生产与运作管理
上海交通大学管理学院上海交通大学管理学院
任建标
课程安排
专题5：库存管理与控制 1:00am-3:50am
• 库存管理的基本内容
• 库存管理的成本结构
• 库存控制的模型
• 案例讨论：说说你公司的库存
• 课程总结与反馈 3:50pm-4:00pm
2生产与运作管理
库存管理基础
库存管理方法论
库存的类型与作用
库存的绩效度量与差异圈
库存的各种实际模型
库存组织设计与发展
3生产与运作管理
为什么需要进行库存管理？
库存
机器故障
生产计划
缺勤
供货质量
绩效度量
客户服务
物流系统
渠道效率
资金成本 机会收益
4生产与运作管理
上海大众的零部件月库存
亿元人民币（2001）
成品库存呢？
供应链库存成本呢？
资料来源：上海大众汽车公司计划物流部（2001）
危机与机会！！！
上海实业一个有趣的故事！
5生产与运作管理
库存管理方法论
企
业
最
大
的
威
胁
不
是
来
自
于
竞
争
对
手
，
而
是
来
自
于
自
己
对
自
己
的
行
为
失
去
了
可
以
测
量
的
方
法
。
原理2：
测量与目标
库存组织
库存管理系统
流程
预
测
库
存
模
型
优
化
定
单
完
成
率
计
划
库
存
控
制
政
策
库
存
展
览
主计划
库
存
创新
实施
调查
活动
测量
标杆
简单化
最优化
流程化
系统化
自动化
组织化
6生产与运作管理
物流活动分解
物流活动
信息系统衡量和目标
流程设计 组织开发
服务政策
存货管理 供应管理 分销运作运输管理客户反应
顾客满意
订单进入
订单处理
发票与收集
预测
订购批量
满足率计划
控制政策
展览
供应商政策
采购
供应商整合
订单处理
购买和支付 运费管理
承运商管理
运输路线
运输管理
网络设计 收货
理货
储存
订单分拣
运货
7生产与运作管理
财务指标 生产效率指标 质量指标 反应时间指标
客户反应
总反应成本
订单反应成本
每人/小时的客户订单 订单输入准确率
发票准确率
订单输入时间
订单处理时间
存货管理 总存货成本
每库存单位成本
存货周转率
库存单位
订单完成率
预测准确率
供应 总供应成本
每订单供应成本
每人/小时订单数
每购买者的库存单位
无缺陷订单比率
采购订单周期
运输 总运输成本
每公里运输成本
每条路线的站点
车队的产出
运输能力利用率
按时到达的比率
损坏率
在途时间
配送中心 总仓库成本
每件的仓库成本
每平方米的仓库
成本
每人/小时的单位
储存密度
存货准确率
拣货准确性
运输准确性
损坏率
仓库订单周期
物流活动绩效度量
8生产与运作管理
库存绩效差异圈
世界级
企业现状
4
2
3
4
3
2
3
9生产与运作管理
库存的类型
原材料库存（Raw materials & purchased
parts）
在制品库存（Work in progress）
成品库存 （Finished-goods inventories）
– 制造商（manufacturing firms）
– 零售商（retail stores）
运往仓库或顾客的在途物品 Anything else ?
