劳动资本化与创新劳动激励体
系建立理论探索
西南财经大学
工商管理学院 博导
朱 敏 博士
目录
第一部分 劳动资本化理论与思路起源
一、企业家的社会作用理论
二、激励理论
三、劳动价值论
四、劳动资本化理论
五、劳动资本化及其应用模式
第二部分 研究方法与数据利用
一、中、外企业家成长环境研究
二、国有企业经营绩效与企业家素质
职工民主评议研究
三、项目中小企业研究
四、政府绩效研究
第一部分 劳动资本化理论与思路起源
一、企业家的社会作用理论
市场经济体系下成功企业家的突出特点是首创精神
(Entrepreneurship theory)，认为一个国家的经济发展水平与该
国国民的首创意识有关[i]。美国学者David Peter认为， 美国经
济的繁荣源自美国人的企业家首创意识(Entrepreneurship)和革
新意识[ii]。目前，各国政府均致力于改善企业家的成长环境(
David, Peter Blawatt等)，建立企业家队伍，倡导全民性的企业
家首创精神，以促进经济的持续发展。(Eisenstodt, Gale，日
本), (Faylor, Peter,加拿大)，(Kiselav, Denis，俄罗斯)。 企
业家的作用和激励成为各国经济发展所关注的问题，国内外很多
理论家对此进行了深入的研究，有代表性的研究主要分为7类：
[i] Joseph Schumpeter, “ Change and Entrepreneur”, in Essays
of . Schumpeter, ed. Rechard , 1951。
[ii] David Peter, “Morning in America",《The Economist》V336
P Survey 17-18 1995.
1、企业家利润 1899年，经济学家克拉克在《财富的分
配》一书中，首次提出了“企业家利润”[i]的概念。
他认为在产业的改良所产生的原始状态的利润中，有
一部分属于企业家, 这就是企业家利润。熊彼特在《经
济发展理论》[ii]一书中，认为，企业家利润是一种
超过成本的剩余，利润同工资一样，并非剥削，它附
着于新事物的创造，也附着未来价值体系的实现。在
此基础上形成了企业家剩余索取权理论，张维迎教授
在《企业的企业家-契约理论》中讨论了企业家在企业
的委托代理问题，证明了“在企业中从事经营活动的
成员应该被指定为委托人并有权索取剩余收入”（张
维迎，1995）[iii]。
[i]谢康、陈禹，《知识经济思想的由来与发展》，中
国人民大学出版社，1998年，北京。
[ii]约瑟夫·熊彼特，《经济发展理论》，73-74页，北
京，商务印书馆，1990；英文原版1912。
[iii]张维迎，《企业的企业家-契约理论》，上海三联
书店，上海人民出版社，1995。
¨ 2、经营与风险理论 Cantillon认为：企业家是风险经
营者。这一论断使他成为该术语的奠基人之一[i]，也
就是说具有经营职能的人才能称为企业家。赋予企业
家突出地位的人是萨伊，他认为，企业家才能是一种
重要的生产要素[ii]，也就是说，企业家是继土地、
劳动、资本之后的第四生产要素。1890年，英国经济
学家马歇尔认为[iii]，企业家是承担一定风险的人。
经济学家奈特引入了不确定性理论，认为现实的经济
过程是由不可预见的未来行动构成的，所以存在不确
定性。由于市场、资源及时机的变化，生产者在决定
生产什么和如何生产过程中包含着不确定性，依靠企
业家的工作，使企业经营的不确定性降低。
[i] Robert F. Herbert and Albert H. Link, The
Entrepreneur-Mainstream Views and Radical
Critiques (New York: Praeger Publishers, 1982), p17.
