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中国纺织机械(集团)有限公司
财 务 预 算
(二零零三年度)
总 经 理（厂长）: 报出单位签章:
总 会 计 师:
财务负责人:
主要预算指标1
单位名称： 表1
项 目 单位 2001年 2002年 2003年 预算比上年增减率（%） 备注
实际数 实际数 预算数 2001年 2002年
一、效益类指标
1、产品销售（营业）收入 万元
2、利润总额 万元
3、净利润 万元
4、净资产收益率 %
5、销售（营业）利润率 %
6、总资产报酬率 %
7、资本保值增值率 %
二、资产类指标
8、总资产 万元
9、总负债 万元
10、总资产周转率 %
11、资产负债率 %
三、资金类指标
12、流动资产周转率 次
13、存货周转率 次
14、应收帐款周转率 次
15、流动比率
16、速动比率
17、银行借款 万元
18、净现金流量 万元
19、资本性支出 万元
20、科技开发支出 万元
四、成本费用指标
21、销售（营业）成本率 %
22、成本费用利润率 %
23、工资总额 万元
24、人均工资 元/年人
25、三项费用 万元
其中：管理费用 万元
财务费用 万元
营业费用 万元
26、三项费用占收入的比率 %
27、可比产品成本降低率 %
28、可比产品成本降低额 万元
注：有关指标计算方法参照效绩评价规定计算。
资产负债表2
资 产 负 债 表 表2
填报单位：中国纺织机械（集团）有限公司 2003年 单位：万元
资 产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数
流动资产: 流动负债:
货币资金 1 短期借款 46
短期投资 2 应付票据 47
减：短期投资跌价准备 3 应付帐款 48
应收票据 4 预收帐款 49
应收帐款 5 其他应付款 50
减: 坏帐准备 6
应收帐款净额 7
预付帐款 8
应收补贴款 9
应收出口退税 10 应付工资 51
其他应收款 11 应付福利费 52
存 货 12 未交税金 53
其中: 储备资金 12-1 未付利润 54
生产资金 12-2 未付股利 55
产成品 12-3 其他未交款 56
发出商品 12-4 预提费用 57
分期收款发出商品 12-5
减：存货跌价准备（商品削价准备） 13 一年内到期的长期负债 58
待摊费用 14 其他流动负债 59
待处理流动资产净损失 15
一年内到期的长期债券投资 16 流 动 负 债 合 计 60
其它流动资产 17 长期负债:
流 动 资 产 合 计 18 长期借款 61
长期投资: 应付债券 62
长期投资 21 长期应付款 63
减：长期投资减值准备 22 其他长期负债 64
长期投资净值 23 其中: 住房周转金 64-1
*其中：合并价差 24 专项应付款 64-2
固定资产: 特准储备资金 64-3
固定资产原价 25 长 期 负 债 合 计 69
减: 累计折旧 26 递延税项: 递延税款贷项 70
固定资产净值 27 少数股东权益 71
固定资产清理 28 所有者权益（股东权益）
在建工程 29 实收资本（股本） 72
待处理固定资产净损失 30 其中：国家资本金 72-1
固 定 资 产 合 计 31 集体资本金 72-2
无形及递延资产: 法人资本金 72-3
无形资产 32 个人资本金 72-4
其中：土地使用权 32-1 外商资本金 72-5
递延资产 33 资本公积 73
其中：开办费 33-1 其中：补充流动资本 73-1
固定资产改良支出 33-2 盈余公积 74
待转削汇兑损益及借款利息 33-3 其中：法定盈余公积 74-1
无 形 及 递 延 资 产 合 计 34 其中：公益金 74-2
其它长期资产: 补充流动资本 74-3
其它长期资产 41 *未确认的投资损失 75
其中：特准储备物资 41-1 未分配利润 76
递延税项: 外币折算差额 77
递延税款借项 43 所 有 者 (股 东) 权 益 合 计 85
资 产 合 计 45 负 债 及 所 有 者 权 益 合 计 90
复核人： 制表人：
利润3
项目 行次 上年实际 本年预算 备注
一. 产品销售收入(主营业务收入) 1
减：产品销售成本(营业成本) 2
减：产品销售费用(经营费用) 3
产品销售(营业)税金及附加 4
三、产品销售(营业)利润("-"亏损) 5
四、主营业务利润 6
加：其他业务利润("-"亏损) 7
