劳动保障哩界
基于交易成本理论的凤冈辞栖茶鲜茶叶交易中
纵向一体化的垂直协作模式
李艳
(贵州财经大学，贵州 贵阳 550000 )
一、理论综述
(一)新制度经济学
新制度经济学的核心思想为"在不同的管理制度下，经济组
织形式不同，产权制度不同，交易成本也是不同的，因此受益的
程度也不同。选择和确立合理有效的制度，以降低交易成本，并
激励经济主体从事生产性的活动，从而保障分工和合作的顺利进
行，使降低生产成本的生产方式得以进行，最终导致资I源原的优化
配置和经J济齐增长
变迁理论。其中最重要的就是交易成本理论，而它也在理论和实
践中得到了很大的发展和应用。
t 二)成本交易的基础
1、科斯的交易成本理论
它是用比较制度分析方法研究经济组织制度的理论。它是英
国经济学家罗纳德·哈里·科斯 (R • H • Coase) 19~17年在其重要
论文"论企业的性质"中提出来的。它的基本思路是:围绕交易
费用节约这 中心，把交易作为分析单位，找出区分不同交易的
特征因素，然后分析什么样的交易应该用什么样的体制组织来协
调。科斯认为，交易成本是获得准确市场信息所需要的费用，以
及谈判和经常性契约的费用。也就是说，交易成本由信息搜寻成
本、谈判成本、缔约成本、监督履约情况的成本、可能发生的处
理违约行为的成本所构成。科斯的交易成本理论的根本论点在于
对厂商的本质加以解释。由于经济体系中厂商的专业分工与市场
价格机能之运作，产生了专业分工的现象:但是使用市场的价格
机能的成本相对偏高，而形成厂商机制，它是人类追求经济效率
所形成的组织体 (Coase ， 19~17) 0
2、威廉姆森的交易成本理论
威廉姆森认为交易成本发生的原因，来自于人性因素与交易
环境因素交互影响下所产生的市场失灵现象，造成交易困难所致
( Williamso儿 1975) 0 Williamson 指出六项交易成本原因来
i原:
(1) 有限理性 (Bounded Rationality) 指交易进行参与
的人，因为身心、智能、情绪等限制，在追求效益极大化时所产
生的限制约束。
(2 )投机主义山pportunism) 指参与交易进行的各方，
为寻求自我利益而采取的欺诈手法，同时增加彼此不信任与怀
疑，因而导致交易过程监督成本的增加而降低经济效率。
(~n 不确定性与复杂性 (Uncertainty and Complexi ty)
由于环境因素中充满不可预期性和各种变化，交易双方均:1等未来
的不确定性及复杂性纳入契约中，使得交易过程增加不少订定契
约时的议价成本，并使交易困难度上升。
(4) 数交易 (Small Numbers) 某些交易过程过于专属性
Proprietary) ，或因为异质性 (Idiosvncratic) 信息与资源无
法流通，使得交易对象减少及造成市场被少数人把持，使得市场
运作失灵。
(5 )信息不对称 (Information Asy皿etric) 因为环境的
不确定性和自利行为产生的机会主义，交易双方往往握有不同程
度的信息，使得市场的先占者 (First Mover) 拥有较多的有利信
息而获益，并形成少数交易。
(6 )气氛 (A tmosphere )指交易双方若互不信任，且又处
于对立立场，无法赢造一个令人满意的交易关系， :1等使得交易过
程过于重视形式， t走增不必要的交易困难及成本。
Willi 日mson (1985) 进一步 :1守交易成本加以整理区分为事
前与事后两大类。事前的交易成本:签约、谈判、保障契约等成
本。事后的交易成本(1)适应性成本，指签约双方对契约不能适
应所导致的成本。 (2) 讨价还价的成本，指两方调整适应不良的谈
判成本。 Cl) 建构及营运的成本，为解决双方的纠纷与争执而必须
设置的相关成本。 (4) 约束成本等，为取信于对方所需之成本。
(三)科斯的企业存在的理论
科斯， 19~17 ， ((企业的性质》论证了企业存在的原因是对交
易费用的节省，企业独特的组织结构式是对市场(或者说价格机
制)这一资源配置方式的苔代市场的运转是有成本的，通过
形成一个组织，或允许某个权威( 个"企业家" )来支配这个
资源，就能节约某些市场运转成本。企业的显著特征就是作
为价格机制的苦代物"因此，企业存在的逻辑就是为了节约市场
交易费用。
(囚)交易成本理论的扩展和应用 纵向体化
经济学上，沿产业链占据若干环节的业务布局叫做纵向 体
