邦基科技：山东邦基科技股份有限公司2022年年度报告.pdf

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1 / 182 公司代码：603151 公司简称：邦基科技 山东邦基科技股份有限公司 2022 年年度报告 董事会批准报送日期：2023年 3月 30日 2 / 182 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王由成、主管会计工作负责人罗晓及会计机构负责人（会计主管人员）罗晓声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年度的分配预案：公司拟以2022年度利润分配方案实施时股权登记日登记的总股本 为基数，每10股派发现金红利元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本168,000,000 股，以168,000,000股为基数计算合计拟派发现金红利84,000,000元（含税）。本年度不进行送股 及资本公积金转增股本。该预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投 资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中 “可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 3 / 182 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 24 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 38 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 42 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 59 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 66 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 67 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 67 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表 载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及 公告的原稿 4 / 182 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 邦基科技、公司、本公司 指 山东邦基科技股份有限公司 邦基集团 指 山东邦基集团有限公司 青岛永合金丰 指 青岛永合金丰集团有限公司 淄博邦盈 指 淄博邦盈企业管理合伙企业（有限合伙） 淄博邦智 指 淄博邦智企业管理合伙企业（有限合伙） 淄博邦道 指 淄博邦道企业管理合伙企业（有限合伙） 淄博邦儒 指 淄博邦儒企业管理合伙企业（有限合伙） 淄博邦贤 指 淄博邦贤企业管理合伙企业（有限合伙） 报告期 指 2022年 1月 1日-2022年 12月 31日 报告期末 指 2022年 12月 31日 《公司章程》 指 山东邦基科技股份有限公司章程 股东大会 指 山东邦基科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东邦基科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东邦基科技股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 5 / 182 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 山东邦基科技股份有限公司 公司的中文简称 邦基科技 公司的外文名称 Shandong Teamgene Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Teamgene 公司的法定代表人 王由成 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张洪超 唐志雯 联系地址 山东省淄博市高新区民祥路东首 山东省淄博市高新区民祥路东首 电话 0533-7860087 0533-7860087 传真 0533-7860066 0533-7860066 电子信箱 bangjikeji@ bangjikeji@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 淄博市高新区民祥路东首 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 淄博市高新区民祥路东首 公司办公地址的邮政编码 255000 公司网址 电子信箱 bangjikeji@ 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 邦基科技 603151 不适用 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20层 签字会计师姓名 李江山、季万里 报告期内履行持续督导职 责的保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 （二期）北座 签字的保荐代表 人姓名 牛振松、胡宇 持续督导的期间 2022年 10月 19日至 2024年 12月 31日 6 / 182 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同 期增减(%) 2020年 营业收入 1,658,462, 2,034,916, 1,723,841, 归属于上市公司 股东的净利润 120,301, 145,822, 111,959, 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 109,796, 131,199, 114,479, 经营活动产生的 现金流量净额 59,073, 131,507, 169,105, 2022年末 2021年末 本期末比上年 同期末增减（% ） 2020年末 归属于上市公司 股东的净资产 1,228,107, 424,883, 316,860, 总资产 1,391,640, 549,491, 474,460, (二) 主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同 期增减(%) 2020年 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 减少个 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 减少个 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 (1)报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少 %，主要系本期期末应收账款增加 导致销售商品、提供劳务收到的现金减少以及原材料备货增加导致购买商品、接收劳务支付的现 金的增加的影响。 (2) 报告期内，归属于上市公司股东的净资产同比增加 %，总资产同比增加 %， 主要是本期收到募集资金导致股本和资本公积增加以及本期利润累积影响。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 7 / 182 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 337,915, 417,641, 441,888, 461,016, 归属于上市公司股东 的净利润 26,600, 30,586, 29,517, 33,596, 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润 20,807, 29,956, 28,846, 30,186, 经营活动产生的现金 流量净额 -45,230, 84,402, 18,723, 1,178, 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022年金额 附注 （如适 用） 2021年金额 2020年金额 非流动资产处置损益 33, 735, 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 13,256, 16,157, 1,781, 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 566, 717, 1,133, 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -42, 8 / 182 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -41, 265, -182, 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 804, -5,596, 减：所得税影响额 3,268, 4,034, -488, 少数股东权益影响额（税后） 22, 144, 合计 10,504, 14,623, -2,519, 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 9 / 182 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年度，饲料行业整体面临巨大挑战，饲料原料价格高位震荡，饲料成本飞涨，前端生猪 养殖业处于产能恢复期，终端消费不振，导致行业景气度下行至低谷。在此不利局面下，公司全 体员工攻坚克难、奋发进取，对外积极开拓市场、优化营销策略，对内持续降本增效、提升运营 能力，与此同时合理安排资本性支出，加快存货周转速度，保证充足现金流。 报告期内，公司实现营业收入 165,万元，同比下降 %；实现归属于上市公司股 东的净利润 12,万元，同比下降 %；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 10,万元，同比下降 %。报告期末，公司总资产为 139, 万元，较上 年末增长 %；归属于母公司所有者权益为 122,万元，较上年末增长 %。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）行业的基本情况及所处发展阶段 饲料行业是连接种植业与养殖业的中轴产业，是我国国民经济中不可或缺的重要行业。饲料 行业一方面连接着种植业，每年转化大量玉米、豆粕、棉粕、菜粕等饲料原料；另一方面连接着 养殖业，促进我国肉、蛋、奶和水产品产量增长，对提高人民生活水平发挥了不可替代的作用。 我国饲料工业起步于 20世纪 70年代中后期，经过 30余年的高速发展，我国饲料工业已形成完备 的产业体系，并进入慢速增长的时期。从 1991 年起我国饲料总产量跃居世界第二位，到 2011年 饲料总产量超过美国，成为全球第一饲料生产大国。近十年来，我国饲料产量总体保持增长，稳 居世界第一。 根据中国饲料工业协会发布的数据，2011-2021年，我国饲料总产量由 亿吨增长至 亿吨，CAGR约为 5%；其中猪饲料产量由 6,830万吨增长至 13,077万吨，CAGR约为 %；禽饲料 产量由 8,456万吨增长至 12,141万吨，CAGR约为 %；水产饲料产量由 1,684万吨增长至 2,293 万吨，CAGR约为 %；反刍饲料产量由 775万吨增长至 1,480万吨，CAGR约为 %。2022年度， 全国工业饲料总产量 30, 万吨，比上年增长 %，其中，分品种看，猪饲料产量 13, 万吨，增长 %；蛋禽饲料产量 3, 万吨，下降 %；肉禽饲料产量 8, 万吨，增长 %；反刍动物饲料产量 1, 万吨，增长 %；水产饲料产量 2,万吨，增长 %； 宠物饲料产量 万吨，增长 %；其他饲料产量 万吨，下降 %。从结构上看，猪饲 料和禽饲料是我国饲料产品结构中的主要品种，合计约占我国饲料总产量的 85%左右；水产饲料 产量仅次于畜禽饲料，占我国饲料总产量的 8%左右。 目前全国范围内，饲料生产厂家以小型企业居多，行业集中度相对较低。我国饲料行业持续 淘汰落后产能，饲料加工企业数量不断减少。截至 2019 年末，我国饲料企业数量由 2005 年的 15,518家下降至 5,432 家。与此同时，我国饲料行业规模化程度也在不断上升。2019-2021 年我 国年产 10 万吨以上的饲料加工企业数量从 621 家增加至 957 家，企业产量占比从 %增加至 %；年产 100万吨以上的饲料加工企业数量从 31家增加至 39家，企业产量占比从 %增 加至 %。据中国饲料工业协会统计，2022年，全国年产百万吨以上规模饲料企业集团 36家， 比上年减少 3 家，合计饲料产量占全国饲料总产量的 %，比上年减少 个百分点。有 6 家 企业集团年产量超过 1000 万吨。全国年产 10 万吨以上规模饲料生产厂 947 家，比上年减少 10 10 / 182 家，合计饲料产量 17,381万吨，比上年下降 %，在全国饲料总产量中的占比为 %，比上年 下降 个百分点。全国有 13家生产厂年产量超过 50万吨，比上年减少 1家，单厂最大产量 万吨。随着饲料产业的日趋成熟，国内饲料市场竞争的深度、广度、激烈程度超过以往，大型饲 料企业通过产业联盟、收购兼并等方式延伸产业链布局，正逐步转化为产业链整合者；同时，由 于养殖业行情变化，以商品饲料生产为主的企业逐渐渗透至下游养殖业，部分产能转为自用；随 着行业竞争不断加剧，部分企业调整经营战略，不断拓展新业务，力图转型；中小企业面对资金、 技术、人才和服务能力等多方面的压力及发展瓶颈，将逐步被大型饲料企业整合并购或退出市场。 我国饲料行业市场容量巨大，饲料行业下游的生猪、禽蛋和水产品等产销量长期稳居世界第 一位。肉类产品需求的不断增长将会持续不断的推动上游饲料行业的发展。随着我国国民经济的 持续增长、城镇居民收入水平的不断提高，我国居民对肉、蛋、奶等产品的整体需求持续稳步增 长以及上游养殖行业规模化程度的提高，工业饲料普及率将会进一步提升，我国饲料行业具有非 常良好的市场前景。 （二）行业的周期性 养殖行业的周期性主要受供求关系的影响，饲料加工、动保等养殖上游行业的周期性都与养 殖行业的周期性相关。 我国人口基数巨大且国民人均收入水平不断提高，人们对于肉、蛋、奶等动物性食品需求持 续稳定增长。饲料行业作为畜牧行业的基础性产业，承担着保障国民肉类食品需求的重要职能。 短期内，生猪饲料行业上游主要原材料为玉米、豆粕等大宗商品，下游为生猪养殖行业；上游原 材料价格的大幅波动以及下游生猪价格、生猪存栏量的周期性波动使得生猪饲料行业亦存在一定 的波动周期。一般来说，饲料行业周期会滞后于养殖行业的周期，当养殖量小于消费需求，养殖 品种终端价格会上升，养殖利润可观，养殖周期景气度较高，但因养殖量的减少，从而造成饲料 需求的减少；当养殖量大于消费需求，养殖品种终端价格会下跌，养殖亏损，养殖周期不景气， 但因养殖量较多，对饲料刚性需求反而较大；但同时因为养殖行业的景气度下降，直接影响到养 殖户对饲料产品品质的选择、饲料投喂的积极性以及对饲料产品价格的敏感性等等，最终导致饲 料行业周期性因素会相互抵消，相对于养殖行业而言，饲料行业为弱周期行业。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司自 2007 年成立以来一直从事猪饲料的研发、生产和销售业务，专注于动物生命与动物 营养研究，目前已成功涉足猪料、蛋禽预混料、肉类反刍饲料、兽药销售等产业，是一家为现代 化养殖场提供专业化产品的饲料生产企业。 公司的主要产品包括猪预混料、猪浓缩料、猪配合料等。依据多年生产研发经验，公司不断 优化饲料产品配方和生产工艺，建立了科学精确的营养方案和高效精准的自动化生产系统，产品 品质在同类型产品中处于领先地位，培育和积累了大量的优质客户，在山东及东北地区具有较高 的市场占有率和品牌知名度，并逐步将市场拓展至全国，目前销售区域主要覆盖华东、东北、华 北、西南地区。 目前，公司已获得国家知识产权局授权的 55项国家专利，已全面通过 ISO9001 国际质量管理 体系和 ISO22000食品安全管理体系认证，是第七批农业产业化国家重点龙头企业。 11 / 182 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）饲料品质优势 高品质的饲料产品首先来源于先进的、以猪为中心的设计理念。公司秉持产品的未来理念和 长期主义，遵循猪的生命规律，从猪的生理生长特点和潜能入手，抓住猪营养需求的本质。公司 能够精确把握猪的不同生长阶段，科学研判不同生长阶段猪的营养需求，最大限度地开发出猪的 繁殖性能和生长潜能，并依此设计各阶段饲料配方。 此外，公司对于饲料原料的质量要求严格，坚持选用最好、最优质的原料。如玉米，公司要 求必须使用大型农场种植并经过高温烘干的玉米，逐步减少、禁止收购、使用散户玉米；公司采 购众多昂贵的进口营养型添加剂，帮助猪提高应激能力、抗病毒能力等。 目前，公司的饲料产品达到了“清洁、健康、丰足、安全”的目标，在满足猪的正常营养需 求的基础上，能够有效提高猪的健康程度和免疫性能。 （二）企业文化优势 公司高度重视企业文化的建设，以优秀的企业文化提高员工凝聚力和战斗力、支撑企业发展。 自成立之初，公司便形成了“道、爱、智、儒、德、勤、贤、盈”的企业文化。“道”，即以用户 为中心，为优秀用户创造价值的核心战略，它指导企业从产品研发、配方设计、生产工艺、品质 控制、用户服务等各领域为用户创造价值；“爱”、“儒”、“德”分别代表公司的经营文化、人际关 系准则和人才观，这体现了公司与员工、与客户相处的模式，也成为公司人员团队的行事准则； “勤”、“贤”分别代表公司及内部人员的工作方针和自我要求，引导着公司持续自我修缮、员工 不断提高业务水平；“智”、“盈”分别代表“做好产品、做好服务，和合作伙伴共同成长”的经营 理念和“合作、相容、发展、共赢未来”的核心价值观，二者确立了公司产品的高端定位，公司 不断致力于做有利于用户、有利于合作伙伴、有利于员工、有利于社会的事业，通过提供优质的 产品和服务，创造价值，推动用户、合作伙伴、员工、企业、社会共同发展进步。 在公司企业文化理念的引领下，公司上下形成了全员理念一致、方向一致、思路一致、方法 一致、行动一致的优秀运营体系，形成了较强的竞争优势。 （三）销售网络优势 公司注重市场投入，建设了强大的销售网络和经销体系。公司把每个经销商作为合作伙伴， 通过开展营销会议、年会等活动提高他们的归属感和命运共同体意识；通过开展内部培训提高他 们的经营管理水平和营销水平，培育了一只强大的销售团队。公司的经销体系采取下沉策略，经 销商负责的区域具体到县级甚至镇级，注重深度，积极挖掘市场潜力。 （四）区位优势 公司产能和客户主要集中于华东地区，形成了“立足华东，辐射全国”的区域战略。公司饲 料业务的生产和销售业务开展具有以下优势： （1）区域原料优势：华东沿海地区港口较多，玉米、大豆等国际大宗商品原材料相对于内陆 地区有成本优势；同时华东经济发达地区对外开放程度较高，对于主要从国外进口的蛋氨酸、中 链脂肪酸、脱霉剂、酸制剂等饲料必备添加剂具有采购优势。华东地区的原料优势，有利于公司 12 / 182 降低主要饲料原材料的采购成本，提高饲料添加剂的采购品质。 （2）区域生产水平优势：相对于全国平均水平，华东地区饲料工业生产水平较高，饲料企业 经营观念较为先进，技术创新能力较强，与国外先进技术的对接较为紧密。2019 年以来，山东省 的饲料总产量连续四年位居全国第一。华东地区生产水平优势，有利于公司通过加强行业内技术 交流，提高生产水平。 （五）客户质量优势 公司的饲料产品价格相对偏高，公司的目标客户是有一定购买力的、相对优秀的用户群体。 公司通过培训的方式培育合作伙伴，提高用户养猪水平，在用户生猪存栏数增加的同时享受饲料 用量的增长，与用户共同成长和进步。近十多年，公司组织了十万人次以上的用户参与培训会， 帮助用户培育养猪理念、提高养猪的经营管理水平，让用户能够有对饲料精确营养的认知，对饲 料安全的认知，对饲料长期、合格、稳定的认知。 公司在与用户的合作过程中，坚持“长期主义”的核心价值观，做有利于用户、有利于合作伙 伴的事，有效提高了用户粘性。 五、报告期内主要经营情况 截至 2022年 12月 31日，公司总资产 139,万元，较上年同期增长 %；总负债 16,万元，较上年同期上升 %；资产负债率 %；归属于母公司股东权益 122, 万元，较上年同期上升 %。 报告期内，公司实现营业收入 165,万元，较上年同期下降 %；实现归属于上市 公司股东的净利润 12, 万元，较上年同期减少 %；实现基本每股收益 元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,658,462, 2,034,916, 营业成本 1,430,762, 1,778,850, 销售费用 27,682, 29,437, 管理费用 38,102, 31,471, 财务费用 -1,007, 725, 研发费用 33,699, 39,756, 经营活动产生的现金流量净额 59,073, 131,507, 投资活动产生的现金流量净额 -181,794, -98,887, -- 筹资活动产生的现金流量净额 682,454, -39,173, -- 营业收入变动原因说明：主要系上半年生猪价格处于低位，生猪存栏数量及出栏均重均有所下滑， 下游饲料需求降低。 