K3集团财务产品培训-结算中心.pptx.ppt

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金蝶K/3集团财务产品培训 研发中心 K/3WISE财务系统部 集团资金管理的现状 集团资金管理的价值和策略 资金集中管理模式与解决方案 资金管理系统功能 典型客户 结算中心课程目录结算中心课程目录 现状和挑战现状和挑战————资金集中管理的必要资金集中管理的必要 挑战现状 可能发生违规 付款行为 不能有效监控子公司支不能有效监控子公司支 付资金的合理性付资金的合理性 监控 资 金 集 中 管 理 筹资 投资 子公司的筹资、子公司的筹资、 投资决策不规范投资决策不规范 存在重大的财 务风险 子公司的资金紧张和资金子公司的资金紧张和资金 冗余现象并存冗余现象并存 子公司之间交易时资金的子公司之间交易时资金的 体外循环，财务费用大体外循环，财务费用大 集团整体资金利用 效率差 资金闲散，不能发 挥整体效应 调剂 不能迅速掌握集团整体不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向资金的存量、流量、流向 家底不清、资金管 理薄弱 信息 集团资金管理的现状 集团资金管理的价值和策略 资金集中管理模式与解决方案 资金管理系统功能 典型客户 目录目录 资金均衡的风险与集中管理价值资金均衡的风险与集中管理价值 资金量资金量 时间时间 资金盈余，使用效益下降 资金短缺，融资成本或业务受限  公司资金需求  公司资金头寸 集团的资金需求 集团的资金头寸 A公司 B公司 资金集中后的效果 统一账户，监控资金，防止违规 统一调剂，保障重点项目资金 统一内部结算，减少资金体外循环 统一对外结算，掌握资金流量、流向 统一筹资，增强整体信用度 统一投资，防止财务风险 核算资金占有成本，提高资金使用效率 资金集中管理的策略和目标资金集中管理的策略和目标 提高资金周转速度 降低集团整体成本 控制集团运营风险 资金集中管理手段资金集中管理手段 Internet 中心网络 PSTN 网上银行 集团结算中心 建设银行 网上银行 资金集中管理的应用价值资金集中管理的应用价值 　实时了解资金流的整个动态情况，风 险得到监督和控制； 　集中利用资金，减少贷款利息，提高 资金使用效率； 　增强集团融资能力； 　业务流程得到优化，各系统协同更加有 效； 　促进了商业银行对集团服务的改善； 　规范资金管理，提升财务管理水平，增 强企业竞争力。 内部资金调剂、降低融资成本 建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺 资金量 时间 资金集中后的效果 子公司A 子公司B 资金盈余， 使用效率下降 资金短缺，融资 成本或业务受损 公司资金需求 公司资金头寸 集团资金需求 集团资金头寸 集团资金管理的现状 集团资金管理的价值和策略 资金集中管理模式与解决方案 资金管理系统功能 典型客户 目录目录 统收统支模式 – 现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部 – 现金的支付批准权高度集中 内部银行模式 – 是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理，母子公 司是借贷关系 结算中心模式 – 是集团统一拨付并监管成员企业的现金支出、收入、统一对外筹资并办 理结算 财务公司模式 – 承担集团资金筹资、资金供应、投资等职能，具有法人资格的非银行金 融机构，成员企业具有相对独立的财权 资金集中管理模式资金集中管理模式 资金管理解决方案资金管理解决方案 账户分散管理 – 子公司现有账户不变，收付业务向集团报告 收支两条线管理 – 子公司开两个账号：收款账户和支出账户 – 收款账户的资金上交集团或划入支出账户 – 支出账户的资金来自集团下划或收款账户转入 账户集中管理 – 集团代子公司开户，统一管理所有账户 – 允许子公司开备用金账户 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--账户管理方式账户管理方式 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--典型业务典型业务 子公司子公司AA 子公司子公司BB 子公司 子公司CC 结算中心结算中心 子公司在集团结算中 心开户 集团结算中心在商业 银行开户 统一账户、资金按“一 个漏斗”支出，加强监 控，防止违规 统一对外结算，掌握资 金的流量、流向 统一账户、监控资金 