文件受控状态流程名称文件管理部门流程编码开始根据建议收集信提出资金要求息进行融资项目风参与、支持配合险分析进行融资方式、参与、支持结构分析编制《融资计划审批审核配合书》编制《融资计划配合方案》审批实行《融资执行方案》编制《融资分析审批配合报告》融资资料汇总保存结束编制日期编制日期审核日期审核日期生效日生期效日期
财务融资管理流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 相关部门根据需要提出资金需求申请或建议资金需求申请或 建议 2 财务管理部根据申请或建议收集相关信息资金需求申 请或建议 在战略发展管理部的参与和支持以及提出申请3 和建议相关部门的配合下，由财务管理部门专业融资项目风险分 人员进行融资项目风险分析析报告 在战略发展管理部的参与、支持以及提出申请和4 建议相关部门的配合下，由财务管理部门专业人融资项目风融资方式、结构员进行融资方式、结构分析险分析报告 分析报告 由财务管理部门专业人员，在提出申请和建议相融资方式、结5 关部门的配合下，编制《融资计划书》 构分析报告融资计划书 副总经理对《融资计划书》进行审核，在2个工6 作日内完成融资计划书 审核结果 总经理对《融资计划书》进行审批，在3个工作7 日内完成融资计划书 审批结果 通过审核后，由财务管理部门专业人员，在提出8 申请和建议相关部门的配合下，编制《融资计划 融资计划方案 方案》 副总经理对《融资计划方案》进行审批，在3个融资计划方9 工作日内完成 案审批结果 财务管理部门和相关部门共同实行《融资计划方融资计划方10 案》 案 在相关部门的配合下，财务管理部负责编制《融11 资分析报告》 融资分析报告 副总经理审批《融资分析报告》，在3个工作日融资分析报12 内完成 告审批结果 13 财务管理部负责融资相关资料的的汇总和保存
文件受控状态流程名称文件管理部门开始《审计管理制度》制定《年度审计计审批审核审核划》指导审计组织审计实施审计配合审计发现问题制定《审计问题审批审核编制《审计报告》解决方案》落实方案落实改进意见结束编制日期编制日期审核日期审核日期生效生日效期日期
财务审计管理流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 审计人员制定《年度审计计划》 年度审计计划 财务管理部部长审核《年度审计计划》，在22 个工作日内完成年度审计计划 审核结果 副总经理审核《年度审计计划》，在2个工作3 日内完成年度审计计划 审核结果 总经理审批《年度审计计划》，在3个工作日4 内完成年度审计计划 审批结果 《年度审计计划》审批通过后，由副总经理指5 导审计工作 6 财务管理部部长组织审计工作的进行 7 在相关部门的配合下，审计人员实施审计工作 审计结果 8 审计人员发现问题 审计问题 9 审计人员编制《审计报告》 审计问题 审计报告 针对《审计报告》，财务管理部部长组织制定审计问题解决10 《审计问题解决方案》审计报告 方案 副总经理审核《审计问题解决方案》，在2个审计问题解决11 工作日内完成 方案审核结果 总经理审批《审计问题解决方案》，在3个工审计问题解决12 作日内完成 方案审批结果 13 相关部门落实《审计问题解决方案》审计问题解决 方案 由相关部门、审计人员以及财务管理部部长共14 同给出落实改进意见 落实改进意见
文件受控状态流程名称文件管理部门/开始项目开发费用预算项目开发费用资料《预算管理制度》施工材料设备、相关费用资料直接材料耗用及采购预算（提供人员编制）人员培训费用资料直接人工预算开工、施工、竣工相关费用资料工程费用预算媒体、产品、客服费用资料销售费用预算行政支出资料管理费用预算N编制《年度财务预算报审批配合告》Y备用执行结束编制日期审核日期生效日期
财务预算管理工作流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 各职能部门及项目公司准备并提交项目开发费项目开发费用资1 用资料 料 2 财务管理部做出项目开发费用预算项目开发费用资项目开发费用预 料 算 各职能部门及项目公司准备并提交施工材料设施工材料设备、3 备、相关费用资料 相关费用资料 4 财务管理部做出直接材料耗用及采购预算施工材料设备、直接材料耗用及 相关费用资料 采购预算 各职能部门及项目公司提供（人员编制）人员培（人员编制）人5 训费用资料 员培训费用资料 制）人6 财务管理部做出直接人工预算（人员编 员培训费用资料人工预算 各职能部门及项目公司准备并提供开工、施工、开工、施工、竣7 竣工相关费用资料 工相关费用资料 