管理费用 8
财务费用 9
三、营业利润 10
加: 投资收益("-"亏损) 11
营业外收入 12
减: 营业外支出 13
四、利润总额("-"亏损) 14
减: 所得税 15
*少数股东权益 16
五、净利润 17
表间关系：1、产品销售收入=（表4）产品销售预算中合计数
2、产品销售成本=（表4）产品销售预算中产品销售成本=年初产成品+（表6）产品生产成本合计数-年末产成品
3、产品销售费用=（表3-1）利润预算表补充资料中产品经营费用合计数=（表4）产品销售预算中销售费用合计数
4、投资收益=（表3-1）利润预算表补充资料中投资净收益数
5、营业外收入（支出）=（表3-1）利润预算表补充资料中营业外收入（支出）合计数
6、其他业务利润=（表4-1）主营业务生产、销售预算表中1行17栏
7、管理费用（财务费用）=（表7）管理费用及财务费用预算明细表中管理费用（财务费用）合计数
主营4-1
本期计划销售 销售毛利率
期初库存产成品 本期计划生产 主营业务收入 主营业务税金及附加 主营业务成本 主营业务费用 主营业务利润 期末库存
项目 行次 数量 单位成本 金额 数量 单位成本 金额 数量 单位售价 金额 单位税金 金额 单位成本 金额 单位费用 金额 单位利润 金额 数量 单位成本 金额
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
一.其他业务合计 1
其中1.材料 2
2.运费 3
3.修理 4
4.其他 5
5. 6
7
产品销售合计 8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
表间关系：（1）、1栏+4栏-7栏=18栏
（2）、3栏+6栏-7栏=20栏
（3）、17栏=9栏-11栏-13-15栏
（4）、8行9栏各季收入数=（表4）销售预算表中产品销售收入各季数，8行11（13、15、17）栏各季数=（表4）销售预算表中主营业务税金及附加、主营业务成本、主营业务费用、主营业务利润各季数
损益补充3-1
项目 行次 上年实际 本年预算 项目 行次 上年实际 本年预算
一、产品销售费用(经营费用) 1 0 0 7.其它收入(说明内容) 32
1. 工资 2 32-1
2. 福利费 3 32-2
3. 装卸运输费 4 32-3
4. 包装整理费 5 三. 营业外支出合计 33 0 0
5. 保险费 6 1.固定资产处理净损失 34
6. 广告费 7 2.固定资产盘亏 35
7. 展览费 8 3.职工子弟学校经费 36
※ 8. 差旅费 9 4.技工学校经费 37
※ 9. 租赁费 10 5.非常损失 38
※ 10.办公费 11 6.非正常停工损失 39
※ 11.折旧费 12 7.公益性捐赠 40
※ 12.修理费 13 8.违约金、赔偿金及罚款支出 41
※ 13.低值易耗品摊销 14 9.处理产成品损失 42
※ 14.物料消耗 15 10.落实政策补发工资 43
※ 15.业务费 16 11.其他(说明内容) 44
△ 16.检验费 17 44-1
△ 17.保管费 18 44-2
△ 18.进出口商品累计佣金 19 44-3
△ 19.商品损耗 20 四、投资损益
△ 20.劳务手续费 21 投资收入合计 45 0 0
△ 21.工会经费 22 1.债券投资收入 46
△ 22.职工养老统筹 23 2.股票投资收入 47
23.其它 24 3.其他投资收入 48
其中:(1) 24-1 投资损失合计 49 0 0
二. 营业外收入合计 25 0 0 1.债券投资损失 50
1.固定资产处理净收入 26 2.股票投资损失 51
2.固定资产盘盈 27 3.其他投资损失 52
3.因债务人原因无法支付的应付款 28 投 资 净 收 益(净损失以“-”示) 53 0 0
4.教育费附加返还数 29
5.罚款净收入 30
6. 31
现金流量5
现 金 流 量 预 算 表
2003年 月 表5
填报单位: 单位：万元
项目 上年实际 本年预算 补充资料 上年实际 本年预算
一、经营活动产生的现金流量 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
销售商品、提供劳务收到的现金 以固定资产偿还债务
收到的税费返还 以投资偿还债务
收到的其他与经营活动有关的现金 以固定资产进行投资
现金流入小计 0 0 以存货偿还债务
购买商品、接受劳务支付的现金 融资租赁固定资产