10生产与运作管理
安全库存：为弥补不确定因素而建立的库存
批量库存：制造或采购超过立刻需要用到的量
缓冲库存：将设备之间的干扰降至最低
通路库存：充满运输网路和分销系统的库存
运输库存：两地之间的传输中的库存
预期库存：涵盖预估销售增加的趋势、计划中的促
销活动、季节性波动、计划性的工厂设备停机维修、
和假期等的影响
避险库存：避免免受到未來剧烈动荡的影响而建立
的库存
投机库存：为了避免价格上涨而多购买的量
库存的功能
11生产与运作管理
批量库存 数量折扣
降低准备成本
降低运输、物料处理、管理成本
增加存储成本
增加机会损失
安全库存 降低销售损失和缺货损失
增加客户服务
缩短客户反应时间和成本
增加存储成本
避险库存 降低销售损失成本
降低加班成本
增加存储成本
预期库存 降低加班、外协成本
提高制造能力利用
增加存储成本
通路库存 保证售点供应
增加客户服务
增加存储成本
增加机会损失
投机库存 降低物料成本 增加存储成本
增加机会损失
库存类型 + ---
库存的作用
12生产与运作管理
库存的绩效度量：参数
库存水平
缺货
计划参数
财务参数
需求参数
决策变量
原理3：绩效度量要求有真正算数的数字，
而不只是那些容易计数的数字
13生产与运作管理
库存水平
手头库存（OHS）
净库存（NS）= OHS – UOB（缺货需补足数量）
净库存点（NIP）= OHS+UOO+PI-UOB-AI
订购数量或在制数量
通路库存
已配置库存
问题：为什么需要进行区分？需要哪些基础？
思考一下企业中
遇到的实际情况
14生产与运作管理
缺货条件
时间
库
存
数
量
缺货
缺货补足（Backordering）
替代（Substitutions）
销售损失（Lost Sales）
销
售
损
失
对
于
A
类
物
品
是
关
键
的
，
反
应
的
指
标
是
短
缺
因
子
（
S
F
）
销售价格的倍数
原理4：
15生产与运作管理
计划参数
单位售价（USP）
单位库存价值
（UIV）
存储成本比例
（ICR）
采购成本（POC）
准备成本（SUC）
o 资金机会成本
o 存储、物料处理成本
o 过时、损坏
o 保险、税收
思考一下
如何计算
ICR在不同的国家和地区有所不同，与利率、
物流效率以及产品的特性有很大的关系
采购管理成本有多高，我们统计过吗？分类过吗？
16生产与运作管理
存储成本、采购成本计算
购买价格 每单位
单位运输成本
每次订货通讯费用
卸货的成本 +每单位
税金 每年每单位
安排运输的费用
保险费用 每年每单位
仓库租金 每月
平均存货损毁 每年每单位
资金成本 每年20%
每月处理订购的费用 600
如何计算存储成本和采购成本？
单位：元
17生产与运作管理
存储成本计算
随平均库存数量变化的成本
税金 每年每单位
保险费用 每年每单位
平均存货损毁 每年每单位
Total
随购买数量变化的成本
购买价格 每单位
单位运输成本
卸货的成本 每单位
Total
每年总的单位存储成本（ICC）= +*20% =
18生产与运作管理
采购成本计算
每次订货的成本
每次订货通讯费用
卸货的成本
安排运输的费用
Total
其他成本（如仓库租金）通常不随存货数量、购买数量、订货次
数的变化而变化，所以那些成本与决策无关，但是与长期决策有
关（财务角度），而且可以进行摊薄进行计算也可以。
19生产与运作管理
财务参数
平均库存价值（AIV）
库存存储成本（ICC）= AIV*ICR
销售损失成本（LSC）=AD*USP*（1-UFR）*SF
总政策成本（TPC）=ICC+LSC
年需求 单位售价 订单完成率
损失因子
20生产与运作管理
需求参数
年需求（AD）
预测的年需求（FAD）
提前期（L）
提前期需求（LD）
预测的提前期需求（FLD）
提前期需求的标准方差（SDLD）
21生产与运作管理
决策变量
经济订购量（EOQ）
订单完成率（UFR）
最优安全库存（SS）
再订购点（ROP）
Order-up-to-level（OUL）
盘点期（RTP）
22生产与运作管理
• ABC分类法 （原材料、成品）
• 定义严格的库存进出流程, 出入库方法
• 监督库存准确性: 循环盘点 + 定期盘点
• 定期进行库存分析, 制定行动方向
• 抓住重点
• 控制进出
• 检查结果
• 把握未来
计划
实施检查
行动
有效控制库存的方法
23生产与运作管理
库存ABC分类
A B C
24生产与运作管理
ABC分析 - 抓住重点
A 类 占总销售额前80%的产品
B 类 占销售额后80%-95%的产品
C 类 占销售额最后5%的产品
衡量指标
• 销售额