、施工、竣8 财务管理部做出工程费用预算开工 工相关费用资料工程费用预算 各职能部门及项目公司准备并提供媒体、产品、媒体、产品、客9 客服费用资料 服费用资料 体、产品、客10 财务管理部做出销售费用预算媒 服费用资料销售费用预算 各职能部门及项目公司准备并提供行政支出资11 料 行政支出资料 12 财务管理部做出管理费用预算 行政支出资料 管理费用预算 在各职能部门/项目公司的配合下，财务管理部年度财务预算报13 编制《年度财务预算报告》 告 总/副总经理审批《年度财务预算报告》，在3年度财务预算报14 个工作日内完成 告审批结果 财务管理部保留审批通过的《年度财务预算报15 告》备用，并由各职能部门/项目公司按预算报 告执行
文件受控状态流程名称文件管理部门<流程编码>开始审核支付申请NY是否是差旅审批审核是否预算内审核审核费NYY冲帐、领取现支付、记帐金或支票结束《内部财务管理制度》《费用报销单》编制日期审核日期生效日期
费用报销流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 经办人提出支付申请 支付申请 费用发生部门部长审核支付申请，在2个工作日2 内完成支付申请 审核结果 费用发生部门部长判断是否为差旅费，若不是差3 旅费则进入第5步，如是差旅费则进入下一步 4 出纳审核支付申请，在2个工作日内完成 支付申请 审核结果 5 副总经理审核支付申请，在2个工作日内完成 支付申请 审核结果 预算会计审核报销费用是否在预算内，在3个工6 作日内完成。若不在预算内则返回费用发生部支付申请 审核结果 门，若在预算内则进行下一步 财务管理部部长（财务总监）审核支付申请，在7 申请 审核结果 2个工作日内完成支付 总经理审批支付申请，在3个工作日内完成。若8 审批不通过返回费用发生部门，否则进入下一步支付申请 审批结果 9 在支付申请审批通过后，出纳支付费用并记账 审批结果 支付、记账 10 经办人冲账，领取现金或支票
文件受控状态流程名称文件管理部门/开始确定成本核算对象提供项目相关资料土地开发成本核算土地开发项目费用《内部财务管理制度》工程开发成本核算工程建设费用配套设施开发成本核配套设施费用算开发间接费用核算开发间接费用期间费用核算管理费用、营业费用编制《财务报表》审批存档结束编制日期审核日期生效日期
工程成本核算管理工作流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 各职能部门/项目公司提供项目相关资料，财务成本核算对1 管理部确定成本核算对象 象 2 各职能部门/项目公司提供土地开发项目费用土地开发项 目费用 土地开发成3 财务管理部进行土地开发成本核算 本核算 各职能部门/项目公司提供工程建设费用，财务工程开发成4 管理部进行工程开发成本核算 本核算 各职能部门/项目公司提供配套设施费用，财务配套设施开5 管理部进行配套设施开发成本核算 发成本核算 各职能部门/项目公司提供开发间接费用，财务开发间接费6 管理部进行开发间接费用核算 用 各职能部门/项目公司提供管理费用、营业费用，期间费用核7 财务管理部进行期间费用核算 算 财务管理部在以上各项核算的基础上编制《财务8 报表》 财务报表 总/副总经理审批《财务报表》，在3个工作日9 内完成财务报表 审批结果 10 《财务报表》通过审批后，财务管理部进行存档
文件受控状态流程名称文件管理部门开始1制定《固定资产管理制度》232财务入帐固定资产采购领用提报需求454部分固定资产的报审核总经办定期组织盘点废6根据盘点结果调整账簿、报表7进行固定资产的折旧计算98编制《固定资产折旧审核试算表》10进行折旧转帐1112提出《固定资产报废编制《折旧报表》申请单》151413审批审核审核1616进行固定资产报废进行固定资产报废实物处理帐务处理结束编制日期审核日期生效日期
固定资产管理说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 财务管理部制定《固定资产管理制度》固定资产管 理制度 相关部门提报固定资产采购领用需求，总经理办2 公室对固定资产采购领用进行管理 3 财务管理部进行财务入账 总经理办公室和财务管理部定期组织固定资产4 盘点，并通知相关部门部分固定资产的报废 盘点结果 副总经理审核盘点结果，在2个工作日内完成。