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 0 0 接受捐赠非现金资产
经营活动产生的现金流量净额 0 0 2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 0 0
二、投资活动产生的现金流量 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
收回投资所收到的现金 固定资产折旧
取得投资收益所收到的现金 无形资产摊销
处置固定资产、无形资产、和其他长期资产而收到现金净额 待摊费用减少（减：增加）
收到的其他与投资活动有关的现金 预提费用增加（减：减少）
现金流入小计 0 0
购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
现金流出小计 0 0 固定资产报费损失
投资活动产生的现金流量净额 0 0 财务费用
投资损失（减：收益）
三、筹资活动产生的现金流量 递延税款贷项（减：借项）
吸收投资所收到的现金 存货的减少（减：增加）
取得借款所收到的现金 经营性应收项目的减少（减：增加）
收到的其他与筹资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少）
现金流入小计 0 0 增值税增加净额（减：减少）
偿还债务所支付的现金 其它
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 0 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 3、现金及现金等价物净增加情况：
现金流出小计 0 0 现金的期末余额
筹资活动产生的现金量净额 0 0 减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
四、汇率变动产生的现金流量净额 减：现金等价物的期初余额
五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 0 0
生产成本明细6-1
产 量 直 接 材 料 直 接 人 工 制 造 费 用 总 额
主要产品明称 上 年 实 际 本 年 预 算 上 年 实 际 本 年 预 算 上 年 实 际 本 年 预 算 上 年 实 际 本 年 预 算
上年实际 本年预算 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额 单位成本 成本总额
其他
合计
生产成本6
项目 行次 上年实际 本年预算 差异率 原因说明 预算根据说明
生产费用:
直接材料 1 0 0 0
其中:原材料 1-1
燃料 1-2
消耗材料 1-3
直接人工 2
其中: 工资 2-1
福利费 2-2
制造费用 3
3-1
3-2
生 产 费 用 合 计 4 0 0 0
加: 在制品、自制半成品期初余额 5
减: 在制品、自制半成品期末余额 6
不包括在商品产品成本中的生产费用 6-1
产 品 生 产 成 本 合 计 7 0 0 0
补充资料:
产品工时发生数(小时) 10
产品工缴费发生数 11
平均每小时工交费 12 0 0 0
表间关系：（1）、产品生产成本合计=（表6-1）产品成本预算明细表中各季成本总额
（2）、直接材料（直接人工、制造费用）=（表6-1）产品成本预算明细表中各季直接材料（直接人工、制造费用）合计数
销售预测4
项目 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度 合 计
上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算
产品销售收入(主营业务收入)
减：产品销售成本(营业成本)
减：产品销售费用(经营费用)
产品销售(营业)税金及附加
产品销售(营业)利润("-"亏损)
毛利率
产品销售4-2
销 售 收 入 销 售 成 本 毛 利
产品名称及规格 行 单 销售数量 销售价格 销售收入 单位成本 销售成本 毛利额 毛利率
次 位 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 增减原因
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
制造费用6-2
项目 行次 上年实际 本年预算 差异率 原因说明 预算根据说明
管理人员工资 1
