（工作规范）质量经理工作
手册之质量管理办法
第二章 质量管理办法
1.质量管理方法
目的
确保产品质量标准化，提高质量水准。
范围
产品及研究开发、设计。
设计质量管理作业流程
实施单位
工程部、业务部、质量管理部成品科及有关单位。
实施要点
工程部设计程科，依据收集的 CNS、JIS、UL等国内外有关规格的资料，
以及业务部、质量管理部回馈的市场调查，客户要求，客户抱怨分析等资
料，设计新产品及改良现有产品。
设计完成，要经试作、检验、了解生产时可能发生的问题以及是否能达到
设计的质量要求。
试作不合格即检查修正，再试作。
试作合格即会同有关单位制定用料标准、材料规格、零件规格、产品规格、
作业标准、标准工时以及 QC工程表。
设计的新产品如属客户订购者，则试作合格的样品，需经业务部送交客
户认可后，开始受订，由企划室作生产企划。
工程资料回馈有关单位，并确实执行规格、标准、蓝图等设计变更作业。
本办法经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
2.进料检验规定
目的
确保进料质量合乎标准，确使不合格品无法纳入。
范围
原料，外协加工品的检验。
进料检验流程
实施单位
质量管理部进料科、加工品科、及其他有关单位。
实施要点
检验员收到验收单后，确依检验标准进行检验，并将进料厂商、品名、规
格、数量、验收单号码等，填入检验记录表内。
判定合格，即将进料加以标示“合格”，填妥检验记录表，及验收单内检
验情况，并通知仓储人员办理入仓手续。
判定不合格，即将进料加以标示“不合格”，填妥检验记录表及验收单内
检验情况。并即将检验情况通知采购单位(物料部、采购科或外协加工科)，
请购单位，由其依实际情况决定是否需要特采。
A.不需特采，即将进料加以标示“退货”，并于检验记录表、验收单内注
明退货，由仓储人员及采购单位办理退货手续。
B.需要特采，则依核示进行特采，将进料加以标示“特采”，并于检验记
录表、验收单内注明特采处理情况，以及通知有关单位办理入库或部分
退回，或扣款等有关手续。
进料应于收到验收单后三日内验毕，但紧急需用的进料优先办理。
检验时，如无法判定合格与否，则即请工程部(设计工程科)，请购单位派
员会同验收，来判定合格与否，会同验收者，亦必需在检验记录表内签章。
检验员执行检验时，抽样应随机化，并不得以个人或私人感情认为合用为
由，予以判定合格与否。
回馈进料检验情况，并将进料供应商交货质量情况及检验处理情况登记于
厂商交货质量履历卡内及每月汇总于厂商交货质量月报表内。
依检验情况对检验规格(材料、零件)提出改善意见或建议。
检验仪器、量规的管理与校正。
进料属 OEM客户自行待料者，判定不合格时，请业务部联络客户处理。
本规定经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
3.制程质量管理作业办法
目的
确保制程质量稳定，并求质量改善，提高生产效率，降低成本。
范围
原料投入经加工至装配成品上。
制程质量管理作业流程。
实施单位
生产部检查站人员、质量管理部制程科及有关单位。
实施要点
操作人员确依操作标准操作，且于每一批的第一件加工完成后，必需经过有
关人员实施首件检查，等检查合格后，才能继续加工，各组组长并应实施随
机检查。
检查站人员确依检查标准检查，不合格品检修后需再经检查合格后才能继续
加工。
质量管理部制程科派员巡回抽验，并做好制程管理与分析，以及将资料回馈
有关单位。
发现质量异常应立即处理，追查原因，并矫正及作成记录防止再发。
检查仪器量规的管理与校正。
本办法经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
4.成品质量管理作业办法
目的
确保产品质量，使出厂的产品送至客户处能保持正常良好。
范围
加工完成的成品至出货。
成品质量管理作业流程。
实施单位
质量管理部、成品科、生产部、物料部及有关单位。
实施要点
加工完成的成品要经过成品检验合格后，才能入库或出货。
确依成品检验标准实施检验，判定不合格批则退回生产单位检修，检修后仍
需再经成品检验。
库存成品必需抽验，以确保产品质量，避免质量变异的产品送交客户，发现
质量变异即调查原因(必要时会同有关单位)，作好防止再发措施，并通知生
产单位检修。
本办法经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
5.客户抱怨处理办法
目的
确使客户迅速获得满意的服务，对客户抱怨采取适当的处理措施，以维持公司信誉，
并谋求公司改善。
范围
已完成交货手续的本公司产品，遭受客户因质量不符或不适用的抱怨。
客户抱怨的分类
申诉：这种抱怨是客户对产品不满，或要求返工、更换、或退货，于处理后
不需给予客户赔偿。
索赔：客户除要求对不良品加以处理外，并依契约规定要求本公司赔偿其损
失，对于此种抱怨宜慎重且尽速地查明原因。
非属质量抱怨的市场抱怨：客户刻意找种种理由，抱怨产品质量不良，要
求赔偿或减价，此种抱怨则非属本公司责任。
客户抱怨处理流程
实施单位
业务部、质量管理部成品科及有关单位。
实施要点
客户抱怨由业务部受理，先核对是否确有该批订货与出货，并经实地调查了
解(必要时会同有关单位)确认责任属本公司后，即填妥抱怨处理单通知质量
管理部调查分析。
质量管理部成品科调查成品检验记录表及有关此批产品的检验资料，查出真
正的原因，如无法查出，则会同有关单位查明。
查明原因后，会同有关单位，针对原因，提出改善对策，防止再发。
会同有关单位，对客户抱怨提出处理建议，经厂长核准后，由业务部答覆客
户。
将资料回馈有关单位并归档。
本办法经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
6.市场调查管理办法
目的
对市场质量调查的资料作分析、研究，以改善产品质量及开发新产品，以迎合客户的
质量要求。
范围
需求市场所要求的产品质量。
市场质量调查的内容
客户对本公司产品所接受的程度与其所要求的产品质量，以及其他竞争产品的比较。
市场质量调查流程
实施单位
业务部及有关单位
实施要点
业务部以邮寄或拜访的方式，请客户填写产品质量调查表。
调查表内的调查项目，即产品的质量特性，例如性能、规格、外观，以及产品
价格等。
整理调查资料通知有关单位。
有关单位由业务部提供资料，了解客户的质量要求，并了解本公司对该产品的
质量要求是否某些项目要求太严、太松，以改善产品质量，及开发新产品。
本办法经产品委员会核定后实施，修正时亦同。
表 客户抱怨处理单
（ ）急 件 №
（ ）普通件 年 月 日
客户名称 品名 规格
交货批号 料号 抱怨
数量
结案
日期
项 目 内 容 负责单位签章
抱怨内容
客户要求
调查分析
改善对策
抱怨
处理
建议
( )赔偿¥ _____( )折价
( )以良品交换 （ ）非本公司责任
( )检修或返工 ( )其他
厂长批示
表 ____月份客户抱怨处理月报表
年
受理
日期
结案
日期
客户抱怨
处理单号码
料号 品名 规格 数量 抱怨的处理 备注
总经理： 厂长： 质量管理部经理： 科长： 制表：
表 _____有限公司抱怨处理单
客户名称： 抱怨数量：
产品名称： 受理日期：
出厂日期： 结案日期： 编号：
项 目 负责单位
1.抱怨内容：
2.抱怨者要求：
3.厂长批示：
4.原因调查：
5.抱怨分析：
6.制造部门（现场）或其他部门确认及改善对策;
7.抱怨处理建议：
( )赔偿¥ ( )折价
