第六章 保险经营
第六章 保险经营
• 教学目的与要求：
• 要求学生理解保险经营的特点和原则；熟
悉保险经营的各个环节及操作要领；结合
我国保险业发展的实际理解保险投资的重
要意义和投资原则。难点：保险经营的特
点。
第六章 保险经营
• 本章教学要点、重点、难点
• 要点：保险经营的特点和原则；保险企业
经营展业、承保、核保、理赔、防灾、保
险投的一般环节的流程；保险投资的重要
意义和投资原则；
• 重点：保险展业、核保、理赔的流程；保
险投资原则的含义；
• 难点：保险经营的特点理解；保险投资原
则应用。
第六章 保险经营
• 教学时数安排：
• 第一节 保险经营概述 （4学时）
• 第二节 保险经营的主要环节（4学时）
• 展业、承保、防灾防损、理赔、
• 第三节 保险投资
• 第四节 再保险 （2学时）
第一节 保险经营概述
• 一、保险经营的概念
• 保险经营是以特定风险的存在为前提，以
集合尽可能多的风险单位为条件，以大数
法则为数理基础，以经济补偿或给付保险
金为基本功能的一种特殊劳务活动。
第一节 保险经营概述
• 二、保险经营的特点
• （一）保险经营活动是一种特殊劳务活动
• （二）保险经营的资产具有负债性
• （三）保险经营成本和利润计算有特殊性
• （四）保险经营对象及范围具有分散性和
广泛性
• 参：魏华林P199 -200、张虹P246-247
第一节 保险经营概述
• 三、保险经营的原则
• （一）保险经营的一般原则
• 1.经济核算原则
• 保险成本核算；保险资金核算；保险利润核算
• 2.随行就市原则—是指根据市场行情及时调整保
险商品的结构和价格以适应市场的需求。
• 3.薄利多销原则—保险企业可以略高于保险成本
的低廉价格，打开保险销路，依靠较大的销售量
来保证盈利。
• 4.公平合理原则—定价
第一节 保险经营概述
• （二）保险经营的特殊原则
• 参：本书P262-264
• 1.风险大量原则（总量、规模要求）
• 2.风险分散原则（技术要求）
• 3.风险选择原则（风险质量）
第一节 保险经营概述
1.风险大量原则——是指在可保风险范围内，保险人根据
自己的承保能力，争取承保尽可能多的风险单位。重要
性：
首先，在保险展业环节过程中，不仅要推销足够多的保险
单，还应注意控制承保险种的结构和规模。
其次，大数法则的要求。承保尽可能多的风险单位，建立
雄厚的保险基金，保证经济补偿职能履行，体现保险经
营“取之于面，用之于点”的特点。
最后，扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要
途径。承保风险单位越多，保费收入越多，费用相对减
少，可以降低保险成本，提高经济效益。
第一节 保险经营概述
• 2.风险分散原则——是指保险人为了业务
经营的稳定性，对所承保的风险尽可能地
分散，扩大其业务范围，避免风险的集中。
保险人对风险的分散一般采用核保时的分
散和承保后的分散两种手段。
第一节 保险经营概述
• 3. 风险分散原则——
• 手段：
核保时保险人对将承保风险责任进行控制，防止
被保险人对保险产生依赖和道德风险的发生。
控制保险金额；
规定免赔率（额）；
实行比例承保；
规定按实际损失赔偿；
• 承保后的分散：
• 再保险；共同保险。
第一节 保险经营概述
• 3.风险选择原则——是指保险人在承保时，
对投保人所投保的风险种类、风险程度和
保险金额要有充分和准确的认识，并作出
承保或不保或有条件承保的选择。表现在
两个方面：
• 一是尽量选择同质风险的标的承保，从而
使风险能从量的方面进行测定，实现风险
平均分散；
• 二是淘汰那些超出可保风险条件或范围的
保险标的。
第一节 保险经营概述
• 风险选择按发生的阶段不同，可分为：
• A、事前选择指在签订保险合同时，即保险合同成
立前实施的选择。保险人在承保前考虑决定是否
接受投保。
• 事前选择按内容划分可以分为：对人和物的选择。
• B、事中选择指保险合同生效后至合同到期前这段
