岗位说明书系列 编号：FS-ZD-04016
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岗位说明书系列
出纳岗位职责内容(专业教
育)
（标准、完整、实用、可修改）
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出纳岗位职责内容(专业教育)
Cashier job responsibilities professional education
说明：为规划化、统一化进行岗位管理，使岗位管理人员有
章可循，提高工作效率与明确责任制，特此编写。
1.熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，
严格把关。对任意降低或提高收费标准的行为和扩大范闱、
提高标准的支出，要坚决抵制。
2.认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规
定的，应拒绝办理。内容不全，手续不完备，数字差错，所
附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填、
更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行
为，应及时报请领导处理。
3.根据合法的原始凭证，登入现金账，做账时要做到数
字准确，摘要清楚，书写整洁，逐日登记。
4.严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不
坐支，更不得私自挪用现金。未经领导批准的借条和白纸单
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据，不得抵消库存现金，要经常保持库存现金数与现金账面
数的一致。
5.贯彻执行银行结算制度和货币管理制度。控制办理托
收、承付、汇款等结算业务。加强银行支票管理，负责支票
签发，不得签发空头支票，并按规定签发支票。
6.负责办理经费领拨、支付，及时或者按期与有关往来
单位办理现金往来结算。
7.根据不同时期现金支付情况，进行分类汇集，分析比
较，编制一学期和每月现金支付计划，分清资金渠道。有计
划地领取和支付现金，对定时、定额支出，要按时主动送到
教师手中。
8.严格执行安全制度。认真管好现金、各种印章、空白
支票、空白收据及其他证券。“三木”(木桌、木箱、木柜)内不
放现金及有价票证，如因违反制度而造成损失，则由出纳员
负责。
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