着力和粘合力等优良性能；对基材薄 应用于功能 性涂布胶膜 产品 2021 年半年度报告 16 / 204 技术名称 技术来 源 核心技术特点与优势 应用情况 膜进行预热和熟化处理，增强其稳定 性、抗拉伸等性能，达到更高端产品 的性能要求。 多层薄膜复合 技术 自主研 发 通过调整胶粘剂配方，匹配不同薄膜 材质的热膨胀系数和介电常数，调整 不同薄膜材料的收放卷张力，并优化 胶粘剂的固化工艺，实现多层薄膜复 合技术；具有冷热稳定性高、防起 翘、防收缩等优良的功能，并满足 FFC屏蔽、高频和高速传输等要求。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 高粘结力耐电 解液腐蚀的铝 塑膜制备技术 自主研 发 不同热膨胀系数的基膜/铝箔的复合 工艺，通过热固化胶粘剂匹配不同薄 膜材质的热膨胀系数，调整不同薄膜 材料的收放卷张力，并优化复合胶粘 剂固化工艺，实现多层薄膜复合。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 高粘力耐老化 的聚氨酯胶粘 剂配方技术 自主研 发 不同分子量的树脂体系以及合成过程 中不同窗口的温度控制、加料顺序和 加料方式，实现产品分子量均一、粘 接力高和耐老化等优点。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 高耐热耐焊性 的柔性低介电 胶粘剂配方技 术 自主研 发 优化复合胶粘剂配方，调整刚性链段 和柔性链段之间的比例，并优化复合 胶粘剂固化工艺，实现压延铜箔与改 性 PI膜复合的同时，具有介电性能 优越、热稳定性高、耐焊性突出并且 可挠性优秀等特点。 应用于功能 性涂布胶膜 产品 360度均匀扩 展晶圆保护膜 产品技术、晶 圆保护膜离型 面可书写工艺 技术、晶圆保 护膜连续生产 工艺技术 自主研 发 通过基材改性，使之具备 360度均匀 扩膜性。通过高延展性、高模量胶粘 剂，延展率大于 140%，转移芯片过程 不陷晶，剥离时不残胶；离型力小于 100g，残余接着率大于 80%，且在离 型面上可作书写标记；保护膜的离型 处理、底涂处理和胶粘剂涂布一体完 成 应用于功能 性涂布胶膜 产品 抗酸碱保护膜 技术研发生产 技术 自主研 发 通过改进胶粘剂配方，使得胶层短期 内（约 30分钟）泡在酸池不残胶、 不渗透，起到有效保护产品作用 应用于功能 性涂布胶膜 产品 耐热保护膜研 发生产技术 自主研 发 采用预收缩好的基材，涂布自主研发 的胶粘剂配方，使产品在 180℃的高 温制程中 2小时不残胶，且收缩比都 能控制在 %以内 应用于功能 性涂布胶膜 产品 2021 年半年度报告 17 / 204 技术名称 技术来 源 核心技术特点与优势 应用情况 UV降粘保护膜 研发生产技术 自主研 发 采用特定基材，涂布具有特殊结构的 热固化的可 UV 减粘的胶粘剂，使保 护膜变得柔软，容易贴附在有阶梯的 产品上，需剥离时经 UV照射，粘力 可迅速降到 20g 以下，使其轻易剥离 应用于功能 性涂布胶膜 产品 耐高温 PI硅 胶保护膜研发 生产技术 自主研 发 采用 PI膜作基材，通过特殊胶粘剂 配方处理解决硅胶与 PI膜的附着性 问题，保证产品经过高温后性能稳 定，不发生残胶等现象 应用于功能 性涂布胶膜 产品 高速传输线研 发生产技术 自主研 发 涵盖 V-BY-ONEHS 高速信号传线、 传输线、4K/8K/32G高速 传输线研发生产，具有优秀的电功 能，介电性能，稳定的传输性能和耐 热性，高传输速度等 应用于 FFC 产品 耐冷热冲击 FFC线研发生 产技术 自主研 发 稳定的耐温性能，可低温高温储存 应用于 FFC 产品 卷对卷切割线 路板工艺技术 自主研 发 多模具同机台同时运行，可控制模具 间同步及速比，配位精准，调整响应 快，生产效率高 应用于 LED 柔性线路板 产品 非蚀刻 LED柔 性线路板制备 技术 自主研 发 1）物理切割代替化学蚀刻和电镀； 2）高散热线路板使超高亮度照明级 灯带成为可能；3）专用连续性贴片 工艺替代 PCB 贴片工艺。 应用于 LED 柔性线路板 产品 2. 报告期内获得的研发成果 2021年上半年新增知识产权 14项，其中发明专利 6项，实用新型专利 8项。 报告期内获得的知识产权列表 本期新增 累计数量 申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个） 发明专利 3 6 86 26 实用新型专利 10 8 216 195 外观设计专利 0 0 0 0 软件著作权 0 0 0 4 其他 0 0 0 0 合计 13 14 302 225 2021 年半年度报告 18 / 204 3. 研发投入情况表 单位：元 本期数 上期数 变化幅度（%） 费用化研发投入 12,084, 8,278, 资本化研发投入 研发投入合计 12,084, 8,278, 研发投入总额占营业收 入比例（%） 增加 个百分点 研发投入资本化的比重 （%） 研发投入总额较上年发生重大变化的原因 √适用 □不适用 今年研发投入同比增长%，主要系公司为增强核心竞争优势，持续加大研 发投入所致。 研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 4. 在研项目情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 项目 名称 预计总 投资规 模 本期投 入金额 累计投 入金额 进展或 阶段性 成果 拟达到目标 技术 水平 具体应用 前景 1 无导 线免 电源 高压 灯带 的研 发 600,00 0 133,455 .01 571,52 持续改进 阶段 打破了高压灯带 产外置整流桥堆 的局限，实现灯 带随插随用。 国际 先进 多用于家具 橱柜等内藏 灯应用场景 2 霓虹 灯带 专用 无导 线线 路板 的研 发 550,00 0 163,130 .52 565,81 持续改进 阶段 解决了灯带安装 应用中存在底部 开孔焊接的应用 需求。 国际 先进 多用于各种 彩色轮廓亮 化，如品牌 logo外形 等 3 无导 线高 低压 灯带 线路 板阻 燃材 850,00 0 470,226 .51 790,87 测试阶段 匹配现有无导线 生产工艺，实现 线路板整体的阻 燃要求。 国际 先进 多用于高端 高低压灯带 应用，结合 IP67防水 处理用于各 种工程亮化 项目 2021 年半年度报告 19 / 204 料应 用的 研究 4 FPC软 基板 防镀 膜 1,000, 000 249,513 .45 1,077, 持续改进 阶段 耐温性、耐酸性 优于国外水平， 加工操作性接近 国外水平。 国内 领先 应用于 FPC 电镀，主要 用于进口替 代 5 仿金 属拉 丝装 饰膜 1,200, 000 269,808 .05 977,78 测试阶段 拉丝外观、粘接 强度、耐高温高 湿的稳定性较 好。 国际 先进 替代传统金 属拉丝工 艺，应用于 家电内防爆 膜，具有易 加工、成品 率高的特点 6 一种 新型 接地 FFC线 的研 发 3,000, 000 1,193,5 2,541, 持续改进 阶段 FFC线行业突 破，可解决电镀 接地问题。 国际 先进 主要应用于 电视机，扫 描仪，音 响，打印 机，汽车等 领域 7 一种 新型 的电 视机 内部 灯条 FFC线 研发 3,500, 000 1,205,2 2,109, 测试阶段 取代传统 LED灯 带电子线束技 术。 国际 先进 主要应用于 电视机等领 域 8 一种 取代 HDMI2 .1传 输的 FFC线 研发 3,000, 000 1,299,9 2,142, 测试阶段 取代 HDMI 。 国际 先进 主要应用于 电视机，打 印机等领域 9 全无 卤高 阻隔 锂离 子电 池用 铝塑 复合 膜 7,000, 000 - 2,627, 持续改进 阶段 粘力性能符合产 品要求，耐电解 液和耐冲深性能 达到国内同行水 平。整体接近国 外同行水平。 国内 领先 主要应用于 锂电池软包 封装用铝塑 膜领域。 1 0 汽车 FFC线 用耐 高温 高湿 6,000, 000 1,020,7 4,624, 工艺条件 可行性研 究阶段 耐高温高湿性能 接近国外同行水 平。 国内 领先 主要应用于 汽车导航、 车载、音 箱、天窗等 线束领域。 2021 年半年度报告 20 / 204 热熔 胶膜 1 1 熔融 挤出 级聚 酯热 熔胶 制备 FFC胶 膜 6,000, 000 1,029,0 4,936, 持续改进 阶段 粘金属力和膜对 膜粘结力综合性 能达到国外同行 水平。 国内 领先 主要应用于 电视机、打 印机、数码 相机、电脑 等连接线材 领域。 1 2 熔融 挤出 级聚 酯热 熔胶 制备 FFC补 强板 6,500, 000 1,277,7 5,207, 持续改进 阶段 粘金属力、膜对 膜粘结力和高低 温不开裂综合性 能达到国外同行 水平。 国内 领先 主要应用于 电视机、打 印机、数码 相机、电脑 等连接线材 端口领域。 1 3 环保 阻燃 压敏 型晶 圆芯 片保 护膜 2,600, 000 494,326 .15 2,573, 持续改进 阶段 晶圆粘着力、扩 晶、倒晶、捡晶 能力接近国外水 平。 国内 领先 主要应用于 晶圆加工制 程保护膜领 域。 1 4 环保 柔性 传感 器用 光学 功能 薄膜 3,000, 000 471,002 .42 2,574, 测试阶段 折射率性能符合 产品应用要求， 综合性能接近国 外水平。 国内 领先 主要应用于 光学功能膜 领域 1 5 环保 高粘 接力 耐折 叠热 熔胶 膜 3,000, 000 569,487 .72 1,055, 工艺条件 可行性研 究阶段 粘接力、耐折叠 综合性能达到国 外同行水平。 国内 领先 主要应用于 通讯、手 机、PDP电 视、LCD显 示器、液晶 电视等连接 线材领域。 1 6 任意 裁剪 低压 超长 灯带 的研 发 1,000, 000 478,448 .55 478,44 基础研究 阶段 采用 LED灯珠、 电阻全并联，且 电阻与 LED灯珠 之间为串联的方 案，可实现灯珠 任意裁剪的功 能。 国际 先进 多用于低压 应用场景， 20m应用长 度无首尾亮 度差，可根 据实际使用 长度随意裁 剪。 1 7 RGBW 产品 线路 1,250, 000 569,703 .75 569,70 基础研究 阶段 采用两组双色 LED灯珠，结合 双回路线路实现 国际 先进 多用于各种 家居装饰应 用，如电视 2021 年半年度报告 21 / 204 方案 的开 发 RGBW切换功 能。 背景墙，卧 室氛围灯 等。 1 8 一种 用于 汽车 的 FFC 线研 发 5,000, 000 880,315 .25 880,31 基础研究 阶段 FFC线行业突 破，应用于新能 源电池包，取代 FPC应用 国际 先进 主要应用于 汽车领域。 1 9 一种 用于 医疗 器械 设备 的 FFC 线研 发 4,000, 000 308,339 .07 308,33 基础研究 阶段 FFC线行业突 破，应用于医疗 器械设备，取代 传统线束。 国际 先进 应用于医疗 设备。 合 计 / 59,050 , 0 12,08 4,030 .12 36,612 , 0 / / / / 5. 研发人员情况 单位:万元 币种:人民币 基本情况 本期数 上期数 公司研发人员的数量（人） 86 101 研发人员数量占公司总人数的比例（%） % % 研发人员薪酬合计 研发人员平均薪酬 教育程度 学历构成 数量（人） 比例(%) 硕士及以上 4 % 本科 27 % 大专及以下 55 % 合计 86 % 年龄结构 年龄区间 数量（人） 比例(%) 30岁及以下 36 % 31-40岁 38 % 41岁及以上 12 % 合计 86 % 6. 其他说明 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 22 / 204 三、 报告期内核心竞争力分析 (一) 核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、技术优势 作为国家高新技术企业，报告期内，公司被评为佛山市标杆高新技术企业、 “专精特新”企业，全资子公司施瑞科技荣获第二十二届中国专利优秀奖。在技术 领先的战略目标引领下，多年技术沉淀使得公司在功能性胶膜及其应用领域获得技 术优势，形成胶粘剂配方与精密涂布两大核心技术。公司坚持技术与人才优势为公 司核心竞争力，以自主研发为基础，通过与高校开展产学研、引进高技术人才、加 强研发团队建设等方式，进行功能性胶膜材料及应用产品的新品开发与性能改进， 主要产品建立技术壁垒、产品拥有多项核心技术，产品拥有较强的市场竞争力与良 好的客户口碑。 2、产业链协同优势 公司以功能性胶膜材料为平台向下游延伸，将生产的胶膜材料用于下游柔性扁 平线缆、柔性线路板等应用产品的研发、生产过程。公司的胶膜材料为下游应用产 品的关键原材料之一，为下游的柔性扁平线缆产品提供阻燃、耐热、绝缘等关键性 作用；保障下游的柔性线路板高耐黄变、高反射率、优异的耐化性、耐腐蚀性等关 键性能。 3、产品优势 功能性涂布胶膜产品应用领域广泛。凭借综合开发能力，以及在高频高速、耐 高温高湿等聚酯材料领域与具备热固性能的热塑材料领域积累的丰富热熔胶膜制造 经验，公司产品覆盖了现有涉及 3C 领域、汽车、家电、服务器、医疗电子、安防行 业的超百种胶膜产品，产品涵盖 FFC 用热熔胶膜、高频高速传输薄膜、LED 柔性线 路板膜、防爆装饰一体膜、制程保护膜、FFC 及 LED 柔性线路板等多种产品，公司 多样化的产品类型可以充分满足下游客户不同场景的应用需求。 4、客户资源优势 公司坚持以客户为中心，时刻关注市场终端产品的发展方向，配合终端产品的 升级需求加强研发，与客户实现共同开发。公司凭借优良的质量、一流的技术合作 开发能力和完善的售后服务，产品成功进入三星、海信、富士康、日本住友、蓝思 2021 年半年度报告 23 / 204 科技、新金宝、捷普、欧普照明、三雄极光等业内知名企业，与上述客户建立了稳 固的合作关系，并在主要客户处有较高的供货份额，公司产品市场认可度较高。 5、人才优势 公司自成立以来致力于人力资源建设，在功能性涂布胶膜以及应用产品研发方 面形成以李政、张强、周松华、罗绍静为核心的研发团队，并通过外部引进和内部 培养的方式不断充实研发队伍。公司与部分高校建立了技术合作关系，通过项目合 作等方式持续培养人才。公司坚持三层激励模式，致力于与员工形成以利益为共同 体、与中层管理人员形成以事业为共同体、股东及高管员工持股则以命运为共同 体，与公司共同发展。 (二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对 措施 □适用 √不适用 四、 经营情况的讨论与分析 2021 年是十四五规划的开局之年，也是在经历疫情后我国经济重回发展正轨的 关键之年。在国内疫情有效控制，国内循环占主导位置的双循环经济新格局中，上 半年中国经济形势复苏强劲，电子材料行业整体表现突出，订单旺盛。但受到国外 疫情仍未有效控制的挑战，同时面对原材料价格上涨、芯片短缺挑战、疫情叠加经 济下行带来的宏观环境影响，整体市场环境仍面临较大的不确定性。 报告期内，公司在董事会的领导下，围绕既定经营发展战略和年度经营目标， 重点关注形势变化并及时调整经营策略有效应对市场变化，充分发挥公司产业链协 同、技术研发等优势，通过模式创新、精益改善等方式，持续扩大规模、降低成 本，增强公司核心竞争能力，推动公司业绩与利润的稳步增长。 报告期内，公司实现营业收入 22, 万元，同比增长 %；公司实现归 属于上市公司股东的净利润为 3, 万元，同比增长 %；公司实现归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2, 万元，同比增长 %。报告 期末，公司总资产为 91, 万元，较上年度末增长 %；归属于上市公司股 东的净资产为 79, 万元，较上年度末增长 %。 1、加快产品创新能力，深挖产业链价值 2021 年半年度报告 24 / 204 技术领先是企业的根本竞争力。公司将技术领先作为战略目标，紧跟新能源汽 车及超高清视频产业等终端市场发展需求与行业未来发展趋势，加大新产品、新工 艺研发力度，报告期内公司研发投入 1, 万元，同比增长 %。报告期内公 司新增专利 14 项（其中发明专利 6 项），子公司施瑞科技自主研发的“一种高压柔 性线路板及多层柔性线路板”发明专利荣获第二十二届中国专利奖优秀奖，该专利 同时也是公司基于产业链研发的代表 LED 柔性线路板行业未来发展趋势的技术成 果。 通过材料端与应用端的协同应用，提升研发成功率，充分发挥整体产业链价 值。一是紧跟客户需求及行业趋势，加大高温高湿与高频高速、制程保护及 LED 柔 性线路板等产品的研发投入，持续强化公司形成的国内领先技术优势，优化现有产 品性能指标的同时不断开发新产品；二是加大热成型配方改进与工艺研发投入，未 来将持续优化热成型产品性能，通过新工艺实现降本增效。 2、加强新产品拓展力度，实现销售快速增长 报告期内，公司围绕中长期产品战略，调整产品结构，聚焦市场空间大、技术 壁垒高、竞争能力强的产品，加大客户开拓力度。在材料端方面，针对 TV、服务器 等高频高速领域的胶膜已在部分客户处开展测试阶段；针对高温高湿领域的胶膜在 时钟弹簧、电动车窗、电动座椅等汽车领域客户已经开展测试工作；防爆产品方 面，有序推进公司在空调、微波炉等家电面板的客户试样、认证工作。在应用端方 面，FFC 方面，公司在安防、电子白板领域已经开始进入正式供货阶段，其他领域 则深挖现有优质客户潜力，增加供货份额；LED 柔性线路板方面，公司革新工艺的 线路板获得客户欧普照明的认证，报告期内交易量逐步上升，当前已成为公司 LED 柔性线路板产品的第一大客户，随着行业内其他客户逐步使用公司产品，新客户收 入占比大幅增加，该产品对传统线路板的渗透率将进一步提高。 3、加强人才引进与培养，推进人才梯队建设 公司坚信市场竞争的根本为人才竞争。公司通过外部引进和内部培养的方式， 不断优化人才队伍，多措并举全力推进人才梯队建设。报告期内，公司开展“人才 引进”、“人才培养”、“人才梯队”计划，人才引进方面，报告期内引进具有多 年研发、生产管理经验的管理人员；人才培养方面，开展领导力训练营等培训培养 中高层管理人员，鼓励基层人员提高学历与工作技能；另一方面导入精益管理理 2021 年半年度报告 25 / 204 念，优化业务流程，精简组织机构，达到向管理要效益的目标。未来对组织发展与 人才梯队建设逐步实现平台化、专业化、职业化、市场化用人理念与规划。 4、狠抓募投项目建设，力争项目尽快投产 报告期内，在董事会的领导下，公司有序推进募投项目建设。其中，新材料与 电子领域高新技术产业化基地项目主要生产厂房已进入基建验收阶段，募投项目主 要产品生产线布局以战略规划为指引，以“标准化、自动化、精益化、数字化、智 能化”为指导，通过重构整体产业链中人流、物流、信息流以达到产业链协同增 值、整体产业升级的目标，进一步增强公司的核心竞争力和抗风险能力。目前，该 募投项目的涂布设备、热成型设备已进入采购阶段，该项目的实施有助于优化生产 布局、拓展产品种类、扩大现有产能，实现产业升级。 作为公司业务发展重要增长点之一的晶圆制程保护膜产业化建设项目，主要生 产设备部分已完成了安装，用于生产的洁净车间工程方案已同步设计，待基建验收 后即可开展装修工作。该项目的实施将推动晶圆制程保护膜国产化的产业化进程， 加快公司进口替代速度，拓宽公司压敏胶膜的战略版图，构建新的业务增长点，扩 大业务规模，增强公司综合竞争力。 5、持续推进精益改善，实现降本增效 报告期内，公司坚持“标准化、自动化、精益化、数字化、智能化”的管理标 准，持续推进精益改善，提升产品市场竞争力。针对功能性涂布胶膜应用产品小批 量、多批次、定制化特点，公司围绕生产管理整合优化、降本增效的工作目标，在 生产制造方面通过价值流梳理、标准化改善及日常管理改善，明确转型方向、调整 生产与管理模式，优化生产流程、提高生产效率与自动化水平、加快产品交期。通 过精益改善，公司充分调动员工积极性，实现组织激活并建立组织精益文化。后续 公司将在生产制造标准化的基础上，逐步导入 TPM（设备改善）、SMED（快速转 换）、PSI（计划改善）、TPI（流程改善）等精益管理工具，实现公司产业升级、 增强客户服务能力、提升公司整体竞争力。 6、推动工业数字化与智能制造转型布局 数字经济作为全球未来发展方向，数字化转型也是公司未来的转型方向。报告 期内，公司制定工业数字化转型目标，在不断加强制度建设、提升组织灵活性与内 部管理效率，确保公司能够有效应对外部环境、竞争形势和客户需求变化等带来的 不确定性问题。未来公司将在投资建设的募投项目中，在已有信息化系统的基础 2021 年半年度报告 26 / 204 上，逐步引入 MES、WMS 等管理系统，推动厂区数字化转型，提升整体运营效 率。此外，以产业升级为目标，对新厂房、新生产线进行智能制造转型布局，引入 外部专家指导新厂规划布局，提高组织运作效率、加快客户响应速度、降低整体运 营成本、提升公司市场竞争力。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影 响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 五、 风险因素 √适用 □不适用 (一) 核心竞争力风险 1、新产品、新技术研发风险 目前，公司功能性涂布胶膜及应用产品成功进入三星、海信、富士康、日本住 友、蓝思科技、新金宝、捷普、欧普照明、三雄极光等知名企业产品中。公司产品 下游主要应用领域具有加工工艺精细、技术要求高、更新速度快、持续创新等特 点。因此随着国际国内厂商的产品换代需求提升，3C、家电等领域新技术的诞生， 公司的产品是否能够满足国际一流厂商的产品技术升级要求，能否根据新的产品发 展进行产品迭代研发，一定程度上决定了公司的未来的经营业绩和经济效益。 2、核心技术人员流失风险 公司作为国家高新技术企业，技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才， 特别是核心技术人员。