化。它是战略性的计划，是组织核心能力在企业内部扩张的 种
形式。指企业将生产与原料供应，或者生产与产品销售联合在
起的战略形式，是将公司的经营活动向后扩展到原材料(后向
体化)或向前扩展到销售终端(前向 体化)的 种战略体系。
其目的是加强核心企业对原材料供应、产品制造、分销和销售全
过程的控制，使企业能在市场竞争中掌握主动，从而达到增加各
个业务活动阶段的利润。
纵向 体化的优势主要有、带来经济性。内部控制和协
调的经济性、信息的经济性、节约交易成本的经济性，稳定关系
的经济性 2、有助于开拓技术。进一步提供了有关技术的经营机
会，这对于基础经营技术的开拓与发展非常重要:3、确保供给
和需求，确保在产品供应紧缺时得到充足的供应，在中需求很低
时能有 个畅通的产品输出渠道。即能减少上下游企业随意终止
交易的不确定性 4、削弱供应商或顾客的价格谈判能力。一体
化削弱了对于的价格谈判能力，不仅降低了采购成本(后向一体
化) ，或者提高价格(前向一体化) ，还可以通过减少谈判的投
入而提高效益。以及提高差异化能力，提高进入壁垒，进入高回
报产业，防止被排斥，掌握关键资源或能耐，维持产品品质，改
善生产的排程等。
二、交易成本对凤冈锋晒茶鲜茶叶交易中垂直协作模式的影
日向
风冈县，位于贵州省东北部，面积 188~1平方公里，属中亚
热带湿润季风气候，是典型的高海拔、低纬度、寡日照地区。风
冈山清水秀生态良好，森林覆盖率达60%以上，茶区覆盖率达60%
以上，茶区植被覆盖率高达90%，林茶相间，树掩茶园，茶隐林
荫，堪称"贵州绿宝
kg，晒含量为2. 5mg k日，茶叶中钵含量为40-100mg kg，晒含量为
O. 25 ~~1. 50mg kg，且完全来源于茶树对土壤中钵晒的天然吸阳。
在这种环境中生产的茶叶，干物质积累丰富、耐冲泡、清香回
甜、叶底嫩绿厚实。风冈被评为"中国富铮富晒有机茶之乡
"风冈f铮辛轩币晒困茶"成为国家地理标志保护产品。
1、风冈钵晒茶鲜茶叶交易成本组成分析
( 1 )信息成本:信息成本对不同规模的农户都有较强的约
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束，农户都缺乏即使可靠地市场信息来源，获取市场信息的成本
较高。一是搜寻成本:寻找并发现茶叶交易伙伴的成本。谁最希
望进行交易，交易的愿望和方式是什么，获得关于交易的时间、
地点、数量、价格等方面的信息。二是广告费用:三是通讯费用
(各方面的沟通和联系)
(2 )谈判缔结契约的成本-制定价格、品质、比较价格、交
易的时间、地点、数量、价等方面的讨价还价
(;) )契约执行成本:运输成本(购原材料， :1等产品送市场
等)、执行各种经济法规、诉讼成本、仓储成本、保险成本、质
量检测成本。
(4) 契约监督成本-促成交易最终完成的成本，督促契约条
款的有效履行、验货成本(茶叶的实际质量)、售后服务成本、
货款的回iJ\z:、后续的交易等。
从目前来看，风冈样晒茶鲜茶叶交易成本较高昂，过高的交
易费用阻碍了茶叶企业即整个茶叶产业的进 步发展。
2、风冈样晒茶垂直协作模式的产业现状分析
供应链的垂直协作模式有市场交易、销售合同、合同生产、
战略同盟和纵向一体化。交易成本理论认为:垂直协作形式选择
的合适与否在于交易成本的节约，交易的频率、资产的专用性和
不确定性等几个方面。目前，受交易成本影响，风冈样晒茶鲜茶
叶交易的垂直协作模式主要有:
(1)市场交易模式:交易双方没有在事前约定交易时间、交
易价格和交易地点等交易条件，交易是随机的一次性的。①自己
生产茶叶自己加工，然后到交易市场上去出售干毛茶，交易双方
在交易时间、价格和地点上没有约定，交易完全是随机的，是一
次性的。②到市场上出售鲜叶，交易双方在交易时间、价格和地
点上没有约定，交易完全是随机的，是一次性的。
(2 )销售合同模式:产品购买者和生产者在事前就产品的支
付时间、定价方法以及产品质量等达成协议，生产者按照事前与
购买者的约定进行生产，购买者不参与生产阶段的任何决策，也
不投入任何生产要素。与茶叶加工企业签订鲜叶供销合同，与茶
叶加工厂就鲜叶的交售时间、定价方法、鲜叶的质量等在事前签
订协议，茶农按照事前的约定进行生产，但茶叶加工企业几乎不
参与茶农生产鲜叶的阶段的任何决策，也不投入任何生产要素。
(;))专业合作社模式-农户自愿联合组建专业合作社，根据