营业成本变动原因说明：主要系公司产销量下降所致。 销售费用变动原因说明：主要系受经济下行影响，终端需求减少，公司销售人员差旅活动减少所 致。 管理费用变动原因说明：主要系管理人员薪酬增加以及办公费用增加所致。 13 / 182 财务费用变动原因说明：主要系本期募集资金到账后，存款利息增加所致。 研发费用变动原因说明：主要系本期研发立项项目减少，研发材料投入减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期期末应收账款增加导致本年度销售商品、 提供劳务收到的现金减少，以及期末原材料备货增加导致购买商品、接收劳务支付的现金的增加 影响。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期募投项目陆续投入建设所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期首次公开发行股票收到募集资金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现主营业务收入 161,万元，较上年同期下降 %；主营业务成 本 138,万元，较上年同期下降 %。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 饲料行业 1,613,019, 1,388,910, 增加 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 畜禽饲料 1,613,019, 1,388,910, 增加 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 华东地区 845,411, 725,565, 增加 个 百分点 东北地区 316,080, 276,502, 增加 个 14 / 182 百分点 华北地区 150,671, 126,819, 增加 个 百分点 西南地区 197,627, 170,822, 增加 个 百分点 西北地区 57,448, 49,918, 增加 个 百分点 华中地区 45,779, 39,281, 增加 个 百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 直销 500,359, 423,971, 增加 个 百分点 经销 1,112,659, 964,938, 增加 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 饲料产品 吨 390, 390, 4, 产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金 额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 饲料行业 直接材料 133, 170, 15 / 182 饲料行业 直接人工 1, 2, 饲料行业 折旧摊销 1, 饲料行业 燃料动力 1, 1, 饲料行业 其他制费 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金 额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 畜禽饲料 直接材料 133, 170, 畜禽饲料 直接人工 1, 2, 畜禽饲料 折旧摊销 1, 畜禽饲料 燃料动力 1, 1, 畜禽饲料 其他制费 成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 20, 万元，占年度销售总额 %；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 58,万元，占年度采购总额 %；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 16 / 182 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 本期较上期 变动比例 （%） 金额 占营业收入 比重（%） 金额 占营业收入 比重（%） 销售费用 27,682, 29,437, 管理费用 38,102, 31,471, 研发费用 33,699, 39,756, 财务费用 -1,007, -- 725, 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 33,699, 本期资本化研发投入 研发投入合计 33,699, 研发投入总额占营业收入比例（%） 研发投入资本化的比重（%） (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 45 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 1 硕士研究生 3 本科 17 专科 15 高中及以下 9 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30岁） 14 30-40岁（含 30岁，不含 40 岁） 15 40-50岁（含 40岁，不含 50 岁） 14 50-60岁（含 50岁，不含 60 岁） 2 60 岁及以上 0 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 17 / 182 项目 本期发生额 上期发生额 本期较上期 变动比例（%） 经营活动现金流入小计 1,674,157, 2,055,556, 经营活动现金流出小计 1,615,083, 1,924,048, 经营活动产生的现金流量净额 59,073, 131,507, 投资活动现金流入小计 297,617, 619,885, 投资活动现金流出小计 479,412, 718,773, 投资活动产生的现金流量净额 -181,794, -98,887, -- 筹资活动现金流入小计 728,103, 34,539, 筹资活动现金流出小计 45,648, 73,713, 筹资活动产生的现金流量净额 682,454, -39,173, -- 现金及现金等价物净增加额 559,733, -6,553, -- (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 747,401, 187,668, 主要系本报告期内公 司首发上市募集资金 到账所致。 应收票据 911, 4,702, 主要系应收票据到期 托收所致。 应收账款 48,728, 29,352, 主要系新增结算期内 应收账款所致。 预付款项 23,235, 13,893, 主要系期末预付原料 采购款增加所致。 其 他 应 收 款 1,868, 2,691, 主要系收回保证金所 致。 存货 185,167, 100,901, 主要系期末原材料备 货增加所致。 其 他 流 动 资产 121, 2,978, 主要是预付的公司上 市相关的费用本报告 期内结转所致。 固定资产 258,300, 90,134, 主要系云南、辽宁等募 投项目建设完工结转 所致。 长 期 待 摊 费用 99, 336, 主要系本报告期内装 修费摊销所致。 递 延 所 得 税资产 3,462, 1,688, 主要系计提的坏账准 备增加以及本年度未 实现内部交易损益增 加所致。 其 他 非 流 14,796, 7,195, 主要系土地、工程设备 18 / 182 动资产 类预付款增加所致 应付账款 86,832, 46,419, 主要系未结算的原料 采购款增加所致。 应交税费 11,135, 8,457, 主要系本期末应缴的 企业所得税增加所致。 一 年 内 到 期 的 非 流 动负债 3,825, 1,482, 主要系本期末一年内 到期的租金增加所致。 其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业的经营性分析详见第三节“ 管理层讨论与分析”——“ 二、报告期内公司所处行业情 况”。 19 / 182 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 截止报告期末，公司长期股权投资余额 万元，比上年年末增加 万元，增幅 %。 具体情况详见本报告第十节财务报告“七、17、长期股权投资”。 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 烟台兴基饲 料有限公司 配合饲料、浓 缩饲料、预混 合 饲 料 的 生 产、销售 4, 成都邦基饲 料有限公司 生产、销售： 配合饲料；浓 缩饲料 2, 1, 12, 山东齐汇国 际贸易有限 公司 货物及技术进 出口 1, 1, 1, 20 / 182 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 “十四五”（2021-2025年）是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘 势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。中 共中央国务院《关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》（以下简称“《乡村振兴意 见》”）提出“提升粮食和重要农产品供给保障能力”、“加快构建现代养殖体系”，养殖业将 向标准化、工业化、规模化、智能化、资本化加速提升，饲料行业将进入高速整合阶段，行业巨 头在国际市场上优势和地位日益凸显。2016年至 2020 年十三五期间全国饲料总产量增长 21%，行 业总体持续性增长，随着养殖业工业化、规模化发展，饲料普及率提升，将持续带动饲料总量增 长。国民人均可支配收入持续增长，消费升级，城镇化水平提升，消费观念转变，将增加对优质、 特色和高端肉食品需求，水产及牛羊肉类消费将增长明显，畜禽肉类消费稳定，各饲料品种也将 呈现结构性调整。 饲料行业是连接种植业与养殖业的中轴产业，是我国国民经济中不可或缺的重要行业。我国 饲料行业经过 40多年快速发展，已成为国民经济的重要基础产业之一，中国也已成为全球第一饲 料生产大国。随着饲料行业的快速发展，饲料产能不断扩张，饲料行业竞争水平不断加剧。激烈 竞争导致行业利润水平不断下降，大量规模小、技术水平低、管理能力弱的中小饲料企业在竞争 中逐步退出市场，而大企业则利用行业整合机遇及其规模优势，通过兼并和新建扩大产能产量， 提升了行业的集中度，并逐步向产业链上下游延伸。 目前我国肉鸡和蛋鸡工业饲料普及率已超过 90%，规模化发展拉动饲料增产的潜力较小。但 我国生猪养殖因散养户占比过高，工业饲料的部分需求被自配料取代了，工业饲料普及率大大低 于鸡饲料普及率。2020 年，我国生猪年出栏 50头以下的养殖场数量占比约为 %，年出栏 500 头以上的养殖场数量占比约为 %，超大型（年出栏 5万头以上）占比仅为 %。而美国在 1982年年出栏量 500头以上的养殖场数量占比就达到了 56%左右；2010年占比则超过了 95%，超 大型养殖场占比超过了 10%。我国未来将加大对规模化养殖的政策支持。2019年 9月，国务院办 公厅印发的《关于稳定生猪生产促进转型升级的意见》，明确提出要加大对生猪主产区支持力度； 到 2022年，养殖规模化率达到 58%左右，到 2025年达到 65%以上。2020年 9月，国务院办公厅 印发《关于促进畜牧业高质量发展的意见》，提出到 2025年畜禽养殖规模化率达到 70%以上，到 2030年达到 75%以上。 根据国家对饲料工业的发展规划，我国饲料工业将加快向绿色、高效、优质、安全方向发展， 随着市场竞争的加剧，饲料行业的兼并重组和整合力度将进一步加大，我国饲料行业逐渐向规模 化和集约化转变，行业的集中度逐步提升，大中型饲料企业的发展空间更大。我国饲料行业市场 容量巨大，饲料工业支撑生产的肉类、禽蛋和养殖水产品产量稳居世界第一位。肉类产品需求的 不断增长将对上游饲料行业的发展具有持续的促进作用。得益于我国国民经济的持续增长、城乡 居民收入的不断提高，我国居民对肉类产品的需求稳步增长，以及我国养殖规模化水平的逐步提 升，工业饲料普及率将进一步提高，我国饲料行业仍有良好的市场前景。 21 / 182 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 自成立以来，公司长期坚守饲料生产领域，专注于猪饲料的研发、生产和销售，秉持“以用 户为中心，为优秀用户创造价值”的核心战略，以优质的产品和全方位的精确营养方案为用户提 供服务，引领用户进行科学养殖，与用户共同进步和成长。公司已培育了大量的优质客户群体， 目前在山东的市场占有率可观，且在全国范围内形成了一定的用户基础。未来在扩大产能的基础 上将进一步开拓全国市场，未来市场占有率提升将成为公司业绩增长的重要突破口。公司注重产 品品质，不断对饲料产品进行升级和更新换代，坚持精确营养，产品设计理念长期处于行业先进 水平。从“保育金 7030”、“8070”到“邦基 9号”，公司的产品升级速度一直领先于用户需 求，实质上做到了引导养殖业发展。 未来，公司将进一步加大研发投入，提高产品迭代速度，以科技引领行业发展。除饲料产品 外，公司为用户提供全方位的产品和技术服务，积极通过培训等方式推广先进的养殖理念。非洲 猪瘟背景下，公司提出“邦基养殖铁三角”的养殖理念，规划了精确营养、生物防控、环境控制 的防控体系，帮助用户渡过非洲猪瘟。未来，公司将坚持长期主义，坚持培育客户，与既有客户 深度绑定，共同发展。 (三)经营计划 √适用 □不适用 （一）依托现有优势，做大做强猪饲料业务 1、有序扩大猪饲料业务的产能，在全国范围内部署生产基地 面对日益增长的市场需求，公司计划有序在山西、云南、河北、辽宁等地新设数个生产基地， 新增数条浓缩料和配合料生产线，扩大猪饲料的产能。建设项目全部完成后，公司每年可新增浓 缩料产能 24万吨，配合料产能 66万吨，将有效支撑公司抢占国内市场份额的战略，进一步提升 品牌影响力，做大做强猪饲料业务。 2、完善国内销售网络，提升市场份额 在提升产能的同时，公司计划进一步完善国内的销售网络。公司坚持下沉的市场策略，培育 各地区当地市场的经销商，通过培训提高经销商的销售能力和经营水平，前期通过经销商深入接 触终端用户来抢占市场份额，在形成一定的市场规模后，以品牌口碑、用户转介绍等方式作为开 拓客户的主要手段。 3、加强研发投入，加快产品迭代速度 公司计划进一步加强研发投入，坚持产品为王。未来，公司将继续把产品质量放在首位，持 续投入产品研发和试验，不断精进饲料品质，不断突破现有产品技术水平，精进养殖理念，引领 养殖行业发展。 公司将持续推进产品创新，提升产品品质，增强产品的市场竞争力。通过内生增长与外延式 并购相结合的方式加快提升饲料产销规模，发挥规模效应，提高产品的市场占有率与品牌效应， 通过产品规模的快速提升实现成本竞争力，提升公司整体的盈利能力。 （二）提高管理水平，提升人才队伍素质水平 1、提高管理水平 22 / 182 随着业务拓展和规模增长，公司将进一步注重治理结构的完善以及管理层水平的提高。一方 面，公司将不断完善内部决策机制，规范化、标准化、制度化各项工作的处理流程，提升各部门 之间的协作和配合水平，持续完善管理体系；另一方面，公司将通过组织培训等方式提高管理层 治理水平，提高各部门人员的制度意识，从而全方位提高公司规范性以及运营效率。 2、提升人才队伍素质水平 随着规模增长，公司持续发展所需要的人才素质水平越来越高，所需要的人才队伍也越来越 庞大，公司计划有序扩大人才队伍规模，提升人员素质水平。一方面，加强人才引进，针对不同 的岗位引进高素质的专业人才，扩充人才队伍；另一方面，加强人员培训和教育，提高技术人员 的技术水平，提高市场人员的销售能力，提升整体内部人员的专业化水平。 （三）充分利用资本市场实现持续发展 公司认识到，未来企业的发展模式必然是产业与资本的深度融合，实体经济与虚拟经济相辅 相成，互相促进。公司目前财务结构较为合理、资产优良。在未来的发展过程中，公司将充分借 助资本市场的力量，利用股权融资、债权融资等方式，拓宽资金来源、降低财务成本，实现公司 高速的持续发展。 （四）强化募集资金管理，推动募投项目建设 公司要继续推动公开发行股票募投项目建设有序进行，加强募集资金及募投项目管理，保证 募集资金合法合规使用，争取早日实现预期收益；同时继续以规范的运作、良好的业绩、持续的 增长、良好的回报，保持在资本市场上持续融资的功能，采用银行贷款和其他方式筹措资金，适 时进行再融资与实施项目兼并收购，支持公司的持续、稳定、健康发展，切实保障投资者利益。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 （一）动物疫病及自然灾害等不可抗力的风险 公司所处行业下游为生猪养殖行业，该行业受动物疫病因素影响较大。生猪养殖行业的疫病 主要包括猪瘟、蓝耳病、猪呼吸道病等。2018年 8月以来的非洲猪瘟疫病，导致国内生猪存栏量 大幅下降，饲料需求降低。若未来全国范围内爆发类似的大规模疫病，将导致生猪减产，带来饲 料行业下游市场的低迷，从而可能对本公司经营业绩产生不利的影响。 此外，若发生台风、火灾、洪水、地震、战争等其他不可抗力事件，可能会对公司的财产、 人员造成损害，影响公司的正常经营活动，从而对公司未来生产经营和盈利水平产生不利影响。 （二）经营风险 1、管理能力不能适应公司规模扩大的风险 随着募投项目到位，公司及各子公司的经营规模不断扩大，各生产环节的复杂程度也进一步 提高，这将对公司管理层的管理能力、协调能力、统筹能力提出更高的要求。如果公司不能及时 提高管理水平、扩充管理人才队伍，将对未来公司经营业绩产生一定的不利影响。 2、核心技术人员流失的风险 饲料配方是饲料生产企业经历长期的研发、生产和实验得出的核心成果。虽然公司已通过逐 级预混等多种措施防止核心技术失密，但如若因行业内人才争夺激烈，而公司又缺乏对核心技术 23 / 182 人员的有效激励，导致掌握配方的核心技术人员流失，则存在核心技术失密、产品开发速度下降 的风险。 3、食品安全的风险 公司已从原料控制、生产过程控制、运输安全等多个环节对饲料产品的安全性进行保障，但 若公司因操作风险或质量检测不到位导致食品安全事件，将对公司的品牌口碑和市场认可度产生 较大影响。如若行业内其他公司出现食品安全事故，也会影响公众对整个行业评价的下降，从而 对公司经营业绩产生不利影响。 （三）市场风险 1、主要饲料原料价格波动的风险 饲料产品的毛利率受原材料价格波动的影响较大。玉米、豆粕（含膨化大豆）是猪饲料产品 的主要原材料，合计占公司原材料采购金额的 50%以上。近年来，玉米、豆粕的价格波动较大， 因饲料产品价格调整存在一定的滞后性，原料涨价短期内会影响公司的毛利率水平。若未来原料 价格出现大幅上涨，而公司由于市场因素或其他原因未能及时调整饲料产品价格，则存在对经营 业绩产生不利影响的风险。 2、生猪价格波动的风险 作为饲料行业的下游，生猪行业具有一定的周期性，同时由于我国居民的肉类消费习惯，猪 肉市场具有较强的刚性需求，其产品价格主要由供应情况决定。近年来，国家出台一系列的政策 措施减少生猪价格的市场波动，例如当生猪价格过度低迷时发出预警信息、启动中央储备冻肉收 储的响应机制和调控措施等，这些措施在一定程度上减少了生猪价格的波动。然而，生猪价格波 动的周期性依然存在。因此，若未来生猪及猪肉价格出现大幅下跌，养殖户积极性下降，可能降 低对于饲料的需求，故存在对公司经营业绩产生不利影响的风险。 （四）其他风险 1、税收优惠政策变化的风险 饲料加工行业是农业产业中的基础行业之一，为了推动农业的发展，国家制定了一系列优惠 政策。根据财政部、国家税务总局《关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》（财税 [2001]113 号）、《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121 号）等文件规定， 销售饲料免征增值税。 公司全资子公司邦基农业于 2022年 12月 12日（证书编号分别为 GR202237001266）、长春 邦基于 2021年 11月 25日被认定为高新技术企业（证书编号分别为 GR202122000885），按 15% 的税率计算缴纳企业所得税。如果行业相关政策变化或邦基农业、长春邦基高新技术企业期满无 法续期，公司将不能继续享受相关税收优惠，将对本公司经营业绩造成不利影响。 2、政策风险 近年来，国家推出了一系列环保法规，如《环境保护法》的修订、《环境保护税法》的出台、 《畜禽规模养殖污染防治条例》与《农业农村污染治理攻坚战行动计划》的发布等等。相关环保 政策的相继推出彰显了国家加大畜牧行业环保监管的决心，全国各地都有对养殖场拆迁、禁养、 限养的新规落地；上游政策的调整可能导致对饲料需求的下降，从而对本公司经营业绩造成不利 影响。 24 / 182 (五)其他 □适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》等法律法规及本公司《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，提 升公司规范运作水平，积极开展投资者关系管理工作，切实维护全体股东的权益。 （一）关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规 则》等有关法规、法规和规定的要求，召集、召开公司股东大会，确保所有股东，尤其是中小股 东充分行使表决权。公司平等对待全体股东，及时就股东的质询作出解释和说明，听取股东的建 议与意见，保证了中小股东的话语权，确保全体股东的合法权益，充分保障全体股东能够切实行 使各自的权利。 （二）关于公司与控股股东、实际控制人 公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务方面均独 立于控股股东和实际控制人，能够独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。公司的控股股东 和实际控制人能够依法行使权利，并承担相应义务。报告期内，控股股东、实际控制人未发生超 越权限直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，未对公司治理结构的独立性产生不利影响。 （三）关于董事和董事会 报告期内，公司各位董事能按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，认真履行职责， 正确行使权力，以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，并严格执行股东大会对董事会的 授权，落实各项决议。独立董事能够独立、客观地维护中小股东权益。公司董事会下设战略委员 会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。董事会各专门委员会委员均 按照有关法律法规和相关工作细则规定开展工作，勤勉尽责，充分发挥专业作用。 （四）关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员符合法律法规的要求。根据《监事会议事规则》，全体监事认真履 行职责，本着对全体股东负责的态度，依法、独立地对公司规范运作情况、财务状况以及公司董 事、高管人员行为等进行合法性、合规性监督，认真履行职责，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于信息披露与透明度 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，不断强化有关人员的信息披露意识，严 格按照法律、法规和《公司章程》的规定履行信息披露义务，确保信息披露及时、准确、完整， 确保所有股东有平等的机会获得信息，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益。 （六）关于投资者关系管理 25 / 182 报告期内，公司高度重视投资者关系管理，积极通过投资者咨询电话、电子邮箱、上证 E 互 动平台、召开业绩说明会等形式与投资者进行互动交流，耐心倾听投资者诉求，认真回答投资者 提问，保持与投资者的良性互动，切实提高公司的透明度，让投资者更加全面的了解公司。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大 差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体 措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用 公司具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，在资产、人员、财务、机构、 业务等方面均独立于控股股东及实际控制人。 （一）资产方面 公司具备与生产、经营有关的业务体系及主要相关资产，包括拥有完整的与经营业务有关的 营运管理系统和配套设施，合法拥有与经营有关的办公场所、机器设备、商标、专利和非专利技 术的所有权或者使用权，该等资产不存在法律纠纷或潜在纠纷，与控股股东及实际控制人的资产 产权界定明晰。 （二）人员方面 公司建立了独立的劳动、人事和薪酬管理体系。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董 事会秘书等高级管理人员以及核心技术人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司 的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）财务方面 公司设立了独立的财务部门，并配备了专职的财务人员。公司已建立独立的财务核算体系， 能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司独立开设银 行账户、独立纳税、独立调配资金，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司财务管理的 情况。 （四）机构方面 公司已建立、健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人 及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 （五）业务方面 公司拥有独立的采购、生产、销售队伍，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能 力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公允的关联交易。 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争 或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划 □适用 √不适用 26 / 182 三、 股东大会情况简介 会议届次 召开日 期 决议刊 登的指 定网站 的查询 索引 决议刊 登的披 露日期 会议决议 2021 年年度 股东大会 2022/6 /29 不适用 不适用 审议通过以下议案： （1）《关于确认公司 2021年度关联交易事项并预 计 2022 年度关联交易的预案》》 （2）《关于公司 2021年度财务决算报告的议案》 （3）《关于公司 2022年度财务预算报告的议案》 （4）《关于公司 2021年度不进行利润分配的议案》 （5）《关于 2021年度董事会工作报告的议案》 （6）《关于 2021年度监事会工作报告的议案》 （7）《公司 2021年度独立董事述职报告的议案》 （8）《关于公司 2022年度董事、监事及高级管理 人员薪酬的议案》 （9）《关于聘请中兴华会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2022年度之审计机构的议案》 （10）《关于公司向银行及其他金融机构申请授信 的议案》 （11）《关于公司以自有资金购买理财产品的议案》 （12）《关于公司预计为客户提供对外担保的议案》 2022 年第一 次临时股东 大会 2022/1 2/9 . 2022 年 12 月 12 日 审议通过以下议案： （1）《关于使用部分募集资金向全资子公司增资 及实缴注册资本用于实施募投项目的议案》 （2）《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理 的议案》 （3）《关于变更公司注册资本、公司类型、修订 〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》 （4）《关于修订公司股东大会议事规则的议案》 （5）《关于修订公司董事会议事规则的议案》 （6）《关于修订公司监事会议事规则的议案》 （7）《关于修订关联交易管理制度的议案》 （8）《关于修订对外担保管理制度的议案》 （9）《关于修订对外投资管理制度的议案》 （10）《关于修订独立董事工作制度的议案》 （11）《关于修订防范控股股东及其他关联方占用 公司资金的制度的议案》 （12）《关于制定股东大会网络投票实施细则的议 案》 （13）《关于修订公司募集资金管理制度的议案》 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 27 / 182 四、 董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 王由成 董事长、总 经理 男 47 2020/07/18 2023/07/17 1,560,000 1,560,000 否 朱俊波 副董事长 男 59 2020/07/18 2023/07/17 2,060,000 2,060,000 否 刘长才 副总经理 男 35 2020/07/18 2023/07/17 否 宋玉宝 副总经理 男 39 2020/07/18 2023/07/17 否 罗晓 董事、财务 负责人 女 36 2020/07/18 2023/07/17 否 张洪超 董事、董事 会秘书 男 38 2020/07/18 2023/07/17 否 王文萍 独立董事 女 47 2020/07/18 2023/07/17 否 张海燕 独立董事 女 43 2020/07/18 2023/07/17 否 刘思当 独立董事 男 61 2020/07/18 2023/07/17 否 王由全 监事会主席 男 36 2020/07/18 2023/07/17 否 翟淑科 监事 男 40 2020/07/18 2023/07/17 320,000 320,000 否 张涛 职工代表监 事 男 46 2020/07/18 2023/07/17 否 合计 / / / / / 3,940,000 3,940,000 / / 姓名 主要工作经历 王由成 男，1975 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,获得中国人民大学农牧 MBA 研究生课程研修班结业证书。1997 年 6 月至 1998 年 6月,担任淄博矿务局第一中学教师;1998年 9月至 2004年 6月,历任山东六和集团预混料事业部营销员、营销经理、分公司总经理;2004 年 7月至 2007年 4月,担任山东和美华饲料有限公司市场经理;2007年 5月至 2020年 7月,曾历任山东邦基饲料有限公司执行董事、监事、 28 / 182 执行董事兼经理;2012年 12 月至今,历任山东邦基集团有限公司执行董事兼经理、执行董事;2020年 7月至今,担任公司董事长、总经理。 王由成先生担任的社会职务有中国小康建设研究会三农经济发展促进会常务副会长、山东省饲料行业协会副会长、山东畜牧兽医学会养 猪专业委员会副理事长。 朱俊波 男，1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历,获得清华大学农业工商管理高级研修班结业证书。1986年 7月至 1988年 12月, 担任淄博市良种繁殖场团支书;1988 年 12 月至 2002 年 1 月,担任淄博市农牧工商总公司总经理;2002 年 1 月至 2012 年 6 月,担任淄博彤 泰牧工商有限公司董事长;2012 年 12 月至今,担任山东邦基集团有限公司监事;现任公司副董事长。朱俊波先生担任的社会职务主要有淄 博饲料行业协会会长、淄博市齐鲁商业文化促进会副会长。 刘长才 男，1987年出生,中国国籍,无境外永久居留权,初中学历。2010年 6月至 2016年 6月,担任淄博鲁子牛饲料有限公司基地生产经理;2016 年 6月至 2020年 7月,担任山东邦基饲料有限公司基地总经理;现任公司副总经理。 宋玉宝 男，1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2014年 1月至 2016年 7月,就读于西安电子科技大学工商管理专业;2001年 1 月至 2001 年 12 月,担任青岛海尔电冰箱厂职员;2002 年 1 月至 2004 年 12 月,担任青岛城阳丰华彩印有限公司职员;2009 年 1 月至 2010 年 1月,担任山东华鲁建安集团(援川建设)报检员;2010年 3月至 2010年 8月,担任淄博鲁子牛饲料有限公司职员;2010年 9月至 2016年 6 月,担任山东邦基饲料有限公司生产经理;2016 年 6 月至 2020 年 7 月,担任邦基(山东)农业科技有限公司基地副总经理、生产经理; 现 任公司副总经理。 罗晓 女，1986 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2005 年 9 月至 2008 年 7 月就读于潍坊科技学院会计电算化专业;2008 年 9 月 至2010年7月,就读于青岛农业大学会计学专业,获学士学位。2010年年7月至2013年9月,担任山东六和饲料股份有限公司主管会计;2013 年 10 月至 2015 年 9 月,担任淄博鲁子牛饲料有限公司财务经理;2015 年 9 月至 2017 年 6 月,担任山东邦基饲料有限公司财务经理;2017 年 6月至 2020年 7月,担任邦基(山东)农业科技有限公司财务经理; 现任公司董事、财务负责人。 张洪超 男，1984 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师。2003 年 9 月至 2007 年 6 月就读于青岛大学国际商学院会计学 系;2007年 7月至 2010年 4 月,担任深圳航荣物流有限公司青岛分公司总账会计;2010年 10月至 2013年 9月,担任致同会计师事务所(特 殊普通合伙)山东分所高级审计员、项目经理;2013年 10月至 2018年 9月,担任中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)山东分所项目经理、 经理;2018 年 10 月至 2020 年 5 月,担任山东邦基饲料有限公司审计总监;2020 年 5 月至 2020 年 7 月,担任山东邦基饲料有限公司审计总 监、监事; 现任公司董事、董事会秘书。 王文萍 女，1975年 8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师。1994年 9月至 1998年 7月,就读于青岛大学国际商学院会计 学系,获学士学位。1998年 7 月至 1999年 10月,担任青岛雨辰酒业有限公司会计;1999年 10月至 2005年 6月,担任青岛友联食品有限公 司财务经理;2005年 7月至 2009年 11月,担任青岛万策投资有限公司财务经理;2009年 12月至 2020年 9月,担任华仁药业有限公司财务 总监、高级副总裁;2020年 10月至 2021年 2月,担任青岛新协航实业发展股份有限公司董事、财务总监;2021 年 3月至今,担任青岛宝佳 智能装备股份有限公司财务总监; 现任公司独立董事。 张海燕 女，1979年 5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士,教授。1996年 9月至 2000年 6月,就读于华东政法大学法律系,获学士学位;2000 年 9 月至 2003 年 6 月,就读于山东大学法学院,获硕士学位;2006 年 9 月至 2009 年 6 月,就读于中国人民大学法学院,获博士学位。2003 年 7月至今,任职于山东大学法学院,历任助教、讲师、副教授、教授,并于 2008年至 2022年 1月历任学院外事秘书、院长助理、副院长;2015 29 / 182 年 3 月至 2016 年 3月,于济南市中级人民法院挂职;2017 年 3 月至 2018 年 3月,担任最高人民法院第二批研修学者;现任公司独立董事。 张海燕女士兼任的社会职务主要有中国法学会民事诉讼法学研究会理事、山东省法学会民商法学研究会会长、山东省法学会企业商事法 律研究会副会长。 刘思当 男，1961年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士,教授。1979年 9月至 1983年 7月,就读于山东农业大学兽医专业,获学士学位;1984 年 9 月至 1987 年 7月,就读于内蒙古农业大学兽医病理学专业,获硕士学位;2002 年 9 月至 2005 年 7 月,就读于中国农业大学兽医病理学 专业,获博士学位。1983 年 7 月至 1984 年 8 月,担任新泰市畜牧兽医局技术员;1987 年 7 月至 1996 年 12 月,担任山东农业大学动科院讲 师;1997 年 1 月至 2001 年 12 月,担任山东农业大学动科院副教授;2001 年至今,担任山东农业大学动科院“1512 工程”二层次教授(博士 生导师)。现任公司独立董事。刘思当先生兼任的社会职务主要有中国畜牧兽医学会兽医病理学分会副理事长、中国兽医协会兽医病理师 分会副会长、山东省畜牧协会猪业分会会长、山东省畜牧协会副会长、山东省兽医协会监事长。 王由全 男，1986年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2006年 9月至 2010年 7月,就读于青岛农业大学动物科学专业,获学士学位;2010 年 9月至 2013年 5月,担任山东邦基饲料有限公司技术员;2013年 6月至 2016年 5月,担任山东邦基饲料有限公司技术经理;2016年 6月 至 2020年 7 月,担任邦基(山东)农业科技有限公司技术总监; 现任公司监事会主席、技术总监。 翟淑科 男，1982年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士。2001年 9月至 2003年 7月,就读于山东管理学院经贸英语专业;2003年 9月至 2005 年 7月,就读于鲁东大学外国语学院英语专业,获学士学位;2007年 9月至 2010年 7月,就读于沈阳师范大学社会学专业,获硕士学位;2010 年 7月至 2010年 12月,担任山东邦基饲料有限公司企划部文员;2011年 1月至 2016年 12月,担任山东邦基饲料有限公司办公室主任;2017 年 1月至 2020年 7月,担任山东邦基饲料有限公司人力资源总监; 现任公司监事、人力资源总监。 张涛 男，1976 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1995 年 5 月至 1999 年 7 月,就读于西北农林科技大学动物营养与饲料加工专 业,获学士学位;1999 年 7 月至 2016 年 2 月,担任山东通威饲料有限公司品管部经理;2016 年 10 月至 2019 年 12 月,担任邦基(山东)农业 科技有限公司品控部经理;2019年 12月至 2020年 7月,担任山东邦基饲料有限公司品控总监; 现任公司职工代表监事、品控总监。 其它情况说明 □适用 √不适用 30 / 182 (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 1. 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 王由成 邦基集团 执行董事 2012年 12月 -- 朱俊波 邦基集团 监事 2012年 12月 -- 罗晓 淄博邦贤企业管理合伙 企业（有限合伙） 执行事务合伙人 2017年 12月 -- 在股东单位任职 情况的说明 邦基集团是公司控股股东，公司实际控制人董事长、总经理王由成先生持有邦 基集团 51%的股份；淄博邦贤企业管理合伙企业（有限合伙）为公司股东。 2. 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 王由成 邦基集团（香港）有限 公司 执行董事 2014年 12月 2023年 2月 朱俊波 淄博彤泰牧工商有限公 司 监事 2016年 9月 朱俊波 淄博博信农业科技有限 公司 董事 2018年 11月 朱俊波 山东齐汇国际贸易有限 公司 监事 2021年 3月 王文萍 青岛宝佳智能装备股份 有限公司 财务总监 2021年 3月 王文萍 西安华仁药联商务信息 咨询有限公司 监事 2020年 3月 王文萍 华仁药业（日照）有限 公司 监事 2012年 9月 2022年 6月 张海燕 山东金宝电子股份有限 公司 独立董事 2020年 12月 张海燕 青岛日辰食品股份有限 公司 独立董事 2022年 5月 张海燕 潍柴雷沃智慧农业科技 股份有限公司 独立董事 2022年 8月 张海燕 山东蓝想环境科技股份 有限公司 独立董事 2022年 9月 张海燕 山东大学 教授 2003年 7月 在其他单位任职 情况的说明 无 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 公司董事、监事的薪酬方案由股东大会审议通过，于每年年终经 董事会薪酬与考核委员会审议。高级管理人员的薪酬经董事会审 议并发放。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 独立董事津贴由董事会根据实际情况拟定，报股东大会审批确定。 其他董事、监事不单独领取薪酬，根据其在公司担任的其他职务 31 / 182 领取薪酬。高级管理人员的薪酬按照其在公司担任的具体管理职 务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等综合考评，参照公司薪 酬管理办法确定。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 董事、监事和高级管理人员报酬已按约定支付。 