紫金矿业集团有限公司
ERP系统实施项目
SAP FI-AR（应收） 概览培训资料
凯捷咨询（中国）有限公司
2012-05
应收账款模块
应收账款模块基本概念
应收账款中的会计业务
应收账款的账户分析
统驭科目是用来将明细分类账附加到总分类账的一种特殊的总账科目（如客户、供应商、资产）。
统驭科目是不能够直接记账的，必需通过明细账户才能进行过账。
业务入账只能计入这些明细分类账户中，通过集成自动更新总账中。这样就杜绝了明细分类账和总账不符的情况发生。
基本概念-统驭科目
aa
bb
客户、供应商、资产的统驭科目
总分类账
明细
分类账
客户
供应商
明细账户
aa
bb
资产
特殊总账标识：用来标识明细分类账（如供应商）中的特殊业务，如汇票、预付款等，通过特别总账标识将特殊业务过账到应收票据、预付账款等不同的统驭科目中。
基本概念-特别总账标示
凭
凭
证
证
输
输
入
入
“
平
行
"
统驭科目（应收账款）
统驭科目（应收账款）
G/L
会计
客户
明细分类账
R/3
系统
统驭科目（预收账款）
统驭科目（应收票据）
基本概念-凭证类型
- 凭证类型包含用于管理不同的凭证的控制数据，SAP系统的凭证类型决定了凭证的编号范围、允许记账的账户类型（资产、客户、供应商、总账科目）等。
- 正确的使用凭证类型可以分类规范财务业务。譬如凭证类型RE代表了供应商发票校验后续凭证，SA代表总账凭证，KZ代表付款业务等。在查询凭证的时候可以通过凭证类型查看相关业务。
应收账款模块
应收账款模块基本概念
应收账款中的会计业务
应收账款账户分析
财务会计－应收账款概要
主记录：
维护客户主数据。
应收账款/凭证输入：
处理与客户往来相关的业务。
账户：
显示客户余额与行项目。
注：应收中很多演示的内容已经在总账模块、应付模块的培训文档中，在应收培训中就不多赘述了。
应收账款-预收账款
预收账款演示：
如图所示。
生成会计凭证1400000000。
应收账款-手工客户发票预制
应收账款-收款清帐（1）
此时客户行项目已有两个未清项，如下图所示。下来演示收款清帐。
如右图所示，F-28跟应付模块的F-53一样的界面。因为此前应付模块已演示过部分清帐法和余额清帐法，这里仅演示标准清帐。
应收账款-收款清帐（2）
续上页：
操作如同跟应付模块的F-53一样的顺序。
应收账款-收款清帐（3）
应收账款模块
应收账款中的会计业务
应收账款模块基本概念
应收账款账户分析
应收账款－账户分析
应收账款－应收报表
客户行项目显示：
跟总账科目、应付模块行项目的参数一样。
练习
1、预收款款（F-29）
2、发票开票（FV70）
3、收款并清账（ F-28 ）
4、清账凭证的重置（FBRA，A-仅重置，B-重置并冲销）
5、客户余额查询(FD10N)
6、客户行项目查询(FBL5N)
期待与紫金矿业集团的真诚协作！
© 2007 Capgemini - All rights reserved
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