时间
• C、事后选择指对已发生的保险业务进行分析和研
究。是指保险人对保险标的物的风险超出核保标
准的保险合同作出淘汰的选择。
• 事后三种方式：
• 期满不续保；
• 注销合同；
• 解除合同；
第二节 保险经营的主要环节
• 一、展业（营销）
• （一）展业的概念
• 展业——争取客户、推销保险单，保险人
开展保险业务的一项重要工作。是其他经
营环节的基础。
第二节 保险经营的主要环节
• （二）展业渠道
• 直接展业——保险人直接依靠保险机构的
专业人员招揽业务的过程。
• 间接展业——通过保险代理人、保险经纪
人开展保险业务。
• 员工营销制——
第二节 保险经营的主要环节
• 二、承保
• （一）承保与核保
• 承保—是指保险人收到投保人提出的保险
申请后，经审核认为符合保险条件，同意
接受其投保的行为。保险承保也就是保险
合同的订立过程。
第二节 保险经营的主要环节
• 保险核保—是指保险人对将要承保的新业
务加以全面评价、估计和选择，以决定是
否承保的过程。
• 核保工作的主要目标在于辨别投保风险的
程度，并尽可能使接受承保的标的保持风
险一致，即对不同风险程度的投保标的进
行分类，按不同标准进行承保、制订费率，
从而保证承保业务的质量。
第二节 保险经营的主要环节
• 二者关系：
• 承保的质量是综合反映保险企业经营管理
水平的一个重要标志。承保的主要工作是
核保，即审核评估保险标的的风险，以决
定是否承保，或附加何种条件承保。
• 核保是承保业务中的一项主要工作，但不
是承保的全部，承保比核保包含更多的内
容。
第二节 保险经营的主要环节
• （二）承保的主要程序
• 1.制订承保方针、编制承保手册
• 2.承保信息的收集和整理
• 3.作出承保决策、核保
• 4.签发正式保单
• 5.单证管理
第二节 保险经营的主要环节
• （三）承保的主要内容
• 1.核保要求
• 2.承保控制
第二节 保险经营的主要环节
• 1.核保要求
• A、审核保险当事人和关系人资格
• B、审核保险标的
• C、审核保险金额
• D、审核保险责任
• E、审核保险费率
第二节 保险经营的主要环节
• 2.承保控制
• 承保控制是指在保险人采取各种措施，防
止保险过程中可能发生的心理风险和道德
风险。
• A、控制逆选择
• B、控制保险责任范围
• C、控制人为风险
第二节 保险经营的主要环节
• A、控制逆选择
• 逆选择—是指那些有较大风险的投保人
试图以平均的保险费率购买保险。
• 保险人控制逆选择的方法是对不符合承
保条件者不予承保，或者有条件地承保。
第二节 保险经营的主要环节
• B、控制保险责任范围
• 通过保险责任的控制使保险人所支付的保
险赔偿额与其预期损失额十分接近。
• a.对常规风险保险人通常按照基本条款予
以承保；
• b.对具有特殊风险的保险标的，保险人需
要与投保人充分协商保险条件、免赔数额、
责任免除和附加条款等内容后特约承保。
第二节 保险经营的主要环节
• C、控制人为风险
• （1）道德风险
• （2）心理风险
• （3）法律风险
第二节 保险经营的主要环节
• 控制手段有：
• 实行限额承保。
• 规定免赔额（率）。
• 其中，免赔额（率）分为绝对免赔额或相
对免赔额。
第二节 保险经营的主要环节
• 三、防灾
• （一）保险防灾的概念
• 保险防灾—即保险防灾防损，是指保险人
与被保险人对所承保的保险标的采取措施，
减少或消除风险发生的因素，防止或减少
灾害事故所造成的损失，从而降低保险成
本，增加经济效益的一种经营活动。
第二节 保险经营的主要环节
• 与社会防灾的区别：
• 防灾的主体不同
• 防灾的对象不同
• 防灾的依据不同
• 防灾的手段不同
第二节 保险经营的主要环节
• （二）保险防灾的内容
• 1.加强同各防灾部门的联系与合作
• 2.进行防灾宣传和检查
• 3.及时处理不安全因素和事故隐患
• 4.提取防灾费用，建立防灾基金
• 5.积累灾情资料，提供防灾技术服务