( )以良品交换 （ ）非本公司责任
( )检修或返工 ( )其他
厂长裁决
表 客户抱怨处理月报表
抱怨原因日期 产品
名称
批号 出厂
日期 材质
问题
设备
问题
检查
方法
检验
方法
设计
规格
其他
第三章 质量管理制度
1.总则
目的
为保证本公司质量管理制度的推行，并能提前发现异常、迅速处理改善，借以确保
及提高产品质
量符合管理及市场需要，特制定本细则。
范围
本细则包括：
组织机能与工作职责；
各项质量标准及检验规范；
仪器管理；
质量检验的执行；
质量异常反应及处理；
客诉处理；
样品确认；
质量检查与改善。
组织机能与工作职责
本公司质量管理组织机能与工作职责。
2. 各项质量标准及检验规范的设订
质量标准及检验规范的范围规范包括：
原物料质量标准及检验规范；
在制品质量标准及检验规范；
成品质量标准及检验规范的设订；
质量标准及检验规范的设订
各项质量标准
总经理室生产管理组会同质量管理部、制造部、营业部、研发部及有关人员
依据“操作规
范”，并参考:
① 国家标准
② 同业水准
③ 国外水准
④ 客户需求
⑤ 本身制造能力
⑥ 原物料供应商水准，分原物料、在制品、成品填制“质量标准及检验规
范设(修)订表”一式二份，呈总经理批准后质量管理部一份，并交有关
单位凭此执行。
质量检验规范
总经理室生产管理组召集质量管理部、制造部、营业部、研发部及有关人员
分原物料、在制品、成品将:
① 检查项目
② 料号(规格)
③ 质量标准
④ 检验频率(取样规定)
⑤ 检验方法及使用仪器设备
⑥ 允收规定等填注于“质量标准及检验规范设(修)订表”内，交有关部门
主管核签且经总经理核准后分发有关部门凭此执行。
质量标准及检验规范的修订
各项质量标准、检验规范若因①机械设备更新②技术改进③制程改善④市场
需要⑤加工条件变更等因素变化，可以予以修订。
总经理室生产管理组每年年底前至少重新校正一次，并参照以往质量实绩会
同有关单位检查各料号(规格)各项标准及规范的合理性，酌予修订。
质量标准及检验规范修订时，总经理室生产管理组应填立“质量标准及检验
规范设(修)订表”，说明修订原因，并交有关部门会签意见，呈现总经理批
示后，始可凭此执行。
3.仪器管理
仪器校正、维护计划
周期设订
仪器使用部门应依仪器购入时的设备资料、操作说明书等资料，填制“仪器
校正、维护基准表”设定定期校正维护周期，作为仪器年度校正、维护计划的
拟订及执行的依据。
年度校正计划及维护计划
仪器使用部门应于每年年底依据所设订的校正、维护周期，填制“仪器校正计
划实施表”、“仪器维护计划实施表”做为年度校正及维护计划实施的依据。
校正计划的实施
仪器校正人员应依据“年度校正计划”执行日常校正，精度校正作业，并将
校正结果记录于“仪器校正卡”内，一式二份存于使用部门。
仪器外协校正：有关精密仪器每年应定期由使用单位通过质量管理部或研发
部申请委托校正，并填立“外协请修单”以确保仪器的精确度。
仪器使用与保养
仪器使用人进行各项检验时，应依“检验规范”内的操作步骤操作，使用后
应妥善保管与保养。
特殊精密仪器，使用部门主管应指定专人操作与负责管理，非指定操作人员
不得任意使用(经主管核准者例外) 。
使用部门主管应负责检核各使用者操作正确性，日常保养与维护，如有不当
的使用与操作应予以纠正教导并列入作业检核扣罚。
各生产单位使用的仪器设备(如量规)由使用部门自行校正与保养，由质量管
理部不定期抽检。
仪器保养
① 仪器保养人员应依据“年度维护计划”执行保养作业并将结果记录于“仪
器维护卡”内。
② 仪器外协修造：仪器邦联保养人员基于设备、技术能力不足时，保养人员
应填立“外表请修申请单”并呈主管核准后送采购办理外协修造。
4. 原物料质量管理
原物料质量检验
原物料进入厂区时，库管单位应依据“资材管理办法”的规定办理收料，对
需用仪器检验的原物料，开立’材料验收单(基板)”、“材料验收单(钻头)”
及“材料验收单(一般)”，通知质量管理工程人员检验且质量管理工程人员
于接获单据三日内，依原物料质量标准及检验规范的规定完成检验。
“材料验收单”(一般)、(基板)、(钻头)各一式五联检验完成后，第一联送
采购，核对无误后送会计整理付款，第二联会计存，第三联料库，第四联质
量管理存，第五联送保税。且每次把检验结果记录于“供应厂商质量记录卡”，
并每月根据原物料品名规格类别的结果统计于“供应商质量统计表”及每月
评核供应商的行分于“供应商的评价表”，提供采购作为选择对抗厂商的参
考资料。
5. 制造前质量条件复查
制造通知单的审核(新客户、新流程、特殊产品)
质量管理部主管收到“制造通知单”后，应于一日内完成审核。
“制造通知单”的审核
① 订制料号—PC板类别的特殊要求是否符合公司制造规范。
② 种类—客户提供的油墨颜色。
③ 底板—底板规格是否符合公司制造规范，使用于特殊要求者有否特别注
明。
④ 质量要求—各项质量要求是否明确，并符合本公司的质量规范，如有特
殊质量要求是否可接受，是否需要先确认再确定产量。
⑤ 包装方式—是否符合本公司的包装规范，客户要求的特殊包装方式可否
接受，外销订单的 Shipping Mark及 Side Mark是否明确表示。
⑥ 是否使用特殊的原物料。
制造通知单审核后的处理
① 新开发产品、“试制通知单”及特殊物理、化学性质或尺寸外观要求的通
知单应转交研发部提示有关制造条件等并签认，若确认其质量要求超出
制造能力时应述明原因后，将“制造通知单”送回制造部办理退单，由
营业部向客户说明。
② 新开发产品若质量标准尚未制定时，应将“制造通知单”交研发部拟定
加工条件及暂订质量标准，由研发部记录于“制造规范”上，作为制造
部门生产及质量管理的依据。
生产前制造及质量标准复核
制造部门接到研发部送来的“制造规范”后，须由科长或组长先查核确认下
列事项后始可进行生产：
① 该制品是否订有“成品质量标准及检验规范”作为质量标准判定的依据。
② 是否订有“标准操作规范”及“加工方法”。
制造部门确认无误后于“制造规范”上签认，作为生产的依据。
6. 制程质量管理
制程质量检验
质检部门对各制程在制品均应依“在制品质量标准及检验规范”的规定实施
质量检验，以提早发现异常，迅速处理，确保在制品质量。
在制品质量检验依制程区分，由质量管理部 IPQC负责检验：
① 钻孔—IPQC钻孔科日报表。
② 修一—针对线路印刷检修后分十五条以下及十五条以上分别检验记录
于 IPQC修一日报表。
③ 修二—针对镀铜(Cu)易(Sn/Pb)后 15条以上分别检验记录于 IPQC修二
日报表。
④ 镀金—IPQC镀金日报表。
⑤ 底片制造完成正式钻孔前由质量管理工程科检验并记录于“底片检查要
项”。
⑥ 其他如“喷锡板制程抽验管理日报表”、“QAI进料抽验报告”、“S/M抽
验日报表”等抽验。
质量管理工程科于制程中配合在制品的加工程序、负责加工条件的测试：
① 钻头研磨后“规范检验”并记录于“钻头研磨检验报告”上。
② 切片检验分 PIH、一次铜、二次铜及喷锡蚀铜分别依检验规范检验并记
录于(QAE Microsection Report)、(AQE Solderability Tes Report)
等检验报告。
各部门在制造过程中发现异常时，组长应即追查原因，并加以处理后将异常
原因、处理过程及改善对策等开立“异常处理单”呈(副)经理指示后送质量
管理部，责任判定后送有关部门会签再送总经理室复核。
质检人员于抽验中发现异常时，应反应单位主管处理并开立“异常处理单”
呈经(副)理核签后送有关部门处理改善。