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--典型业务典型业务 内部单位之间的交易 形成资金的体外循环 统一内部结算，加速资 金周转 A公司 B公司结算中心 X商业银行 XX商业银行 统一内部结算 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--典型业务典型业务 结算中心 账务核算账务核算 子公司领导子公司领导 审批审批 结算处理结算处理 审核审批审核审批 商业银行商业银行 单据提交单据提交 （签支票）（签支票） 付款业务流程 中心领导中心领导 审批审批 子公司签子公司签 内部单据内部单据 付款业务 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--典型业务典型业务 结算中心 中心领导中心领导 账务处理账务处理 签制单签制单 据据 审核、审核、 登账登账 商业银行商业银行 收款收款 收款业务流程 子公司子公司 出纳出纳 子公司会子公司会 计计 收款业务 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--内部存贷业务内部存贷业务 收支两条线，全封闭运作 业务单位 集团集中帐户 客户 内部存 款利率 现金集中 业务单位 集团集中帐户 内部贷 款利率 现金分配 集中闲置资金 有闲置资金的 业务单位 集团集中帐户 内部存 款利率 闲置资 金集中 客户 资金不足的 业务单元 集团集中帐户 内部贷 款利率 内部 贷款 资金集中管理解决方案资金集中管理解决方案--典型业务典型业务 总 集 团 集团统一调剂、统一投 资，确保重点项目资金 子公司子公司AA 子公司子公司BB 子公司子公司CC 子公司分别贷款难度大， 利率高，信用度低 集团统一筹资贷款难度 小，信用高，利率低 商业银行 项目3 项目2 项目1 统一筹资、投资 子公司投资分散，投资不 规范，财务风险大 集团资金管理的现状 集团资金管理的价值和策略 资金集中管理模式与解决方案 资金管理系统功能 典型客户 目录目录 金蝶金蝶K/3K/3资金管理系统－资金管理系统－结算中心结算中心 资金计划编制 资金计划审核 资金计划审批 资金计划控制 资金计划分析 对成员企业贷款 对成员企业委贷 对银行定期存款 对成员企业票据 贴现 吸收成员企 业存款 银行贷款 担保管理 集团企业票据 备查簿 按银行、成员 单位、票据种 类等多维度查 询 收款结算 付款结算 内部结算 资金划拨 资金管理（结算中心）－面向集团企业 资金计划 利息管理：活期、定存、透支、贷款、委托贷款、罚息、手续费计算及调整，相关报表； 凭证、账簿、报表及期末结账：凭证制作，账簿管理；20余种资金报表及10余种资金分析报表； 银企互联：全国性银行预置接口，提供银企互联平台方便二次开发。 资金结算 投资 融资 票据管理 对账管理：中心与银行对账、成员企业与中心对账。 金蝶金蝶K/3K/3资金管理系统－资金管理系统－网上结算网上结算 系统设置系统设置 1 1 系统参数设置系统参数设置 设置系统参数 2 2 银行接口参数银行接口参数 设置银行接口参数 基础资料基础资料 企业在商业银行开户 的银行账号资料 1 1 银行账号银行账号 2 2 账号设置账号设置 设置集团银行账号和 子公司在结算中心开 户的账号 3 3 计划项目计划项目 定义资金计划项目 4 4 计划期间计划期间 定义资金计划的期间 资金计划资金计划--流程流程 付款单 付款计划 内部结算单 账号管理 结算控制 组织 机构 集团公司 子公司 孙公司 计划审批 计划编制 计划调整 计划审核 资金计划 计划控制 资金计划汇总表分 析 执行情况分析表 资金计划资金计划 1 1 计划编制计划编制 资金计划编制、调整、 审核、审批 2 2 计划汇总计划汇总 汇总各子公司、各计 划期间的资金计划 2 2 计划执行分析计划执行分析 统计资金计划的执行 率和差异 资金结算资金结算--收付款流程收付款流程 打通结算中心系统、现金管理系统、应收应付系统资金结算业务流程 外部结算由结算中心统一进行，实现资金流转全程监控，杜绝资金浪费 资金结算资金结算--内部结算流程内部结算流程 集团内部结算可加快资金流转速度，减少资金体外循环，节约资金成本 资金结算资金结算 1 1 收款通知收款通知 2 2 收款收款 3 3 付款申请付款申请 4 4 付款付款 5 5 内部结算通知内部结算通知 6 6 内部结算内部结算 投融资管理投融资管理--流程图流程图 系统主要功能系统主要功能--投资投资 内部投资  企业贷款：处理成员企业到中心的贷款的贷、还款和展期等业务 外部投资  