第二节 保险经营的主要环节
• 四、理赔
• （一）理赔的含义
• 保险理赔—是指保险事故发生后，被保险
人（或投保人、受益人）向保险人提出索
赔，保险人进行调查、审核、确定保险责
任和损失金额，并根据保险合同的规定，
履行经济赔偿或保险金给付义务的行为。
第二节 保险经营的主要环节
• （二）理赔的原则
• 1、重合同、守信用的原则
• 2、实事求是的原则
• 3、主动、迅速、准确、合理的原则
第二节 保险经营的主要环节
• （三）理赔的程序及主要内容
• 1.受理赔案。
• 2.初步审核。
• 3.确认风险事故原因
• 4.确定赔偿金额
• 5.进行保险赔偿、给付
• 6.处理损余、行使代位追偿权
第二节 保险经营的主要环节
• 其中，审核认定以下事实：
• 保险合同是否仍有效力，是否有暂停保险
或保险合同已被解除的情况；
• 损失是否由所保风险引起，是否是保险合
同所承担的损失；
• 已遭损毁的财产是否是所投保的财产，损
失发生时，被保险人是否具有保险利益；
• 损失是否在被保的地域范围内发生；
• 损失是否在承保时间内发生；
• 索赔的人员，是否有权提出赔偿要求；
第三节 保险投资
• 一、保险投资概述
• （一）保险投资的含义
• 保险投资是指保险公司将其自有资本金和
保险准备金，通过法律允许的各种渠道进
行投资以获取投资收益的经营活动。
第三节 保险投资
• （二）保险投资的可能性？
• 保险基金主要是以收取保险费的形式建立
起来的一种货币后备基金。
• 保险基金在资金收付方面的“时间差”与
“数量差”，使得保险公司在较长时间里
拥有相当数量的资金，它们主要以各种形
式的责任准备金存在随时准备支付，从而
为保险公司投资提供了可能性。
第三节 保险投资
• （三）保险基金的特点
• 1. 后备基金及其存在的几种形态
• 后备基金是指国民经济中专门用来应付不
幸事故和自然灾害的资金。存在有三种基
本形式：
• A、自型的后备基金
• B、国家集中型的后备基金
• C、保险形式的后备基金
第三节 保险投资
• 2.保险基金的概念
• 保险基金—是通过商业保险的形式建立起
来的，用于补偿和给付保险合同约定的自
然灾害、意外事故和人身自然规律所致之
经济损失和人身伤害的专项货币基金。
第三节 保险投资
• 3.保险基金的特点：
• 科学性
• 契约性
• 互助性
• 专用性
• 金融性
第三节 保险投资
• 3.保险基金的构成
• A、自有资本金包括开业资本金和公积金。
• B、非寿险责任准备金又称为短期保险，
• C、寿险准备金
第三节 保险投资
• B、非寿险责任准备金
• [1]保费准备金。
• [2]赔款准备金
• (1)未决赔款准备金
• (2)已发生未报告赔款准备金
• (3)已决未付赔款准备金。
• [3]总准备金。
第三节 保险投资
• 二、保险投资的必要性、意义
• （一）必要性
• 1、保险投资的最根本的原因是由资金（资
本）的本身的属性决定的。
• 2、保险投资是保险业务自身发展的需要，
也是保险市场竞争的必然结果。
第三节 保险投资
• （二）保险投资的重要意义
• 1.保持和增强保险企业的偿付能力
• 2.降低保险产品的价格，增强保险公司的
竞争力。
• 3.促进社会扩大再生产，有利于增加社会
积累。
第三节 保险投资
• 三、保险投资的原则
• （一）安全性
• （二）流动性
• （三）收益性
第三节 保险投资
• （一）安全性
• 安全性—是指保险投资必须保证其本金安
全返还，且投资收益率至少应等于同期银
行存款利率。
第三节 保险投资
• （二）流动性
• 流动性—是指投资项目具有变现能力，保
险公司在需要时可以抽回资金，用以满足
投保人的赔付要求。
第三节 保险投资
• （三）收益性
• 收益性—以收益性为投资条件，在保证资
金安全的前提下，应尽可能获得较高收益。
第三节 保险投资
• 三者关系：
• 保险资金运用的“三性”原则是互相矛盾、
互相作用，又相辅相成的。
• 收益是投资的目标，但与安全有冲突；流