各生产部门依自检查及顺次点检发生质量异常时，如属其他部门所发生者以
“异常处理单”反应处理。
制程间半成品移转，如发现异常时以“异常处理单”反应处理。
制程自主检查
制程中每一位作业人员均应对所生产的制品实施自主检查，遇质量异常时应
即予挑出，如系重大或特殊异常应立即报告科长或组长，并开立“异常处理
单”见(表)一式四联，填列异常说明、原因分析及处理对策、送质量管理部
门判定异常原因及责任发生部门后，依实际需要交有关部门会签，再送总经
理室拟定责任归属及奖惩，如果有跨部门或责任不明确时送总经理批示。第
一联总经理室存，第二联质量管理部门(生产管理)，第三联会签部门，第四
联经办部门。
现场各级主管均有督促所属确实实施自主检查的责任，随时抽验所属各制程
质量，一旦发现有不良或质量异常时应立即处理外，并追究相关人员疏忽的
责任，以确保产品质量水准，降低异常重复发生。
制程自主检查规定依“制程自主检查实施办法”实施。
7. 成品质量管理
成品质量检验
成品检验人员应依“成品质量标准及检验规范”的规定实施质量检验，以提早发现，
迅速处理以确保成品质量。
出货检验
每批产品出货前，品检单位应依出货检验标示的规定进行检验，并将质量与包装检
验结果填报“出
货检验记录表”见(附表)呈主管批示后依综合判定执行。
8. 质量异常反应及处理
原物料质量异常反应
原物料进厂检验，在各项检验项目中，只要有一项以上异常时，无论其检验
结果被判定为“合格”或“不合格”，检验部门的主管均须于说明栏内加以
说明，并依据“资材管理办法” 的规定呈核与处理。
对于检验异常的原物料经核决主管核决使用时，质量管理部应依异常项目开
立“异常处理单”送制造部经理室生产管理人员，安排生产时通知现场注意
使用，并由现场主管填报使用状况、成本影响及意见，经经理核签呈总经理
批示后送采购单位与提供厂商交涉。
在制品与成品质量异常反应及处理
在制品与成品在各项质量检验的执行过程中或生产过程中有异常时，应提报
“异常处理单”，并应立即向有关人员反应质量异常情况，使能迅速采取措
施，处理解决，以确保质量。
制造部门在制程中发现不良品时，除应依正常程序追踪原因外，不良品当即
剔除，以杜绝不良品流入下制程(以“废品报告单”提报，并经质量管理部
复核才可报废)。
制程间质量异常反应
收料部门组长在制程自主检查中发现供料部门供应在制品质量不合格时，应填写
“异常处理单”详述异常原因，连同样品，经报告科长后送经理室绩效组登记(列
入追踪)后，送经理室品保组人员召集收料部门及供料部门人员共同检查料品异常
项目、数量并拟定处理对策及追查责任归属部门(或个人)并呈经理批示后，第一联
送总经理室催办及督促料品处理及异常改善结果，第二联送生产管理组(质量管理
部)做生产安排及调度，第三联送收料部门(会签部门)依批示办理，第四联送回供
料部门。制造科召集机班人员检查改善并依批示办理后，送经理室品保组存，绩效
组重新核算生产绩效及督促异常改善结果。
9. 成品出厂前的质量管理
成品缴库管理
质量管理部门主管对预定缴库的批号，应逐项依“制造流程卡”、“QAI进料
抽验报告”及有关资料审核确认后始可办理缴库作业。
质量管理部门人员对于缴库前的成品应抽检，若有质量不合格的批号，超过
管理范围时，应填写“异常处理单”详述异常情况及附样并拟定料品处理方
式，呈经理批示后，交有关部门处理及改善。
质量管理人员对复检不合格的批号，如经理无法裁决时，把“异常处理单”
呈总经理批示。 检验报告申请作业
客户要求提供产品检验报告者，营业人员应填报“检验报告申请单”一式一
联说明理由，检验项目理由，检验项目及质量要求后送总经理室产销组。
总经理室产销组人员接获“检验报告申请单”时，应转经理室生产管理人员
(质量要求超出公司成品质量标准者，须交研发部)研判是否出具“检验报告”，
呈经理核签后把“检验报告申请单”送总经理室产销组，转送质量管理部。
质量管理部接获“检验报告申请单”后，于制造后取样做成品物性实验，并
依要求检验项目检验后将检验结果填入“检验报告表”一式二联，经主管核
签后，第一联连同“检验报告申请单”送总经理产销组，第二联自存凭以签
认成品缴库。
特殊物、化性的检验，质量管理部接获“检验报告申请单”后，会同研发部
于制造后取样检验，质量管理部人员将检验结果转填于“检验报告表”一式
二联，经主管核签，第一联连同“检验报告申请表”送产销组，第二联自存。
产销组人员在接获质量管理部人员送来的“检验报告表”第一联及“检验报
告申请单”后，应依“检验报告表”资料及参酌“检验报告申请单”的客户
要求，复印一份呈主管核签，并盖上“产品检验专用章”后送营业部门转客
户。
10. 产品质量确认
质量确认时机
经理室生产管理人员于安排“生产进度表”或“制作规范”生产中遇有下列情况
时，应将“制作规范”或经理批示送确认的“异常处理单”由质量管理部门人员
取样确认并将供确认项目及内容填立于“质量确认表”，连同确认样品送营业部
门转交客户确认。
批量生产前的质量确认。
客户要求质量确认。
客户附样与制品材质不同者。
客户附样的印刷线路非本公司或要求不同者。
生产或质量异常致产品发生规格、物性或其他差异者。
经经理或总经理指示送确认者。
确认样品的生产、取样与制作
确认样品的生产
① 若客户要求确认底片者由研发部制作供确认。
② 若客户要求确认印刷线路、传送效果者，经理室生产管理组应以小
时制作供确认
确认样品的取样
质量管理部人员应取样二份，一份存质量管理部，另一份连同“质量确
认表”交由业务部送客户确认。
质量确认书的开立作业
质量确认书的开立
质量管理部人员在取样后应即填“质量确认表”一式二份，编号连同样
品呈经理核签并于“质量确认表”上加盖“质量确认专用章”转交研发
部及生产管理人员，且在“生产进度表”上注明“确认日期”后转交业
务部门。
客户进厂确认的作业方式
客户进厂确认需开立“质量确认表”质量管理人员并要求客户于确认书
上签认，并呈经理核签后通知生产管理人员排制，客户确认不合格拒收
时，由质量管理部人员填报“异常处理单”呈经理批示，并依批示办理。
质量确认处理期限及追踪
处理期限
营业部门接获质量管理部或研发部送来确认的样品应于二日内转送客
户，质量确认日数规定国内客户 5日，国外客户 10日，但客户如需装
配试验始可确认者，其确认日数为 50日，设定日数以出厂日为基准。
质量确认追踪
质量管理部人员对于未如期完成确认者，且已逾 2天以上者时，应以便
函反应营业部门，以掌握确认动态及订单生产。
质量确认的结案
质量管理部人员于接获营业部门送回经客户确认的“质量确认表”后，
应即会经理室生产管理人员于“生产进度表”上注明确认完成并以安排
生产，如客户不合格时应检查是否补(试)制。
11. 质量异常分析改善
制程质量异常改善
“异常处理单”经经理列入改善者，由经理室品保组登记交由改善执行部门依“异
常处理单”所拟的改善对策确实执行，并定期提出报告，会同有关部门检查改善
结果。
质量异常统计分析
质量管理部每日依 IPQC抽查记录统计异常料号、项目及数量汇总编制
“各机班、料号不良分析日报表”送经理核示后，送制造部一份以了解
每日质量异常情况，以拟改善措施。
质量管理部每周依据每日抽检编制的“各机班、料号不良分析日报表”
将异常项目汇总编制“抽检异常周报”送总经理室、制造部品保组并由
制造科召集各机班针对主要异常项目、发生原因及措施检查。
各科生产中发生异常时拟报废的 PC板，应填报“成品报废单”会质量
管理部 MPB确认后始可报废，且每月 5日前由质量管理部汇部填报“制
程料号别报废原因统计表”见(附表)送有关部门检查改善。