¨ [ii]丁栋虹、刘志彪“企业家模式及理论的演进与发
展”，《学习与探索》1998第一期。
¨ [iii]陆继杰“企业组织中的人力资本和非人力资本”
，《经济研究》1998 第5期。
3、创新理论 该理论的主要代表人物是美国经济学家约瑟
夫·熊彼特，他于1950年提出了创新理论（熊彼特，
1950）[i]，认为企业家的作用在于创造性地打破经济
循环惯性轨道，创造经济增量，带动经济发展。在新
经济发展模式及动力研究中，美国经济学家伦纳德·
纳卡穆拉认为“创造性破坏”是新经济的动力（伦纳
德·纳卡穆拉，2000）[ii]。新经济以效率更高的技
术和劳动者取代和更新效率较低的技术和劳动者，因
特网和高科技行业对经济的引导和由此带来的过去几
年经济发达国家的经济腾飞和我国近年来知识经济对
国内经济GDP的贡献突现了这种“创造性破坏”在社
会发展中的作用。
[i]熊彼特著，吴良健译，《资本主义， 社会主义与民
主》， 商务印书社， 1999，北京P144,P210。
[ii] 伦纳德·纳卡穆拉，“经济与新经济：无形的手遭
遇创造性破坏”，《费城联邦储备银行期刊》，2000
，5。
4、人力资本理论 人力资本（Human Capital）指
劳动者所拥有的需要通过教育和培训而获得的
技能和知识，是一种无形资本。该理论的代表
人物是舒尔茨[i]和马歇尔[ii] ，舒尔茨认为，
具有高收益率的人力资本是经济发展的主要因
素（舒尔茨，1990）。马歇尔认为，企业家是
特定要素禀赋——人力资本的所有者，同时指
出，企业家的人力资本是一种异质资本，与普
通的资本投资报酬递减规律不一样，企业家的
人力资本的基本特性是报酬递增。企业家应用
自己的创新能力，洞察能力和领导能力，发现
和消除市场不均衡，创造交易的机会和效用，
指出生产方向，组织生产要素有序地生产。
[i] 西奥多·舒尔茨，《人力投资》，华夏出版
社，1990。
[ii]陆继杰“企业组织中的人力资本和非人力资
本”，《经济研究》1998 第5期。
5、交易费用理论 交易费用理论（Transaction
Cost）的代表人物是科斯（Coaze）和威廉姆
（Williamson），该理论将企业家的作用作为
组织体系来研究，提出了企业家的作用是通过
组织企业，减少企业组织内的交易费用来发挥
作用的[i]，威廉姆森特别指出，企业及企业
家进行制度创新的目的是节约交易费用[ii]。
由此为利润的产生创造了条件。
[i] Coaze. R. “The nature of the firm”,
Economic, (.) 4.
[ii] Williamson, ., 1963: Economics of
Discretionary Behavior: Managerial objectives
in a theory of the firm, Englewood Cliffs, N. J.
6、经济制度理论 兰斯·戴维斯和道格拉斯·诺斯的理
论认为[i]（兰斯·戴维斯和道格拉斯·诺斯，1972），
变革现存制度使创新者获得追加或额外利益,从而激发
创新者的创造积极性。Catherine D. Wolfram[ii]认为
英国国有企业改制后职业经理人的收入上升与企业家
才能的发挥和社会地位的变化、企业所有权转换导致
的企业家权力上升、社会政治和制度变化有关
（Wolfram，1998）。本研究认为，我国国有企业改
制后国有企业家收入上升与企业家才能的发挥和失去
“政治升迁激励”有关（朱敏，2002）[iii]。
[i] 兰斯·戴维斯和道格拉斯·诺斯，《制度变革和美
国经济增长》，Cambridge University Press,1972.
[ii] Catherine D. Wolfram, 1998, “Increave in Executive
Pay Following Privatizatioin” Journal of Economics &
Management Strategy P327.
[iii] 朱敏，《中、外企业家成长环境、激励与制约机制比
较研究》项目总结报告，2002。
7、企业家行为理论(Entrepreneur Behavior) 认为除上
述原因和企业家的个人素质(Entrepreneur Qualities)
外，适当的激励(motivation)及制约(Condition)机制
可以促使企业家取得成功和免于失败[i]（McClelland,
1985）。早在1773年，亚当·斯密在《国富论》
[ii]（台湾译本，1981）中指出，勤勉乃与人类其他
一切资质一样，可因刺激而提高。先进的法律规范和
社会保障体系能够为企业家的创新提供安全环境，同
时也可制止企业家的不符合社会要求的行为
[iii]（Barbara, 1989）。
[i] McClelland, ., 《Human Motivation》,
Glenvies, IL: Scott, Tresman, 1985.
[ii]亚当·斯密，《国富论》，台湾银行出版，1981。
[iii] Barbara J. Bird, ((Entrepreneurial Behavior)),
Scott, Foreman and Company, 1989, Glenview, US,
London, England. P14,135+,432.