• 利润
• 存货价值
统计基数
• 累计6个月的销量
重点产品
销售额大
库存资金占用大
定期回顾
• 每月
• 每季
25生产与运作管理
计划
实施检查
行动
分 类 是 用 来 决 定：
• 订 货 间 隔
• 循 环 盘 点 频 率
• 最 低 存 货
1 星 期
2 星 期
4 星 期
订货频率
4 星 期
8 星 期
12星 期
盘点频率
尽可能小
3 星 期
8 星 期
安全存货
A
B
C
加快库存周转
减少存量
减少资金占用
增强准确性
ABC分析 - 抓住重点
26生产与运作管理
库存流程 - 控制进出
定义仓库/库位
– 物理库位
– 逻辑库位
– 如：产品库、坏品库、理赔库、礼品库
其它出入库
出库方式
1. 坏品出库(出产品库)
2. 理赔出库(出理赔库)
3. 索赔出库(出坏品库)
4. 理赔预提(出产品库)
5. 礼品出库(出礼品库)
6. 产品调整(形态转换)
7. 报废出库(出产品库)
8. 经营部调拨出库 (出产品库)
入库方式
1. 坏品入库(入坏品库)
2. 理赔入库(入坏品库)
3. 索赔入库(入产品库)
4. 理赔预提(入理赔库)
5. 礼品入库(入礼品库)
6. 产品调整(形态转换)
7. 经营部调拨入库(入经营部库)
移库
移库
移库
27生产与运作管理
盘点 - 检查结果
盘点准备
准备盘点表(明盘或暗盘)
人员的分组及安排
循环盘点
– 化整为零
– 循环不断
– 关注重点
– 仓库负责
定期盘点
– 定期进行(每月、每季、每年)
– 财务监控负责、业务仓库协助
盘点差异
– 盘盈/亏数量、金额
– 查找原因
– 批准更新库存
– 制定行动方案
库存准确度
ₕ ＝( |盘盈金额| + |盘亏
金额| ) ÷库存总金额 *
100％
28生产与运作管理
库存分析- 把握未来
计划
实施检查
行动
库 存 分 析
产 品ABC
目 录
服 务 焦 点
精 确 性 政 策
OSMI
(呆滞物资
)
29生产与运作管理
库存天数分析
ₕ 库存天数＝当天库存金额/平均每日销售金额
ₕ 库存天数＝月末库存金额/本月销售金额 * 本月天数
ₕ 库存周转率 = 365/库存天数
ₕ 设定库存目标: 最低、最高库存天数（每月/季）
库存周转率
高库存分析
– 对所有货品按库存金额降序排列（每月）
– 警惕高库存金额和高库存天数的产品
呆滞物品分析
– 一段时间内无销售的产品
计划
实施检查
行动
制定行动方案
库存分析- 把握未来
30生产与运作管理
XXX
XXX
XXX
XXX XXX
人
责 任， 权 力， 培 训
装 运
仓 库
接 收
办 公 室
地 点
有 控 制 地 进 入， 足 够 的 人 力
清 单
问 题 要 点
收 条
文 件
简 单 及 时
库存控制回顾
31生产与运作管理
库存的各种实际模型
经济订购量模型（EOQ）
ROP/EOQ
ROP/OUL
RTP/OUL
32生产与运作管理
经济订购量模型
经济批量为：
总费用
持有成本
订货成本
经济批量Q*
33生产与运作管理
提前期平均需求, dL
ROP
安全库存, SS
现有库存
O
rd
er
q
ua
nt
ity
, E
O
Q
EOQ
EOQ
d1
d2
d3
第一个提前期的使用量
First lead
time, LT1
Order 1 placed
LT2 LT3
Order 2 placed Order 3 placed
Shipment 1 received Shipment 2 received Shipment 3 received
Time
ROP与安全库存的确定
ROP/EOQ
34生产与运作管理
ROP与安全库存的确定
周期观察(RTP)
RP RP RP
观察间隔期
First order quantity, Q1
d1
Q2 Q3
d2
d3Amount used during
first lead time
安全库存, SS First lead time, LT1 LT2 LT3
Order 1 placed Order 2 placed Order 3 placed
Shipment 1 received Shipment 2 received Shipment 3 received
Time
现有库存
35生产与运作管理
库存相关KPI指标
预测
销售预测误差率＝ABS(预测数量－实际销售数量)÷预测数量
销售
-订单产品线完成率＝订货产品品种数/发货产品品种数
-订单个案完成率＝订货产品总数量/发货产品总数量
当订单产品线完成率及订单个案完成率都为100%时，订单完成率为100%,
当其中有一个不为100%时,订单完成率为0%.
