物资管理办法
第一章 固定资产管理
第一条 公司的生产资料凡使用年限在一年以上，单价金额在 2000 元以上（含
2000 元）均列入公司的固定资产范围。
第二条 固定资产计提折旧采用预计残值率为固定资产原值的 4%的计算方法分
类计提固定资产折旧。财务部应按月计提固定资产折旧，及时计算各固
定资产原值、累计折旧及净值。
第三条 公司如需添置固定资产，应由办公室事先填制物品申购单，经总经理审
批后交至财务部备案。财务事后根据物品申购单和发票入账。
第四条 财务部应按每台固定资产设立固定资产明细卡，明细卡一式二份，由财
务部和办公室各执一份。明细卡应注明固定资产的名称、原值、年折旧
率、使用年限、使用时间、使用地点、保管人（或领用人）、主要附属
设备等有关资料，并由保管人（或领用人）签字。
第五条 为便于管理，财务部应按资产类型及时对每台固定资产进行编号，贴上
标签，并将有关资料交由办公室备案。年末由财务部协同办公室对固定
资产进行盘点，核对。
第六条 固定资产在公司内部的使用地点如发生变化，办公室应及时通知财务部，
会同更正有关备案资料，保证帐、卡、物一致。
第七条 固定资产如发生外借，出租，出售，赠与情况，必须由办公室事先经总
经批准，报财务备案或核销。
第八条 固定资产如发生报废，盘盈，盘亏或毁损时，财务都应会同办公室查明
原因，并由办公室出具情况说明或处理意见，报总经理审批签字后，财
务作出相应的处理。
第二章 低值易耗品管理
第九条 公司的生产资料凡使用年限在一年以上，单价金额低于 2000 元均列入低
值易耗品范围。
第十条 低值易耗品的核算采用一次摊销法。
第十一条 公司如需添置低值易耗品，经办人应按申购物品流程办理。
第十二条 财务部设立低值易耗品辅助帐，并由领用人（或保管人）签字。
第十三条 领用人（或保管人）发生变更，办公室应通知财务部，并由领用人至
财务部签字。
第十四条 低值易耗品如发生遗失，损坏，报废等情况，领用人（保管人）应及
时上报办公室，财务部应会同办公室查明原因，并由办公室出具情况说
明或处理意见，报总经理审批签字后，财务部做相应处理。
物资管理办法（2）
1、总则
为加强项目部物资管理，降低物耗，降低物资采购成本，提
高社会效益，根据国家有关政策和本工程的具体情况，特制定物资管
理办法。
本规定适用于 XXX 局 XXX 港 XXX 港区滨江综合码头工程
项目经理部。
2、物资部管理制度
2．1 物资部设零星材料库、工具库、钢材堆场、水泥库、周转材
料库、电线电缆库，要求库容整洁、堆场无杂草，上盖、下垫，标记
鲜明。
2．2 物资人员要坚决执行经理的指令，面向工地，科学管理、文
明施工。要把好价格关、质量关、收料关、发料关。
2．3 物资人员必须做到经济手续清楚完整，不准索贿、受贿、收
取回扣，如遇供货方按规定给的回扣必须公开上交，并按公司有关规
定奖励。
2．4 物资部实行计划采购，每月 25 日汇总各班组（工段）提出
的采购生产计划，编制下月的采购计划和材料进场计划，并向业主报
送下月主要物资申请计划。计划一式叁份。
2．5 物资实行计划供应。定额核销，工程用材料实行限额领料，
生产部门对材料、器材爱护使用，节约有奖，超耗找原因，甚至罚款
（扣月奖），按项目部有关文件执行。
2．6 采购员按计划采购，不购无计划的材料，购料付款一般用支
票，少用现金，不带空白支票外出。
3、材料管理制度
3．1 材料申请计划
3．1．1 单项或分部工程开工前必须提出主要材料总用量和材料
进行的进度计划，每月 25 日前各班组提出下月的主要材料计划，一
般计划需提前七天送交物资部，紧急计划需提前一天，除此之外一般
不受理计划。
3．1．2 班组、部门的材料计划，申请计划，要求材料名称、规
格、型号清楚，数量准确，必要情况须补充卸货地点。若因名称、规
格、数量有误造成浪费积压，视情节扣月奖或工资。
3．1．3 班组、部门的材料申请计划必须经过主管生产的经理签
字方有效。
3．1．4 物资部汇总申请计划后，确定购买计划，报主管领导审
定后方可进行采购工作。
3．2 材料领用制度
3．2．1 由组长、工段长、部长指定的负责人领料。领料人必须
填清用途。经用料主管签字后，领料人员督促保管员填上实发数字。