(上接第 56页)提供劳务或接受劳务、经营性租赁、支付工人工
资等方面。对生产环节现金的iJ\z:支余缺等事项先做出计划，可以
对生产环节的未来会出现多少现金的余缺有一个大概的估计，使
企业可以对现金的使用做出 个规划，如果生产环节的现金出现
余缺，企业可以考虑在采购的时候延期付款或者卖掉 部分库存
来减少资金占用。
提高工人素质推行奖惩制度。生产环节工人的工资不能采取
平均主义的做法，应当按劳分配，多劳多得，少劳少得，增强员
工之间的良性竞争意识及效率效益意识。在生产环节企业可以对
员工的工作的工时定额，物料使用定额，使其合理充分地利用企
业的资源，对非正常产生的废品率要有惩罚机制。同时还要加强
企业员工的思想教育，提高他们的主人翁意识，在生产过程中帮
助企业节约生产用电和降低原料的非正常消耗。
(三)仓储环节的存货管理
确定最佳存货量。存货实际上是一种实物形态的资金。存货
过多会使企业的资金占用率就增加，资金周转的速度就会变慢，
存货过少就不能满足企业的日常销售所需和周转上的需求，会给
企业造成相当的损失。因此，应根据企业应造满足自身的需求的
基础之上，制定出适合企业自身的最佳存货量。优化存货保管。
产品完工入库时要认真准确填制存货的入库单、领取生产材料时
要填写领料单等，完善企业存货管理的内控体制，让相关人员、
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合作社的要求进行生产:合作社统一购买生产资料、进行产品的
加工和销售等。与茶农结成专业合作社，合作社统一购买鲜叶生
产所需的生产资料、提供技术服务，对外销售鲜叶，有的甚至统
一加工并对外销售干毛茶。
(4) 生产合同模式:购买者向生产者提供重要的生产要素，
技术服务等，并参与生产阶段的重要决策。与茶叶加工企业签订
生产合同，鲜叶生产所需茶苗、肥料、农药等生产资料由企业提
供，茶农按企业的要求生产鲜叶，企业技高出市场价格 定比例
的保护价格收购茶农生产的鲜叶。
目前而言，风冈样晒茶鲜茶叶交易现状是:大多数鲜茶叶仍
然是农民拿到市场上自己交易，很少 部分与茶叶加工企业签订
合同.生产组织分散、规模小、组织化程度低，在农产品供应链
中处于弱势地位
三、凤冈锋晒茶鲜茶叶交易中纵向一体化垂直协作模式的选
择
随着经济环境的变化，鲜茶叶价格频繁波动和质量不可监
控，增加了茶叶加工企业的机会主义风险，茶叶加工企业垂直协
作模式的交易成本也发生演变，松散型契约模式的优势不在，难
以为继，本研究认为风冈样晒茶的鲜茶叶交易适合采用纵向 体
化的垂直协作模式。
如前所述，纵向 体化模式是指产品的生产环节和生产资料
的生产或与农产品的加工、流通、销售等多个环节，被纳入到
个统 的经营体内，企业式的管理指令支配着资源再生产、加工
和销售阶段的分配和流动。 (:1等农业生产本身同农用生产资料的
生产和供应，或农产品的加工、生产与销售的若干环节，纳入到
个统 的经营体内，融为 个企业(或公司)。 体化企业实
行统 核算，企业的管理指令支配着资源的生产、加工和销售阶
段的转移。
纵向 体化模式对农户的控制范围和控制力度最大，属于最
为紧密的垂直协作模式。这种协作模式更有助于降低交易成本，
保证某些关键投入的稳定供给:克服因外部性造成的市场失灵，
获得市场垄断力量或是抵消交易对于的垄断力量等，归纳为一
点:使自己的企业具有更高的效率和更低的风险。
我们有理由相信，在做出合理的产业调整后，风冈样晒茶产
业发展一定有着广阔的市场前景。
部门之间能够互相监督和制约，从根源上遏制舞弊。会计部门也
要不定期进行存货的盘点盘查，并做好各项盘点手续和盘点记
录， 同时根据盘点的历史记录，确定账实是否相衍，确保库存真实
入账，为企业的存货管理提供真实可靠的信息。建立库存管理体
系。在平时的管理过程中注意优化自身的成本管理体系， 具体来
说要做到以下几点-存货的存放要有专门的位置，摆放要仅仅有
条，以便于随时提货补货。根据实际情况对于 些库存时间较长
而没有周转的存货在以后的管当中可以适当的减少购进， 对于一
些周转时间较短的存货， 由于这类存货是市场所需要的，要适当增
加这部分存货，避免脱销的产生。
参考文献:
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作者简介 丈章 (1994-) 、江西萍乡气、吨刺」读于湖南商学院 12级去i十
专业 1