质量管理圈活动
为培养基层干部的领导统御及领导能力以促进自我启发提高人员的工作士气及
质量意识，以团队精神共谋产品质量的改善，公司内各部门得组成质量管理圈，
以推动改善工作。
12. 附则
实施与修订
本细则呈总经理核准后实施，增补修改亦同。
第四章 质量管理日常检查规定
1. 目的
避免人员的疏忽，而导致不良的影响，使全体员工，重视质量管理，确实为提高产品质
量、降低成本而努力。
2. 范围
工作检查
生产操作检查
自主检查
外作厂商质量管理检查
质量保管检查
设备维护检查
厂房安全卫生检查
其他可能影响产品质量者
3. 检查的频率
依检查范围的类别，以及对产品质量影响的程度而定。
4. 检查的项目
依检查范围的类别而定，详如实施要点。
5. 检查资料的回馈
要转知有关单位研讨改进，并作为下次检查的依据。
6. 实施单位
质量管理部成品科及有关单位。
7. 实施要点
工作检查
必须由各单位主管配合执行。
频率：
① 正常时每周一次，每次二至三人，但至少每月一次。
② 新进人员开始时每周一次，至其熟练后，与其他人员一样，依正常
时的频率。
③ 特殊重大的工作则视情况而定。
工作检查表
外协厂商质量管理检查：
① 质量管理部成品科会同有关单位人员，不定期巡回检查各协作厂商、
原料供应商、加工厂商；
② 外协厂商质量管理检查表
质量保管检查
① 范围：原料、加工品、半成品、成品等
② 频率：每周一次。
③ 质量保管检查表。
设备维护检查
① 范围：原料、加工品、半成品、成品等
② 频率：每周一次。
③ 设备维护检查表
厂房安全卫生检查
频率：每周一次。
8. 本规定经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
第五章 检验仪器量规的管理校正办法
1. 目的
确保检验仪器量规的精准，防止因仪器量规的误差，而产生不良品，并延长检验仪器量
规的使用寿命。
2. 范围
凡本公司所使用的检验仪器量规。
3. 实施单位
质量管理单位及使用单位。
4. 实施要点
所有检验仪器量规均需建卡，并指定专人负责保管、使用、维护保养及校正。
为使员工确实了解正确的使用方法，以及维护保养与校正工作的实施，凡有关人员
均需参加讲习，由质量管理单位负责排定课程讲授，如新进人员未参加讲习前就须
使用检验仪器量规时，则由各该单位派人先行讲解。
检验仪器量规应放置于适宜的环境(要避免阳光直接照射，适宜的温度)，且使用人
员应依正确的使用方法实施检验，于使用后，如其有附件者应归复原位，以及尽量
将量规存放于适当盒内。
有关维护保养方面
由使用人负责实施。
在使用前后应保持清洁且切忌碰撞。
维护保养周期实施定期维护保养并作记录。
检验仪器量规如发生功能失效或损坏等异常现象时，应立即送请专门技术人
员修复。 久不使用的电子仪器，宜定期插电开动。
一切维护保养工作以本公司现有人员实施为原则，若限于技术上或特殊方法
而无法自行实施时，则委托设备完善的其他机构协助，但须要提供维护保养
证明书，或相当的凭证。
有关校正方面
由质量管理单位负责实施，并作记录，但在使用前后或使用中必须校正者，
则由使用人随时实施。
定期校正：
依校正周期，排定日程实施。
临时校正：
① 使用人在使用时发现，或质量管理单位在巡回检验时发现检验仪器、量
规不精准，应立即校正。
② 检验仪器、量规如功能失效或损坏，经修复后，必须先校正才能使用。
③ 外借收回时。
检验仪器、量规经校正后，若其精密度或准确度仍不符实施需要，应立即送请专门
技术人员修复。
若因技术上或设备上的困难，而无法自行校正者，则委托设备完善的其他机构代为
校正，但须要求提供校正证明。
检验仪器、量规经专门技术人员监定后，认为必须汰旧换新者，以及因检验工作实
际的需要，必须新购或增置者，得由质量管理单位依本公司请购规定请购。
5. 本办法经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
第六章 质量管理教育训练办法
1. 目的
提高员工的质量意识、质量知识及质量管理技能，使员工充分了解质量管理作业内容及
方法，以保证产品的质量，并使质量管理人员对质量管理理论与实施技巧有良好基础，
以发挥质量管理的最大效果，以及协助协作厂商建立质量管理制度。
2. 范围
本公司所有的员工及协作厂商。
3. 实施单位
由质量管理部负责策划与执行，并由管理部协办。
4. 实施要点
依教育训练的内容，分为以下三类：
质量管理基本教育：参加对象为本公司所有员工。
质量管理专门教育：参加对象为质量管理人员、检查站人员、生产部及工程
部的各级工程师与单位主管。
协作厂商质量管理：参加对象为协作厂商。
依训练的方式，分为以下二种：
厂内训练：为本公司内部自行训练，由本公司讲授或外聘讲师至厂内讲授。
厂外训练：选派员工参加外界举办的质量管理讲座。
由质量管理部先拟订“质量管理教育训练长期计划”，列出各阶层人员应接受的训
练，经核准后，依据长期计划，拟订“质量管理教育训练年度计划”，列出各部门
应受训人数，经核准后实施，并将计划送管理部转知各单位。
质量管理部应建立每位员工的质量管理教育训练记录卡，记录该员已受训的课程名
称、时数、日期等。
5. 本办法经质量管理委员会核定后实施，修正时亦同。
第七章 标准采购作业程序
一、标准采购作业细则
1. 请购
请购部门的划分
各项材料的请购部门如下：
① 常备材料：生产管理部门
② 预备材料：物料管理部门
③ 非常备材料：
a. 订货生产用料：生产管理部门
b. 其他用料：使用部门或物料管理部门
请购单的开立、递送
请购经办人员应依存量管理基准、用料预算，参酌库存情况开立请购单，
并注明材料的品名、规格、数量、需求日期及注意事项经主管审核后依
请购核决权限呈核并编号(由各部门依事业部别编订)，“请购单(内
购)(外购)”附“请购案件寄送清单”送采购部门。 (二)需用日期相
同且属同一供应厂商供应的统购材料，请购部门应以请购单附表，一单
多品方式，提出请购。
紧急请购时，由请购部门于“请购单”“说明栏”注明原因，并加盖“紧
急采购”章，以急件卷宗递送。
材料检验须待试车方能实施者，请购部门应于“请购单”上注明“试车
检验”及“预定试车期限”。
庶务用品由物料管理部门按月依耗用状况，并考虑库存情况，填制“请
购单”提出请购。
免开请购单部分
下列总务性物品免开请购单，并可以“总务用品申请单”委托总务部门
办理，但其核决权限另订，其列举如下：
① 贺奠用物品：花圈、花篮、礼物等。
② 招待用品：饮料、香烟等。
③ 书报(含技术性书籍及定期刊物)、名片、文具等。
④ 打字、刻印、报表等。
零星采购及小额零星采购材料项目。
请购核决权限
内购：
A. 原物料：
(1) 请购金额预估在 1万元以上者，由科长核决。
(2) 请购金额预估在 1万元至 5万元者，由经理核决。
(3) 请购金额预估在 5万元以上者，由总经理核决。
B．财产支出：
(1)请购金额预估在 2000元以下者，由科长核决。
(2)请购金额预估在 2000元至 2万元者，由经理核决。
(3)请购金额预估在 2万元以上者，由总经理核决。
C. 总务性用品：
(1)请购金额预估在 1000元以下者，由科长核决。
(2)请购金额预估在 1000元至 1万元者，由经理核决。
(3)请购金额预估在 1万元以上者，由总经理核决。
附注：凡列入固定资产管理的请购项目应以“财产支出”核决权限呈核。
外购：
① 请购金额预估在 10万(含)元以下者，由经理核决。
② 请购金额预估在 10万元以上者，由总经理核决。