银行定期存款：处理银行银行定期存款的存入、解活等业务 委托贷款  委托贷款：处理委托贷款的贷、还款和展期业务 票据贴现  票据贴现：处理成员企业持票据到中心贴现业务 系统主要功能系统主要功能--融资融资 内部融资  企业定期存款：处理成员企业到中心的定期存款的存入、解活等业务  协定存款：纳入账号管理，区分基数内和超基数两部分计算利息 外部融资  银行贷款管理：处理银行贷款的贷、还款和展期业务 担保管理  贷款担保管理：处理各种担保业务 系统主要功能系统主要功能--利息管理利息管理 1 2 3 4 5 活期利息 透支利息 定期利息 贷款利息 委托贷款利息 6 利率、费率调整 7 利息相关报表 处理透支利息计算业务 处理定期存款利息计算 处理贷款利息业务 处理委托贷款利息 处理各种利率和手续费率的调整 处理活期存款利息计算业务 提供活期、透支、定期、贷款、委贷、汇总利息表 满足集团内部投融资管理的多种需求，提高集团资金使用效益 系统主要功能系统主要功能--投资、融资、利息投资、融资、利息 1 1 企业贷款企业贷款 管理子公司在中心的 贷款、还款、展期等 业务 管理子公司在中心的 定期存款、解活业务 2 2 企业定期存款企业定期存款 3 3 利息管理利息管理 计算存贷款的活期、 定期、透支等利息， 并打印利息单 系统主要功能系统主要功能--票据管理票据管理 应收管理 票据处理 现金管理 票据备查薄 支票管理 结算中心 票据贴现 票据抵押贷款 集团票据管理 应付管理 票据处理应收票据 应付票据 总账 凭证处理 凭证 总账数据 成员企业 （单体企业） 现金管理 票据备查薄 支票管理 票据实体 数据传递 实体传递 票据资料 结 算 中 心 票据资料 集团票据管理：支持票据备查、贴现、兑付全程管理 系统主要功能系统主要功能--资金报表与分析资金报表与分析 资金报表 资金分析 存款平均数表、贷款平均数表、现金平均数表 存贷对比表、存贷金额对比表 平均利率表、收息率表 到期预警表、愈期贷款表、贷款账龄分析表 …… 存款汇总表、存款明细表、存款余额表、透支明细表 贷款汇总表、贷款明细表、贷款担保汇总表、贴现汇总表 结算量汇总表、结算量明细表、结算量日均余额表、日报表 对账单、余额对账单 …… 提供各类资金报表，支持对资金链运行状况的多角度分析提供各类资金报表，支持对资金链运行状况的多角度分析 对到期业务全面提示，有效防范资金风险 收款信息下载 系统主要功能系统主要功能--银企互联平台银企互联平台 INTERNEINTERNE TT  从各银行下载收款记录后，系统自动形成一张收款单。 ERP系统 各大银行 银企平台 收款信息收款单 根据付款单向银行发送付款指令 系统主要功能系统主要功能--银企互联平台银企互联平台 INTERNEINTERNE TT 由平台判断银行接口类型后提交到不同的外部银行 ERP系统 其他银行 银企平台 付款指令 付款单 银行付款确认 付款确认 招商银行 工商银行 账户余额和交易记录查询 系统主要功能-银企互联平台 INTERNEINTERNE TT  可以查询各个银行账户的实时信息和脱机信息 ERP系统 各大银行 银企平台 实时账户信息 脱机账户信息 实时账户信息 系统主要功能系统主要功能--银企互联银企互联 银企互联接口 银行业务处理系统化，实现银行账户统管和资金的集团集中支付银行业务处理系统化，实现银行账户统管和资金的集团集中支付 与银行直联，可以实时：与银行直联，可以实时： 获取收款信息获取收款信息 提交付款信息提交付款信息 提交资金划拨信息提交资金划拨信息 获取银行账户余额与交易明细获取银行账户余额与交易明细 系统主要功能系统主要功能--银企互联银企互联 1 1 下载收款单下载收款单 获取收款信息获取收款信息 2 2 提交银行付款提交银行付款 提交付款信息提交付款信息 3 3 查询交易明细查询交易明细 查询交易明细查询交易明细 4 4 查询账户余额查询账户余额 查询账户明细查询账户明细 应用价值应用价值--为公司增值为公司增值 资金周转率 运营风险 业务流程透明化 财务费用 成本 财务合并的效率 业务集成度 集团资金管理的现状 集团资金管理的价值和策略 资金集中管理模式与解决方案 资金管理系统功能 典型客户 目录目录 典型客户典型客户 大中华国际集团(中国)有限公司 招商局蛇口工业区 河南天伦地产集团有限公司 重庆铭兴汽车（集团）有限公司 北京窝窝世界信息技术有限公司 中国南山开发集团 周大福珠宝金行(深圳)有限公司 株洲时代集团公司 湖南省湘西公路桥梁建设有限公司 蒙牛乳业集团 内蒙古金宇集团股份有限公司 万科企业股份有限公司 南车株洲电力机车有限公司 广东铭泰集团有限公司 珠海格力集团财务有限责任公司