随着消费电子、新材料等行业的快速发展，业内的人才竞争 日益激烈，能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到 公司能否继续保持在行业内的技术领先优势和未来的行业竞争力。在市场竞争日益 激烈的行业背景下，如果公司不能持续完善各类激励机制，建立更具吸引力的薪酬 制度，可能存在核心技术人员和专业人员流失的风险，则会对公司产品研发更新以 及技术提升带来不利影响，进而影响公司产品的市场竞争力。 3、专利和非专利技术遭受侵害的风险 截至 2021年 6 月 30日，公司拥有 221 项已获授权专利（其中发明专利 26 项）。其中，胶粘剂配方为核心技术之一，存在被复制、盗窃的风险。如果公司的 专利保护期到期或非专利技术遭受侵害，将会给公司市场竞争与经营业绩带来不利 影响。 2021 年半年度报告 27 / 204 (二) 经营风险 1、原材料价格波动风险 公司主营业务为功能性涂布胶膜材料及下游应用产品的研发、生产和销售，上 游原材料主要为树脂液（包含树脂和溶剂等）、铜线类、基材（包括 PET、PI、PVC 等）等原材料，原材料品类众多且多为宏观经济走势敏感型产品，部分原材料需要 进口。公司采购价格的确定依据市场价格及公司采购量等与供应商协商确定。因原 材料占公司生产成本的比例较高，若其价格波动较大，则会对公司的业绩产生影 响。 2、应收账款金额较大的风险 截止 2021年 6 月 30日公司应收账款净额为 16,万元，占总资产的比例 为 %，占营业收入的比例为 %。随着公司业务规模的扩大，公司应收账款 规模仍将保持较高水平，并可能进一步增加，可能出现客户无法按期付款的情况， 公司存在应收账款无法收回的风险。 3、汇率波动风险 2021年上半年，公司主营业务外销金额为 6,万元，占主营业务收入的比 例为 %，公司进出口业务以美元结算为主。近年来，人民币汇率波动性较强、 波动幅度较大。若公司业务规模继续扩大，进出口额进一步增加，且未来汇率出现 较大波动，可能会出现较大的汇兑损失，从而对公司经营业绩产生不利影响。 4、出口退税政策变化风险 根据《财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通 知》的规定，本公司的增值税适用免、抵、退税管理办法。本公司生产的 FFC、MCC 及相关产品的出口退税率为 13%。如果未来出口退税政策调整，调低此类产品的出口 退税率，将会对公司经营业绩产生一定不利影响。 (三) 行业风险 从整体上看，公司无论在规模、研发投入、研发能力、产品层次、产品技术含 量、品牌知名度等方面与国际知名同行业企业仍存在一定差距，公司仍需进一步加 大研发投入、扩展产能、丰富产品结构。若公司不能持续保持目前良好的发展态 势，形成更强的综合竞争力，有可能在将来日益激烈的市场竞争中处于不利的地 位。 (四) 宏观环境风险 2021 年半年度报告 28 / 204 公司产品下游应用行业消费电子、LED 照明等领域受宏观经济和国民收入水平的 影响较大，宏观经济周期波动会直接影响到下游行业的景气度，进而对公司产品的 市场需求造成影响。随着下游行业的需求增加，带动公司产品销售，公司经营业绩 提升；而一旦下游行业对产品需求减弱，公司将面临相关产品市场需求不足的情 况，进而可能导致公司经营业绩下滑。 考虑到公司下游客户的最终产品存在部分出口至美国，如果未来中美之间的贸 易摩擦升级加剧，美国未来就公司下游客户向其出口的产品加征关税或出台相关不 利政策，公司有可能面临下游客户因加征关税而要求降低采购价格以转嫁部分成本 或者下游客户需求减少的经营风险。 六、 报告期内主要经营情况 公司围绕既定经营发展战略和年度经营目标，重点关注形势变化并及时调整经 营策略有效应对市场变化，充分发挥公司产业链协同、技术研发等优势，通过模式 创新、精益改善等方式，持续扩大规模、降低成本，增强公司核心竞争能力，推动 公司业绩与利润的稳步增长。 报告期内，公司实现营业收入 22, 万元，同比增长 %；公司实现归 属于上市公司股东的净利润为 3,万元，同比增长 %；公司实现归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2,万元，同比增长 %。报告 期末，公司总资产为 91,万元，较上年度末增长 %；归属于上市公司股 东的净资产为 79, 万元，较上年度末增长 %。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 223,330, 160,445, 营业成本 147,916, 98,792, 销售费用 10,010, 7,768, 管理费用 21,954, 15,099, 财务费用 -755, -945, 研发费用 12,084, 8,278, 经营活动产生的现金流量 净额 20,404, 32,456, 投资活动产生的现金流量 净额 -78,937, -66,256, 筹资活动产生的现金流量 273,613, -15,247, 1, 2021 年半年度报告 29 / 204 净额 营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期增长 %,主要是公司进一步拓 展市场，热熔胶膜、压敏胶膜、FFC线、LED 柔性线路板等产品均实现了增长，同时 公司加大新品的推广及蓝思科技、欧普照明等新客户的开发。 营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期增长 %，营业成本同比变动幅 度大于收入的变动幅度，主要是受材料成本上涨的影响。 销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增长 %,主要是随着公司营收 收入增长，销售人员薪酬、运输装卸费等费用同步增长。 管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期增加 %,主要是公司于 2021年 4月完成首次公开发行股票发生的相关费用及人员薪资福利增长所致。 财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增加 %，主要是人民币汇率波 动影响所致。 研发费用变动原因说明:研发费用较上年同期增加 %，主要是为公司增强核 心竞争优势，持续加大研发投入所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上 年同期减少 %，主要是公司应对原材料涨价增加存货储备所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上 年同期减少 %，主要是公司募投项目基建工程投入增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上 年同期增加 %，主要是公司收到募集资金所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 上年期末数 上年期 末数占 总资产 本期期末 金额较上 年期末变 情 况 说 2021 年半年度报告 30 / 204 的比例 （%） 的比例 （%） 动比例 （%） 明 货币资金 365,747, 151,529, 注 1 交 易 性 金 融资产 13,530, 1,265, 注 2 应收票据 38,393, 38,832, 应收款项 161,133, 163,049, 应 收 款 项 融资 5,327, 8,249, 注 3 预付款项 8,559, 8,864, 其 他 应 收 款 1,593, 1,415, 存货 45,291, 30,357, 注 4 其 他 流 动 资产 9,079, 6,561, 注 5 固定资产 45,803, 45,415, 在建工程 131,077, 82,426, 注 6 使 用 权 资 产 22,866, - - 注 7 无形资产 52,873, 53,651, 长 期 待 摊 费用 803, 1,463, 注 8 递 延 所 得 税资产 3,173, 2,863, 其 他 非 流 动资产 11,250, 443, 2, 注 9 短期借款 7,000, 7,005, 应付账款 64,317, 65,912, 合同负债 1,172, 501, 注 10 应 付 职 工 薪酬 7,858, 11,994, 注 11 应交税费 4,514, 2,575, 注 12 其 他 应 付 款 3,182, 3,012, 其 他 流 动 负债 3,301, 4,077, 租赁负债 23,317, - - 注 13 递延收益 4,820, 5,106, 递 延 所 得 税负债 218, 199, 其他说明 2021 年半年度报告 31 / 204 注 1、货币资金本期末较上期末增长 %，主要是募集资金影响。 注 2、交易性金融资产本期末较上期末增长 %，主要是本报告期为应对汇 率波动办理外汇掉期业务。 注 3、应收款项融资本期末较上期末减少 %，主要是年初银行承兑汇票到 期或背书，本期结存未到期的银行承兑汇票减少导致。 注 4、存货本期末较上期末增长 %，主要是公司为应对原材料涨价增加了存 货储备。 注 5、其他流动资产本期末较上期末增长 %，主要是募投基建项目建设形 成的待认证及留底进项税较年初增加。 注 6、在建工程本期末较上期末增长 %，主要是募投项目基建工程影响。 注 7、使用权资产变动主要是本公司在 2021年 1月 1日执行新租赁准则。 注 8、长期待摊费用本期末较上期末减少 %，主要是本期初的长期待摊费 用本期摊销减少导致。 注 9、其他非流动资产本期末较上期末增长 %，主要是预付募投项目设 备款导致。 注 10、合同负债本期末较上期末增长 %，主要是预收客户货款所致。 注 11、应付职工薪酬本期末较上期末减少 %，主要是受年初发放年终奖影 响。 注 12、应交税费本期末较上期末增长 %，主要是利润增长导致应交所得税 增加所致。 注 13、租赁负债变动主要是本公司在 2021年 1月 1日执行新租赁准则。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截止 2021年 6月 30 日本公司其他货币资金 718,元，为远期结售汇保证金。 4. 其他说明 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 32 / 204 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2021 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三 次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资 子公司增加注册资本以实施募投项目的议案》，同意公司变更“高速信号传输线 （4K/8K/32G）产业化建设项目”的实施主体并使用部分募集资金向全资子公司禾惠 电子增加注册资本以实施募投项目。公司已于 2021年 8月 18日对禾惠电子完成增 资，共增资 3800万元，增资后，禾惠电子注册资本和实收资本均为 6800万元，目 前正在履行验资程序。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 1,265, 0 13,530, 0 12,265, 0 136,400. 00 合计 1,265, 0 13,530, 0 12,265, 0 136,400. 00 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位： 万元 序 号 公司 持 股 实收资本 总资产 净资产 营业收入 归属于 母公司 2021 年半年度报告 33 / 204 比 例 股东的 净利润 1 佛山市顺 德区禾惠 电子有限 公司 100 % 3, 24, 5 20, 4 10, 9 2, 6 注：莱尔科技已于 2021年 8月 18日对禾惠电子完成增资，共增资 3800万元，增资 后，禾惠电子注册资本和实收资本均为 6800 万元，目前正在履行验资程序。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 七、 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查 询索引 决议刊登的 披露日期 会议决议 2021 年第一 次临时股东 大会 2021年 3月 15日 注 注 议案全部审 议通过 2020 年年度 股东大会 2021年 5月 18日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 () 2021年 5月 19日 议案全部审 议通过 注：公司是于 2021 年 4月 12日在上海证券交易所科创板新上市的公司，此前召开 的股东大会决议未单独披露。 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司共召开 2次股东大会，上述股东大会议案全部通过，不存在议 案被否决的情况，具体内容详见公司发布于上海证券交易所网站 （）的相关公告。 二、 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明 □适用 √不适用 公司核心技术人员的认定情况说明 2021 年半年度报告 34 / 204 □适用 √不适用 三、 利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10股送红股数（股） 不适用 每 10股派息数(元)（含税） 不适用 每 10股转增数（股） 不适用 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 不适用 四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 35 / 204 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 1、莱尔科技作为一家坚持走绿色发展道路的企业，始终秉承可持续发展理念， 致力于将保护生态的绿色环保理念贯穿到公司产品研发、生产中，为我国实现 “2030年前实现碳达峰、2060年前实现碳中和”的远景目标做贡献。 公司致力于行业技术创新与环保事业，其主营产品-- LED柔性线路板作为 LED 应用产品采用公司首创的环保节能型工艺技术路线，用物理切割替代传统灯带线路 板的化学蚀刻工艺，实现生产制造过程绿色环保，无废渣、无废液产生。公司凭借 LED柔性线路板创造性生产工艺、LED灯带生产革新性解决方案和绿色环保的理念， 分别荣获了 2017年第四届中国 LED首创奖、2018年中国 LED首创奖最具发展潜力 奖、中国创新创业大赛广东赛区优胜奖及佛山赛区二等奖等诸多奖项。 2、公司制定并遵守执行《环境理解和分析管理程序》、《环境因素识别和评价 控制程序》、《固体废弃物控制程序》、《有害物质制程序》等制度，及时开展建 设项目环境影响评价，依据环评报告和批复，进行项目设计施工和验收，确保环境 保护相关设施与主体工程同时设计同时施工同时投入生产和使用。 公司在生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国 环境影响评价法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物 污染环境防治法》等法律法规要求，力争将生产经营对生态环境造成的负面影响降 至最低。 3、公司及子公司重视环境保护工作，严格按照监管部门要求聘请第三方检测机 构对废水、废气、噪声的实际情况进行检测，保证环保设施正常运行，保证生产运 营过程中产生的废水、废气、噪音以及固体废物处理的排放处置符合环保部门相关 要求。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 公司积极响应国家“碳达峰、 碳中和”政策号召，建立了 ISO14001 环境管理 体系，并且自 2015 年开始，全资子公司禾惠电子开展了 ISO14064 体系建设，每年 核查温室气体排放量，力求在保证产品质量的同时减少温室气体排放，为下一步系 统性、全面性的减排打下基础。 2021 年半年度报告 36 / 204 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 37 / 204 第六节 重要事项 一、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承 诺 背 景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 股份 限售 公司控 股股东 特耐尔 (1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36个月内，本企业 不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开 发行股票前已发行的股份，也不得提议由公司回购该等股份。 （2）本企业所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价 格不低于发行价；公司上市后 6个月内如公司股票连续 20个交 易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6个月期末收盘价低于 发行价，本企业持有公司股票的锁定期限将自动延长至少 6个 月。在延长锁定期内，本企业不转让或者委托他人管理本企业持 有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股 份。如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除 权除息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。（3）本公 司承诺遵守法律法规、《上海证券交易所科创板股票上市规则》 以及上海证券交易所业务规则对发行人控股股东股份转让的其他 规定。 2020 年 6 月 8 日， 自公 司首 次公 开发 行股 票并 上市 之日 起 36 个月 内 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 38 / 204 股份 限售 公司实 际控制 人伍仲 乾 （1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，本人不 转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行 股票前已发行的股份，也不得提议由公司回购该等股份。（2） 本人直接或间接所持有公司股票在锁定期满后两年内减持的，减 持价格不低于发行价；公司上市后 6个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价 低于发行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限将自动延 长至少 6个月。在延长锁定期内，本人不转让或者委托他人管理 本人持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部 分股份。如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本 等除权除息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。（3） 在前述锁定期满后，在本人担任公司董事/监事/高级管理人员期 间，本人每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的公司股 份总数的 25%，离职后半年内不转让本人直接或间接所持有的公 司股份。若本人在担任公司董事/监事/高级管理人员的任期届满 前离职的，本人承诺在原任期内和原任期届满后 6个月内，仍遵 守前述规定，亦遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以 及上海证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转 让的其他规定。本人因担任公司董事、监事、高级管理人员作出 的上述承诺，不因职务变更、离职等原因而放弃履行。（4）本 人承诺遵守法律法规、《上海证券交易所科创板股票上市规则》 以及上海证券交易所业务规则对公司实际控制人股份转让的其他 规定。（5）本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行前 述承诺。 2020 年 6 月 8 日， 自公 司首 次公 开发 行股 票并 上市 之日 起 36 个月 内 是 是 不适用 不适用 股份 限售 公司董 事长范 小平 （1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，本人不 转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行 股票前已发行的股份，也不由公司回购该等股份。（2）本人直 2020 年 6 月 8 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 39 / 204 接或间接所持有公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格 不低于发行价；公司上市后 6个月内如公司股票连续 20个交易 日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6个月期末收盘价低于发 行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限将自动延长至少 6个月。在延长锁定期内，本人不转让或者委托他人管理本人持 有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股 份。