动性是对变现能力的要求，，但是与收益
性、安全性也存在矛盾。
• 一般而言：流动性越高，安全性越高，效
益性就越低；相反亦然。保险的基本职能
决定保险投资首先保证资金的安全性和流
动性前提下，再考虑收益性。
第三节 保险投资
• 四、保险投资的主要形式
（一）银行存款
(二)债券
(三)股票
（四）投资基金
(五)不动产投资
(六)贷款
（七）资金拆借
（八）金融衍生工具
第四 再保险（2学时）
• 教学目的与要求：
• 要求学生掌握再保险的基本知识；了解再
保险合同的基本规定；熟悉再保险业务一
般操作技能。难点：非比例再保险。
• 本章教学要点、重点、难点
• 要点：再保险的概念、本质、作用；再保
险特点；再保险的种类；再保险业务的安
排方式
• 重点：再保险的再保险特点；再保险的种
类；
• 难点：再保险合同的种类；再保险业务的
安排方式
• 教学时数安排：
• 再保险概述 （1学时）
• 再保险的种类 （学时）
• 再保险业务安排方式（学时）
一、 再保险概述
再保险的概念、本质
• 再保险——是保险人在原保险合同的基础
上，通过订立分保合同，将其所承保的部
分风险和责任向其他保险人进行保险的行
为。《中华人民共和国保险法》第二十九
条指出：“保险人将其承担的保险业务，
以分保形式，部分转移给其他保险人的，
称为再保险。
• 原保险人或分出公司
• 再保险人或分入公司。
• 再保险费或分保费。
• 分保手续费或分保佣金。
• 盈余佣金又称为利润手续费。
• 转分保
• 为转分保分出人和转分保接受人。
• 与再保险相关的三个术语
• 1.危险单位—是指保险标的发生一次灾害
事故可能造成的最大损失范围。
• 2.自留额—对于每一危险单位或一系列危
险单位的保险责任，分保双方通过合同按
照一定的计算基础对其进行分配。分出公
司根据自身偿付能力所确定承担的责任限
额称为自留额或自负责任额。
• 3.分保额—经过分保由接受公司所承担的
责任限额称为分保额或分保责任额或接受
额。
二、再保险的特点
• （一）与原保险比较
• （二）与共同保险比较
• （三）与重复保险的区别
• 与原保险比较
• 区别：
• 主体不同、标的不同、合同性质不同
• 再保险与原保险的联系：
• 原保险是再保险的基础，再保险是由原保
险派生；
• 再保险是原保险的保险，是对原保险的支
持促进；
• 共性：
• 共同保险与再保险均具有分散风险、扩大
承保能力、稳定经营成果的功效。
• 二者的区别：
• 共同保险仍然属于直接保险，是直接保险
的特殊形式，是风险的第一次分散，各共
同保险人仍然可以实施再保险。
• 再保险是在原保险基础上进一步分散风险，
是风险的第二次分散，可通过转分保使风
险分散更加细化。
与重复保险的区别
• 再保险是保险人之间发生的合同关系、业
务往来，是保险稳定经营的需要，促成保
险、人身保险都可进行再保险；
• 重复保险是财产保险所不允许的一种由投
保人以同一标的的可保利益、同一风险向
多个保险人办理保险的情况，要求由多个
保险人按一定方法分摊赔偿，人身保险不
存在重复保险限制。
• 归纳：再保险是保险人之间的一种业务经
营活动；再保险合同是独立合同。
三、再保险的作用
进一步分散风险，稳定保险经营
控制保险责任，避免风险集中
增加承保力量，扩大经营能力
增加保险公司的净资产，提高保险公司的偿
付能力
形成巨额联合保险基金、促进技术交流
四、再保险的组织形式
• （一）再保险的组织形式
• 1.专门办理再保险的公司
• 2.再保险集团
• 3.一般保险公司
• （二）再保险市场
• 1.概念 2.分类
五、再保险的种类
• 一、比例再保险
• （一）概念
• 比例再保险——是以保险金额为基础来确
定分出公司自留额和接受公司责任额的再
保险方式，故有金额再保险之称。
• （二）分类
• 1、成数再保险—是指原保险人将每一危险
单位的保险金额按照约定的比率分给再保
险人的再保险方式。
• 2、溢额再保险是指由保险人与再保险人签