请购案件的撤销
请购案件的撤销应立即由原请购部门通知采购部门停止采购，同时于
“请购单(内购)”或“请购单(外购)”第一、二联加盖红色“撤销”的
戳记及注明撤销原因。
采购部门办妥撤销后，依下列规定办理：
① 采购部门于原请购单加盖“撤销”章后，送回原请购部门。
② 原“请购单”已送物料管理部门待办收料时，采购部门应通知撤销，
并由物料管理部门据以将原请购单退回原请购部门。
③ 原请购单未能撤销时，采购部门应通知原请购部门。
2. 采购
采购部门的划分
内购：由国内采购部门负责办理。
外购：由国外采购部门负责办理，其进口庶务由业务部门办理。
总经理或经理对于重要材料的采购，可直接与供应商或代理商议价。专
案用料，必要时由经理或总经理指派专人或指定部门协助办理采购作业。
采购作业方式
除一般采购作业方式外，采购部门可依材料使用及采购特性，选择下列一种最
有利的方式进行采购：
集中计划采购：凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购较为有利
者，可核定材料项目，通知各请购部门依计划提出请购，采购部门定期
集中办理采购。
长期报价采购：凡经常性使用，且使用量较大宗的材料，采购部门应事
先选定厂商，议定长期供应价格，呈准后通知各请购部门依需要提出请
购。
采购作业处理期限
采购部门应依采购地区、材料特性及市场供需，分类制定材料采购作业处理期
限，通知各有关部门以便参考，遇有变更时，应立即修正。
▇ 国内采购作业处理
询价、比价、议价
采购经办人员接获“请购单(内购)”后应依请购案件的缓急，并参考市
场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，除经核准得以电话询价之外，
另需精选三家以上的供应商办理比价或经分析后议价。
若厂商报价的规格与请购材料规格略有不同或属代用品者，采购经办人
员应检附资料并于“请购单”上予以证明，经主管核发后，先会使用部
门或请购部门签注意见后呈核。
属于买卖惯例超交者(如最低采购量超过请购量)，采购经办人员于议价
后，应于请购单“询价记录栏”中注明，经主管签认后呈核。
对于厂商的报价资料经整理后，经办人员应深入分析后，以电话等联络
方式向厂商议价。
采购部门接到请购部门以电话联络的紧急采购案件，主管应立即指定经
办人员先行询价、议价，待接到请购单后，按一般采购程序优先办理。
“试车检验”的采购条件，采购经办人员应于“请购单”注明与厂商议
定的付款条件呈核。
呈核及核决
采购经办人员询价完成后，于“请购单”详填询价或议价结果及拟订“订
购厂商”“交货期限”与“报价有效期限”经主管审核，并依请购核决
权限呈核。
采购核决权限：
见表
订购
采购经办人员接到经核决的“请购单”后应以“订购单”向厂商订购，
并以电话或传真确定交货(到货)日期，同时要求供应商于“送货单”上
注明“请购单编号”及“包装方式”。
若属分批交货者，采购经办人员应于“请购单”上加盖“分批交货”章
以资识别。 采购经办人员使用暂借款采购时，应于“请购单”加盖“暂
借款采购”章，以资识别
进度控制及事务联系
国内采购部门应分询价、订购、交货三个阶段，以“采购进度控制表”
控制采购作业进度。
采购经办人员未能按既定进度完成作业时，应填制“进度异常反应单”
并注明“异常原因”及“预定完成日期”，经呈主管核示后转送请购部
门，依请购部门意见拟订对策处理。
整理付款
物料管理部门应按照已办妥收料的“请购单”连同“材料检验报告表”
(其免填“材料检验报告表”部分，应于收料单加盖“免填材料检验报
告表”章)送采购部门，经与发票核对无误，于翌日前由主管核章后送
会计部门。会计部门应于结帐前，办妥付款手续。如为分批收料者，“请
购单(内购)”的会计联须于第一批收料后送会计部门。
内购材料须待试车检验者，其订立合同部分，依合同规定办理付款，未
订合同部分，依采购部门呈准的付款条件整理付款。
短交应补足者，请购部门应依照实收数量，进行整理付款。
超交应经主管核示始得依照实收数量进行整理付款，否则仅依订货数付
款。
█ 境外采购作业处理(含进口事务、关务)
询价、比价、议价
外购部门依“请购单(外购)”的需求日及急缓件加以整理，并依据供
应厂商资料，并参考市场行情及过去询价记录，以电话或传真方式进行
询价作业，但因特殊情况(独家制造或代理等原因)应于“请购单(外购)”
注明外，原则上应向三家以上供应厂商询价、比价或经分析后议价。
请购的材料规范较复杂时，外购部门应附上各厂商所报材料的重要规
范并签注意见后，会请购部门确认。
呈核及核决
比价、议价完成后，外购部门应填制“请购单(外购)”，拟订“订购厂
商”“预定装船日期”等，连同厂商报价资料，送请购部门依采购核决
权限核决。
核决权限
① 采购金额以 CIF美元总价折合在×××元(含)以下者由经理核决。
② 采购金额以 CIF美元总价折合超过×××元以上者由总经理核决。
采购案件经核决后，如发生采购数量、金额的变更时，请购部门应依
更改后的采购金额所需的核决权限重新呈核；但若更改后的核决权限
低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。
订购与合同
“请购单(外购)”经核决送回外购部门后，即向厂商订购并办理各
项手续。
需与供应厂商签订长期合同者，外购部门应以签呈及拟妥的长期合
同书，依采购核决权限呈核后办理。
进度控制及异常处理
外购部门应以“请购单(外购)”及“采购控制表”控制外购作业进
度。
外购部门于每一作业进度延迟时，应主动开立“进度异常及反应单”
记明异常原因及处理对策，据此修订进度并通知请购部门。
外购部门于外购案件“装船日期”有延误时，应主动与供应厂商联
系催交，并开立“进度异常反应单”记明异常原因及处理对策，通
知请购部门，并依请购部门意见处理。
进口签证前(“请购单(外购)”核准后)的专案申请
专案进口机器设备的申请专案进口机器设备时，外购部门应准备全
部文件申请核发“输入许可证”，申请函中并应请求“国贸局”在“输
入许可证”加盖“国内尚无产制”的戳记及核准章，以便进口单位
凭以向海关申请专案进口及分期缴税。
进口度量衡器及管理物品时，外购部门应于申请“输入许可证”之
前准备“报价单”及其他有关资料送进口单位向政府机关申请核准
进口。
进口签证
外购材料订购后，外购部门应即检具“请购单(外购)”及有关申请文件，以“申
请外汇处理单”(需在一星期内办妥结汇时，加填“紧急外购案件联络单”)
送进口单位办理签证。进口单位应依预定日期向“国贸局”办理签证，并于“输
入许可证”核准时通知外购部门。
进口保险
FOB、FAS、C＆F条件的进口案件，进口单位应依“请购单(外购)”
外购部门指示的保险范围办理进口保险。
进口单位应将承保公司指定的公证行在“请购单(外购)”上标示，
以便货品进口必须公证时，进口单位凭以联络该指定的公证行办理
公证。
进口船务
FOB、FAS的进口案件，进口单位(船务经办人员)于接获“请购单(外
购)”时，应视其“装运口岸”及“装船期限”并参照航运资料，
原则上选定三家以上船公司或承揽商，以便进口货品可机动选择船
只装运。
进口单位(船务经办人员)应将所选定的船公司或承揽商品名称，提
供进口结汇经办人员，于“信用状开发申请书”列明，作为信用状
条款，向发货人指示装船。
如因输出口岸偏僻或因使用部门急需，为避免到货延误，外购部门
应于“请购单(外购)”上注明，避免在信用状指定船公司而委由发
货人代为安排装船。
进口结汇