5 若审核不通过则返回第4步重新开始，否则进行盘点结果 审核结果 下一步 6 财务管理部根据盘点结果调整账簿、报表 盘点结果 账簿、报表 7 财务管理部进行固定资产的折旧计算折旧计算结 果 8 财务管理部编制《固定资产折旧试算表》固定资产折 旧试算表 9 副总经理审核试算表，在2个工作日内完成固定资产折旧 试算表审核结果 10 试算表通过审核后，财务管理部进行折旧转账折旧转账结 果 11 财务管理部编制《折旧转账表》 折旧转账结果 折旧转账表 12 相关部门提出《固定资产报废申请单》固定资产报 废申请单 财务管理部审核报废申请单，在2个工作日内完固定资产报废13 成 申请单审核结果 14 副总经理审核报废申请单，在资产报废2个工作日内完成固定 申请单审核结果 15 总经理审批报废申请单，在资产报废3个工作日内完成固定 申请单审批结果 财务管理部进行固定资产报废账务处理，同时总16 经理办公室进行固定资产报废实物处理
文件受控状态流程名称文件管理部门开始掌握国家税务政策相关资料计算应纳税金填报《纳税申请表》填列《纳税缴款书》审核缴纳税款批准缴税凭证存档编制《年度税务报告》审核存档结束编制日期审核日期生效日期
税费缴纳管理工作流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 从税务相关单位的相关资料里，财务管理部掌握1 国家税务政策相关资料 2 财务管理部计算应纳税金 应纳税金 3 财务管理部填报《纳税申请表》 纳税申请表 4 填报《纳税缴款书》 纳税缴款书 5 税务相关单位审核申请表及缴款书申请表及缴款 书审核结果 6 经批准后，财务管理部办理缴纳税款 7 税务相关单位开具缴税凭证 缴税凭证 8 财务管理部存档相关缴税凭证 9 财务管理部编制《年度税务报告》年度税务报 告 总/副总经理审核《年度税务报告》，在3个工10 作日内完成年度税务报告 审核结果 11 通过审核后，财务管理部存档税务报告
文件受控状态流程名称文件管理部门开始付款票据现金收入管理《现金流量分析表》接收开据付款票据备用现金支出管理支付备用金发票、货物清单报销费用结束编制日编期制日期审核日期审核日期生效生日效期日期
现金管理工作流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 财务管理部进行现金收入管理 2 乙方开具付款票据 付款票据 3 财务管理部接收票据 付款票据 4 财务管理部保存票据备用 付款票据 5 财务管理部进行现金支付管理 6 财务管理部支付备用金 、货物清7 各职能部门出示发票、货物清单发票 单 8 财务管理部报销相关费用
文件受控状态流程名称文件管理部门开始明确《资金预算限额》编制并下发各部门资根据部门用款情况填《内部财务管理制度》金预算样表写表单汇总并编制公司《资金审批审核计划》平衡资金使用开展各类资金业务编制《资金使用情况阅示表》收集汇总资金管理资料结束编制日期审核日期生效日期
资金管理工作流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 财务科明确《资金预算限额》 2 财务科编制并下发各部门资金预算样表资金预算样 表 3 相关部门根据部门用款情况填写表单填写好的表 单 4 相关部门负责人审核表单，在2个工作日内完成 填写好的表单 审核结果 5 财务科汇总并编制公司《资金计划》 资金计划 6 总经理审批《资金计划》，在3个工作日内完成 资金计划 审批结果 7 财务科平衡资金使用 8 相关部门开展各类资金业务 财务科编制《资金使用情况表》，并提请总经理资金使用情9 阅示 况表 10 财务科收集汇总资金管理资料
文件受控状态流程名称文件管理部门开始制定《年度行政经费审批《办公费用控制办法》预算》分解行政经费控制目标《办公费用明细表》各部门提出行政经审批审核费申请行政费用支出办理报销手续编制《行政经费统计台帐》将经费控制情况纳入部门绩效考核考核结果反馈结束编制日期审核日期生效日期
行政经费控制流程说明 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 1 财务管理部制定《年度行政经费预算》年度行政经 费预算 总/副总经理审批《年度行政经费预算》，在3年度行政经费2 个工作日内完成 预算审批结果 3 财务管理部分解行政经费控制目标行政经费控 制目标 4 各职能部门提出行政经费申请行政经费申 请 财务管理部审核行政经费申请，在2个工作日内5 完成行政经费申请 审核结果 总/副总经理审批行政经费申请，在3个工作日6 内完成行政经费申请 审批结果 7 各职能部门产生行政费用支出 8 财务管理部办理报销手续 9 财务管理部编制《行政经费统计台账》行政经费统 计台账 财务管理部将经费控制情况纳入对部门的绩效10 考核 11 考核结果反馈