企业家劳动价值的承认与激励对企业家的成长有很大的
关系，哈佛商学院的迈克尔·波特教授认为，欧洲在总
体上远远落后与美国的原因是政府在经济上干预过多，
缺乏股票期权等经营激励手段[i]。最近的一些研究注
重用行为分析的方法分析上述因素对企业家行为影响，
从而评判一个特定的社会环境是否鼓励人们的企业家首
创精神（Hisrich，1992）[ii]。
随着冷战的结束，原计划经济国家先后开始实施市场经
济模式，各国的企业家精神研究者也开始对这类国家及
人民的首创精神进行研究，如爱沙尼亚政府认为， 企业
家创业精神和相应的环境是国家经济成长的关键。
[i] 威廉·德罗兹迪亚克，《华盛顿邮报》，2001年2月
18日。
[ii] Robert 《Entrepreneurship》, IRWIN inc ,
Boston 1992.
二、激励理论
三、劳动价值理论
1、剩余价值理论
–简单商品生产的商品流通公式:
商品→货币→商品
– 资本流通公式: 货币→商品→货币
（G—W—G’） 其中G’=G+△G
马克思把这个增殖的货币额叫剩余价值, 货币
在特殊的运动中发生了价值增殖，就变成了资
本，资本是能够带来剩余价值的价值。
.
¨ 在社会整体上，△G=Σ△Gi称为经济增量。
△Gi 为某一企业或某一行业的新增价值或剩余价值.
¨ 当社会总体增量△G=0时，也就是经济增量为零
时，即为美国经济学家，熊彼特所指出的经济活
动处于称为“循环流”的均衡状态。
¨ 此时, 所有企业的总收入等总支出，不存在任何
企业创新活动, 没有剩余价值，既不存在资本利
息，也不产生利润.
¨ 此时的企业负责人称为企业管理者, 所获得的是
“管理工资”，他们不能称为企业家。
¨ 本研究认为，传统的计划经济状态极为类似这
种均衡状态，可以称为准均衡状态，社会创新
活动完全由国家计划，一小部分计划制订者(官
员)从事的创新活动对整个国家经济发展而言，
规模很小，此时，国家整个国有经济活动处于
“循环流”的均衡状态；
¨ 计划经济条件下的企业是一个执行计划的生产
车间，因此, 改制前的国有企业负责人称为“管
理官员”，他们获得的工资应该是“管理工资
”，即一般社会服务人员工资。
¨ 经济环境因素不是保持不变的,或称循环的，
而是不断变化的，外界条件如各种自然条件
等作为影响因素，会使经济增长经常发生变
化，如灾害时，经济会产生负增长。从历史
趋势来看，社会经济总体上是增长的，世界
近二百年来，经济增长的速度是以往的历史
年代所无法比拟的。
2、经济增长的源泉
假定在某一时间点上，社会的各种生产要素，
如资本、土地、原材料、劳动力数量一定，
此时，社会经济的增量，即所说的社会总体
的△G，或称社会剩余价值之和来源探索是
社会经济学的主要任务。
（1）传统的经济学理论认为经济的增长主要来自
于生产过程中产生的利润。
¨ 中国沿用的劳动价值理论认为利润是由生产劳
动过程中劳动者通过简单劳动和复杂劳动产生
的剩余价值形成的，简言之，劳动者的劳动所
产生的剩余价值是经济增长的主要来源。
¨ 在中国沿用的劳动价值理论中，劳动者是指资
本所雇佣的劳动者，主要以工业化生产中的非
管理层劳动者为主。
在此理论的引导下形成的理论认为，一国经济体系中，
根据国家计划将劳动者合理组织起来，即可产生巨额
的，归国家所有的剩余价值或经济增量，在通过计划
实行平均分配，从而满足社会全体民众的需求，避免
剥削等不公平现象，这就是计划经济模式。
¨ 然而，中外几十年来的实践证明，计划经济模式在整
体上是不成功的，其中最主要的原因是社会经济缺乏
活力，经济增长缓慢，所有劳动者在整体上缺乏创造
性，劳动成果不能满足社会需要，其中最根本的是企
业管理者缺乏主动精神。
3、国内近期研究
¨ 为适应新时期经济发展的需要，劳动价值理论
创新是目前国内经济理论界关注的一个焦点。
近年国内对劳动价值论展开了深入的研究，如
2001年11月天津南开大学举办的“劳动价值论