报告期末全体董事、监事和高 级管理人员实际获得的报酬 合计 报告期内全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 万元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 (五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 五、 报告期内召开的董事会有关情况 会议届次 召开日期 会议决议 第一届董事会第 七次会议 2022/3/3 审议通过如下议案： （1）《关于对公司 2019-2021 年度审计报告予以确认并批准 报出的议案》 第一届董事会第 八次会议 2022/6/8 审议通过如下议案： （1）《关于确认公司 2021 年度关联交易事项并预计 2022 年 度关联交易的预案》 （2）《关于公司 2021年度财务决算报告的议案》 （3）《关于公司 2022年度财务预算报告的议案》 （4）《关于公司 2021年度不进行利润分配的议案》 （5）《关于 2021 年度董事会工作报告的议案》 （6）《公司 2021 年度独立董事述职报告的议案》 （7）《关于 2021 年度总经理工作报告的议案》 （8）《关于公司 2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬的 议案》 （9）《关于聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2022年度之审计机构的议案》 （10）《关于公司向银行及其他金融机构申请授信的议案》 （11）《关于公司以自有资金购买理财产品的议案》 （12）《关于公司预计为客户提供对外担保的议案》 （13）《关于提请召开公司 2021年年度股东大会的议案》 第一届董事会第 九次会议 2022/8/1 审议通过如下议案： （1）《关于公司 2022年 1-6月合并及母公司财务报表审阅报 告书予以确认并批准报出的议案》 第一届董事会第 十次会议 2022/8/18 审议通过如下议案： （1）《关于调整公司申请首次公开发行股票并上市募集资金 投资项目投资金额的议案》 第一届董事会第 十一次会议 2022/10/17 审议通过如下议案： （1）《关于公司 2022年 1-9月合并及母公司财务报表予以确 32 / 182 认并批准报出的议案》 第一届董事会第 十二次会议 2022/11/21 审议通过如下议案： （1）《关于使用部分募集资金向全资子公司增资及实缴注册 资本用于实施募投项目的议案》 （2）《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发 行费用的自筹资金的议案》 （3）《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 （4）《关于变更公司注册资本、公司类型、修订<公司章程> 并办理工商变更登记的议案》 （5）《关于修订公司股东大会议事规则的议案》 （6）《关于修订公司董事会议事规则的议案》 （7）《关于修订公司监事会议事规则的议案》 （8）《关于修订关联交易管理制度的议案》 （9）《关于修订对外担保管理制度的议案》 （10）《关于修订对外投资管理制度的议案》 （11）《关于修订独立董事工作制度的议案》 （12）《关于修订防范控股股东及其他关联方占用公司资金制 度的议案》 （13）《关于制定股东大会网络投票实施细则的议案》 （14）《关于修订公司募集资金管理制度的议案》 （15）《关于修订董事会秘书工作制度的议案》 （16）《关于修订内幕信息知情人登记管理制度的议案》 （17）《关于制定董事、监事和高级管理人员所持公司股份及 其变动管理制度的议案》 （18）《关于制定中小投资者单独计票管理办法的议案》 （19）《关于修订信息披露管理制度的议案》 （20）《关于制定重大信息内部报告制度的议案》 （21）《关于制定信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度的议 案》 （22）《关于修订投资者关系管理制度的议案》 （23）《关于聘任证券事务代表的议案》 （24）《关于提请召开公司 2022 年第一次临时股东大会的议 案》 六、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 王由成 否 6 6 0 0 0 否 2 朱俊波 否 6 6 0 0 0 否 2 罗晓 否 6 6 0 0 0 否 2 张洪超 否 6 6 0 0 0 否 2 张海燕 是 6 6 6 0 0 否 2 王文萍 是 6 6 6 0 0 否 2 刘思当 是 6 6 6 0 0 否 2 33 / 182 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 6 (二) 董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 七、 董事会下设专门委员会情况 √适用 □不适用 (1).董事会下设专门委员会成员情况 专门委员会类别 成员姓名 审计委员会 王文萍、张海燕、朱俊波 提名委员会 张海燕、刘思当、朱俊波 薪酬与考核委员会 刘思当、王文萍、王由成 战略委员会 王由成、朱俊波、刘思当 (2).报告期内审计委员会召开 4 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2022/2/25 《关于审阅公司 2021年度财务报 表审计报告的议案》 经过充分沟通讨论，一致通 过所有议案 无 2022/5/16 《关于审阅公司 2022年 1-3月审 阅报告的议案》 经过充分沟通讨论，一致通 过所有议案 无 2022/7/25 《关于审阅公司 2022年 1-6月审 阅报告的议案》 经过充分沟通讨论，一致通 过所有议案 无 2022/12/7 与年审会计师进行 2022年度审计 前沟通，讨论 2022年度审计需要 重点关注的审计事项以及履行的 关键审计程序；讨论 2023年度内 部审计重点方向 经过充分沟通讨论，达成一 致意见 无 (3).报告期内提名委员会召开 1 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2022/6/8 《关于公司提名委员会 2022年度 基本工作的议案》 经过充分沟通讨论，一致通 过所有议案 无 (4).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2022/6/8 《公司 2022年度薪酬与考核工作 计划的议案》 经过充分沟通讨论，一致通 过所有议案 无 (5).报告期内战略委员会召开 1 次会议 34 / 182 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2022/6/8 《公司 2022年经营战略有关事项 的议案》 经过充分沟通讨论，一致通 过所有议案 无 (6).存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 八、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 80 主要子公司在职员工的数量 534 在职员工的数量合计 614 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 255 销售人员 126 技术人员 45 财务人员 24 行政人员 164 合计 614 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 7 大学本科 68 大专 121 中专及高中 200 其他 218 合计 614 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司在严格遵守国家及地方有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公 司经营特点：坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；实行收入水平与公司效益及工作目标挂 钩的原则；实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续稳健增长，防止短期 行为，促进公司的持续经营和发展；实行薪酬收入与考核相挂钩的原则，激励与约束并重；综合 考虑市场变化因素及市场薪酬水平，制定了合理的职位及薪酬体系方案，向员工提供在行业内较 有竞争力的薪酬水平，将工作绩效与薪酬挂钩、个人利益与团队利益挂钩，提高员工团队意识、 责任意识，充分发挥公司每位员工的积极性和创造性。 35 / 182 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司高度重视人才的培养。在人才选用方面，加强人才引进，针对不同的岗位引进高素质的 专业人才，扩充人才队伍。在员工培训方面，公司通过“线上线下”相结合的人才培养模式；2022 年，通过线上线下结合的方式，进一步向公司员工宣贯了邦基文化，强化了员工的主人翁意识以 及对邦基事业的认同感和融入感。 报告期内，公司培训主要包括：高级经理人经营管理研修班、职能部门制度与技能培训、公 司文化培训等。公司重视一线业务人员培训，以业务为导向开展相关培训班：内部生产经营管理 研修班、市场高级经理人经营管理研修班等实用性强、应用面广的培训，让员工在培训中以学促 用，学有所得，有效提升员工的经营管理水平和工作效率，助推公司健康、可持续的发展。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 十、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司基于所处行业特点及发展趋势、自身经营模式、盈利水平、发展规划、社会资金成本、 外部融资环境等重要因素，以及为了平衡投资者短期利益和长期回报，同时有效兼顾投资者合理 回报和公司持续发展，切实履行上市公司社会责任，建立对投资者稳定、持续回报机制，从而对 股利分配做出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指 引第 3号——上市公司现金分红》及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了 《首次公开发行股票并上市后三年股东分红回报规划》，并经 2020年年度股东大会审议通过。公 司至少每三年重新审阅一次公司股东分红回报规划，在总结之前三年股东回报规划执行情况的基 础上，充分考虑各项因素，以及股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，对公司正在 实施的利润分配政策进行评估及必要的修改，确定该时段的公司股东分红回报规划。 公司 2022年度的分配预案：公司拟以 2022年度利润分配方案实施时股权登记日登记的总股 本为基数，每 10股派发现金红利 元（含税）。截至 2022年 12月 31日，公司总股本 168,000,000 股，以 168,000,000股为基数计算合计拟派发现金红利 84,000,000元（含税）。本年度不进行送 股及资本公积金转增股本。 该预案尚需提交公司 2022年年度股东大会审议批准。 (二) 现金分红政策的专项说明 √适用 □不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否 分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否 相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否 36 / 182 (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 (四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 每 10股送红股数（股） 0 每 10股派息数（元）（含税） 每 10股转增数（股） 0 现金分红金额（含税） 84,000, 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股 东的净利润 120,301, 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净 利润的比率（%） 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0 合计分红金额（含税） 84,000, 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普 通股股东的净利润的比率（%） 十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，并依据公司年 度经营计划目标，对公司董事和高级管理人员及其所负责的工作进行经营业绩和管理指标的考核。 公司根据实际情况不断完善长期激励政策，促使高级管理人员更加勤勉尽责地履行各项职责。 37 / 182 十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法 律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及公司经营实际，对内控制度进行持 续完善与细化，提高了公司决策效率，为公司经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效 促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证 监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需 要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体 股东的利益。 公司将在披露 2022年年度报告的同时披露公司内部控制评价报告，内容请查阅上海证券交 易所网站（）。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 十三、 报告期内对子公司的管理控制情况 √适用 □不适用 公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范 性文件以及《公司章程》的有关规定要求对子公司实施内控管理。指导子公司健全法人治理结构， 修订完善子公司章程等相关制度，加强对各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核，明确规定 子公司规范运作、财务管理、经营决策管理、重大事项及信息披露、审计监督等各项制度。各子 公司按照重大事项报告制度和审议程序，及时向公司分管负责人报告重大业务事项、重大财务事 项，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。 报告期内，子公司的整体运行平稳，公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内 部控制已得到有效执行。 十四、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司内控审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》，认 为公司于 2022年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了 与财务报表相关的有效的内部控制。详细内容请查阅上海证券交易所网站 （）。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 十六、 其他 □适用 √不适用 38 / 182 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 是否建立环境保护相关机制 是 报告期内投入环保资金（单位：万元） (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，各公司均已建立环境管理体系， 并按照国家环境保护相关法律、法规的规定填报排污登记表。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 □适用 √不适用 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司各建设项目均严格执行“环境影响评价”和“三同时”等制度要求，均取得主管部门批 复，确保建设项目环保手续合法合规。建设期间严格按照环评要求进行施工，依法对项目进行环 评竣工验收。公司已经按照《固定污染源排污许可分类管理名录（2019年版）》的规定，在全国 排污许可证管理信息平台填报排污登记表，登记基本信息、污染物排放去向、执行的污染物排放 标准以及采取的污染防治措施等信息。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 根据环保部门和相关法律法规的要求，公司已制定突发环境事件应急预案，并向所在地环保 部门备案。公司不定期组织对突发环境事件应急预案进行培训和演练，提高员工应对突发环境事 件的应急响应能力和处置能力，持续开展隐患排查，发现问题及时修复，消除隐患，确保企业生 产经营正常运行。 5. 环境自行监测方案 □适用 √不适用 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 √适用 □不适用 公司生产经营活动一直符合环境保护方面法律法规、部门规章及地方性规定的要求。公司已 按照环保要求进行了排污登记，在生产过程中污染防治设施运行正常，各类污染物的排放符合国 家规定的排放标准，未发生污染事故、违法排污等环境保护违法行为，未发生过因环境问题而受 到行政处罚的情况。 39 / 182 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 公司始终将依法规范经营作为公司运行的基本原则，在立足自身主业，保持稳经营、不断发 展的同时，承担起对股东及债权人、客户、员工、环境和社会公益事业等方面的社会责任，使其 与公司发展战略、生产经营和企业文化相融合，推动企业发展与员工成长、生态环保、社会发展 和谐共赢的关系，不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。 1、在股东与债权人权益保护方面，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及其他规范性文件，规范公司运营管 理流程，不断完善公司法人治理结构，建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的三会 一层治理架构。在努力经营保持业绩稳定的同时，重视对投资者的合理回报，持续现金分红，保 持了公司利润分配政策的连续性和稳定性。公司认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及 时、公平地披露有关信息，保证投资者的知情权，促进公司与投资者之间的良性沟通，不断提升 投资者关系服务水平。 2、公司注重客户的利益，公司始终秉承做好产品、做好服务、与合作伙伴共同成长的经营管 理理念；坚持合作、相容、发展、共赢未来的核心价值观；公司以产品为导向，不断完善质量管 理体系，为客户把好产品质量关，向客户提供质高价优的产品。建立产品信息反馈机制，倾听客 户对公司产品品质、客户服务等方面的意见和建议，有针对性地进行改进，进一步提高产品性能、 质量和服务水平，为客户自身的发展提供有力保障。 3、公司重视员工的利益，与员工共享企业发展成果，为公司发展凝心聚力。 公司高度重视企业文化的建设，自成立之初，公司便形成了“道、爱、智、儒、德、勤、贤、 盈”的企业文化；其中“爱”、“儒”、“德”分别代表公司的经营文化、人际关系准则和人才 观，这体现了公司与员工、与客户相处的模式，也成为公司人员团队的行事准则；“勤”、“贤” 分别代表公司及内部人员的工作方针和自我要求，引导着公司持续自我修缮、员工不断提高业务 水平。公司优秀的企业文化提高了员工凝聚力和战斗力，为公司稳健、可持续发展提供了强有力 的保障。同时，公司严格遵循《劳动合同法》等法律法规要求，切实保障员工的合法权益，按时 缴纳养老、医疗、工伤、失业和生育保险等社会保险和住房公积金，及时发放员工工资。提供员 工成长机会和平台，为员工发展提供良好的竞争环境，促进员工个人与企业共同成长。 4、在环境保护和可持续发展方面，公司积极践行绿色发展理念，依靠技术改造，推进节能减 排和循环经济。以科技进步和创新为先导，大力推进技术进步和生产过程自动化建设工作，努力 建设环境友好型、资源节约型企业。 40 / 182 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司始终将环境保护作为公司未来可持续发展的重要内容，为了减少生产过程中废弃物的相 关排放，公司积极探索节能技术和生产工艺，并持续推进能源转型计划，针对现有项目，公司广 泛开展燃煤锅炉淘汰计划，目前已全部实现向天然气锅炉的转换。针对新建项目，公司在项目建 设阶段统一配置天然气锅炉等环保型设备。 