如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除 权除息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。（3）在前 述锁定期满后，在本人担任公司董事/监事/高级管理人员期间， 本人每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的公司股份总 数的 25%，离职后半年内不转让本人直接或间接所持有的公司股 份。若本人在担任公司董事/监事/高级管理人员的任期届满前离 职的，本人承诺在原任期内和原任期届满后 6个月内，仍遵守前 述规定，亦遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上 海证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转让的 其他规定。本人因担任公司董事、监事、高级管理人员作出的上 述承诺，不因职务变更、离职等原因而放弃履行。 日， 自公 司首 次公 开发 行股 票并 上市 之日 起 36 个月 内 股份 限售 董事、 监事、 高级管 理人 员、核 心技术 人员及 佛山禾 鑫 （1）公司除伍仲乾、范小平及独立董事、李政、周松华、张强 外的董事、监事、高级管理人员承诺①自公司首次公开发行股票 并上市之日起 12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直 接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由 公司回购该等股份。②本人直接或间接所持有公司股票在锁定期 满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6个月 内如公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股 票的锁定期限将自动延长至少 6个月。在延长锁定期内，本人不 转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已 2020 年 6 月 8 日， 自公 司首 次公 开发 行股 票并 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 40 / 204 发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如果公司上市后，发 生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述发行 价将为除权除息后的价格。③在前述锁定期满后，在本人担任公 司董事/监事/高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本 人直接或间接所持有的公司股份总数的 25%，离职后半年内不转 让本人直接或间接所持有的公司股份。若本人在担任公司董事、 监事和高级管理人员的任期届满前离职的，本人承诺在原任期内 和原任期届满后 6个月内，仍遵守前述规定，亦遵守法律、行政 法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董 事、监事和高级管理人员股份转让的其他规定。本人因担任公司 董事、监事、高级管理人员作出的上述承诺，不因职务变更、离 职等原因而放弃履行。（2）李政、周松华、张强担任董事、监 事、高级管理人员且为核心技术人员承诺①自公司首次公开发行 股票并上市之日起 12个月内，本人不转让或者委托他人管理本 人间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公 司回购该等股份。②本人直接或间接所持有公司股票在锁定期满 后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6个月内 如公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市 后 6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股票 的锁定期限将自动延长至少 6个月。在延长锁定期内，本人不转 让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发 行的股份，也不由公司回购该部分股份。如果公司上市后，发生 派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述发行价 将为除权除息后的价格。③在前述锁定期满后，在本人担任公司 董事/监事/高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人 间接所持有的公司股份总数的 25%，离职后半年内不转让本人直 接或间接所持有的公司股份。若本人在担任公司董事、监事和高 上市 之日 起 12 个月 内 2021 年半年度报告 41 / 204 级管理人员的任期届满前离职的，本人承诺在原任期内和原任期 届满后 6个月内，仍遵守前述规定，亦遵守法律、行政法规、部 门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董事、监事 和高级管理人员股份转让的其他规定。本人因担任公司董事、监 事、高级管理人员作出的上述承诺，不因职务变更、离职等原因 而放弃履行。④本人作为公司核心技术人员，离职后 6个月内不 转让本人直接或间接所持有的首次公开发行股票前已发行的股 份。自所持首发前股份在限售期满之日起 4年内，每年转让的首 发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的 25%，减持 比例可以累积使用。（3）核心技术人员罗绍静承诺①自公司首 次公开发行股票并上市之日起 12个月内及在本人离职后 6个月 内，本人不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司首次公开 发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该等股份。②自所持 首发前股份限售期满之日起 4年内，本人每年转让的首发前股份 不得超过上市时所持公司首发前股份总数的 25%，减持比例可累 积使用。（4）公司股东佛山禾鑫承诺①自公司首次公开发行股 票并上市之日起一年内，本企业不转让或者委托他人管理本企业 直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不 由公司回购该等股份。②本企业所持公司股票在锁定期满后两年 内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6个月内如公司 股票连续 20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个 月期末收盘价低于发行价，本企业持有公司股票的锁定期限将自 动延长至少 6个月。如果公司上市后，发生派息、送股、资本公 积转增股本等除权除息事项的，上述发行价将为除权除息后的价 格。③本企业承诺遵守法律法规、《上海证券交易所科创板股票 上市规则》以及上海证券交易所业务规则关于股份转让的其他规 定。（5）其他股东承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起 2021 年半年度报告 42 / 204 一年内，本人（本企业）不转让或者委托他人管理本人（本企 业）直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份， 也不由公司回购该等股份。 其他 公司控 股股东 特耐尔 现有持股 5%以上股东的持股意向及减持承诺：（1）对于本次发 行上市前持有的公司股份，本企业将严格遵守已做出的关于所持 公司的股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本 次发行上市前持有的公司股份。（2）本企业将长期持有公司的 股份。在锁定期满后两年内，如本企业拟减持所持公司股份，将 遵守中国证监会、上交所关于股份减持的相关规定，结合公司稳 定股价的需要，审慎制定股份减持计划，在股份锁定期满后逐步 减持，股份减持的价格应不低于公司首次公开发行股票的发行 价。如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除 权除息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。（3）如本 企业拟减持股份的，本企业将采用集中竞价、大宗交易、协议转 让等法律、法规允许的方式转让公司股份，并于减持前 3个交易 日予以公告。如本企业计划通过上交所集中竞价交易减持股份 的，将在首次卖出的 15个交易日前预先披露减持计划；且在任 意连续 90日内通过上交所集中竞价交易减持股份的总数，不超 过公司股份总数的 1%。如本企业通过大宗交易方式减持的，在 任意连续 90日内，本企业减持股份的总数不超过公司股份总数 的 2%。如本企业通过协议转让方式减持股份并导致本企业所持 公司股份低于 5%的，本企业将在减持 6个月内继续遵守上述承 诺。本企业通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比 例不得低于 5%。 2020 年 6 月 8 日， 持有 公司 股份 期间 是 是 不适用 不适用 其他 公司实 际控制 现有持股 5%以上股东的持股意向及减持承诺：（1）对于本次发 行上市前持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持公 司的股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次 2020 年 6 月 8 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 43 / 204 人伍仲 乾 发行上市前持有的公司股份。（2）本人将长期持有公司的股 份。在锁定期满后两年内，如本人拟减持所持公司股份，将遵守 中国证监会、上交所关于股份减持的相关规定，结合公司稳定股 价的需要，审慎制定股份减持计划，在股份锁定期满后逐步减 持，股份减持的价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价。 如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除 息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。（3）如本人拟 减持股份的，本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法 律、法规允许的方式转让公司股份，并于减持前 3个交易日予以 公告。如本人计划通过上交所集中竞价交易减持股份的，将在首 次卖出的 15个交易日前预先披露减持计划；且在任意连续 90 日 内通过上交所集中竞价交易减持股份的总数，不超过公司股份总 数的 1%。如本人通过大宗交易方式减持的，在任意连续 90日 内，本人减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%。如本人通 过协议转让方式减持股份并导致本人所持公司股份低于 5%的， 本人将在减持 6个月内继续遵守上述承诺。本人通过协议转让方 式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于 5%。 日， 持有 公司 股份 期间 其他 公司其 他直接 或间接 持股 5% 以上股 东范小 平、吴 锦图、 黎艳 现有持股 5%以上股东的持股意向及减持承诺：（1）对于本次发 行上市前持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持公 司的股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次 发行上市前持有的公司股份。（2）本人将长期持有公司的股 份。在锁定期满后两年内，如本人拟减持所持公司股份，将遵守 中国证监会、上交所关于股份减持的相关规定，结合公司稳定股 价的需要，审慎制定股份减持计划，在股份锁定期满后逐步减 持，股份减持的价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价。 如果公司上市后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除 息事项的，上述发行价将为除权除息后的价格。（3）如本人拟 2020 年 6 月 8 日， 持有 公司 股份 期间 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 44 / 204 芬、陈 念远 减持股份的，本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法 律、法规允许的方式转让公司股份，并于减持前 3个交易日予以 公告。如本人计划通过上交所集中竞价交易减持股份的，将在首 次卖出的 15个交易日前预先披露减持计划；且在任意连续 90 日 内通过上交所集中竞价交易减持股份的总数，不超过公司股份总 数的 1%。如本人通过大宗交易方式减持的，在任意连续 90日 内，本人减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%。如本人通 过协议转让方式减持股份并导致本人所持公司股份低于 5%的， 本人将在减持 6个月内继续遵守上述承诺。本人通过协议转让方 式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于 5%。 其他 公司及 其控股 股东、 实际控 制人、 在公司 任职并 领取薪 酬的董 事（独 立董事 除外） 和高级 管理人 员 稳定股价的措施和承诺： 1、启动股价稳定措施的条件公司股票上市后三年内，如公司股 票收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等 原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作复 权处理，下同）连续 20个交易日均低于最近一年经审计的每股 净资产且非因不可抗力因素所致（以下简称“启动股价稳定措施 的条件”），则公司及公司控股股东、实际控制人，以及在公司 任职且领取薪酬的董事（独立董事除外）将依据法律法规和公司 章程规定依照以下法律程序实施具体的股价稳定措施。 2、股价稳定措施的方式及顺序：（1）股价稳定措施；（2）股 票稳定措施的实施顺序；（3）实施公司回购股票的程序；（4） 实施控股股东、实际控制人增持公司股票的程序；（5）董事 （不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票的程序 2020 年 6 月 8 日， 公司 股票 上市 后三 年内 是 是 不适用 不适用 其他 公司 对欺诈发行上市的股份购回承诺： 2020 年 6 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 45 / 204 （1）保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺 诈发行的情形。（2）如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手 段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有 权部门确认欺诈发行后 5个工作日内启动股份购回程序，购回本 公司本次公开发行的全部新股。（3）本次发行不符合上市条 件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将根据中 国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决，依 法及时足额赔偿投资者损失。（4）公司若未能履行上述承诺， 将按照有关法律、法规、规范性文件的规定及监管部门的要求承 担相应的责任。 月 8 日， 长期 其他 控股股 东特耐 尔和实 际控制 人伍仲 乾 对欺诈发行上市的股份购回承诺：（1）保证公司本次公开发行 股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。（2）如公司 不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市 的，本公司/本人将在中国证监会等有权部门确认欺诈发行后 5 个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部 新股。（3）本次发行不符合上市条件，以欺骗手段骗取发行注 册并已经发行上市的，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本 公司/本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理 决定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。（4）本公司/ 本人若未能履行上述承诺，将按照有关法律、法规、规范性文件 的规定及监管部门的要求承担相应的责任。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 其他 董事、 监事、 高级管 理人员 对欺诈发行上市的股份购回承诺：（1）保证公司本次公开发行 股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。（2）如本次 发行不符合上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市 的，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者 损失。（3）本人不因职务变更、离职等原因而放弃已作出的承 诺。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 46 / 204 其他 公司控 股股 东、实 际控制 人伍仲 乾 关于填补被摊薄即期回报的措施：1）本企业/本人不越权干预公 司经营管理活动，不侵占公司利益。2）本企业/本人切实履行对 公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填 补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损 失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 其他 董事、 高级管 理人员 关于填补被摊薄即期回报的措施：1）本人不会无偿或以不公平 条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司 利益；2）本人将严格遵守公司的财务管理制度，确保本人的任 何职务消费均属于本人为履行职责而必需的合理支出；3）本人 不会动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4）本人将依据公司的《公司章程》及相关规章制度，在职责和 权限范围内，全力促使公司董事会或者薪酬与考核委员会制定的 薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事 会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；5）如 果公司拟实施股权激励，本人将在职责和权限范围内，全力促使 公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况 相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成 （如有表决权）；6）本人将严格履行公司制定的有关填补回报 措施以及本人作出的任何有关填补回报措施的承诺，确保公司填 补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反其所作出的承诺或 拒不履行承诺，将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄 即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相 应义务，并同意中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构及 自律机构依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东 造成损失的，本人将依法承担相应补偿责任；7）自本承诺函出 具日至公司首次公开发行人民币普通股股票并上市之日，若中国 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 47 / 204 证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的， 且本人已做出的承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人届时 将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 分红 公司 上市后未来三年的分红回报规划 1）公司可以采取现金、股票或 者现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润，并 优先考虑采用现金分红。公司具备现金分红条件的，应当采用现 金分红进行利润分配。