”研讨会等，其中较突出的是北京大学晏智杰
教授的《劳动价值学说新探》一书，详细介绍
了马克思——劳动价值论（Theory of value）的
前提及条件，系统提出了该理论的局限性，认
为马克思的劳动价值论“没有知识和技术，经
营管理的地位”[i]，主张转向“生产要素价值
论”和“财富论”，
[i] 晏智杰，《劳动价值系统新探》，2001北京
大学出版社，北京。
¨ 西北大学著名的经济学家何炼成教授提出了应当坚持
和发展马克思的劳动价值论[ii]，辛向阳副教授“薪
资革命”研究（辛向阳，2001）[iii]阐述了期权期股
的激励效应和操作方式。尽管已有大量书籍出现，举
行了较多的学术会议，目前资料显示，仍无突破性进
展，在国际相关学术界，近期缺乏从劳动价值理论方
面的探索。本研究认为，从理论上说，从人力资本到
企业家剩余价值索取之间存在距离，具有同等人力资
本者其经营业绩不一定相同，在收入分配上应当有差
距。
¨ [ii]何炼成，坚持和发展马克思的劳动价值论《两部
论坛》西安。
¨ [iii]辛向阳，《薪资革命》，企业管理出版社，2001。
四、劳动资本化理论
1、劳动资本化定义
人类社会实践中,劳动者根据自己的生理及
心理需求，有要求将自己的劳动努力与
本企业的发展和效益相联系，获取企业
产权，参与本企业剩余价值分配的倾向。
这就是劳动资本化现象。
2、劳动努力分类及相互关系
¨ 本研究将社会劳动及劳动努力分为重复型劳动
努力和创新型劳动努力。重复劳动包含以往一
切劳动及努力所创造的劳动技能在原有地点及
条件下的重复，即对既有生产力水平的重复，
重复型劳动及努力是保障社会一定经济水平的
基础劳动。
¨ 创新劳动及努力则是在以往一切劳动及努力所
创造的劳动技能和工具上进行的开拓性劳动及
努力，是对既有生产力水平的发展及推动。
劳动价值理论创新
劳动
重复劳动
创新劳动
简单劳动
复杂劳动
劳 动 资 本
化 ： 股 票
及 红 利 等
金 融 及 股
票 市 场 报
偿
劳 动 力 供
求 形 成 市
场 价 值 体
系和价格
管理创新
技术创新
（1）重复劳动及努力
即一般普通简单劳动和复杂劳动及努力。在一定的时
间阶段、地理环境和社会群体中，任何沿用成熟技术和
传统制度的劳动都称为重复劳动，它主要包括重复性体
力劳动和重复性知识劳动。
¨ 目前 社会上的大部分劳动属于重复型劳动。重复型劳动
代表社会现有劳动生产力水平，是维持现有精神和物质
文明的基本劳动模式，也是就业人数最多的劳动模式。
一般在战争、自然灾害及不良政治引导等情况下，重复
劳动的环境遭到破坏，劳动无法进行，或造成大量的无
效劳动，使社会经济出现负增长。
3、各类劳动在经济活动中的作用
¨ 现代社会，重复劳动者群体与非重复劳动者群体的划分是针
对具体的劳动形态和是否具有创新性而言的，是动态的、变
化的。一个人可能在一段时间是重复劳动者，如农民沿用祖
辈的方法，从事重复性的田间劳动，在相当长的历史时间内
都不会改变，这就是重复劳动；后来这部分人受到启发，进
行农作物的间作、轮作和套作，引进了新品种，改造了引水
设施，进行了创造性的劳动。虽然这种劳动有风险，但只要
成功，就会生产更多的产品，产生剩余价值，形成价值增量，
从社会总体来说，这一技术的扩散就产生了经济增量。
¨ 重复性知识劳动包括旧知识、旧制度的沿用以及简单的文字
抄写工作等，如某些领导人采用旧观念管理企业或政府机构
所进行的劳动。
¨ 从局部来说，高于社会平均劳动努力水平的重复
劳动在一定程度上也产生剩余价值，比如高于社
会必要劳动时间所得报酬价值的超时、超量和超
强度劳动，这就是我国传统政治经济学理论中所
指的劳动剥削部分。但由于社会的变化无常，不
同的人有不同的好恶，从社会整体来讲，有努力
者，也有不努力甚至消极怠工者，另外雇主的管
理模式也存在差异；人的重复劳动努力程度还受
体力、精力及时间的限制，就社会总体而言，重
