内部管理制度系列 编号：FS-ZD-04015
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内部管理制度系列
公司开支报销规则制度
（标准、完整、实用、可修改）
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公司开支报销规则制度
Company expense reimbursement rules and regulations
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工
作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
第一条现金报销需填制报销凭证。由部门经理、审核人
员、总经理审核签字后交财务核报。
第二条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、
办公室签字后交财务部，物品单价在 300 元以上(含 300 元)
须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务
人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公
室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。
(附流程)
第三条员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每
人每餐报销 10 元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实
报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车
辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。
第四条业务招待费:因工作需要招待客户或赠送礼品，费
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用在 1000 元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字
后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工
因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审
核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签
字。(附流程)
第五条市外差旅费:员工因公赴外省、市出差，路程超过
六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等
舱位;遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理
签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批
单。住宿费每日标准为 150 元，伙食补贴每日 80 元，上述
两项费用可累计使用。(附流程)
第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、
总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司
制定有关规定予以报销。
第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用
报销规定执行。
第八条员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均
不能报销。
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第九条手机费:凡公司员工领用手机每月月租控制在
200 元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提
高额度，应填制特批单，经总经理批准。
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