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 具体说明 □适用 √不适用 二、 社会责任工作情况 (一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作具体情况 √适用 □不适用 公司始终将依法规范经营作为公司运行的基本原则，在立足自身主业，保持稳经营、不断发 展的同时，承担起对股东及债权人、客户、员工、环境和社会公益事业等方面的社会责任，使其 与公司发展战略、生产经营和企业文化相融合，推动企业发展与员工成长、生态环保、社会发展 和谐共赢的关系，不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。 1、在股东与债权人权益保护方面，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及其他规范性文件，规范公司运营管 理流程，不断完善公司法人治理结构，建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的三会 一层治理架构。在努力经营保持业绩稳定的同时，重视对投资者的合理回报，持续现金分红，保 持了公司利润分配政策的连续性和稳定性。公司认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及 时、公平地披露有关信息，保证投资者的知情权，促进公司与投资者之间的良性沟通，不断提升 投资者关系服务水平。 2、公司注重客户的利益，公司始终秉承做好产品、做好服务、与合作伙伴共同成长的经营管 理理念；坚持合作、相容、发展、共赢未来的核心价值观；公司以产品为导向，不断完善质量管 理体系，为客户把好产品质量关，向客户提供质高价优的产品。建立产品信息反馈机制，倾听客 户对公司产品品质、客户服务等方面的意见和建议，有针对性地进行改进，进一步提高产品性能、 质量和服务水平，为客户自身的发展提供有力保障。 3、公司重视员工的利益，与员工共享企业发展成果，为公司发展凝心聚力。 公司高度重视企业文化的建设，自成立之初，公司便形成了“道、爱、智、儒、德、勤、贤、 盈”的企业文化；其中“爱”、“儒”、“德”分别代表公司的经营文化、人际关系准则和人才 41 / 182 观，这体现了公司与员工、与客户相处的模式，也成为公司人员团队的行事准则；“勤”、“贤” 分别代表公司及内部人员的工作方针和自我要求，引导着公司持续自我修缮、员工不断提高业务 水平。公司优秀的企业文化提高了员工凝聚力和战斗力，为公司稳健、可持续发展提供了强有力 的保障。同时，公司严格遵循《劳动合同法》等法律法规要求，切实保障员工的合法权益，按时 缴纳养老、医疗、工伤、失业和生育保险等社会保险和住房公积金，及时发放员工工资。提供员 工成长机会和平台，为员工发展提供良好的竞争环境，促进员工个人与企业共同成长。 4、在环境保护和可持续发展方面，公司积极践行绿色发展理念，依靠技术改造，推进节能减 排和循环经济。以科技进步和创新为先导，大力推进技术进步和生产过程自动化建设工作，努力 建设环境友好型、资源节约型企业。 具体说明 □适用 √不适用 三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 具体说明 √适用 □不适用 公司一直积极参与脱贫攻坚、乡村振兴工作，公司自成立之初不仅为客户提供饲料产品，还 更切实地走入乡村，向养殖户传授养殖知识，培训养殖技术，总结先进养殖模式，帮助养殖户改 变落后生产方式，推动产业变革，结合当地养殖条件，大幅度提高养殖户的经济效益。 42 / 182 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因 如未能及时 履行应说明 下一步计划 与股改相关的 承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 与重大资产重 组相关的承诺 与首次公开发 行相关的承诺 股份限 售 控股股东 邦基集团 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，本公司不转让或者委托他人管理 本公司直接或间接持有的发行人首次公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购 该部分股份。 2、本公司所持发行人股票在锁定期满后两年 内减持的，减持价格不低于发行人首次公开 发行股票时的发行价。 3、发行人上市后 6个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）收盘价低于发行价， 本公司持有发行人股票的锁定期限自动延长 6个月。 股票上市之 日起 36 个 月内 是 是 不适用 不适用 43 / 182 股份限 售 实际控制 人王由成 及其一致 行动人王 由利承诺 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本 人直接或间接持有的 发行人首次公开发行股票前已发行的股份， 也不由发行人回购该部分股份。 2、本人所持发行人股票在锁定期满后两年内 减持的，减持价格不低于发行人首次公开发 行股票时的发行价。 3、发行人上市后 6个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）收盘价低于发行价， 本人持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月。 股票上市之 日起 36 个 月内 是 是 不适用 不适用 股份限 售 实际控制 人及一致 行动人持 有公司股 份的亲属 孙雷、宋 增学、王 由全、王 由国、朱 敬军、王 由芳、崔 道营承诺 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本 人直接或间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行的股份，也不由发行人回购该部 分股份。 2、本人所持发行人股票在锁定期满后两年内 减持的，减持价格不低于发行人首次公开发 行股票时的发行价。 3、发行人上市后 6个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）收盘价低于发行价， 本人持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月。 股票上市之 日起 36 个 月内 是 是 不适用 不适用 股份限 售 持有公司 股份的董 1、本人所持发行人股份自发行人首次公开发 行股票并在上海证券交易所上市（以下简称 股票上市之 日起 12 个 是 是 不适用 不适用 44 / 182 事、监事、 高级管理 人员承诺 “本次发行上市”）之日起 12个月内不转让 或者委托他人管理，也不由发行人回购本人 持有的股份。 2、本人所持发行人股票在锁定期满后两年内 减持的，减持价格不低于发行人首次公开发 行股票时的发行价。 3、发行人上市后 6个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）收盘价低于发行价， 本人持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月。 上述发行价指发行人本次发行上市的发 行价格，如果发行人上市后因利润分配、资 本公积金转增股本、增发、配股等原因进行 除权、除息的，则按照证券交易所的有关规 定作除权除息处理。 4、在上述承诺的锁定期届满后，在本人任职 期间内及任职期间届满后 6个月内每年转让 的股份不超过所持有发行人股份总数的 25%； 离职后半年内不转让所持有的发行人股份， 因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财 产等导致股份变动的除外。 5、如本人违反上述股份锁定承诺违规减持发 行人股份，违规减持股份所得归发行人所有。 若本人因未履行上述承诺给发行人或者其他 投资者造成损失的，本人将向发行人及其他 投资者依法承担赔偿责任。 月内 股份限 售 公司持股 平台股东 淄博邦 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内，本企业不转让或者委托他人管理 本企业直接或间接持有的发行人首次公开发 股票上市之 日起 12个 月内 是 是 不适用 不适用 45 / 182 盈、淄博 邦智、淄 博邦道、 淄博邦 儒、淄博 邦贤承诺 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购 该部分股份。 2、本企业所持发行人股票在锁定期满后两年 内减持的，减持价格不低于发行人首次公开 发行股票时的发行价。 3、发行人上市后 6个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）收盘价低于发行价， 本企业持有发行人股票的锁定期限自动延长 6个月。 股份限 售 公司股东 青岛永合 金丰的承 诺 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内，本公司不转让或者委托他人管理 本公司直接或间接持有的发行人首次公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购 该部分股份。 2、本公司自取得发行人股份之日起（即完成 工商变更登记手续之日起），36个月内不进 行转让。 3、如果中国证券监督管理委员会、证券交易 所等监督管理部门对上市公司股东转让上市 公司股票的限制性规定发生变更，本公司将 按照变更后的规定履行股份锁定义务。 股票上市之 日起 12 个 月内/取得 公司股份之 日起 36 个 月内 是 是 不适用 不适用 其他 公司、控 股股东邦 基集团、 实际控制 人及一致 行动人、 董事（独 立董事除 详见公司于上海证券交易所网站披露的《山 东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票 招股说明书》 “重大事项提示”之“二、上 市后三年内稳定公司股价的预案”。 股票上市之 日起 36 个 月内 是 是 不适用 不适用 46 / 182 外）、高 级管理人 员 其他 公司、控 股股东邦 基集团、 实际控制 人及一致 行动人、 全体董 事、高级 管理人员 承诺 详见公司于上海证券交易所网站披露的《山 东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票 招股说明书》 “重大事项提示”之“三、关 于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺”。 长期 否 是 不适用 不适用 分红 公司 详见公司于上海证券交易所网站披露的《山 东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票 招股说明书》 “重大事项提示”之“四、公 司利润分配政策及滚存利润分配”。 长期 否 是 不适用 不适用 其他 公司、控 股股东邦 基集团、 实际控制 人及一致 行动人、 董事、监 事、高级 管理人员 承诺 详见公司于上海证券交易所网站披露的《山 东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票 招股说明书》 “重大事项提示”之“五、相 关当事人对招股说明书及申报文件的承 诺”。 长期 否 是 不适用 不适用 其他 公司、控 股股东邦 基集团、 实际控制 详见公司于上海证券交易所网站披露的《山 东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票 招股说明书》 “重大事项提示”之“六、未 履行承诺的约束性措施”。 长期 否 是 不适用 不适用 47 / 182 人及一致 行动人、 董事、监 事、高级 管理人员 承诺 其他 控股股东 邦基集团 详见公司于上海证券交易所网站披露的《山 东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票 招股说明书》 “重大事项提示”之“七、关 于股东信息披露的专项承诺”。 长期 否 是 不适用 不适用 与再融资相关 的承诺 与股权激励相 关的承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 其他承诺 48 / 182 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 700,000 境内会计师事务所审计年限 3年 境内会计师事务所注册会计师姓名 李江山、季万里 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3年 境外会计师事务所名称 不适用 境外会计师事务所报酬 不适用 境外会计师事务所审计年限 不适用 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000 财务顾问 不适用 不适用 保荐人 中信证券股份有限公司 55,796,400 49 / 182 公司因 2022 年度首次公开发行 A股股票事项聘请中信证券股份有限公司作为公司保荐人， 报告期内公司支付中信证券股份有限公司保荐承销费人民币 5,万元（含税），该费用自 公司首次公开发行股票募集资金总额中扣除。 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2022年 6 月 8日第一届董事会第八次会议、2022年 6月 29日 2021年年度股东大会 审议通过聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022年度财务报告和内部控制审计机 构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚 及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大到期 债务未清偿等不良诚信状况。 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 50 / 182 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用 51 / 182 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 52 / 182 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方与 上市公司 的关系 被担保方 担保金额 担保发生日 期(协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保物 （如有） 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 反担保 情况 是否为 关联方 担保 关联 关系 本公司 公司本部 于福祥 400, 2022/1/27 2022/1/27 2023/1/25 连带 责任 担保 无 否 否 0 无 否 本公司 公司本部 山东大好河山 农牧发展有限 公司 5,000, 2022/2/18 2022/2/18 2023/2/8 连带 责任 担保 无 否 否 0 无 否 本公司 公司本部 白乐 1,800, 2022/12/28 2022/12/28 2023/12/22 连带 责任 担保 无 否 否 0 无 否 本公司 公司本部 山东大好河山 农牧发展有限 公司 5,000, 2022/6/29 2022/6/29 2023/6/28 连带 责任 担保 无 否 否 0 无 否 本公司 公司本部 东营蓝海生态 养殖有限公司 3,000, 2022/5/31 2022/5/31 2023/5/25 连带 责任 担保 无 否 否 0 有 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 15,200,000 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 15,200,000 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 15,200,000 53 / 182 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用 担保情况说明 无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财 自有资金 297,000, 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 受托人 委 托 理 财 类 型 委托理财金 额 委托理 财起始 日期 委托理 财终止 日期 资 金 来 源 资金投向 报 酬 确 定 方 式 年化 收益率 预期收 益(如 有) 实际收 益或损 失 实际收 回情况 是否经 过法定 程序 未来是 否有委 托理财 计划 减值准 备计提 金额(如 有) 54 / 182 中国农业银行 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 固 定 收 益 类 2022 年 1月 2022 年 1月 自 有 资 金 货币、固定收益证 券和货币市场基金 等 固 定 收 益 类 %- % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 固 定 收 益 类 2022 年 2月 2022 年 3月 自 有 资 金 货币、固定收益证 券和货币市场基金 等 固 定 收 益 类 %- % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 固 定 收 益 类 1, 2022 年 7月 2022 年 7月 自 有 资 金 货币、固定收益证 券和货币市场基金 等 固 定 收 益 类 %- % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 固 定 收 益 类 1, 2022 年 11 月 2022 年 11 月 自 有 资 金 货币、固定收益证 券和货币市场基金 等 固 定 收 益 类 %- % 赎回 是 是 青岛银行股份 有限公司淄博 分行营业部 固 定 收 益 类 2022 年 7月 2022 年 8月 /11月 自 有 资 金 货币市场工具、债 券市场、信托计划、 权益类资产、其他 投资工具等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 固 定 收 益 类 3, 2022 年 1月 2022 年 1月 /2月 自 有 资 金 债券市场、货币市 场基金、低风险同 业资金业务等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 固 1, 2022 2022 自 债券市场、货币市 固 % 赎回 是 是 55 / 182 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 定 收 益 类 年 7月 年 7月 有 资 金 场基金、低风险同 业资金业务等 定 收 益 类 中国农业银行 股份有限公司 淄博丽景苑支 行 固 定 收 益 类 2, 2022 年 7月 2022 年 7月 自 有 资 金 债券市场、货币市 场基金、低风险同 业资金业务等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 青岛银行股份 有限公司淄博 分行营业部 固 定 收 益 类 3, 2022 年 1月 2022 年 2月 自 有 资 金 债券市场、货币市 场基金、低风险同 业资金业务等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 青岛银行股份 有限公司淄博 分行营业部 固 定 收 益 类 2, 2022 年 7月 2022 年 7月 自 有 资 金 债券市场、货币市 场基金、低风险同 业资金业务等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 青岛银行股份 有限公司淄博 分行营业部 固 定 收 益 类 2, 2022 年 7月 2022 年 8月 /9月 自 有 资 金 债券市场、货币市 场基金、低风险同 业资金业务等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 青岛银行股份 有限公司淄博 分行营业部 固 定 收 益 类 2, 2022 年 9月 2022 年 9月 自 有 资 金 债券市场、货币市 场基金、低风险同 业资金业务等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 青岛银行股份 有限公司淄博 固 定 1, 2022 年 10 2022 年 10 自 有 债券市场、货币市 场基金、低风险同 固 定 % 赎回 是 是 56 / 182 分行营业部 收 益 类 月 月 资 金 业资金业务等 收 益 类 中国农业银行 股份有限公司 平度支行张舍 分理处 固 定 收 益 类 1, 2022 年 1月 2022 年 3月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 