进口单位应依“请购单(外购)”标示的“间发信用状日期”办理结汇，并于
信用状(L／C)开出后以“开发 L／C快报”通知外购部门联络供应厂商。
税务
免货物税及“工业用证明”的申请
① 进口的货品可申请免货物税者，外购部门应于“输入许可证”
核准后，检具必需文件，向税捐处申请，经取得核准函后向海
关申请免货物税。
② 除“免凭经济部工业局证明办理具结免税进口”的项目外，其
他合于免税规定的人造树脂类材料，外购部门应于开发“信用
状”后检具必需文件向经济部工业局申请“非供塑胶用”证明，
以便于报关时据此向海关申请依工业用物品税率缴纳进口关
税。
专案进口税则预估及分期缴税的申请及办理外购部门应于进口前，
检具有关文件，凭以向海关申请税则预估，等核准后并办理分期缴
税及保证手续。
输入许可证、信用状的修改
供应商成本公司要求修改“输入许可证”或“信用状”时，外购部门应开立“信
用状、输入许可证修改申请书”经呈核后，检具修改申请文件送进口事务科
办理。
装船通知及提货文件的提供
外购部门接到供应商通知有关船名及装船日期时，应立即填制“装船
通知单”分别通知请购部门、物料管理部门及有关部门。
外购部门收到供应商的装船及提货文件时，应检具“输入许可证”及
有关文件，以“装运文件处理单”先送进口单位办理提货背书。
提货背书办妥后，外购部门应检具“输入许可证”及提货等有关文件，
以“装运文件处理单”办理报关提货。
管理进口物品放行证的申请：
进口管理物品时，外购部门应于收到装运文件后，检具必需文件送政
府主管机关申请“进口放行证”或“进口护照”，以便据此报关提货。
进口报关
关务部门收到“请购单(外购)”及报关文件时，应视买卖、保险及税
率等条件填制“进口报关处理单”连同报关文件，委托报关行办理报关
手续，同时开立“外购到货通知单”(含外购收料单)送材料库办理收料。
不结汇进口物品，进口单位(邮寄包裹则为总务部门)应于接获到货通
知时，查明品名、数量等资料，并会外购部门确认需要提货者再行办
理报关提货。如系无价进口的材料、补运赔偿及退货换料等，报关时
关务部门应开立“外购到货通知单(含外购收料单)”通知收货部门办
理收料，而属其他材料及物品则由收件部门于联络单签收后，送处理
部门处理。
关税缴纳前进口单位应确实核对税则、税率后申请暂借款缴纳。
海关估税的税率如与进口单位估列者不符时，进口单位应立即通知外
购部门提供有关资料，于海关核税后 14天内以书面向海关提出异议，
申请复查，并申请暂借款办理押款提货。押款提货的案件，进口单位
应于“进口报关追踪表”记录，以便督促销案。
税捐记帐的进口案件，进口单位应依“请购单(外购)”，于报关时检具
必需文件办理具结记帐，并将记帐情况记入“税捐记帐额度记录表”
及“税捐记帐额度控制表”。
船边提货的进口材料，进口单位应于货物抵港前办妥缴税或记帐手续，
以便船只抵港时，即时办理提货。
报关进度控制
关务部门应分报关、验关、估税、缴税、放行五阶段，以“进口报关追踪表”
控制通关进度。
公证
各公司事业部应依材料进口索赔记录及材料特性等因素，研判材料项
目(如外购散装材料)，通知进口单位于材料进港时，会同公证行前往
公证。
外购材料于验关或到厂后发现短损而合于索赔条件者，进口单位应于
接获报关行或材料库通知时，联络公证行办理公证。
进口货品办理公证时，进口单位应于公证后配合索赔经办时效，索取
公证报告分送有关部门。
退汇
外购部门依进口材料的装运情况，判断信用状剩余金额已无装船的可
能时，应于提供报关文件时提示进口单位，并于进口材料放行及“输
入许可证”收回后，开立“信用状退汇通知单”连同“输入许可证”
送进口事务科办理退汇。
退汇金额较大，但信用状未逾有效期限者，外购部门应向供应厂商索
回信用状正本，送进口单位办理退汇。
索赔
外购部门接到收货异常报告(“材料检验报告表”或“公证报告”等)
时，应立即填制“索赔记录单”连同索赔资料交索赔经办部门办理。
以船公司或保险公司为索赔对象者，由进口单位办理索赔；以供应厂
商为索赔对象时，由外购部门办理索赔。
索赔案件办妥后，“索赔记录单”应依原采购核决权限呈核后归档。
退货或退换
外购材料须予退货或退换时，外购部门应适时通知进口单位依政府规
定期限向海关申请。
复运出口、进口的有关事务，外购部门应负责办理，其出口进口签证、
船务、保险报关等事务则委托出口单位及进口单位配合办理。
退换的材料进口时依本节有关规则办理。
█ 价格及质量的复核
价格复核与市场行情资料提供
采购部门应调查主要材料的市场与行情，并建立厂商资料，作为采购
及价格审核的参考。
采购部门应就企业内各公司事业部所提重要材料的项目，提供市场行
情资料，作为材料存量管理及核决价格的参考。
质量复核
采购单位应就企业内所使用的材料质量予以复核(如材料选用、质量检验)等。
异常处理
审查作业中，若发现异常情况，采购单位审查部门应即填制“采购事务意见反
应处理表”(或附报告资料)，通知有关部门处理。
3. 附则
本办法呈总经理核准后实施，增设修订亦同。
二、物料与采购管理系统
1. 材料分类编号
原料、物料的划分
常备料与非常备料划分
编号原则设定
2. 存量控制
管理基准设定
用料差异管理
3. 请(采)购作业
请购方式设定
请购部门设定
请购手续及权限
请购进度控制
供应厂商的选择与资料建立
采购方式设定
询价、议价及订购作业
采购进度控制
采购核决权限
进口事务作业
厂商交货异常处理
4. 验收作业
收料作业规定
超短交料处理
检验规范设定
检验结果处理
材料退货处理
5. 仓储作业
仓位规划
料位及料品标示
帐务处理
盘点周期方式及异常处理
仓库安全管理措施
6. 领料、发料作业
材料领用规定
以旧换新规定
材料退库作业
外协加工料交运管理
7. 成品仓储管理
仓位规划
缴库核点
出货控制
退货处理
滞成品管理
8. 滞料、废料管理
滞料、废料定义
滞料、废料的处理
三、需求单审批管理规定
为了进一步加强计划管理，健全企业管理制度，监督和控制不必要的开支，促
进资金的合理
周转，堵塞开支过程中的各种漏洞，公司对需求单的审批工作新作如下通知：
1. 自××年××月××日起，公司(包括分公司)启用新的需求单，同时废止过去使用的
需求单。新的需求单分为“计划内开支(采购)需求单”和“计划外开支(采购)
需求单”。
2. 各部门、分公司在业务生产、基建、维护中需采购的各类物资、工具、仪器仪
表、房屋装修、维修等各类开支，都必须按“计划内开支(采购)需求单”和“计
划外开支(采购)需求单”所列内容填报。
3. 审批手续和权限：
① 发单人必须填写大约价值并提出开支(采购)的足够理由，经部门经理(部门
经理因公出差时，可授权副经理)审批签字后，送主管部门审批，主管部门
审批后送财务部审批，财务部审批后分类送公司分管领导审批。部门经理审
批权限在 2万元以内，公司分管副总经理(含同级领导)审批权限在 20万元
以内，每份需求单所列合计金额超过 20万元人民币以及购买汽车、摩托车、
手提无线电话等贵重物品必须报总经理审批，最后由财务部分送物资部或其
他部门执行。
② “物资供应部意见”栏所列“发单部门自购或物资供应部采购”是指物资供
应部经理对某些急需物料是否同意发单部门自购时签注的意见。
4. 对预算外需求单的审批，除执行以上审批手续外，一律报总经理审批。
5. 各部门需开支(采购)时，凡没有按上述审批手续审批的，财务部将拒绝付款。
特此通知，请各部门遵照执行。
四、发料作业管理办法
1. 领料
使用部门领用材料时，由领用经办人员开立“领料单”经主管核签后，向仓库办理
领料。