订协议，对每个危险单位确定一个由保险
人承担的自留额，保险金额超过自留额的
部分称为溢额，分给再保险人承担。
• 3、成数和溢额混合再保险——是将成数再
保险与溢额再保险组织在一个合同内，以
成数再保险的限额，作为溢额再保险的起
点，再确定溢额再保险的限额。
• 有两种方式：成数合同之上的溢额合同和
溢额合同之内的成数合同。
• 二、非比例再保险
• （一）非比例再保险的概念
• 非比例再保险以损失为基础来确定再保险
当事人双方的责任，故又称损失再保险，
一般称之为超过损失再保险。
• 非比例再保险的种类：
• 有险位超赔再保险；
• 事故超赔再保险；
• 赔付率超赔再保险；
• 1、险位超赔再保险
• —是以每一危险单位所发生的赔款来计算
自负责任额和再保险责任额。若总赔款金
额不超过自负责任额，全部损失由分出公
司赔付；若总赔款金额超过自负责任额，
超过部分由接受公司赔付。
• 2、事故超赔再保险
• —是以一次巨灾事故所发生赔款的总和来
计算自负责任额和再保险责任额。
• 3、赔付率超赔再保险
• —是按赔款与保费的比例来确定自负责任
和再保险责任的一种再保险方式，即在约
定的某一年度内，当赔付率超过一定标准
时，由再保险人就超过部分负责至某一赔
付率或金额。
六、再保险业务的安排方式
• 再保险的安排方式有三种：
• 即临时分保；
• 合同分保；
• 预约分保；
• 临时再保险
• 概念
• 临时再保险是最古老的再保险方式，是指
在保险人有分保需要时，临时与再保险人
协商，订立再保险合同，合同的有关条件
也都是临时议定的。
• 规定
• 优点：具有灵活性和针对性
• 缺点：业务须逐笔办理、逐笔审核，手续
繁琐，工作量比较大，费用开支也大。
• 合同再保险广泛采用后，临时再保险的运
用范围已经大受限制。
• 主要适用范围：高风险的业务、新开办的
业务或不稳定的业务、合同再保险不保的
业务以及超过了合同再保险限额以外部分
的业务。
• 合同再保险
• 概念
• 合同再保险也称固定再保险、义务再保险，
是再保险安排的最主要的方式，是由原保
险人和再保险人事先签订再保险合同，约
定分保业务范围、条件、额度、费用等，
明确双方的权利和义务。
• 规定
• 合同期内对约定的业务，原保险人须按约
定条件分出，再保险人也须按约定条件接
受，双方无需逐笔洽谈，不能对分保业务
进行选择。
• 特点：
• 合同再保险具有长期性、连续性和自动性
的，简化手续，提高分保效率。使分保双
方建立了长期稳定的业务关系。
• 使原保险人及时分散风险，增强其承保能
力；
• 也使再保险人获得了稳定业务来源。
• 该方式得到广泛采用，临时再保险只是其
补充。
• 预约再保险
• 概念
• 预约再保险也称临时固定再保险，是一种
介于临时再保险和合同再保险之间的再保
险安排方式。其特点是：对于约定的业务，
原保险人可以自由决定是否分出，而原保
险人一经决定分出，再保险人就必须接受。
• 规定
• 预约再保险实际上是合同再保险的一种补
充。当前的业务虽然已经列入固定分保合
同，但由于合同分保限额不能满足需要，
则需将溢额另行安排分保，若采用临时再
保险，手续繁琐又难以及时分散风险，而
采用合同再保险，业务量又不够，在这种
情况下，可以采用预约再保险。
保险经营小结：
• 重要名词：
• 展业 承保 核保 理赔 防灾防损 保险
投资 保险基金 逆选择 责任准备金 风
险选择原则 风险分散原则 风险大量原则
保险经营
• 思考题：
• 1.保险企业的经营特征、经营原则。
• 2.保险投资必要性、重要意义
• 3.保险核保的程序及主要内容。
• 4.保险理赔的程序及主要内容。
• 5.保险基金特点。
再保险小结：
• 重要名词：
• 再保险 比例再保险 非比例再保险 成
数再保险 溢额再保险 临时分保合同
固定分保合同 预约分保合同
再保险思考题；
• 1、再保险与原保险的基本区别是什么？
• 2、再保险的主要作用有哪些？
• 3、简述再保险业务的种类和再保险合同的
种类。