平度支行张舍 分理处 固 定 收 益 类 2022 年 3月 2022 年 3月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 平度支行张舍 分理处 固 定 收 益 类 2022 年 5月 2022 年 6月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 平度支行张舍 分理处 固 定 收 益 类 2022 年 7月 2022 年 9月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 平度支行张舍 分理处 固 定 收 益 类 2022 年 9月 2022 年 9月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 平度支行张舍 固 定 收 1, 2022 年 10 月 2022 年 12 月 自 有 资 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 固 定 收 % 赎回 是 是 57 / 182 分理处 益 类 金 债券、资产支持证 券等 益 类 中国农业银行 股份有限公司 农安合隆支行 固 定 收 益 类 1, 2022 年 1月 2022 年 1月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 农安合隆支行 固 定 收 益 类 1, 2022 年 2月 2022 年 2月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 农安合隆支行 固 定 收 益 类 1, 2022 年 3月 2022 年 3月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 中国农业银行 股份有限公司 农安合隆支行 固 定 收 益 类 2022 年 8月 2022 年 8月 自 有 资 金 现金、银行存款、 债券回购、中央银 行票据、同业存单、 债券、资产支持证 券等 固 定 收 益 类 % 赎回 是 是 小计 29, 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 58 / 182 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 59 / 182 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 126,000, 126,000, 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 126,000, 126,000, 其中：境内 非国有法 人持股 117,544, 117,544, 境 内自然人 持股 8,456, 8,456, 4、外资持 股 其中：境外 法人持股 境 外自然人 持股 二、无限售 条件流通 股份 42,000, 42,000, 42,000, 1、人民币 普通股 42,000, 42,000, 42,000, 2、境内上 市的外资 股 60 / 182 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、股份总 数 126,000, 42,000, 42,000, 168,000, 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2022]2206 号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民 币普通股（A股）股票 4,200万股，并于 2022年 10月 19日在上海证券交易所挂牌上市。相关股 份工商登记手续于2022年12月14日办理完毕，公司总股本由 126,000,000股变更为168,000,000 股。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 公司于 2022年 10月 19日在上海证劵交易所首次公开发行 42,000,000股人民币普通股（A 股）股票；公司总股本由 126,000,000股增加至 168,000,000股。上述股本变动对公司最近一年 基本每股收益、每股净资产等财务指标产生一定影响。如按照股本变动前总股本 126,000,000 股 计算，2022 年度基本每股收益、每股净资产分别为 元、元；按照股本变动后总股本 168,000,000股计算，2022年度基本每股收益、每股净资产分别为 元、元。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初 限售 股数 本年解 除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原 因 解除限售日 期 山东邦基集团有限 公司 84,000, 84,000, 首次公 开发行 2025/10/20 青岛永合金丰集团 有限公司 6,000, 6,000, 首次公 开发行 2023/10/19 淄博邦盈企业管理 合伙企业（有限合 伙） 5,982, 5,982, 首次公 开发行 2023/10/19 淄博邦智企业管理 合伙企业（有限合 伙） 5,738, 5,738, 首次公 开发行 2023/10/19 淄博邦道企业管理 合伙企业（有限合 伙） 5,724, 5,724, 首次公 开发行 2023/10/19 淄博邦儒企业管理 5,420, 5,420, 首次公 2023/10/19 61 / 182 合伙企业（有限合 伙） 开发行 淄博邦贤企业管理 合伙企业（有限合 伙） 4,680, 4,680, 首次公 开发行 2023/10/19 朱俊波 2,060, 2,060, 首次公 开发行 2023/10/19 王由成 1,560, 1,560, 首次公 开发行 2025/10/20 陈涛 720, 720, 首次公 开发行 2023/10/19 孙雷 614, 614, 首次公 开发行 2025/10/20 王由利 580, 580, 首次公 开发行 2025/10/20 宋增学 414, 414, 首次公 开发行 2025/10/20 张传海 408, 408, 首次公 开发行 2023/10/19 赖厚云 360, 360, 首次公 开发行 2023/10/19 田玉杰 340, 340, 首次公 开发行 2023/10/19 翟淑科 320, 320, 首次公 开发行 2023/10/19 韩新华 260, 260, 首次公 开发行 2023/10/19 王艾琴 250, 250, 首次公 开发行 2023/10/19 何元波 250, 250, 首次公 开发行 2023/10/19 邵士宪 180, 180, 首次公 开发行 2023/10/19 林明辉 140, 140, 首次公 开发行 2023/10/19 合计 126,000,000 126,000,000 / / 注：实际控制人及一致行动人持有公司股份的亲属孙雷、宋增学、王由全、王由国、朱敬军、王 由芳、崔道营承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起 36个月内，本人不转让或者委托他人 管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 上述人员中除孙雷、宋增学直接持有公司股份外，其他人员均通过持股平台间接持有公司股份。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止 日期 62 / 182 普通股股票类 人 民 币 普 通股 A股 2022/10/10 42,000,000 2022/10/19 42,000,000 不适 用 可转换公司债券、分离交易可转债 债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具） 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 公司本次发行前总股本为 126,000,000股，本次公司发行人民币普通股 42,000,000 股,本次 发行后公司的总股本数量为 168,000,000股。报告期初合并资产总额为 54,万元，合并负 债总额为 12,万元，资产负债率为 %；报告期末合并资产总额为 139,万元， 合并负债总额为 16, 万元，资产负债率为 %。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 11,259 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 10,591 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售条 件股份数量 质押、标记或 冻结情况 股东性 质 股份状 态 数 量 山东邦基集团 有限公司 84,000,000 84,000,000 无 0 境内非 国有法 人 63 / 182 青岛永合金丰 集团有限公司 6,000,000 6,000,000 无 0 境内非 国有法 人 淄博邦盈企业 管理合伙企业 （有限合伙） 5,982,000 5,982,000 无 0 其他 淄博邦智企业 管理合伙企业 （有限合伙） 5,738,000 5,738,000 无 0 其他 淄博邦道企业 管理合伙企业 （有限合伙） 5,724,000 5,724,000 无 0 其他 淄博邦儒企业 管理合伙企业 （有限合伙） 5,420,000 5,420,000 无 0 其他 淄博邦贤企业 管理合伙企业 （有限合伙） 4,680,000 4,680,000 无 0 其他 朱俊波 2,060,000 2,060,000 无 0 境内自 然人 交通银行股份 有限公司－汇 丰晋信龙腾混 合型证券投资 基金 1,675,900 1,675,900 无 0 其他 中国人民财产 保险股份有限 公司－传统－ 收益组合 1,637,470 1,637,470 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 交通银行股份有限公司－汇丰晋信龙腾混 合型证券投资基金 1,675,900 人民币普通股 1,675,900 中国人民财产保险股份有限公司－传统－ 收益组合 1,637,470 人民币普通股 1,637,470 泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人 分红－019L－FH002沪 1,398,495 人民币普通股 1,398,495 刘翔 1,094,298 人民币普通股 1,094,298 基本养老保险基金一二零四组合 1,023,600 人民币普通股 1,023,600 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－ 个险分红 982,100 人民币普通股 982,100 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎新纪元 1 号私募证券投资基金 804,900 人民币普通股 804,900 中国人民人寿保险股份有限公司－传统－ 普通保险产品 763,065 人民币普通股 763,065 中国银行股份有限公司－国寿安保核心产 业灵活配置混合型证券投资基金 669,995 人民币普通股 669,995 伍伟添 600,900 人民币普通股 600,900 64 / 182 前十名股东中回购专户情况说明 不适用 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表 决权的说明 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 朱俊波系山东邦基集团有限公司股东，持有山东邦 基集团有限公司 %的股份 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 明 不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市 交易情况 限售条 件 可上市交易 时间 新增可上 市交易股 份数量 1 山东邦基集团有限公司 84,000,000 2025/10/20 0 首发限 售股 2 青岛永合金丰集团有限公司 6,000,000 2023/10/19 0 首发限 售股 3 淄博邦盈企业管理合伙企业（有限 合伙） 5,982,000 2023/10/19 0 首发限 售股 4 淄博邦智企业管理合伙企业（有限 合伙） 5,738,000 2023/10/19 0 首发限 售股 5 淄博邦道企业管理合伙企业（有限 合伙） 5,724,000 2023/10/19 0 首发限 售股 6 淄博邦儒企业管理合伙企业（有限 合伙） 5,420,000 2023/10/19 0 首发限 售股 7 淄博邦贤企业管理合伙企业（有限 合伙） 4,680,000 2023/10/19 0 首发限 售股 8 朱俊波 2,060,000 2023/10/19 0 首发限 售股 9 王由成 1,560,000 2025/10/20 0 首发限 售股 10 陈涛 720,000 2023/10/19 0 首发限 售股 上述股东关联关系或一致行动的说明 王由成系山东邦基集团有限公司实际控制人，持有山 东邦基集团有限公司 %的股份，朱俊波、陈涛 系山东邦基集团有限公司股东，分别持有山东邦基集 团有限公司 %、2%的股份。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 65 / 182 名称 山东邦基集团有限公司 单位负责人或法定代表人 王由成 成立日期 2012/12/11 主要经营业务 一般项目：企业管理咨询；财务咨询；信息技术咨询服务； 品牌管理；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；非 居住房地产租赁；生物化工产品技术研发；办公设备租赁服 务；智能机器人的研发；保健食品（预包装）销售。（除依 法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：酒类经营；食品销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关 部门批准文件或许可证件为准） 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况的说明 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 王由成 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 山东邦基科技股份有限公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 无 66 / 182 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80%以上 □适用 √不适用 六、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 七、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 八、 股份回购在报告期的具体实施情况 □适用 √不适用 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 67 / 182 第九节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 中兴华审字（2023）第 030054号 山东邦基科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东邦基科技股份有限公司（以下简称“邦基科技”）财务报表，包括 2022年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了邦基 科技 2022年 12月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2022年度合并及母公司的经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于邦基科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定 下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 邦基科技主要从事饲料的研发、生产和销售，2022年度营业收入为 1,658,462,元。 邦基科技销售饲料等商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，商品的控制权转移时，邦基科 技确认收入实现。根据合同约定邦基科技负责运输送货上门的客户，邦基科技以客户收到货物作 为控制权转移的时点确认收入，即邦基科技发出货物并送达客户签收后确认收入；合同约定客户 上门自提或邦基科技代联系物流公司的客户，邦基科技以发出货物作为控制权转移的时点确认收 入，即公司开出发货单，客户已提取货物或物流公司已提取货物时确认收入。 68 / 182 由于收入是邦基科技的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特 定目标或预期而操纵的固有风险，因此，我们将收入确认识别确定为关键审计事项。 相关信息披露详见本节五、38和本节七、61。 2、审计应对 （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制设计的合理性，并测试相关关键内 部控制执行的有效性； （2）通过对邦基科技管理层的访谈及抽样检查重大销售合同及关键合同条款，分析评估与收 入确认有关的控制权转移时点，与管理层讨论并评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，核对销售记录、销售合同、销售出库单、 收款单据、签收单等，核实销售收入的真实性，评价相关收入确认是否符合邦基科技收入确认的 会计政策； （4）结合对应收账款的审计，选取样本对收入发生额和应收账款余额实施函证程序； （5）以抽样方式对资产负债表日前后确认的收入进行截止测试，核对销售出库单、签收单等 支持性文件，以评估收入是否在恰当的期间确认； （6）检查与收入确认相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、恰当。 （二）存货可变现净值 1、事项描述 2022年 12月 31日，存货账面余额为 185,296, 元，跌价准备为 128,元。 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。邦基科技管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售 价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售 价减去至完工或可出售时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的 可变现净值。 由于存货金额重大，且邦基科技管理层在确定存货可变现净值时作出重大判断，因此我们将 存货可变现净值确定为关键审计事项。 相关信息披露详见本节五、15和本节七、9。 