领用工具类材料(明细由公司自行制定)时，领用保管人应拿“工具保管记录卡”到
仓库办理领用保管手续。
进厂材料检验中，因急用而需领料时，其“领料单”应经主管核签，并于单据注明，
方可领用。
2. 发料
由生产管理开立的发料单经主管核签后，转送仓库依工令及发料日期备料，并送至现场
点交签收。
3. 材料的转移
凡经常使用或体积较大须存于使用单位者，由使用单位填制“材料移转单”向资料库办
理移转，并每日下班前依实际用量填制“领料单”，经主管核签后送材料库冲转出帐。
4. 退料
使用单位对于领用的材料，在使用时遇有材料质量异常，用料变更或用余时，使用
单位应注记于“退料单”内，再连同料品缴回仓库。
材料质量异常欲退料时，应先将退料品及“退料单”送质量管理单位检验，并将检
验结果注记于“退料单”内，再连同料品缴回仓库。
对于使用单位退回的料品，仓库人员应依检验退回的原因，研判处理对策，如原因
系由于供应商所造成者，应立即与采购人员协调供应商处理。
五、进料验收管理办法
1. 本公司对物料的验收以及入库均依本办法作业。
2. 待收料
物料管理收料人员于接到采购部门转来已核准的“采购单”时，按供应商、物料别及交
货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收料作业。
3. 收料
内购收料
材料进厂后，收料人员必须依“采购单”的内容，并核对供应商送来的物料
名称、规格、数量和送货单及发票并清查数量无误后，将到货日期及实收数
量填记于“请购单”，办理收料。
如发觉所送来的材料与“采购单”上所核准的内容不符时，应即时通知采购
处理，并通知主管，原则上非“采购单”上所核准的材料不予接受，如采购
部门要收下该等材料时，收料人员应告知主管，并于单据上注明实际收料状
况，并会签采购部门。
外购收料
材料进厂后，物料管理收料人员即会同检验单位依“装箱单”及“采购单”
开柜(箱)核对材料名称、规格并清点数量，并将到货日期及实收数量填于“采
购单”。
开柜(箱)后，如发觉所载的材料与“装箱单”或“采购单”所记载的内容不
同时，通知办理进口人员及采购部门处理。
其发觉所装载的物料有倾覆、破损、变质、受潮……等异常时，经初步计算
损失将超过 5000元以上者(含)，收料人员即时通知采购人员联络公证处前
来公证或通知代理商前来处理，并尽可能维持异状态以利公证作业，如未超
过 5000元者，则依实际的数量办理收料，并于“采购单”上注明损失数量
及情况。
对于由公证或代理商确认，物料管理收料人员开立“索赔处理单”呈主管核
示后，送会计部门及采购部门督促办理。
4. 材料待验
进厂待验的材料，必须于物品的外包装上贴材料标签并详细注明料号、品名规格、数量
及入厂日期，且与已检验者分开储存，并规划“待验区”以为区分，收料后，收料人员
应将每日所收料品汇总填入“进货日报表”以为入帐清单的依据。
5. 超交处理
交货数量超过“订购量”部分应予退回，但属买卖惯例，以重量或长度计算的材料，其
超交量的 3%(含)以下，由物料管理部门于收料时，在备栏注明超交数量，经请购部门
主管(含科长)同意后，始得收料，并通知采购人员。
6. 短交处理
交货数量未达订购数量时，以补足为原则，但经请购部门主管(科长含)同意者，可免补
交，短交如需补足时，物料管理部门应通知采购部门联络供应商处理。
7. 急用品收料
紧急材料于厂商交货时，若物料管理部门尚未收到“请购单”时，收料人员应先洽询采
购部门，确认无误后，始得依收料作业办理。
8. 材料验收规范
为利于材料检验收料的作业，质量管理部门就材料重要性及特性等，适时召集使用部门
及其他有关部门，依所需的材料质量研订“材料验收规范”，呈总经理核准后公布实施，
以为采购及验收的依据。
9. 材料检验结果的处理
检验合格的材料，检验人员于外包装上贴合格标签，以示区别，物料管理人员再将
合格品入库定位。
不合格验收标准的材料，检验人员于物品包装贴不合格的标签，并于“材料检验报
告表”上注明不良原因，经主管核示处理对策并转采购部门处理及通知请购单位，
再送回物料管理凭此以办理退货，如特采时则办理收料。
10. 退货作业
对于检验不合格的材料退货时，应开立“材料交运单”并检附有关的“材料检验报告表”
呈主管签认后，凭此异常材料出厂。
11. 实施修正
本办法呈总经理核准后实施，修订时亦同。
六、设备引进管理规定
1. 原则
为了保证我公司设备引进工作的顺利进行，使引进工作正常化、规范化，特制定本
规定。
引进设备是一项重要、严肃的工作，各级人员必须高度重视，以严肃的态度进行此
项工作。
引进设备必须遵循上级主管单位及本公司的有关规定。
引进工作必须坚持原则，秉公办事，维护公司的利益。坚持综合考虑“质量、价格、
交货期、售后服务”四个方面，要竞争，择优选取。
引进工作必须根据公司制定的发展规划和技术发展趋势，结合公司实际，有计划地
进行。
规定主要适用于引进较大的项目，其他小项目的引进购置，可参照本规定执行。
2. 机构
设备引进工作在公司总经理的统一领导下进行。由总工程师主持项目的招标和谈判
工作，公司设立设备引进小组。由总工程师任组长，总工程师办公室(称“总工
办”)、工程部、物资部、维护部派代表参加。
总工办是引进工作的职能部门，其职责是根据需要提出各专业引进项目，报总经理
批准立项后，由引进小组搞好引进项目的技术谈判和招投标商务谈判。
不同专业的设备引进项目，可根据实际需要，临时吸收相关部门的有关技术人员参
与项目的招标和谈判。
3. 方法和程序
设备引进项目由总工办提出，然后交引进小组审定，报公司总经理批准后，由引进
小组组织总工办及有关技术人员进行项目的招标和谈判。
需要招标或询价的项目，必须通过讨论确定招标、询价的对象。总工办制定和发放
招标书，并妥善保管外商的投标资料。
引进小组组织项目的开标和议标，并确定谈判对象及有关事项。
引进小组负责通知供应商谈判。谈判时引进小组成员一般不少于总人数的四分之三。
开标、议标和谈判必须指定专人记录。记录资料必须妥善保存。
物资部负责编制合同书并完成其他商务事项。
4. 纪律注意事项
引进项目的招标、询价和谈判，必须严格按照有关规定和程序进行。
引进工作人员必须严格遵守公司的有关情报和机密。任何人不得单独与供应商接触
谈及引进项目的实质性问题，更不能向对方泄露公司拟定的标底和谈判策略，任何
人不得将我方的重要信息以任何方式告知对方。
在引进工作过程中，除正当的业务或礼节需要接受少量价值不高的纪念品外，不准
单独接受超额馈赠礼品，确实难以拒绝的应交公司处理。
对于违反上述规定者，视情节轻重，给予相应的纪律处分；触犯刑律的，交司法机
关追究其刑事责任。
5. 其他
技术培训、验收的名单由总工办与相关主管领导研究确定报总经理批准，根据工作关系
和需要与相关主管领导研究确定。
七、委托制造、外加工管理准则
1. 总则
目的
为使本公司外制开发及半成品、成品外协处理有所遵循，特订本细则。
范围
本细则系指配合本公司销售、生产上需要，需通过协作厂商完成新产品零配件的试
作、量试及认可后的大量外协制造等作业均属此范围。
外协类别
外协依其加工性质的不同区分为：
成品外协
系指由本公司提供材料或半成品供协作厂商制成成品，其外协加工后即可缴
交物量部门当作成品销售或可直接由协作厂商交运者。
半成品外协
系指由本公司提供材料、模具或半成品供协作厂商制造，其外协加工后尚需
送回本公司再经过加工始能完成成品者。
材料外协
产品制造所需经过的某段加工过程必需的材料，由于本公司无此种设备(或
设备不足)需要外协加工使其于公司内能使用均属之。