同时，公司董事会可以根据公司的盈利状 况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。公司利润分配不 得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 2）如无重大现金支出发生，且满足现金分红的条件，公司应当 采取现金分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年 度实现的可分配利润的 20%。重大资金支出指以下情形之一：① 公司未来 12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出 达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%；②公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公 司最近一期经审计总资产的 20%。3）若公司有扩大股本规模需 要，或者公司认为其他需要时，且应当具有公司成长性、每股净 资产的摊薄等真实合理因素，可以在上述现金股利分配之余，进 行股票股利分配。4）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、 发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安 排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：①公司 发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；②公司发 展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；③公司发展 阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 2020 年 6 月 8 日， 公司 股票 上市 后三 年内 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 48 / 204 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司发展阶段 不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 其他 公司 公司对招股说明书承诺如下：（1）招股说明书所载之内容不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，本企业对招股说明 书所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 （2）若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对 判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 的，在前述行为被证券监督管理部门或其他有权部门认定后，公 司将依法启动回购首次公开发行的全部股票的工作，回购价格将 按照如下原则：1）若上述情形发生于公司首次公开发行的新股 已完成发行但未上市交易之阶段内，则在证券监督管理部门或其 他有权部门认定上述情形之日起 5个工作日内，公司即启动将公 开发行新股的募集资金并加算同期银行存款利息返还给网下配售 对象及网上发行对象的工作；2）若上述情形发生于公司首次公 开发行的新股已完成上市交易之后，则公司将于上述情形认定之 日起 20个交易日内，启动按照发行价格或证券监督管理部门认 可的其他价格通过证券交易所交易系统回购公司首次公开发行的 全部新股的工作。若招股说明书所载之内容出现前述情形，则公 司承诺在中国证监会认定有关违法事实之日起在按照前述安排实 施新股回购的同时将极力促使公司控股股东、实际控制人依法购 回已转让的全部原限售股份。（3）若招股说明书存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 失的，则本企业将依法赔偿投资者损失。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 其他 公司控 股股东 及实际 对招股说明书承诺如下：（1）招股说明书所载之内容不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，本人/本企业对招股说 明书所载之内容真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任。（2）若证券监督管理部门或其他有权部门认定招股说明 2020 年 6 月 8 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 49 / 204 控制人 伍仲乾 书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形 对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响 的，则本人/本企业承诺在中国证监会认定有关违法事实之日起 将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，本人/本企业亦 将依法购回已转让的原限售股。（3）若招股说明书存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 失的，则本人/本企业将依法赔偿投资者损失。 日， 长期 其他 公司董 事、监 事、高 级管理 人员 对招股说明书承诺如下：（1）招股说明书所载之内容不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本人对招股说明书所 载之内容真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 （2）若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法赔偿投资者 损失。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 其他 公司 关于未履行承诺相关事宜的承诺：公司将严格履行公司就首次公 开发行股票并在科创板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接 受社会监督。如公司在《广东莱尔新材料科技股份有限公司首次 公开发行股票并在科创板上市招股说明书》作出的相关承诺未能 履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策 变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致 的除外），公司自愿承担相应的法律后果和民事赔偿责任，并采 取以下措施：（1）在股东大会及中国证券监督管理委员会指定 的披露媒体上公开说明未履行、无法履行或者无法按期履行的具 体原因，并向股东和投资者道歉；（2）不得进行证券市场再融 资；（3）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、 监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；（4）给投资者造 成损失的，将以自有资金依法对投资者进行赔偿。如因相关法律 法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 50 / 204 观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，公 司将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证券监督管理委员 会指定的披露媒体上公开说明公司承诺未能履行、无法履行或无 法按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；（2）尽快研 究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审 议，以尽可能保护本公司投资者利益。如法律、法规、规范性文 件及中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对公司因违反公 开承诺事项而应承担的相关责任及后果有不同规定，公司自愿无 条件地遵从该等规定。 其他 控股股 东特耐 尔 关于未履行承诺相关事宜的承诺：本企业将严格履行本企业就首 次公开发行股票并在科创板上市所作出的全部公开承诺事项中的 各项义务和责任。如本企业在《广东莱尔新材料科技股份有限公 司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》作出的相关承 诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，（因相关法律法 规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客 观原因导致的除外），本企业自愿承担相应的法律后果和民事赔 偿责任，并采取以下措施：（1）在股东大会及中国证券监督管 理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行、无法履行或者无法 按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；（2）向股东和 投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、投 资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审 议；（3）本企业直接或间接持有的公司股份将不得转让，直至 本企业按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。因合并分 立、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等 必须转股的情形除外；（4）本企业因违反承诺给投资者造成损 失的，将依法对投资者进行赔偿。如因相关法律法规、政策变 化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客观原因导致 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 51 / 204 承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本企业将采取 以下措施：（1）在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的 披露媒体上公开说明未履行、无法履行或者无法按期履行的具体 原因；（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可 能保护公司及股东、投资者的权益。如法律、法规、规范性文件 及中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对本企业因违反公 开承诺事项而应承担的相关责任及后果有不同规定，本企业自愿 无条件地遵从该等规定。 其他 实际控 制人、 董事、 监事、 高级管 理人 员、核 心技术 人员 关于未履行承诺相关事宜的承诺：（1）本人将严格履行本人在 首次公开发行股票并在科创板上市过程中所作出的全部公开承诺 事项中的各项义务和责任。（2）如本人在《广东莱尔新材料科 技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》 作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因 相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法 控制的客观原因导致的除外），本人自愿承担相应的法律后果和 民事赔偿责任，并采取以下措施：1）在股东大会及中国证券监 督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行、无法履行或者 无法按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；2）向股东 和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、 投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会 审议；3）本人直接或间接持有的公司股份将不得转让，直至本 人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。因合并分立、 被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须 转股的情形除外；4）本人因违反承诺给投资者造成损失的，将 依法对投资者进行赔偿。如因相关法律法规、政策变化、自然灾 害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致承诺未能履 行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施： 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 52 / 204 1）在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公 开说明承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因， 2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公 司及股东、投资者的权益。如法律、法规、规范性文件及中国证 券监督管理委员会或上海证券交易所对本人因违反公开承诺事项 而应承担的相关责任及后果有不同规定，本人自愿无条件地遵从 该等规定。 其他 公司控 股股东 特耐尔 关于避免资金占用的承诺：本企业承诺严格遵守法律、法规及公 司规范性文件，不以借款、代偿债务、代垫款项、无偿拆借、委 托投资、开具没有真实商业交易背景的承兑汇票或者其他任何直 接或间接的方式占用公司的资金，不与公司发生非经营性资金往 来。本企业将严格履行承诺事项，如本企业违反上述承诺给公司 造成损失的，本企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或 补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 其他 公司实 际控制 人伍仲 乾 关于避免资金占用的承诺：本人承诺并促使本人近亲属（包括配 偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18周岁的子 女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等关系密切的家 庭成员，下同）以及本人/本人近亲属所控制或担任董事、高级 管理人员除公司（包括其控股子公司，下同）以外的其他企业 （以下简称“关联企业”）承诺严格遵守法律、法规及公司规范 性文件，不以借款、代偿债务、代垫款项、无偿拆借、委托投 资、开具没有真实商业交易背景的承兑汇票或者其他任何直接或 间接的方式占用公司的资金，不与公司发生非经营性资金往来。 本人将严格履行承诺事项，并督促本人及本人近亲属、关联企业 严格履行本承诺事项。如相关方违反上述承诺给公司造成损失 的，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给 公司造成的所有直接或间接损失。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 53 / 204 解决 同业 竞争 控股股 东特耐 尔 避免同业竞争的承诺：截至承诺函签署之日，本企业未在中国境 内或境外以任何方式直接或间接从事与莱尔科技及其下属企业相 竞争的业务，包括但不限于未单独或连同、代表任何人士、商号 或公司（企业、单位），发展、经营或协助经营、参与、从事。 自本承诺函签署之日起，本企业承诺将不会在中国境内或境外： （1）单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事与莱尔科技 及其下属企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞 争的业务或活动；（2）不会直接或间接投资、收购竞争企业， 拥有从事与莱尔科技及其下属企业可能产生同业竞争企业的任何 股份、股权，或在任何竞争企业有任何权益；（3）不会以任何 方式为竞争企业提供业务上、财务上等其他方面的帮助。自本承 诺函签署之日起，凡本企业有任何商业机会可发展、经营或协助 经营、参与、从事可能会与莱尔科技及其下属企业目前及未来的 主营业务构成同业竞争的业务，本企业会将该等商业机会让予莱 尔科技。本承诺函自本企业签署之日起生效，并在本企业作为莱 尔科技的控股股东的整个期间持续有效。 2020 年 6 月 8 日， 自本 企业 签署 之日 起生 效， 并在 本企 业作 为莱 尔科 技的 控股 股东 的整 个期 间 是 是 不适用 不适用 解决 同业 竞争 实际控 制人伍 仲乾 避免同业竞争的承诺：截至承诺函签署之日，本人及本人直接或 间接控制的下属企业未在中国境内或境外以任何方式直接或间接 从事与莱尔科技及其下属企业相竞争的业务，包括但不限于未单 独或连同、代表任何人士、商号或公司（企业、单位），发展、 经营或协助经营、参与、从事。自本承诺函签署之日起，本人及 本人直接或间接控制的下属企业承诺将不会在中国境内或境外： 2020 年 6 月 8 日， 自本 人签 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 54 / 204 1）单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事与莱尔科技及 其下属企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争 的业务或活动；2）不会直接或间接投资、收购竞争企业，拥有 从事与莱尔科技及其下属企业可能产生同业竞争企业的任何股 份、股权，或在任何竞争企业有任何权益；3）不会以任何方式 为竞争企业提供业务上、财务上等其他方面的帮助。自本承诺函 签署之日起，凡本人及本人直接或间接控制的下属企业有任何商 业机会可发展、经营或协助经营、参与、从事可能会与莱尔科技 及其下属企业目前及未来的主营业务构成同业竞争的业务，本人 及本人直接或间接控制的下属企业会将该等商业机会让予莱尔科 技。本承诺函自本人签署之日起生效，并在本人作为莱尔科技的 实际控制人的整个期间持续有效。 署之 日起 生 效， 并在 本人 作为 莱尔 科技 的实 际控 制人 的整 个期 间持 续有 效。 解决 同业 竞争 持股 5% 以上股 东、董 事、监 事、高 级管理 人员和 核心技 术人员 避免同业竞争的承诺：截至承诺函签署之日，本人及本人直接或 间接控制的下属企业未在中国境内或境外以任何方式直接或间接 从事与莱尔科技及其下属企业相竞争的业务，包括但不限于未单 独或连同、代表任何人士、商号或公司（企业、单位），发展、 经营或协助经营、参与、从事。自本承诺函签署之日起，本人及 本人直接或间接控制的下属企业承诺将不会在中国境内或境外： 单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事与莱尔科技及其下 属企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业 务或活动；不会直接或间接投资、收购竞争企业，拥有从事与莱 尔科技及其下属企业可能产生同业竞争企业的任何股份、股权， 2020 年 6 月 8 日， 自本 人签 署之 日起 生 效， 是 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 55 / 204 或在任何竞争企业有任何权益；不会以任何方式为竞争企业提供 业务上、财务上等其他方面的帮助。自本承诺函签署之日起，凡 本人及本人直接或间接控制的下属企业有任何商业机会可发展、 经营或协助经营、参与、从事可能会与莱尔科技及其下属企业目 前及未来的主营业务构成同业竞争的业务，本人及本人直接或间 接控制的下属企业会将该等商业机会让予莱尔科技。本承诺函自 本人签署之日起生效，并在本人作为莱尔科技 5%以上股份的股 东/莱尔科技的董事/监事/高级管理人员/核心技术人员的整个期 间持续有效。 并在 本人 作为 莱尔 科技 5%以 上股 份的 股东/ 莱尔 科技 的董 事/监 事/高 级管 理人 员/核 心技 术人 员的 整个 期间 持续 有 效。 2021 年半年度报告 56 / 204 解决 关联 交易 控股股 东特耐 尔 自承诺函签署之日起，本企业将尽可能避免和减少与莱尔科技及 其下属企业进行关联交易。自承诺函签署之日起，对于无法避免 或者有合理原因而发生的关联交易，本企业将根据有关法律、法 规和规范性文件以及莱尔科技公司章程的规定，遵循平等、自 愿、等价和有偿的一般商业原则，与莱尔科技或其下属企业签订 关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，关联交易价格原则 上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护莱尔科技 及其他股东的利益。自承诺函签署之日起，本企业保证不利用在 莱尔科技的地位和影响，通过关联交易损害莱尔科技及其他股东 的合法权益。