复型劳动努力对经济增长的贡献非常有限。
（2）创新劳动及努力
¨ 又称高级劳动努力。指人们在重复劳动的同时，通过思考，
进行以提高劳动效率为目的的、创造性的体力和脑力劳动。
主要包括科学技术创新和社会各种经济制度的创新。工业
革命和企业制度（如有限责任公司制度）的产生使创新劳
动成果、科学技术和管理才能转化为生产力，直接参与社
会财富的创造，并使财富的增量达到了空前的规模。马克
思曾说过，“资本主义在过去一百年间创造的财富，超过
人类社会，迄今为止的全部财富的总和”。当然，马克思
也未能看到，他身后一百多年的今天，市场经济和知识经
济所创造的财富，是如此的丰富，极大地提高了大多数民
众的绝对生活水平，这正是创新劳动引发的工业革命及企
业制度作用的结果。
¨ 创新型劳动努力的源泉是人类智慧。对人类整体来说，任
何现有资源都是有限的，只有人的智慧和才能是无限的，
任何有利于社会进步的新制度、新法律、新文化、新道德
的延续和发展都是以启迪和发挥人的智慧和才能为最终目
的的。
¨ 于传统的观点认为创新劳动者大多只动口不动手相反，社
会实践证明，任何创新劳动者都必须首先付出体力劳动，
并在此基础上进行脑力劳动，如设计、决策、组织、指挥、
协调、书写、试验、分析、表演、演讲等无一不涉及较大
的体力消耗和艰难的脑力思考，只是计量其劳动价值时不
再考虑其体力消耗的多少，而是其智能所能达到的效能。
¨ 在人类文明的发展过程中，人类均注重各种层次的“智
者”的作用，如古希腊的哲学家，中国的孔子，发明家
兼管理者的“诸葛孔明”等等。人类社会只有在某些“
朦昧”及残酷时期，才在一些人的个人目的支配下贬斥
创新劳动，惩罚和打击创新劳动者。
¨ 创新劳动的努力，在大多是无形的，只是表现在创新劳
动工作的投入程度上，如工作不是简单的机械动作，而
是竭尽全力的分析比较。创新劳动者在吃饭、休闲、睡
觉，甚至梦中仍在进行思考，大量的知识积累及思考的
结果，使偶然事件也能触发“灵感”，如牛顿从苹果掉
在头上的事件中受到启发，发现和论证了万有引力定律。
¨ 创新劳动努力具有稀缺性和不可替代性，直到今
天仍然是社会争论的焦点。
¨ 创新劳动努力存在风险性与不确定性，劳动努力
能否成功，即能否取得剩余价值，除了劳动者自
身努力之外，还取决于许多外部因素，如自然条
件的变化、社会需求的转移、竞争者的创新努力、
政府政策的变化等，创新劳动者必须通过自己艰
辛的劳动和智慧的应用，才能获得创新的成功。
研究结论：
创新劳动是剩余价值，即利润形成的主要
原因。
中国改革开放后，允许非国有资本投资，
形成的经济的空前发展、财富的丰盛，
更有近年来IT业的兴起对世界经济发展
的促进，以及我国社会生活的巨大变化
证明了在市场经济条件下创造性劳动对
社会的巨大推动作用。
科技创新
促进
企业家创新
其他劳动
者创新
剩余价值
(利润或经
济增量)
社会进步
和环境改
善
投资者启动
创 新过程
社
会
需
求 产生 推动
启发和资助
引导
启发和引导
1、投资者创新：投资者在市场机遇的寻找过程中进行了
创新，同时，启动了生产创新过程。
2、企业家创新---企业家奋斗及创新精神，是社会新增财
富产生的重要源泉，企业家的人力资本的特殊性使其
成为知识经济时代的先进生产率的代表，企业家的创
新活动主要来源于两个部分，一是科学技术应用创新，
二是制度创新，或称管理创新。科学及技术在产生时，
并无任何经济上的意义，仅仅是一项发明和发现而已；
重要的是科学技术的产业化和商业化过程。科学和技
术转换为新材料、新工艺、新产品、新服务的过程，
这个过程是由企业家完成的。也就是说，科学技术对
社会经济和社会的贡献，首先是科学技术的产生，更
重要的是科学技术的商业化和社会化，而最终为消费
者或民众所接受和采用的过程，实现这个过程的主体
是企业家．
¨ 企业家不一定懂科学技术，但了解某项科学技
术的市场价值，进而带动资本的投资，形成资