经办部门
外协加工事务由下列部门办理。
2. 试作与量试外协
厂商调查
为了解外协厂商的动态及产品质量，采购外制人员应随时调查，凡欲与本公
司建立外协关系而能符合条件者应填具“协作厂商调查表”以建立征信资料，
作为日后选择协作厂商的参考。“协作厂商调查表”一式一份呈主管核准后，
自存。
采购外制人员应依据“协作厂商调查表”每半年复查一次以了解厂商的动态，
同时依变动情况，更正原有资料内容。
于每批号结束后，将协作厂商试作、外协的实绩转记于“协作厂商调查表”
以供日后选择厂商的参考。
申请
试作
采购外制人员依据产品设计人员所填制的“开发通报书”、“开发进度表”、
“新开发零件部门进度追踪报告”、“零件表”及图详细审核归划外制的零配
件等资料是否齐全、清晰，并即按进度要求分别开立“外协加工申请单”一
式四联，呈总经理核准后，第一联送会计部门，第二联自存，第三、四联物
量，待试制品合格收料后，第三联附发票、收料单送会计部门整理付款。
量试
① 采购外制人员于第一批小量试作品完成并送交工程设计人员经确认正
常后(如需修改，则再通知外协厂商重新送样，以迄正常为止，即进行
第二阶段的试量，其中申请手续同 第七条第一项作业。
② 如于量试与试作过程中，产品设计人员为求产品增加美观与功能必需增
减或修改某些零配件时，应统一由产品设计人员重新绘制零配件成品图，
循第七条第一项作业，唯若必需重新开发模具者，应洽协作厂商提供损
失的费用。
询价
采购外制人员提出“外协加工申请单”前，应依需要日期及协作厂商资料进
行询价，询价对象以二家以上为原则(最好三家)并需提供估价单，其内容有
模具与零件的材料、人工、税金、利润等资料，每家填写壹张“外包零件模
具估价表”及“估价分析表”。
经办人员审核估价明细表后循议价、比价方式(以确保质量交货期为前提)将
询价记录填写于“外协加工申请单”内呈主管核准后，外制人员需将承制厂
商、外协工资及约定交货期转记于“外协加工控制表”凭以控制外协品的交
货期。
为配合工程设计部门之要求或制造部门的紧急需求，采购外制人员得参考以
往之类似品的外协价格，免经过议价、比价手续，径行指定信用可靠的厂商
先行加工作业，但亦应事后补办“外协申请单”及签订合同的手续。
外协内容与厂商变更
外协询价经核准后，如需变更外协内容或承制厂商时，承办部门应开立“外
协内容变更申请表”一式四联，注明变更的原因及更改的厂商呈主管核准，
第一联送会计部门，第二联送物料管理，第三联办理付款时与发票一并附出，
第四联自存。
变更内容应转记于“外协加工控制表”内凭以管理进度。
签订合同
询价完成后，采购外制人员应于外协零配件交运前与协作厂商签订“外制品
制作进度追踪表”一式二联，一联自存，一联送协作厂商据此依进度作业，
同时订立“模具开发及制品委托制作契约书”。
“模具开发及制品委托制作契约书”一式三份，由协作厂商用印后，送呈科
长、总经理核准用印后，一份送协作厂商，一份送会计部门，一份自存。
协作厂商履行合同情况如有异常致使本公司遭受损失时，采购外制人员应立
即设法改善依约追偿，并即以签呈，呈报主签，转呈总经理核示处理，扣损
失金额超过××元以上时，应转呈总经理核示。
质量检查
检查依据
协作厂商就依据采购外制人员所提供的正式工程图或样品，先行以“检查记
录表”检查通过后，连同零配件(以塑胶透明袋装妥，并于袋上标明：1零
配件名称，2数量，3厂商)一并送交物料管理单位及外制人员登记，并转
交产品设计人员检验。
试样检查
工程产品设计人员于接到采购外制人员所转来的样品后，应依原工程图的要
求检查其规格与物性，其处理方式如下：
① 检验合格者：
经检验合格者即填写“检查记录表”连同试样送交采购外制人员转记于
“外协加工控制表”结案，并将零配件连同“检查记录表”送物料管理
单位办理入库收料，待通知试装。
② 检验不合格者：
其检验不合格的零配件，应由产品设计人员于“检查记录表内注明不合
格的原因，送回采购外制人员转记于“外协进度表”内，继续追踪协作
厂商如期(或延期)完成。
③ 如于检验过程中发生设计变更等事项，仍应通过采购外制人员向协作厂
联系要求变更事宜。
付款
试作与量试之外协加工零配件经检验合格由物料管理单位办理入库后，采购
外制人员应将“外协申请单”第三联，“收料单”第一联及发票一并核对无
误，并呈核后，转会计部门审查凭以付款。
若需由本公司支付模具费用者，除前述的付款凭证外，另由协作厂商提示模
具、机具的照片各壹祯粘贴于“模具履历表”内连同发票一并送交本公司整
理，并建卡列入资产管理。
采购外制人员每半年整理壹次各协作厂商到期应付未付的试作、量试、模具
费用于“外制零配件逾期支付费用明细表”内一式二联，提出原因对策后呈
主管核示，一份自存，凭以追踪，一份送会计部门备查。
模具管理
建档
按照固定资产管理办法，几经本公司支付模具费的任何模具均应按其编号别
(按固定资产电脑编号说明书原则编定)列帐管理，每一模具以一张“固定资
产登记卡”列管。
异动
① 配合外协零配件质量与交货期等因素的变动，必需将模具由原协作厂异
动到其他(或新开发)的协作厂或使用结案需移回本厂保管时，应按出入
厂管理办法填写“物品出入厂凭单”一式三联，于出(入)厂内注明异动
原因后呈主管核准，第一联自存，第二、三联送交原协作厂商签名后，
第二联连同物品送回本厂(或新协作厂商)，第三联存原协作厂商。
② 凡异动后的资料均应详细记载于“固定资产登记卡”内，若因产品停止
生产、制程变更、设备更新等原因而闲置时，采购外制人员应以“闲置
固定资产处理表”一式三联，提报模具闲置原因及研拟处理对策后，会
业务部门呈总经理核准，第一联送会计部门，第二联送物料管理单位，
第三联自存。
协作厂商绩效评核
为使协作厂商适时交运优良质量的零配件给予本公司生产总使用，采购外制
人员应每月整理“外作品新开发评分表”，区分为 A、B、C品种等级，呈主
管核准后，参酌质量交货 A级者，其货款以现金方式支付以示奖励；B级者
货款以一个月票期支付；C级者以二个月票期支付(含新开发的协作商厂)；
D级者以叁个月票期支付，而列入 D级的协作厂商连续超过三次者，应予淘
汰重新寻觅新协作厂商代替。
采购外制人员为便于外协加工申请作业应于每月底将各协作厂所交的项目
规格、材质、加工条件、价格等记录于“外制零配件交运动态表”，依机种
别分类归档，以利查询。
3. 量试外协
生产资料通知
经量试的样品，经工程设计人员认可后，由采购外制人员主动联系生产部人员领取
相关资料(产品零件表、零件图、组合图、标准规格及用料清单、零件部品的流程
图及说明书、制程能力分析、产能设定资料、样品及各项操作、质量的基准等)，(若
因业务需要，可由采购外制人员继续量产的采购)应立即由采购外制人员主动召集
此项检查会，提出量试期间发生的各项修正与变化，详细列入会议记录。
量产订购、询价、收料、付款作业
采购外制人员于接获产销部门通知生产后，即(按交货期间)适当安排各项外
制零配件的交货进度，其手续同前第八条的询价作业，如价格与对象不变，
不必再填“外协申请单”，而直接以“订购单、填写、单价栏注明系外协单
价按正常采购方式作业。
由本公司提供原物料者，由生产部门提出申请核准后，由填写“外协出厂单”
连同原料、半成品随车交运，“外协出厂单”一式四联，第一联自存，第二
联存会计，第三、四联送厂商，第四联由厂商签回，待加工完成并检验合格
后，由物料管理单位填写“外协收料单”一式四联，第二联送会计，第一、
三联自存，待收到发票后，连第一联整理付款，第四联送厂商。
4. 附则
本办法呈总经理核准后实施，增设修改时亦同。