3．2．2 领料人要注意节约，用多少领多少，分斤破两，有回收
价值的包装品，必须交回仓库。
3．2．3 工程用材料、钢材、木材，水泥由单项主管签发材料限
额领料单，辅助材料由工长、技术人员签发领料单。
3．2．4 严禁盗用主管签名领用材料。
3．3 材料验收制度
3．3．1 对收料单或送货单或材料计划，开包、开箱、过磅、计
数，核对好名称、规格、数量，并进行检查。
3．3．2 对技术含量较高的大型设备要求会同技术员一同参与验
收。
4、物资仓库管理制度
4．1 严格执行贮存程序文件及《标识管理办法》以及仓库岗位责
任制，做到库容整洁、消防安全，收发及时准确，存放布局合理。
4．2 物资验收
4．2．1 严格执行进货验收程序文件，进库物资应根据有关凭证
（物资计划、送料单、质量证明等），进行认真验收。
4．2．2 质量验收：要检查外观质量、校对名称、规格、型号、
材质、出厂合格证、说明书等技术资料，如资料不全只做暂先点收处
理。
4．2．3 数量验收：根据交货情况，可按数量交货，计重的可按
实重计算，亦可用检尺理论换算。
4．2．4 到库物资应做到随到随验收，同时填写收料日记，待签
证收料单后，及时做料帐登记。
4．2．5 验收中，如发现数量、质量与进库凭证不符，该料应单
独存放，不得发放，做好记录，应查明情况，落实责任，向供货方或
报请领导处理。
4．3 物资出库
4．3．1 仓库发料凭领料单、调拔单、销售单等发料，不得“白条
顶库”发料凭证各须填写清楚，签字、盖章齐全，写明工号或用途任
何人不得涂改发料凭证。
4．3．2 发料时领发人当面点交质量和数量，同时低值易耗品（工
具类）应上个人保管卡，以旧换新的就及时回收。
4．3．3 各基层班组及分包单位，均应指定领料凭证，审批人和
专职领料员，并以书面形式正式通知物资部门存档，物资仓库据以发
料。
4．3．4 对未经正式验收入库，无凭证，代保管的物资均不得发
放动用，特殊情况请示领导批准。
4．4 保管保养
4．4．1 按贮存程序文件执行，注意改善仓库保管条件，严格遵
守防火、防盗规定，对易燃、危险、剧毒品和腐蚀性物资，必须专库
保管，对时效物资：电焊条、油漆等应掌握时效。
4．4．2 库存物资标识应符合要求及可追溯性管理，做到帐、卡、
物、资金四相符，库存物资坚持“五五化”、“四号定位“。
4．4．3 库存物资按物资仓库管理规范，做到经常保养，坚持永
续盘点及清仓查库工作。
4．5 物资退库
4．5．1 退回仓库的物资凭退料单验收入库，登记记帐。
4．5．2 物资仓库同时建立节约库，管理废旧物资的回收，修旧
利废，做好物资节约，再生利用的统计记录。上报有关报表，以利考
核，表彰和奖励。
4．5．3 做好料帐登记，及各类物资明细帐，掌握收、发、存资
金动态，金额必须与财务相符。物资收发凭证、帐册报表等资料是重
要的物资质量受控文件，经济档案和历史资料，应按月装订成册，妥
善保管。
5、物资现场管理
5．1 施工现场材料在项目施工中所耗物资成本中占相当大的比例。
搞好现场材料的合理使用和管理，对于降低物耗，节约工程成本将起
重要作用。
5．2 验收
5．2．1 进场材料应按照施工平面布置图所指定的地点，分品种、
规格，有序地摆放，严格按露天仓库物资管理规范进行。
5．2．2 严格验收制度，所有大宗材料必须过磅、点数或检尺验
收，对不同材料按照不同要求，核对材质证明单、合格证等并认真做
好收料日记，确保进场材料数量准确，质量符合要求。
5．2．3 及时通知试验室，配合试验人员，严格按照项目部质量
管理办法，对进场材料进行抽样复检。
5．3 保管
5．3．1 经常检查现场材料现状，做好维护保养工作，做好防雨、
防潮、防爆、防盗、防台、防冻、防锈、防腐等工作。
5．3．2 现场管理员应对现场库存材料数量和下一阶段的施工进
度计划心中有数，与物资主管和采购员密切联系，掌握合理的库存量
储备。
5．3．3 对现场无人看管的材料，随时跟踪管理。凡进入施工现
场材料，必须按指定地点堆放并做到专料专用，未经物资部门办理领
用手续及允许，一律不得擅自挪用。
5．3．4 随时检查生产班组、分包单位对在用周转材料和大型施
工用料的保管、保养以及回收整理工作，防止损坏和丢失。