源节约型技术进步或劳动力节约型的技术进步，
从而使用更少的资源和更少的劳动，生产出更
多更新的产品，并寻找到更合适的渠道，送到
需求者手中，供更多的人使用。因此可以说，
在科技推动社会经济增长方面，企业家起着主
要的传导、应用和商业化作用，这方面的创新
活动主要表现在三个方面：第一，新产品的生
产；第二新技术，新工艺的使用；第三，寻求
新的原材料。
¨第二种创新称为制度或管理的创新，这
类创新主要通过更有效的生产及交换组
织模式更新，来增加社会生产的有效性
和发挥资源及劳动努力的更大的作用。
主要有三个方面，第一是开拓新的市场，
和激发新的消费需求，第二为构建新的
产业组织形式，第三为创造更适合于人
才使用的组织环境，以更多的科技创新
和制度创新成为可能。
¨ 管理制度创新与科学技术不存在必然的联系，
某些创新不一定能推动经济发展,如强制科学
家从事原始的农业生产模式劳动，接受农民的
再教育等。 创新由于模仿而形成扩散，当创新
扩散到一定程度时，即形成推动经济发展的动
力。
¨ 企业家所承担的风险是巨大的，企业家是承担
风险，使得生产经营活动得以进行的人，企业
家获得的收入是“承担风险的报酬”。
3、科技创新：制度创新和技术创新活动构成经
济发展的本质特征，离开创新就没有经济增量，
就没有发展。，创新活动不一定要大规模进行，
其些小规模的创新活动也能对经济发展起到推
动作用，广泛的中小厂商的创新活动也很重要。
如四川省地奥心血康公司，当专利技术形成时，
公司仅有8万元的起步资金，后来由负责人多
方筹集，才得到四十万元的投资，短短七年间，
该企业即发展成为销售额21亿元，资产七亿，
年上交税额上亿元
¨ 实现原有劳动努力成果的愿望和未来利润的愿望会促
使科技人员更加努力地促成科技成果的产业化和商品
化，这一过程的失败会导致原有劳动努力的丧失。专
利制度是科技成果的一种文字确认和保障体系，通过
保障可能形成社会财富和经济成果的各种技术，造就
创新劳动者的个人成就感，以激励他们进行更多的科
技研究。劳动资本化是对科学家的人力资本和科技成
果价值的有效量化方式。而企业中的高科技人才的人
力资本价值体现，也可以通过期权和持股来实现。
4、其他员工创新：在现代工业社会中，企业内部员工具
有局部的管理及科技创新的可能性。职工工作积极性
的提高及普通劳动者劳动努力程度的加强能诱发一般
劳动者的创新劳动愿望和积极性。
五、劳动资本化及其应用模式
1、劳动资本化概念
劳动资本化要求将劳动者的劳动努力与本企
业的发展和效益相联系，获取企业产权，参与
本企业剩余价值分配。
由于劳动努力与劳动不可分割，劳动者自己目
前的劳动与相关的远期企业效益结合的紧密程
度决定了劳动者劳动时的努力程度，所以又称
为劳动努力资本化。
¨ 在一定条件下，社会体系中原有经济规模总量所
表示的财富的分配已有确定模式，社会所争议的
是新增财富的分配。社会新增财富主要取决于劳
动创新状况，因此，应当以创新者作为主要分配
对象。从而激发创新者的创造积极性。
¨ 劳动努力资本化的程度大小，取决于劳动者的劳
动对剩余价值的贡献程度，创新劳动对剩余价值
的大小起决定性作用，在企业资产中所占资本比
例应相应增加，使创新劳动者的利益与风险同时
加大，刺激和推动创新劳动者的自利及他利动机,
以达到激励创新劳动者增加努力程度的目的。
¨劳动努力的方向和程度与劳动资本化的程
度成正相关关系，劳动努力的有效性必需
通过企业市场经营的有效性，才能实现企
业资产的增殖和利润的产生。劳动资本化
将劳动者自身的利益与企业的发展和效益
直接结合起来，促使他们提高自己的劳动
努力程度，极大地激发劳动者的工作热情，
是企业重要的激励模式之一。
2、劳动资本化实现形式
1）投资者持股 通过机会的寻找产生创新劳动，
资金的投入启动创新过程。
2）企业家持股和职业经理人期权。“耕者有其
田, 创新者有其股”。
3）科技成果入股。实现原有劳动努力成果的愿