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 解决 关联 交易 实际控 制人伍 仲乾 自承诺函签署之日起，本人及本人直接或间接控制的下属企业将 尽可能避免和减少与莱尔科技及其下属企业进行关联交易。自承 诺函签署之日起，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交 易，本人及本人直接或间接控制的下属企业将根据有关法律、法 规和规范性文件以及莱尔科技公司章程的规定，遵循平等、自 愿、等价和有偿的一般商业原则，与莱尔科技或其下属企业签订 关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，关联交易价格原则 上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护莱尔科技 及其他股东的利益。自承诺函签署之日起，本人及本人直接或间 接控制的下属企业保证不利用在莱尔科技的地位和影响，通过关 联交易损害莱尔科技及其他股东的合法权益。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 解决 关联 交易 持股 5% 以上股 东、董 事、监 事、高 级管理 自承诺函签署之日起，本人及本人直接或间接控制的下属企业将 尽可能避免和减少与莱尔科技及其下属企业进行关联交易。自承 诺函签署之日起，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交 易，本人及本人直接或间接控制的下属企业将根据有关法律、法 规和规范性文件以及莱尔科技公司章程的规定，遵循平等、自 愿、等价和有偿的一般商业原则，与莱尔科技或其下属企业签订 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 57 / 204 人员、 核心技 术人员 关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，关联交易价格原则 上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护莱尔科技 及其他股东的利益。自承诺函签署之日起，本人及本人直接或间 接控制的下属企业保证不利用在莱尔科技的地位和影响，通过关 联交易损害莱尔科技及其他股东的合法权益。 其他 董事、 监事、 高级管 理人员 及核心 技术人 员 关于竞业禁止的承诺（1）本人于公司任职期间以及离职后的两 年内，不在与公司生产或经营同类产品、从事同类业务的有竞争 关系的其他公司任职；（2）本人于公司任职期间以及离职后的 两年内，本人及本人直接或间接控制的企业将不生产、开发任何 与公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间 接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务； （3）本人不可撤销地保证上述承诺系本人的真实意思表示，上 述承诺如与事实不符，本人将向公司赔偿一切直接和间接损失。 2020 年 6 月 8 日， 于公 司任 职期 间以 及离 职后 的两 年内 是 是 不适用 不适用 其他 公司 关于股东信息披露的专项承诺：（一）不存在法律法规规定禁止 持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形；（二）不存在本 次发行的中介机构东方证券承销保荐有限公司、中审众环会计师 事务所（特殊普通合伙）、广东信达律师事务所及广东中广信资 产评估有限公司及其负责人、高级管理人员、经办人员直接或间 接持有发行人股份的情形；（三）公司股东不存在以发行人股权 进行不当利益输送的情形。 2020 年 6 月 8 日， 长期 否 是 不适用 不适用 2021 年半年度报告 58 / 204 二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、 违规担保情况 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 59 / 204 四、 半年报审计情况 □适用 √不适用 五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 60 / 204 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 关联交易 结算方式 市场 价格 交易价格与市 场参考价格差 异较大的原因 广东天原 施莱特新 材料有限 公司 其他 购买商品 采购树脂 液、树 脂、加工 服务等 参考市场 价格协商 定价 / 14,742, 电汇 / 不适用 广东天原 施莱特新 材料有限 公司 其他 提供劳务 加工服务 参考市场 价格协商 定价 / 4, 电汇 / 不适用 合计 / / / / / 大额销货退回的详细情况 不适用 关联交易的说明 关联交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，确定交易价 格。 注 1：报告期内公司与施莱特的关联交易以采购树脂液为主。本报告期，公司向施莱特采购树脂液金额为 11,593,元，占公司 与施莱特总体采购金额的 %，占同类交易金额的比例为 %。 注 2：公司是于 2021年 4月 12日在上海证券交易所科创板新上市的公司，《关于预计公司 2021年度日常关联交易的议案》已经公 司 2021 年 2月 26日召开的第二届董事会第三次会议和 2021年 3月 15日召开的 2021年第一次临时股东大会审议通过，上述关联交 易未超过股东大会审批的额度。 2021 年半年度报告 61 / 204 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 62 / 204 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 63 / 204 十二、 募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 募集资金总额 294,836, 本年度投入募集资金总额 122,780, 变更用途的募集资金总额 不适用 已累计投入募集资金总额 122,780, 变更用途的募集资金总额比例（%） 不适用 承诺投资项目 已变 更项 目， 含部 分变 更 （如 有） 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额① 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额② 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 ③=②- ① 截至期 末投入 进度 （%） ④=②/ ① 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本年度 实现的 效益 是 否 达 到 预 计 效 益 项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化 新材料与电子领 域高新技术产业 化基地项目 不适 用 380,000,0 202,35 8,343. 51 202,358 , 117,860 , 117,860 , - 84,498, % 24 个 月 不适用 不 适 用 否 晶圆制程保护膜 产业化建设项目 不适 用 50,000,00 26,626 , 3 26,626, 4,920,0 4,920,0 - 21,706, % 24 个 月 不适用 不 适 用 否 2021 年半年度报告 64 / 204 高速信号传输线 （4K/8K/32G） 产业化建设项目 实施 主体 由莱 尔科 技变 更为 禾惠 电子 68,000,00 36,211 , 5 36,211, - 36,211, % 24 个 月 不适用 不 适 用 否 研发中心建设项 目 不适 用 55,660,00 29,640 , 1 29,640, - 29,640, % 24 个 月 不适用 不 适 用 否 合计 - 553,660,0 294,83 6,106. 50 294,836 , 122,780 , 122,780 , - 172,056 , - - - - 未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2021年 4月 27日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议审 议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自筹 资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 105,902, 元置换预先已投入 募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金（其中置换募投项目先期投入金 额为 98,774,元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广 东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付 发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字 [2021]0500096 号）。截至 2021年 6月 30日，前述置换事项已完成。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品 情况 2021年 4月 27日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议审 议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在 2021 年半年度报告 65 / 204 不影响募集资金项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总 额不超过人民币 2 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买现金管理产品 （包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存 单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会 审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款 情况 不适用 募集资金结余的金额及形成原因 不适用 募集资金其他使用情况 不适用 2021 年半年度报告 66 / 204 十三、 其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、 公司于 2021 年 4 月 27 日召开第二届董事会第五次会议审议通过《关于公司 吸收合并全资子公司的议案》，该议案已经 2020 年年度股东大会审议通过。 公司于 2021 年 7 月 9 日披露了《关于吸收合并全资子公司通知债权人的公 告》，目前全资子公司广东顺德莱特尔科技有限公司正在办理税务注销手续， 待完成后，将依次进行工商、银行、社保等的注销工作。 2021 年半年度报告 67 / 204 第七节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 111,420,000 100% +6,937,144 0 0 -637,200 +6,299,944 117,719,944 % 1、国家持股 2、国有法人持股 2,230,000 2% 0 0 0 0 0 2,230,000 % 3、其他内资持股 109,190,000 98% +6,935,003 0 0 -637,200 +6,297,803 115,487,803 % 其中：境内非国有法人 持股 88,305,000 % +6,935,003 0 0 -637,200 +6,297,803 94,602,803 % 境内自然人持股 20,885,000 % 0 0 0 0 0 20,885,000 % 4、外资持股 +2,141 0 0 0 +2,141 2,141 % 其中：境外法人持股 +2,141 0 0 0 +2,141 2,141 % 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 份 +30,202,856 0 0 +637,200 +30,840,056 30,840,056 % 1、人民币普通股 +30,202,856 0 0 +637,200 +30,840,056 30,840,056 % 2、境内上市的外资股 2021 年半年度报告 68 / 204 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 111,420,000 100% +37,140,000 0 0 0 +37,140,000 148,560,000 % 2021 年半年度报告 69 / 204 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 （1）2021 年 3 月 9日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 核发《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 （证监许可〔2021〕752 号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。经上海证 券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股 37,140,000 股并增加注 册资本人民币 37,140, 元，变更后的注册资本为人民币 148,560, 元， 公司股份总数由 111,420,000 股变更为 148,560,000 股。 （2）战略投资者上海东方证券创新投资有限公司获得配售公司股票的数量为 1,857,000股，根据《科创板转融通证券出借和转融券业务实施细则》等有关规定， 上海东方证券创新投资有限公司通过转融通方式将所持限售股借出。截至报告期 末，上海东方证券创新投资有限公司出借公司股份数量为 637,200 股，余额为 1,219,800 股。 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标 的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 期初 限售 股数 报告 期解 除限 售股 数 报告期增加 限售股数 报告期末限 售股数 限售原 因 解除限 售日期 广东特耐尔投 资有限公司 0 0 80,000,000 80,000,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2024年 4月 12 日 范小平 0 0 12,000,000 12,000,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2024年 4月 12 日 龚伟泉 0 0 4,000,000 4,000,000 IPO 首 发 原始股 2022年 4月 12 日 2021 年半年度报告 70 / 204 份 限售 佛山市禾鑫投 资合伙企业 （有限合伙） 0 0 1,900,000 1,900,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 聂织锦 0 0 1,100,000 1,100,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 梁韵湘 0 0 1,000,000 1,000,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 西藏承泰创业 投资管理合伙 企业（有限合 伙） 0 0 2,785,000 2,785,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 拉萨沣泰创业 投资合伙企业 （有限合伙） 0 0 1,860,700 1,860,700 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 宁波梅山保税 港区中科辉灿 创业投资管理 中心（有限合 伙） 0 0 924,300 924,300 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 李子峰 0 0 2,785,000 2,785,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 佛山市顺德区 德鑫创业投资 有限公司 0 0 2,230,000 2,230,000 IPO 首 发 原始股 份 限售 2022年 4月 12 日 广东力合开物 创业投资基金 0 0 835,000 835,000 IPO 首 发 2022年 4月 12 2021 年半年度报告 71 / 204 合伙企业（有 限合伙） 原始股 份 限售 日 西部证券莱尔 科技员工参与 科创板战略配 售集合资产管 理计划 0 0 3,714,000 3,714,000 IPO 战略 配售 2022年 4月 12 日 上海东方证券 创新投资有限 公司 0 0 1,857,000 1,857,000 IPO 战略 配售 2023年 4月 12 日 网下配售限售 股 0 0 1,366,144 1,366,144 IPO 网 下 发行限 售 2021年 10月 12 日 合计 0 0 117,719,944 117,719,944 / / 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 9,100 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0 存托凭证持有人数量 □适用 √不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情 形 □适用 √不适用 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期 内增减 期末持 股数量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 包含 转融 通借 出股 份的 限售 股份 数量 质押、 标记或 冻结情 况 股东 性质 股 份 状 态 数 量 2021 年半年度报告 72 / 204 广东特耐尔投 资有限公司 0 80,000, 000 80,000, 000 0 无 境内非 国有法 人 范小平 0 12,000, 000 12,000, 000 0 无 境内自 然人 龚伟泉 0 4,000,0 00 4,000,0 00 0 无 境内自 然人 西部证券莱尔 科技员工参与 科创板战略配 售集合资产管 理计划 3,714, 000 3,714,0 00 3,714,0 00 0 无 其他 李子峰 0 2,785,0 00 2,785,0 00 0 无 境内自 然人 西藏承泰创业 投资管理合伙 企业（有限合 伙） 0 2,785,0 00 2,785,0 00 0 无 其他 佛山市顺德区 德鑫创业投资 有限公司 （SS） 0 2,230,0 00 2,230,0 00 0 无 国有法 人 佛山市禾鑫投 资合伙企业 （有限合伙） 0 1,900,0 00 1,900,0 00 0 无 其他 拉萨沣泰创业 投资合伙企业 （有限合伙） 0 1,860,7 00 1,860,7 00 0 无 其他 上海东方证券 创新投资有限 公司 1,857, 000 1,219,8 00 1,857,0 00 637, 200 无 境内非 国有法 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 王旖旎 661,043 人民币普通股 661,043 梁桂航 485,821 人民币普通股 485,821 陈白燕 465,000 人民币普通股 465,000 中国国际金融香港资产管理 有限公司－CICCFT9（QFII） 401,706 人民币普通股 401,706 赵琳 399,986 人民币普通股 399,986 中国国际金融香港资产管理 有限公司－客户资金 2 344,266 人民币普通股 344,266 陈桂芳 341,054 人民币普通股 341,054 2021 年半年度报告 73 / 204 陈宣昆 314,396 人民币普通股 314,396 王庆华 310,947 人民币普通股 310,947 倪东帆 309,022 人民币普通股 309,022 前十名股东中回购专户情况 说明 不适用 上述股东委托表决权、受托 表决权、放弃表决权的说明 不适用 上述股东关联关系或一致行 动的说明 1、公司副总经理李政持有特耐尔 %股权，同时 也持有佛山禾鑫 %出资额；2、公司股东、董 事长范小平持有佛山禾鑫 %出资额；3、公司 股东、副总经理、董事会秘书梁韵湘担任佛山禾鑫 执行事务合伙人，持有佛山禾鑫 %出资额。 