2、审计应对 我们针对存货可变现净值执行的审计程序主要有： （1）了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制设计的合理性，并测试相关 关键内部控制执行的有效性； （2）以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市 场信息等进行比较，对于期后已销售的存货，将估计售价与实际售价进行比较；对于期后尚未销 售的存货，独立获取公开市场售价信息，并与估计售价进行比较； （3）评价管理层对存货至完工或可出售时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理 性； （4）取得管理层编制的存货跌价准备计算表，执行存货减值测试复核程序，检查分析可变现 净值的合理性，评估存货跌价准备计提及转销的准确性； （5）结合应付账款、预付款项的审计，函证采购额、往来款余额等事项； 69 / 182 （6）结合存货监盘，对存货的外观形态、库龄进行检查，确认期末存货中是否存在库龄较长 或市场需求变化等情形，以确认存货减值准备是否计提充足； （7）检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估邦基科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算邦基科技、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督邦基科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对邦基科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致邦基科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6）就邦基科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 70 / 182 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国·北京市 2023年 3月 30日 二、 财务报表 合并资产负债表 2022年 12月 31日 编制单位: 山东邦基科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022 年 12月 31日 2021 年 12月 31日 流动资产： 货币资金 747,401, 187,668, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 911, 4,702, 应收账款 48,728, 29,352, 应收款项融资 预付款项 23,235, 13,893, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,868, 2,691, 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 185,167, 100,901, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 71 / 182 其他流动资产 121, 2,978, 流动资产合计 1,007,434, 342,189, 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,397, 5,381, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 258,300, 90,134, 在建工程 42,098, 49,113, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 6,148, 5,148, 无形资产 53,903, 48,303, 开发支出 商誉 长期待摊费用 99, 336, 递延所得税资产 3,462, 1,688, 其他非流动资产 14,796, 7,195, 非流动资产合计 384,206, 207,302, 资产总计 1,391,640, 549,491, 流动负债： 短期借款 20,022, 20,021, 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 86,832, 46,419, 预收款项 合同负债 9,853, 10,750, 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,432, 6,029, 应交税费 11,135, 8,457, 其他应付款 2,747, 2,286, 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,825, 1,482, 其他流动负债 15,997, 21,635, 72 / 182 流动负债合计 156,848, 117,083, 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,776, 2,502, 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,221, 2,740, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,997, 5,243, 负债合计 161,845, 122,326, 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 168,000, 126,000, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 715,042, 74,119, 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 19,136, 10,267, 一般风险准备 未分配利润 325,928, 214,496, 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 1,228,107, 424,883, 少数股东权益 1,687, 2,281, 所有者权益（或股东权 益）合计 1,229,794, 427,164, 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 1,391,640, 549,491, 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 母公司资产负债表 2022年 12月 31日 编制单位:山东邦基科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022 年 12月 31日 2021 年 12月 31日 流动资产： 货币资金 463,018, 25,557, 交易性金融资产 衍生金融资产 73 / 182 应收票据 应收账款 12,328, 8,819, 应收款项融资 预付款项 613, 156, 其他应收款 83,040, 32,120, 其中：应收利息 应收股利 50,000, 存货 10,414, 6,405, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8, 2,888, 流动资产合计 569,425, 75,948, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 477,396, 186,396, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 12,318, 13,237, 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,958, 5,061, 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 221, 140, 其他非流动资产 非流动资产合计 494,894, 204,836, 资产总计 1,064,320, 280,784, 流动负债： 短期借款 10,011, 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10,537, 2,749, 预收款项 合同负债 200, 2,174, 应付职工薪酬 1,033, 945, 应交税费 3,332, 4,279, 其他应付款 852, 749, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 74 / 182 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,623, 4,764, 流动负债合计 27,591, 15,662, 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 14, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14, 负债合计 27,591, 15,676, 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 168,000, 126,000, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 715,160, 74,237, 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 19,136, 10,267, 未分配利润 134,431, 54,603, 所有者权益（或股东权 益）合计 1,036,728, 265,108, 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 1,064,320, 280,784, 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 合并利润表 2022年 1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022年度 2021年度 一、营业总收入 1,658,462, 2,034,916, 其中：营业收入 1,658,462, 2,034,916, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,531,302, 1,882,377, 其中：营业成本 1,430,762, 1,778,850, 利息支出 手续费及佣金支出 75 / 182 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,063, 2,134, 销售费用 27,682, 29,437, 管理费用 38,102, 31,471, 研发费用 33,699, 39,756, 财务费用 -1,007, 725, 其中：利息费用 1,606, 854, 利息收入 2,847, 416, 加：其他收益 1,476, 1,400, 投资收益（损失以“－”号填 列） 539, 1,698, 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 15, 981, 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -3,056, -160, 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -128, -53, 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 40, 735, 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,031, 156,159, 加：营业外收入 11,858, 15,069, 减：营业外支出 126, 46, 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 137,763, 171,182, 减：所得税费用 18,056, 25,115, 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,707, 146,066, （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 119,707, 146,066, 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 120,301, 145,822, 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） -593, 243, 六、其他综合收益的税后净额 76 / 182 （一）归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 （1）重新计量设定受益计划变动 额 （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 收益 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 119,707, 146,066, （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 120,301, 145,822, （二）归属于少数股东的综合收益 总额 -593, 243, 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 母公司利润表 2022年 1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022年度 2021年度 一、营业收入 115,479, 141,009, 减：营业成本 106,441, 122,139, 税金及附加 360, 380, 销售费用 5,177, 3,789, 管理费用 10,534, 6,286, 研发费用 财务费用 -1,972, -30, 77 / 182 其中：利息费用 614, 利息收入 2,605, 49, 加：其他收益 27, 48, 投资收益（损失以“－”号填 列） 84,091, 6, 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -282, 636, 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -41, 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 40, 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,774, 9,135, 加：营业外收入 11,801, 14,814, 减：营业外支出 23, 11, 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 90,552, 23,939, 减：所得税费用 1,854, 5,866, 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,697, 18,072, （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 88,697, 18,072, （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 78 / 182 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 88,697, 18,072, 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 合并现金流量表 2022年 1—12月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2022年度 2021年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,644,951, 2,030,925, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 184, 收到其他与经营活动有关的现金 29,022, 24,630, 经营活动现金流入小计 1,674,157, 2,055,556, 购买商品、接受劳务支付的现金 1,490,759, 1,805,077, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 64,073, 67,794, 支付的各项税费 19,959, 23,085, 支付其他与经营活动有关的现金 40,291, 28,090, 经营活动现金流出小计 1,615,083, 1,924,048, 经营活动产生的现金流量净额 59,073, 131,507, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 566, 721, 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 51, 1,804, 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 297,000, 617,360, 79 / 182 投资活动现金流入小计 297,617, 619,885, 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 172,412, 97,313, 投资支付的现金 10,000, 4,400, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 297,000, 617,060, 投资活动现金流出小计 479,412, 718,773, 投资活动产生的现金流量净额 -181,794, -98,887, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 698,103, 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 30,000, 30,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 4,539, 筹资活动现金流入小计 728,103, 34,539, 偿还债务支付的现金 30,000, 30,000, 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 1,337, 38,528, 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 14,311, 5,185, 筹资活动现金流出小计 45,648, 73,713, 筹资活动产生的现金流量净额 682,454, -39,173, 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 559,733, -6,553, 加：期初现金及现金等价物余额 187,668, 194,221, 六、期末现金及现金等价物余额 747,401, 187,668, 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 母公司现金流量表 2022年 1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022年度 2021年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 109,431, 141,952, 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 139,691, 28,681, 经营活动现金流入小计 249,123, 170,634, 购买商品、接受劳务支付的现金 100,362, 117,694, 支付给职工及为职工支付的现金 9,008, 8,926, 支付的各项税费 3,437, 2,419, 支付其他与经营活动有关的现金 136,112, 43,561, 经营活动现金流出小计 248,920, 172,602, 经营活动产生的现金流量净额 202, -1,968, 二、投资活动产生的现金流量： 80 / 182 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 34,091, 85,006, 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 50, 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 49,000, 7,000, 投资活动现金流入小计 83,141, 92,006, 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 239, 8,105, 投资支付的现金 291,000, 26,000, 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 49,000, 7,000, 投资活动现金流出小计 340,239, 41,105, 投资活动产生的现金流量净额 -257,098, 50,901, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 698,103, 取得借款收到的现金 20,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 718,103, 偿还债务支付的现金 10,000, 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 603, 37,800, 支付其他与筹资活动有关的现金 13,142, 2,888, 筹资活动现金流出小计 23,746, 40,688, 筹资活动产生的现金流量净额 694,357, -40,688, 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 437,461, 8,244, 加：期初现金及现金等价物余额 25,557, 17,312, 六、期末现金及现金等价物余额 463,018, 25,557, 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 81 / 182 合并所有者权益变动表 2022年 1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年年末 余额 126,000, 74,119, 10,267, 214,496, 424,883, 2,281, 427,164, 加：会 计政策 变更 前 期差错 更正 同 一控制 下企业 合并 其 他 二、本 年期初 余额 126,000, 74,119, 10,267, 214,496, 424,883, 2,281, 427,164, 三、本 期增减 变动金 额（减 42,000, 640,922, 8,869, 111,431, 803,223, -593, 802,630, 82 / 182 少以 “－” 号填 列） （一） 综合收 益总额 120,301, 120,301, -593, 119,707, （二） 所有者 投入和 减少资 本 42,000, 640,922, 682,922, 682,922, 1．