-订货及时到货率＝一定时期内订货周期时间不大于承诺时间的的订货次
数/总订货次数
库存
-库存准确度＝ABS(盘点盈、亏金额)÷库存总金额
-库存天数＝当天库存金额/平均每日销售(使用)金额
采购
一定期间的到货稳定性＝相应的订单到货周期内到货发生的次数之和/总
的到货发生次数
36生产与运作管理
库存相关KPI指标
销售预测误差率概念：
一定期间内，对销售预测的完成情况进行数量或金额上的检查
重要性：
销售预测的准确度是公司安全库存水准的设置的重要影响因素，不准确
的销售预测会误导公司的采购决定，并造成不合理的库存水平
实施建议:
-每月产生最新的分渠道及合计的上月销售预测误差及过往6个月平均销售
预测误差
-每季度依据最新的过往6个月平均预测误差调整分产品库存天数目标
-定期回顾及衡量相应预测人员的预测水平
37生产与运作管理
客户服务水准概念：
衡量客户服务水准可对多个参数进行考核：订单产品线完成率，订单个案
完成率，订货完成率及订货及时到货率，等等；
重要性：
客户服务水准不但是衡量一个公司的服务水平，也往往被用来作为市场营销
的一种手段；缺乏对客户服务水准的衡量方法，就难以识别公司存货战略满
足客户期望的程度并对诊下药；客户服务水准降低，竞争优势也随之降低
实施建议:
每月定时回顾上月的订单执行情况(可分客户或渠道)及分析问题原因，以逐
步提高客户服务水准
库存相关KPI指标
38生产与运作管理
库存控制概念:
库存准确度 ＝ 100％ X 绝对值(盘点盈、亏金额)÷库存总金额
其中，库存总金额以财务账为准
重要性：
- 缺乏对库存记录准度的记录及分析，会造成财务上的风险(如不能及时发现
被偷窃的行为)，
- 同时, 低的库存记录准确率也是降低订单完成率的主要原因之一
实施建议:
- 每月盘点并分析库存不准原因以逐步提高库存记录准确率，保证其达到既
定的目标
库存相关KPI指标
39生产与运作管理
库存控制概念:
- 库存天数＝当天库存金额/平均每日销售金额
- 依据不同货源，不同类型产品的订货处理时间，订单平均到货周期，订
单间隔时间；以及预测误差，到货稳定性和公司客户服务水平的目标，
制订公司的目标最大最小库存水准
重要性：
这是库存计划控制人员进行综合采购计划的重要依据，没有分产品的库存
天数设定，将无法执行综合采购计划；不准确的天数设定，会直接导致
不合理的存货水平
实施建议:
每季度依据最新数据加以人工调整
库存相关KPI指标
40生产与运作管理
问题与解答
41生产与运作管理