职工福利费 2
折旧费 3
修理费 4
其中: 设备维修费 4-1
房屋及建筑物维修费 4-2
办公费 5
水电费 6
取暖费 7
租赁费 8
机物料消耗费 9
保险费 10
低值易耗品摊销 11
劳动保护费 12
差旅费 13
设计制图费 14
试验检验费 15
运输费 16
其他 17
17-1
17-2
17-3
17-4
17-5
制 造 费 用 合 计 18 0 0
管理费用7
项目 行次 上年实际 本年预算 差异率 原因说明 预算根据说明 项目 行次 上年实际 本年预算 差异率 原因说明 预算根据说明
一、管理费用 业务招待费 31
管理人员工资 1 涉外费 32
新增效益工资 2 土地损失补偿费 33
职工福利费 3 土地使用费 33-1
工会经费 4 绿化费 34
职工教育经费 5 警卫消防费 35
待业保险费 6 微机联网费 36
劳动保险费 7 独生子女保健费 37
董事会费用 8 家属委员会经费 38
折旧 9 税金 39 0 0 0
修理费 10 其中: 房产税 39-1
办公费 11 车船使用税 39-2
差旅费 12 土地使用税 39-3
运输费 13 印花税 39-4
仓库经费 14 上级管理费 40
会议费 15 已摊销潜亏挂帐数 41
保险费 16 其它 42
租赁费 17 1.住房公积金 42-1
水电费 18 2.职工养老统筹 42-2
取暖费 19 42-3
咨询及审计费 20 42-4
诉讼费 21 管 理 费 用 合 计 50 0 0 0
排污费 22
低值易耗品摊销 23 二、财务费用
无形资产摊销 24 利息支出净额 51
递延资产摊销 25 其中: 长期负债利息净支出 51-1
开办费摊销 26 汇兑净损失 52
坏帐损失 27 调剂外汇手续费 53
存货盘亏、毁损和报费(减盘盈) 28 金融机构手续费 54
研究开发费 29
技术转让费 30
财 务 费 用 合 计 55 0 0 0
铸铁8
上年实际 本年预算 预算根据说明
项目 行次 单位 数量 单价 金额 数量 单价 金额
合格铸铁件产量 1 吨 0 0
金属投炉总量 2 吨 0 0
铸铁件成品率 3 ％ 0 0
废品重量 4 吨 0 0
铸铁件废品率 5 ％ 0 0
吨合格铸铁件制造成本 6 元 0 0 0 0
其中: 一、直接材料 7 公斤/元 0 0 0 0 0
(1)新生铁 8 公斤/元 0 0
(2)旧生铁 9 公斤/元 0 0
(3)废钢 10 公斤/元 0 0
(4)锰铁 11 公斤/元 0 0
(5)矽铁 12 公斤/元 0 0
(6)其它 13 公斤/元 0 0
二、燃料和动力 14 元
三、直接工人 15 元
(1)工资 16 元
(2)福利 17 元
四、制造费用 18 元
19
焦炭耗用量 20 吨
焦铁比 21 0 0
硬商品买卖在阿里巴巴 软商品交易在阿里巧巧
工资福利9
项目 行次 上年实际 本年预算 项目 行次 上年实际 本年预算
一、企业应付工资 二、企业应付福利费
(一)应付工资年初数 1 (一)应付福利费年初数 25
(二)本年职工工资提取数合计 2 0 0 (二)本年提取的职工福利费 26 0 0
1.核定的工资总额基数 3 (三)本年支出的职工福利费 27
2.新增效益工资 (下浮以"-"表示) 4 其中: 本年支付的医药费总额 28
5
3.本年单列工资数 8 0 0
其中:(1)新安置复转军人工资 8-1
(2)新分配大中专毕业生工资 8-2
(3) 8-3 (四)本年职工福利费结余数 33 0 0
(4) 8-4
(5) 8-5
4.其它 10 三、补充资料
(三)全年职工工资总额 11 0 0 (一)实行养老统筹企业的工资总额 35
其中: 1.支付职工工资 12
2.各类奖金 13 (二)实行待业保险企业的工资总额 38
3.允许列入的各种价格补贴 14
4.加班工资 15 (三)企业计税工资总额 40
5. 16
6.其它 17 (四)离退休人员的医药费 42
(四)期末工资结余数 20 0 0
(五)年末工资储备余额 22 (五)公益金实际支出数 44
资本性支出11
类别 项目名称 预计金额 期限
注：企业投资项目超过5万元以上的项目要分项列示，并应按类汇总。
科技开发预算10
行次 上年实际 本年预算 预算说明
设备投入 1
其中：专用设备（计算机、软件）
专用设备调整费
小计
新产品设计费
调研、测绘费
新产品试制费
其中：原材料
加工费
小计
实验鉴定费
委托其他单位科研试制费用
其他
小计
总合计