所有 者投入 的普通 股 42,000, 640,922, 682,922, 682,922, 2．其他 权益工 具持有 者投入 资本 3．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4．其他 （三） 利润分 配 8,869, -8,869, 1．提取 盈余公 积 8,869, -8,869, 2．提取 一般风 险准备 3．对所 83 / 182 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （四） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5．其他 综合收 益结转 留存收 益 6．其他 （五） 专项储 备 84 / 182 1．本期 提取 2．本期 使用 （六） 其他 四、本 期期末 余额 168,000, 715,042, 19,136, 325,928, 1,228,107, 1,687, 1,229,794, 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年年末 余额 126,000, 74,119, 8,459, 108,281, 316,860, 2,037, 318,897, 加：会 计政策 变更 前 期差错 更正 同 一控制 下企业 合并 其 他 二、本 126,000, 74,119, 8,459, 108,281, 316,860, 2,037, 318,897, 85 / 182 年期初 余额 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） 1,807, 106,215, 108,022, 243, 108,266, （一） 综合收 益总额 145,822, 145,822, 243, 146,066, （二） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 的普通 股 2．其他 权益工 具持有 者投入 资本 3．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4．其他 （三） 利润分 配 1,807, -39,607, -37,800, -37,800, 1．提取 1,807, -1,807, 86 / 182 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 -37,800, -37,800, -37,800, 4．其他 （四） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5．其他 综合收 益结转 87 / 182 留存收 益 6．其他 （五） 专项储 备 1．本期 提取 2．本期 使用 （六） 其他 四、本 期期末 余额 126,000, 74,119, 10,267, 214,496, 424,883, 2,281, 427,164, 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 母公司所有者权益变动表 2022年 1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年度 实收资本 (或股 本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 126,000, 74,237, 10,267, 54,603, 265,108, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 126,000, 74,237, 10,267, 54,603, 265,108, 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 42,000, 640,922, 8,869, 79,827, 771,620, （一）综合收益总额 88,697, 88,697, （二）所有者投入和减少资 本 42,000, 640,922, 682,922, 88 / 182 1．所有者投入的普通股 42,000, 640,922, 682,922, 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,869, -8,869, 1．提取盈余公积 8,869, -8,869, 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 168,000, 715,160, 19,136, 134,431, 1,036,728, 项目 2021 年度 实收资本 (或股 本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 126,000, 74,237, 8,459, 76,138, 284,835, 加：会计政策变更 前期差错更正 89 / 182 其他 二、本年期初余额 126,000, 74,237, 8,459, 76,138, 284,835, 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,807, -21,534, -19,727, （一）综合收益总额 18,072, 18,072, （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,807, -39,607, -37,800, 1．提取盈余公积 1,807, -1,807, 2．对所有者（或股东）的分 配 -37,800, -37,800, 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 126,000, 74,237, 10,267, 54,603, 265,108, 公司负责人：王由成 主管会计工作负责人：罗晓 会计机构负责人：罗晓 90 / 182 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 山东邦基科技股份有限公司（以下简称“邦基科技”或“本公司”或“公司”）前身为“淄 博邦基饲料销售有限公司”，成立于 2007年 4月 23日，系由王由成、王由利和陈富春以货币资 金共同出资组建。2020年 7 月 18日，在该公司基础上改制为股份有限公司，并取得淄博高新区 市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》，本公司统一社会信用代码：913703036613963808， 注册地址：淄博市高新区民祥路东首。 2022年 10月，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东邦基科技股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2022]2206号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众 公开发行普通股（A股）股 42,000,000股，发行后股本总额为 168,000,000股，已经中兴华会计 师事务所（特殊普通合伙）进行验资，并出具了中兴华验字（2022）第 030015号验资报告。 本公司及子公司所属行业为饲料行业。经营范围包括：一般项目：饲料原料销售；日用百货 销售；环保咨询服务；环境保护专用设备制造；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项 目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：饲料生产；饲料添加剂生产；兽药经营； 酒类经营；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经 营项目以审批结果为准） 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十三次会议于 2023年 3月 30日批准 报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 14户，本公司子公司的相关信息详见本附注“九、 在其他主体中的权益”；本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础。 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财 政部令第 33号发布、财政部令第 76号修订）、于 2006 年 2月 15日及其后颁布和修订的 42项具 体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财 务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财 务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12个月具有持续经营能力。 91 / 182 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应 收款项坏账准备计提、固定资产折旧以及无形资产摊销等交易和事项制定了若干项具体会计政策 和会计估计，详见本附注四的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参 阅本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“43.其他重要的会计政策和会计估计”。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1月 1 日起至 12月 31日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本 公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 92 / 182 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合 并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买 日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税 资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企 业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释 第 5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》第五十一 条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交 易”的，参考本部分前面各段描述及本节“21.长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交 易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净 负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金 额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 93 / 182 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重 新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分 剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号——金融工具 确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“21.长期股权投资”或本节“10.金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达 成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看 是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易 视情况分别按照详见本节“21.长期股权投资(2)④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段） 适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 94 / 182 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享 有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节“21.长期股权投资之（2）②权益法核 算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产 生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同 经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资 产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于 本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准 公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一 般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司 发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇 兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 95 / 182 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营 时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分 配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示； 折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认 为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该 境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外 经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有 者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额， 按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： 以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认 金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据， 本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金 融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 96 / 182 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊 余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计 量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入 计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综 合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益 转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初 始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益， 其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债 的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会 计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险 变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信 用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按 上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的， 本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担 保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 97 / 182 ② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③ 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对 价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止 确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且 新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融 负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债， 同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可 执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估 值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优 98 / 182 先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可 输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行 （含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用 从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利 润分配处理。 （8）金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其 他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值 准备和确认信用减值损失。 ①减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方 法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减 值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自 初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按 照相当