表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明 不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上 市交易情况 限售条件 可上市交易 时间 新增可 上市交 易股份 数量 1 广东特耐尔投资有 限公司 80,000,000 2024-04-12 0 自股票上市之 日起 36个月 内限售 2 范小平 12,000,000 2024-04-12 0 自股票上市之 日起 36个月 内限售 3 龚伟泉 4,000,000 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 4 西部证券莱尔科技 员工参与科创板战 略配售集合资产管 理计划 3,714,000 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 5 李子峰 2,785,000 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 6 西藏承泰创业投资 管理合伙企业（有 限合伙） 2,785,000 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 2021 年半年度报告 74 / 204 7 佛山市顺德区德鑫 创业投资有限公司 （SS） 2,230,000 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 8 佛山市禾鑫投资合 伙企业（有限合 伙） 1,900,000 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 9 拉萨沣泰创业投资 合伙企业（有限合 伙） 1,860,700 2022-04-12 0 自股票上市之 日起 12个月 内限售 10 上海东方证券创新 投资有限公司 1,857,000 2023-04-12 0 自股票上市之 日起 24个月 内限售 上述股东关联关系或一致 行动的说明 1、公司副总经理李政持有特耐尔 %股权，同时 也持有佛山禾鑫 %出资额；2、公司股东、董事 长范小平持有佛山禾鑫 %出资额；3、公司股 东、副总经理、董事会秘书梁韵湘担任佛山禾鑫执行 事务合伙人，持有佛山禾鑫 %出资额。 截止报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表 □适用 √不适用 前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 截止报告期末表决权数量前十名股东情况表 □适用 √不适用 (四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东 √适用 □不适用 战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期 西部证券莱尔科技员工参与科 创板战略配售集合资产管理计 划 2021 年 4月 12日 不适用 上海东方证券创新投资有限公 司 2021 年 4月 12日 不适用 战略投资者或一般法人参与配 售新股约定持股期限的说明 （1）西部证券莱尔科技员工参与科创板战略配 售集合资产管理计划配售股票限售期为 12 个 月，自公司公开发行股票在上交所上市之日起开 始计算。 （2）上海东方证券创新投资有限公司是参与公 司首发战略配售的保荐机构相关公司，跟投获配 股票的锁定期为 24个月，锁定期自本次公开发 行的股票在上海证券交易所上市之日起开始计 算。 2021 年半年度报告 75 / 204 三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况 □适用 √不适用 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况 1.股票期权 □适用 √不适用 2.第一类限制性股票 □适用 √不适用 3.第二类限制性股票 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 四、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况 □适用 √不适用 六、 特别表决权股份情况 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第九节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 76 / 204 二、 财务报表 合并资产负债表 2021年 6 月 30日 编制单位: 广东莱尔新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2021 年 6月 30日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 365,747, 151,529, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 13,530, 1,265, 衍生金融资产 - - 应收票据 七、4 38,393, 38,832, 应收账款 七、5 161,133, 163,049, 应收款项融资 七、6 5,327, 8,249, 预付款项 七、7 8,559, 8,864, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、8 1,593, 1,415, 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 存货 七、9 45,291, 30,357, 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资 产 - - 其他流动资产 七、13 9,079, 6,561, 流动资产合计 648,657, 410,124, 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 七、21 45,803, 45,415, 在建工程 七、22 131,077, 82,426, 2021 年半年度报告 77 / 204 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 七、25 22,866, 无形资产 七、26 52,873, 53,651, 开发支出 - - 商誉 七、28 - - 长期待摊费用 七、29 803, 1,463, 递延所得税资产 七、30 3,173, 2,863, 其他非流动资产 七、31 11,250, 443, 非流动资产合计 267,847, 186,262, 资产总计 916,504, 596,387, 流动负债： 短期借款 七、32 7,000, 7,005, 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 七、36 64,317, 65,912, 预收款项 - - 合同负债 七、38 1,172, 501, 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、39 7,858, 11,994, 应交税费 七、40 4,514, 2,575, 其他应付款 七、41 3,182, 3,012, 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负 债 - - 其他流动负债 七、44 3,301, 4,077, 流动负债合计 91,346, 95,079, 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 - - 其中：优先股 - - 2021 年半年度报告 78 / 204 永续债 - - 租赁负债 七、47 23,317, 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 预计负债 - - 递延收益 七、51 4,820, 5,106, 递延所得税负债 七、30 218, 199, 其他非流动负债 非流动负债合计 28,356, 5,306, 负债合计 119,703, 100,385, 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 七、53 148,560, 111,420, 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 七、55 433,888, 176,192, 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 盈余公积 七、59 7,567, 6,328, 一般风险准备 未分配利润 七、60 206,785, 202,061, 归属于母公司所有者权 益（或股东权益）合计 796,801, 496,002, 少数股东权益 - - 所有者权益（或股东 权益）合计 796,801, 496,002, 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 916,504, 596,387, 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 母公司资产负债表 2021年 6 月 30日 编制单位:广东莱尔新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2021 年 6月 30日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 260,981, 36,494, 交易性金融资产 - - 2021 年半年度报告 79 / 204 衍生金融资产 - - 应收票据 12,864, 13,573, 应收账款 十七、1 77,284, 89,859, 应收款项融资 5,109, 4,827, 预付款项 2,386, 7,387, 其他应收款 十七、2 424, 566, 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 存货 17,688, 11,325, 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资 产 - - 其他流动资产 5,916, 2,916, 流动资产合计 382,656, 166,950, 非流动资产： - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十七、3 71,673, 71,673, 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 11,025, 11,944, 在建工程 131,077, 82,426, 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 9,983, - 无形资产 51,543, 52,171, 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 614, 895, 递延所得税资产 623, 786, 其他非流动资产 11,250, 433, 非流动资产合计 287,790, 220,331, 资产总计 670,447, 387,281, 流动负债： 短期借款 7,000, 7,005, 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 35,574, 40,652, 2021 年半年度报告 80 / 204 预收款项 - - 合同负债 78, 27, 应付职工薪酬 3,005, 6,319, 应交税费 382, 306, 其他应付款 515, 794, 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负 债 - - 其他流动负债 523, 520, 流动负债合计 47,081, 55,625, 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 租赁负债 10,256, - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 预计负债 - 递延收益 548, 549, 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 10,804, 549, 负债合计 57,885, 56,175, 所有者权益（或股东权 益）： - 实收资本（或股本） 148,560, 111,420, 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 434,098, 176,402, 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 7,567, 6,328, 未分配利润 22,335, 36,956, 所有者权益（或股东 权益）合计 612,561, 331,106, 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 670,447, 387,281, 2021 年半年度报告 81 / 204 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 合并利润表 2021年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度 一、营业总收入 223,330, 160,445, 其中：营业收入 七、61 223,330, 160,445, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 192,171, 130,255, 其中：营业成本 七、61 147,916, 98,792, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、62 962, 1,262, 销售费用 七、63 10,010, 7,768, 管理费用 七、64 21,954, 15,099, 研发费用 七、65 12,084, 8,278, 财务费用 七、66 -755, -945, 其中：利息费用 125, 221, 利息收入 2,479, 494, 加：其他收益 七、67 6,236, 658, 投资收益（损失以 “－”号填列） 七、68 40, 1,786, 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益（损 失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以 “－”号填列） 净敞口套期收益（损失 以“-”号填列） 2021 年半年度报告 82 / 204 公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 七、70 136, 105, 信用减值损失（损失以 “-”号填列） 七、71 -304, 50, 资产减值损失（损失以 “-”号填列） 七、72 -517, -1,592, 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 七、73 -50, 41, 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 36,699, 31,240, 加：营业外收入 七、74 减：营业外支出 七、75 7, 1,110, 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 36,691, 30,129, 减：所得税费用 七、76 5,473, 3,726, 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 31,218, 26,403, （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 31,218, 26,403, 2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填 列） 31,218, 26,403, 2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其 他综合收益 （1）重新计量设定受益计划 变动额 （2）权益法下不能转损益的 其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2.将重分类进损益的其他 综合收益 2021 年半年度报告 83 / 204 （1）权益法下可转损益的其 他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 31,218, 26,403, （一）归属于母公司所有者 的综合收益总额 31,218, 26,403, （二）归属于少数股东的综 合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) （二）稀释每股收益(元/ 股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上 期被合并方实现的净利润为： 元。 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 母公司利润表 2021年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度 一、营业收入 十七、4 98,855, 67,348, 减：营业成本 十七、4 69,926, 47,215, 税金及附加 85, 519, 销售费用 2,932, 1,915, 管理费用 13,485, 7,411, 研发费用 4,862, 3,829, 财务费用 -548, 20, 其中：利息费用 106, 221, 利息收入 1,524, 174, 加：其他收益 4,811, 258, 投资收益（损失以 “－”号填列） 十七、5 - 1,370, 2021 年半年度报告 84 / 204 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 - - 以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益（损 失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失 以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - 信用减值损失（损失以 “-”号填列） 712, -26, 资产减值损失（损失以 “-”号填列） -53, -391, 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 33, 6, 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） 13,616, 7,654, 加：营业外收入 - 减：营业外支出 7, 1,001, 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 13,608, 6,653, 减：所得税费用 1,734, 615, 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 11,873, 6,037, （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 11,873, 6,037, （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 （二）将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2021 年半年度报告 85 / 204 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 11,873, 6,037, 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) （二）稀释每股收益(元/ 股) 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 合并现金流量表 2021年 1—6月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2021年半年度 2020年半年度 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 230,645, 168,242, 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增 加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 2021 年半年度报告 86 / 204 代理买卖证券收到的现 金净额 收到的税费返还 978, 851, 收到其他与经营活动有 关的现金 七、78 （1） 19,909, 1,912, 经营活动现金流入小 计 251,533, 171,006, 购买商品、接受劳务支 付的现金 143,184, 82,040, 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支 付的现金 46,135, 33,254, 支付的各项税费 7,843, 7,359, 支付其他与经营活动有 关的现金 七、78 （2） 33,965, 15,895, 经营活动现金流出小 计 231,129, 138,549, 经营活动产生的现 金流量净额 20,404, 32,456, 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 18,349, 404,500, 取得投资收益收到的现 金 1,374, 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 235, 53, 