望和获取未来利润的愿望会促使科技人员更加努
力地促成科技成果的产业化和商品化。专利制度
是科技成果的一种文字确认和保障体系。
4）职工持股。在现代工业社会中，企业内部一
般通过“职工持股”来激励普通员工的创新劳动
努力程度同时，激励职工的重复劳动努力程度。
¨结论：
劳动资本化理论的真正目的在于激励更
多的民众成为创新劳动者。
3、企业分配体系再造
传统的利益分配道德化倾向使人们注重“义”和
“德”忽略了激励模式的设计和思考，在企业内
部最终采用了最简单而最无效率的平均法，即差
别不大的级别薪酬制。传统的报酬结构是对已有
利益或虚拟利益的分配，而不是对员工的激励。
¨ 现代企业制度对有效激励制度的建立的方向是提
高社会生产活动的经济效率，激励员工和企业家
作出更大的贡献，创造更多的财富。
¨ 激励结构的核心就是要求报酬须按照可衡量的绩
效的差异来确定数量 .
薪酬结构与激励和努力程度的关系
基本工资 劳动维持因素 无
小
员 奖金 短期激励因素 小 激
工
努 福利 安全保障因素 励
力
度 持股（干股与持股） 一次性刺激因素 程
大 期权 激励因素 大 度
Degree of Motivation
No Small Large
Basic Bonus Welfare Share Holding Option
Salary
Maintaining short term Hygiene Incentive for longer and
Factor motivation factor a period higher incentive
Small Large
Degree of Working Effort by Work Force
本项目探索方向：
¨形成完整的理论体系
¨建立数学模型
¨增加实践应用分析（中、外）
第二部分 研究方法与数据利用
一、国家自然科学基金《中、外企业家成
长环境、激励与制约机制比较研究》项
目介绍
¨ 该项目采用国际通行的分层抽样调查方
法，拟订假设，对中、外企业家进行较
为全面的调查。
1、调查项目基本假设
¨ （1）中国国有企业家长期在计划经济条件下组织企业
生产,独立自决能力差，不适应市场经济条件的激烈竞
争,而我国民营及国外企业家长期受市场经济影响，在
激烈的市场竞争条件下，独立决策指挥能力强。
¨ （2）受几千年来传统文化及社会观念影响，中国
国有企业家注重人伦秩序、倾向求稳和预见性。而我
国民营及国外企业家则遵循"不进则退"原则，具有较
强的创新意识,在竞争中善于抓住机遇，积极开拓创新，
主动利用政治、经济、技术、市场变化所带来的机遇。
¨ （3）中国企业家的教育培训注重传统知识的系统
和全面学习，西方企业家的教育则注重知识的领悟及
创新意识培养。
（4）中国长期处于高度集权的社会，加上传统思想的强化教
育，中国企业家集体观念强，在相当程度上保留了个人被动
服从整体的价值观[1]，遵从“国家、企业 > 家庭、个人”
的传统价值及优先顺序。国外企业家由于长期生活在个人奋
斗的市场经济体系中，强调每一单个个体的奋斗对社会整体
进步的贡献，主张每一个个体(Individual) 处于合理的状
态或取得理想的成果，整个社会才会达到合理或理想的状态。
（5）中国国有企业家长期由行政上级任命,注重上级、领
导、同事及下属的评价，绩效不是主要的评价标准，倾向于
集体决策或上级审批决策以分散责任。而我国民营及国外企
业家主要由董事会任命，经营成效是最主要的评价标准，个
人成就与名誉、利益直接相联系，承担责任的能力及责任心
较强。
（6）由于长期的“官”本位观念及政府管理企业，中国
企业家的激励因素主要体现于官位的升迁。西方社会注重效
益，企业家的激励因素主要体现在成就感与利益机制上。
[1]参考陈维正、J. Paltiel、黄登仕、朱敏等，“中国北美
企业家商务谈判行为及其价值观念的比较”，《中国社会科
学》，2000，2。
¨ （7）受传统伦理及意识形态的影响，中国企
