Excel 计算住房贷款和个人储蓄
银行中的利息计算起来非常的烦琐，让大多数没有学过专业财会方面的人都感到束手无策，
比如在银行方面的住房贷款及个人储蓄等方面。MSOFFICE 中的 Excel 计算完全可以让你解
除这方面的烦恼。请跟我着往下关于这两个问题的实例解决方法。
Excel 2002 中的 PMT 函数，通过单、双变量的模拟运算来实现贷款的利息计算。通过
讲解，相信读者可以很方便地计算分期付款的利息，以及选择分期付款的最优方案。
固定利率的付款计算
PMT 函数可基于固定利率及等额分期付款方式，根据固定贷款利率、定期付款和贷款
金额，来求出每期(一般为每月)应偿还的贷款金额。先来了解一下 PMT 函数的格式和应用
方式：
PMT(Rate，Nper，Pv，Fv，Type)
其中各参数的含义如下：
Rate：各期利率，例如，如果按 %的年利率借入一笔贷款来购买住房，并按月偿还
贷款，则月利率为 %/12(即 %)。用户可以在公式中输入 %/12、%或 作
为 Rate 的值。
Nper：贷款期数，即该项贷款的付款期总数。例如，对于一笔 10 年期按月偿还的住房
贷款，共有 10×12(即 120)个偿款期数。可以在公式中输入 120 作为 Nper 的值。
Pv：现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也就是贷款金额。
Fv：指未来终值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略 Fv，则假设其
值为零，也就是一笔贷款的未来值为零，一般银行贷款此值为 0。
Type：数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果为 0 或缺省，表
明是期末付款，如果为 1，表明是期初付款。 浮动利率的付款计算
下面结合实例讲解利用该函数的具体计算方法，假定采用分期付款的方式，用户贷款 10
万元用于购买住房，如果年利率是 %，分期付款的年限是 10 年，计算该用户在给定条件
下的每期应付款数。
如图 1 所示，在单元格 A1、B1、A2、B2、A3、B3 中分别输入给定条件，D2~D11
中分别输入不同的利率条件，按照下列步骤进行计算：
1.选定要输入公式的单元格 E1，可以直接输入公式“=PMT(B3/12，B2*12，-B1)”，返回
一个值 ，这个值就是用户每月的付款额，图 1 中的 B4 与 E1 单元格的输入公式相同，
这一步也可以利用粘贴函数来输入函数；操作过程是：单击“常用”工具栏中的“粘贴函数”按
钮，弹出“粘贴函数”对话框。在“函数分类”框中选择“财务”，在“函数名”列表框中选择
“PMT”。
2.单击“确定”按钮，出现如图 2 所示的“公式选项板”，在“Rate”框中输入利率“B3/12”，
即把年利率转换成月利率；在“Nper”框中输入“B2*12”，即把支付的年限换算成支付的月数；
在“Pv”框中输入贷款金额“-B1”(加入负号是为返回一个正值)。
3.单击“确定”按钮，即可在 E1 单元格中得到年利率为 %条件下，分期付款每期应付
的金额数。
4.选定包含输入数值和公式的范围，选择“数据”菜单中的“模拟运算表”命令，出现 “模
拟运算表”对话框。
5.由于变量的替换值排在一列中，因此单击“输入引用列的单元格”文本框，然后输入
“B3”。
6.单击“确定”按钮，得到如图 3 所示的结果，即得出在不同利率条件下每月应付的金额
数。用户即可根据自己的需要进行选择。
上述计算运用的是单变量模拟运算，就是考查一个值的变化(这里是利率的变化)对公式
的计算结果的影响程度。
由于我国现行的贷款利率由政府统一规定，所以较少出现上述的计算。随着市场经济的
深化和我国加入 WTO，利率市场化的步伐也逐步加快，国家已要求各地在适当的时候和合
适的条件下实施利率市场化改革，到那时必将出现不同利率的贷款，用户就可以更多地利用
上述方法计算贷款利息了。浮动利率、浮动年限的付款计算
用户在计算住房贷款时，根据个人经济条件往往会考虑不同的利率和不同的分期付款年
限条件下的每月付款额。这种情况下的计算只要在上述计算的基础上加一个变量，也就是双
变量模拟运算表，即输入两个变量的不同替换值，然后计算这两个变量对公式的影响。
当计算不同利率不同年限的分期付款额时，需要建立有两个变量的模拟运算表，一个表
示不同的利率，另一个表示不同的付款年限，具体操作如下：
1.建立如图 4 所示的表格，在单元格 B6 中输入公式“=PMT(B3/12，B2*12，-B1)”，用
户要注意的是不同的利率值输入在一列中，必须在 PMT 公式的正下方，不同年限输入在一
行中，行输入项必须在公式的右侧。
2.选定包含公式及输入值的行和列的单元格数据。选择“数据”菜单中的“模拟运算表”命
令，出现一个“模拟运算表”对话框。
3.由于付款年限被编排成行，因此在“输入行的引用单元格”文本框中输入“B2”，年利率
被编排成列，在“输入列的引用单元格”文本框中输入“B3”。
4.单击“确定”按钮，即可得到如图 5 所示的运算结果。
用户可以根据个人实际情况，代入相应数据后，选择适合自己的分期付款利率和年限的
支付方案。以上仅仅介绍了 Excel 2002 中的 PMT 函数计算贷款条件下的分期付款额，这个
公式还可以用来计算用户的零存整取储蓄额，如用户想在几年后达到一定的存款额，给定存
款利率和年限条件，利用该函数可计算出每月应存入银行的金额数。另外，该函数还可以用
于计算个人的保险、养老金等的分期投入额。大家可以用自己的数据来计算一下。