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 18,585, 405,927, 2021 年半年度报告 87 / 204 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 65,545, 22,684, 投资支付的现金 31,829, 449,500, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 七、78 （4） 148, 投资活动现金流出小 计 97,523, 472,184, 投资活动产生的现 金流量净额 -78,937, -66,256, 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 321,201, 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小 计 321,201, 偿还债务支付的现金 12,000, 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 25,132, 221, 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 七、78 （6） 22,455, 3,026, 筹资活动现金流出小 计 47,587, 15,247, 筹资活动产生的现 金流量净额 273,613, -15,247, 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -1,009, 335, 五、现金及现金等价物净 增加额 214,069, -48,710, 加：期初现金及现金等 价物余额 150,958, 186,397, 六、期末现金及现金等价 物余额 365,028, 137,687, 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 2021 年半年度报告 88 / 204 母公司现金流量表 2021年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2021年半年度 2020年半年度 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 117,421, 67,738, 收到的税费返还 663, 93, 收到其他与经营活动有 关的现金 8,963, 592, 经营活动现金流入小 计 127,047, 68,424, 购买商品、接受劳务支 付的现金 76,735, 40,886, 支付给职工及为职工支 付的现金 18,882, 12,794, 支付的各项税费 1,845, 3,249, 支付其他与经营活动有 关的现金 18,621, 6,133, 经营活动现金流出小 计 116,084, 63,064, 经营活动产生的现金流 量净额 10,963, 5,360, 二、投资活动产生的现金 流量： - - 收回投资收到的现金 - 215,000, 取得投资收益收到的现 金 - 959, 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 46, 12, 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有 关的现金 - - 投资活动现金流入小 计 46, 215,971, 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 60,135, 19,373, 2021 年半年度报告 89 / 204 投资支付的现金 - 260,000, 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有 关的现金 - - 投资活动现金流出小 计 60,135, 279,373, 投资活动产生的现 金流量净额 -60,089, -63,402, 三、筹资活动产生的现金 流量： - - 吸收投资收到的现金 321,201, - 取得借款收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有 关的现金 - - 筹资活动现金流入小 计 321,201, - 偿还债务支付的现金 - 12,000, 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 25,132, 221, 支付其他与筹资活动有 关的现金 22,455, 3,026, 筹资活动现金流出小 计 47,587, 15,247, 筹资活动产生的现 金流量净额 273,613, -15,247, 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 - 14, 五、现金及现金等价物净 增加额 224,486, -73,274, 加：期初现金及现金等 价物余额 36,494, 113,370, 六、期末现金及现金等价 物余额 260,981, 40,096, 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 2021 年半年度报告 90 / 204 合并所有者权益变动表 2021年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 2021 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 实收资本 (或 股本) 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年期末 余额 111,420,000. 00 0 0 0 176,192,409. 09 0 0 0 6,328, 3 0 202,061,215. 14 0 496,002,076. 36 0 496,002,076. 36 加：会 计政策 变更 前 期差错 更正 同 一控制 下企业 合并 其 他 二、本 年期初 余额 111,420,000. 00 0 0 0 176,192,409. 09 0 0 0 6,328, 3 0 202,061,215. 14 0 496,002,076. 36 0 496,002,076. 36 三、本 期增减 变动金 额（减 37,140, 0 0 0 0 257,696,106. 50 0 0 0 1,238, 6 0 4,724, 0 300,799,375. 25 0 300,799,375. 25 2021 年半年度报告 91 / 204 少以 “－” 号填 列） （一） 综合收 益总额 31,218, 5 31,218, 5 31,218, 5 （二） 所有者 投入和 减少资 本 37,140, 0 0 0 0 257,696,106. 50 0 0 0 0 0 294,836,106. 50 0 294,836,106. 50 1．所 有者投 入的普 通股 37,140, 0 257,696,106. 50 294,836,106. 50 294,836,106. 50 2．其 他权益 工具持 有者投 入资本 3．股 份支付 计入所 有者权 益的金 额 4．其 他 （三） 利润分 配 0 0 0 0 0 0 1,238, 6 0 - 26,494, 6 0 - 25,255, 0 0 - 25,255, 0 1．提 取盈余 公积 1,238, 6 - 1,238, 2021 年半年度报告 92 / 204 2．提 取一般 风险准 备 3．对 所有者 （或股 东）的 分配 - 25,255, 0 - 25,255, 0 - 25,255, 0 4．其 他 （四） 所有者 权益内 部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1．资 本公积 转增资 本（或 股本） 2．盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3．盈 余公积 弥补亏 损 4．设 定受益 计划变 动额结 转留存 收益 2021 年半年度报告 93 / 204 5．其 他综合 收益结 转留存 收益 6．其 他 （五） 专项储 备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1．本 期提取 2．本 期使用 （六） 其他 四、本 期期末 余额 148,560,000. 00 0 0 0 433,888,515. 59 0 0 0 7,567, 9 0 206,785,637. 53 0 796,801,451. 61 0 796,801,451. 61 项目 2020 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 111,420, 176,192, 4,527, 140,551, 432,691, 432,691, 加：会计政策 变更 前期差错 更正 2021 年半年度报告 94 / 204 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初 余额 111,420, 176,192, 4,527, 140,551, 432,691, 432,691, 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 603, 25,799, 26,403, 26,403, （一）综合收 益总额 26,403, 26,403, 26,403, （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 603, -603, 1．提取盈余公 积 603, -603, 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 2021 年半年度报告 95 / 204 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 111,420, 176,192, 5,131, 166,350, 459,094, 459,094, 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 母公司所有者权益变动表 2021年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 2021 年半年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 2021 年半年度报告 96 / 204 一、上年期末余额 111,420,0 176,402,2 6,328,45 36,956,0 331,106,7 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 111,420,0 176,402,2 6,328,45 36,956,0 331,106,7 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 37,140,00 257,696,1 1,238,84 - 14,620,4 281,454,5 （一）综合收益总额 11,873,6 11,873,64 （二）所有者投入和减少资 本 37,140,00 257,696,1 294,836,1 1．所有者投入的普通股 37,140,00 257,696,1 294,836,1 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,238,84 - 26,494,0 - 25,255,20 1．提取盈余公积 1,238,84 - 1,238,84 2．对所有者（或股东）的 分配 - 25,255,2 - 25,255,20 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 2021 年半年度报告 97 / 204 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 148,560,0 434,098,3 7,567,29 22,335,6 612,561,2 项目 2020 年半年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 111,420,0 176,402,2 4,527,44 20,746,9 313,096,6 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 111,420,0 176,402,2 4,527,44 20,746,9 313,096,6 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 603,709. 59 5,433,38 6,037,095 .90 （一）综合收益总额 6,037,09 6,037,095 .90 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 2021 年半年度报告 98 / 204 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 603,709. 59 - 603,709. 59 1．提取盈余公积 603,709. 59 - 603,709. 59 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 111,420,0 176,402,2 5,131,14 26,180,3 319,133,7 公司负责人：伍仲乾 主管会计工作负责人：聂织锦 会计机构负责人：肖燕 2021 年半年度报告 99 / 204 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名 “佛山市顺德区莱尔电子材料有限公司”（以下简称“莱尔电子”），于 2004年 4 月 2日经佛山市顺德区市场监督管理局核准登记设立的有限责任公司。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 111,420, 元，股本为人民币 111,420, 元。2021 年 3 月 9 日，中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）核发《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可〔2021〕752 号），同意广东莱尔新材料科技股份有 限公司首次公开发行股票的注册申请。经上海证券交易所同意，公司首次向社会公 众公开发行人民币普通股 37,140,000 股并增加注册资本人民币 37,140, 元，变更后的注册资本为人民币 148,560, 元，公司股份总数由 111,420,000 股变更为 148,560,000 股。对此，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 4月 6 日出具了编号为众环验字[2021]0500013 号《验资报告》。 1. 本公司注册地、组织形式和办公地址 本公司组织形式：股份有限公司。 本公司注册地址：佛山市顺德区杏坛镇百安路北水工业区。 本公司总部办公地址：佛山市顺德区大良街道国泰南路 3号保利商贸中心 1栋 20层。 2. 本公司的业务性质和主要经营活动 公司是一家以功能性涂布胶膜及下游应用产品的研发、生产与销售为核心、产 业链整合为导向的高新技术企业，是功能性涂布胶膜及其应用领域的领先厂商。公 司主要产品是热熔胶膜类材料、压敏胶膜类材料、FFC 柔性扁平线缆以及 LED 柔性 线路板。 3. 最终控制人的名称 本公司的控股股东为广东特耐尔投资有限公司，最终控制人是伍仲乾。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2021 年 06 月 30 日，本公司纳入合并范围的子公司共 4 户，分别为： 佛山市顺德区禾惠电子有限公司、广东顺德施瑞科技有限公司、广东顺德莱特尔科 技有限公司、广东晶研新材料科技有限公司。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准 则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2月 15日及 其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 2021 年半年度报告 100 / 204 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司对自报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司 持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按 企业会计准则 中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12 月 31日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或 事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非 暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其 他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得 的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2021 年半年度报告 101 / 204 （2） 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控 制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控 制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为 企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的 公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合 并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被 购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产 确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购 买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利 益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的， 差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资 产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业 会计准则解释 第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》第五十一 条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、 6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股 权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法 核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额 以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了 按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中 的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 2021 年半年度报告 102 / 204 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1） 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投 资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指 被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本 公司将进行重新评估。 （2） 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其 纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司， 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并 增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和 合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股 东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司 当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初 股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分 剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号— —金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21 “长期股权 投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处 置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公 司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考 虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③ 2021 年半年度报告 103 / 204 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易 视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详 见本附注五、21 “长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因 丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据 在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共 同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营 企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21“长期股权投 资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负 债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的 费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下 同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企 业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同 经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买 资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1） 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民 银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生 的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产 2021 年半年度报告 104 / 204 生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的 汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余 成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期 损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记 账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3） 外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产 和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利 润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负 债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综 合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置 当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响 额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因 丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经 营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境 外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股 东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时， 与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损 益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其 因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益； 处置境外经营时，计入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融 资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产， 相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为 初始确认金额。 2021 年半年度报告 105 / 204 ① 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目 标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于 此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生 的利得或损失，计入当期损益。 ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此 类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇 兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损 益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综 合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部 分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金 融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含 属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除 与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司 自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时， 计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收 益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风 险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的 全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融 负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 2021 年半年度报告 106 / 204 酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未 放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转 移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期 损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止 确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资 产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 （或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债 的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终 止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部 分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款 确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定 权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此 以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃 市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市 场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价 值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 2021 年半年度报告 107 / 204 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合 同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理， 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变 动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利 息”）的，作为利润分配处理。 （8） 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、 其他应收款等。 ①减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量 方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买 或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利 率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含 合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如 果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损 失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当 于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失 时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始 确认后并未显著增加。 ②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在 初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著 增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存 续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增 加。 ③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争 议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划 分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 ④金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其 当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账 面金额，则将差额确认为减值利得。 2021 年半年度报告 108 / 204 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 基于应收票据的信用风险特征，根据票据类型，将其分为银行承兑汇票和商业承兑 汇票。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司选择简化处理方法，始 终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其 划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 账龄组合 非合并范围关联方 合并范围关联方 合并范围关联方之间的应收款项 13. 应收款项融资 √适用 □不适用 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自 取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一 年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本报告第十一节、五、 10“金融工具”。 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于 未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估 信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 款项性质组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质 保金等应收款项 合并范围关联方 合并范围关联方之间的应收款项 2021 年半年度报告 109 / 204 15. 存货 √适用 □不适用 （1） 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及半成品、委托加工物资、发出商品、库存商 品。 （2） 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取 得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本 时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备； 对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的 金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 16. 合同资产 (1). 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 合同资产会计政策适用于2020年度及以后。 本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且 不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为 2021 年半年度报告 110 / 204 合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产 和合同负债不予抵销。 (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本报告第十一节、五、 10“金融工具”。 17. 持有待售资产 √适用 □不适用 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非 持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类 别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售 此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作 出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一 项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让 的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计 准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分 摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处 置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公 允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置 组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量 规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值 减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待 售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转 回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价 值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的 资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售 的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继 续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两 者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售 类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 18. 债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 2021 年半年度报告 111 / 204 19. 其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重 大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中 如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本报告第十一节、五、 10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的 相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公 司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。 （1） 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步 取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并 2021 年半年度报告 112 / 204 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值 加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算 或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收 益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，