业家主要通过道德品行的完善进行自我约束。
西方社会则注重通过立法来规范企业家行为，
以法律及社会监督体系来保障社会公平。
¨ （8）由于国有资产代理人长期不到位,我国国
有企业获取经营自主权后,部分企业家滥用权
力,贪污腐败,造成部分国有企业严重亏损，国
有资产流失.西方企业家采用现代企业制度的
公司治理模式，在股东及董事会、监事会的监
督管理下较少出现这类情况。
2、 调查方案设计
¨ 本项目自1998年初开始至2000年底止对我国东
部、中部和西部部分重点城市的国有、民营、改
制企业、国外企业、来华外资企业及来华外国游
客中的国外企业家进行随机分层抽样调查。
¨ 调查采用邮寄问卷、焦点小组讨论、个案访谈
等方式；我国内地问卷抽样主要在大连、天津、
南昌、成都、昆明、乌鲁木齐、广州、上海、泉
州等城市进行；国外及地区问卷的抽样对象主要
来自美国、日本、澳大利亚、加拿大和香港等地。
¨ 并于2003年于美国Indian University of PA进行
了联合调查，获得21份有效问卷。
3、调查结果概要
二、《国有企业经营绩效与企业家素质职
工民主评议研究》项目
¨ 本项目对四川省58家国有大中型企业的企业家及
领导班子成员进行职工民主评议，并将评议结果
与企业经营业绩通过数理统计软件进行分析，建
立企业经营业绩与企业领导班子成员素质指标的
数量关系；在分析民主评议结果与企业经营业绩
的相关性的基础上，了解职工民主评议的有效度；
在当前广泛采用的国有企业家素质分析因素中，
发现企业经营业绩预测因子。提出正确应用国有
企业职工民主评议这一企业家约束途径，提高企
业家素质民主评议有效性的思路。本项目以下简
称“国有企业经营绩效与企业家素质相关性分析
项目”。
三、中小企业科技创新环境与企业发
展调查
¨ 本项目采用实证分析方法，进行三次焦点小组讨
论、15个中小企业家个案访谈，在此基础上结合
近年来的中小企业理论研究和文献资料，拟订假
设，进行样本抽样问卷设计，对四川省117家中
小企业家进行抽样调查。调查的主要因素包括中
小企业发展基本状况，利润来源及影响因素，创
业者素质及创业过程，成功与失败因素，中小企
业主对环境改善的态度及行为特征等。调查数据
采用SPSS 软件进行分析，以发现中小企业
家在创业过程中成功及失败的主要因素和原因，
了解中小企业家的现状，探索改善企业家科技创
新环境的政府政策和途径。
四、政府绩效研究
¨ 成员构成：朱敏 张明星 张宏敏
¨ 与四川省政府研究室共同合作，运用现代国际通行的实
证研究方法，在参考大量国内、外文献资料的基础上，
通过现代调查技术和数理统计分析技术，探索建设我国
政府绩效评估的有效方法和途径，具体包括在一定范围
内的个案访谈、焦点小组访谈确定设计政府绩效评估指
标体系及公务员激励指标，通过问卷调查收集数据，本
研究采用分层抽样的方法在四川省及成都、绵阳、德阳、
雅安、宜宾、南充、泸州、攀枝花重要城市共发放问卷
1609份， 回收有效问卷675份，其中，“投入—产出统
计问卷”9份，“政府绩效公众满意度”365份，“公务
员工作和激励状况” 310 份，样本回收率为 %。项
目采用包络统计技术分析各级行政机构的行政绩效，并
验证研究模式的有效性。
¨ 在数据分析基础上根据调查和评估结果，提出
了增加政府绩效、提高政府行政效率和公务员
满意度的具体途径和方法建议，对四川省及各
级政府了解省及各个城市的政府绩效状况、民
众评议、及公务员激励状况，提高公众满意度，
解决本地存在的问题，改善和提高政府行政绩
效具有重要意义。
¨ 同时，调查本身及所设计的指标体系创新将让
更多的民众和政府公务员了解政府绩效评估的
科学性和先进性，对提高民众参与公共事务，
增加民众的公益意识，提高公务员的工作热情，
为在物质文明、政治文明、精神文明基础上建
设社会主义和谐社会探索理论与实践依据，为
提高党的执政能力提供思路。
