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门店财务检查表
序
号
内容 标准 处罚规定
检查
情况
解款交接 有现金解款登记薄 没有解款登记薄的罚款 50 元
有专人上报销售解款数
一次没有上报销售解款数罚款
20 元
1
解款
情况 解款流程
符合解款规范、有相关解款安全
措施，与银行对帐单核对
不符合解款规范的按情节轻重，
处以 100—500 元的罚款
报销资金来
源
总部规定的备用金 动用销售款报销的立即开除
报销流程
经办人-部门经理-财务主管-公
司审批-付款，先审核后报帐
报销审核 符合总部费用审核制度
2
费用
报支
报销凭证登
记、发放
有《费用报销清单》、财务应对
费用审核、总部审核后发放
不按总部费用审批规定流程，发
现一次罚款 50 元
开箱包装费
罚款
运费
促销费
押金
旧机费
电池费
包装销售收
入
材料销售收
入
3
各项
收费
加管、加液费
财务主管收款后开具收据，其他
人员无权开具收据、无权收款，
收到款项必须上交分公司财务
部，分公司财务开具总收据
发现一次对财务主管罚款 50 元，
开收据的当事人罚款 20 元。
备用金 符合总部备用金管理 备用金帐实不符，罚款 50 元
4
现金、
印章
保管
保险箱管理
有相关安全管理措施，一个保险
箱锁只能由一人保管钥匙，不可
多人保管。多人存放的，每人必
须进行加锁封包
发现一次罚款 20 元
2
现金交接手
续
有现金交接登记本
没有现金交接登记本的罚款 20
元
印签管理 印签由台账、财务主管分开保管 印签没有分开管理罚款 30 元
业务公章、发
票章管理
发票专用章由财务主管保管，公
章由门店行政保管
没有分开管理罚款 30 元
印章使用登
记薄
印章、印签使用必须有登记 没有使用登记本罚款 20 元
促销费
DM 投递费
工资
所有的费用发放都由财务主管
发放，在《费用收放登记薄》记
录并有领款人签字
奖金
5
费用
发放
其他
所有的费用发放都由财务主管
发放，在《费用收放登记薄》记
录并有领款人签字
违反费用发放规定的罚款 30 元
上交单据保
管
妥善保管
6
费用
上交
登记手续
有《费用上交登记表》和领款人
签收
没有登记表和领款人签字罚款
20 元
目前工作情
况
发票管理、礼金券管理、收银管
理、解款管理、货款管理、总部
制度的执行、报表的上报等
根据财务主管的工作表现进行
奖罚
对台帐收银
的管理
台帐收银听从财务主管管理，按
公司规章制度办事，对违规指令
能拒绝执行
台帐不服从财务主管的管理，一
次罚款 30 元，三次以上开除
合理化建议 提出 2 条以上的建议
一条建议被总部采纳奖励 100
元
7
门 店
财务
主管
门 店
财 务
主管
与经理等部
门人员的配
合情况
能完成经理安排的工作，有效的
对门店存在的问题进行监控，为
门店其他人员提供服务
总部进行多方了解，对表现优秀
的员工进行表彰，表现差的员工，
提出处罚
发票的发放
发票的登记
有《发票登记薄》记录发票领用、
归还、领用人、时间，发票不宜
领用太多
发票没有登记薄的罚款 30 元
发票的抽查 每 100 份装订，发票应有连续性
发票不连号有短缺的，罚款 50
元
8
发票
管理
发票的保管
财务主管未发放的新发票应锁
在带锁箱内
新发票没有放置在带锁的箱里，
罚款 50 元
3
礼金券的收
发领用登记
及保管
财务主管直接发放礼金券，并填
写《礼金券发放、回收登记薄》
没有登记薄罚款 30 元
差价补贴
由财务主管审核、用备用金发放，
并把相关依据及发票作为附件，
填写“统一支付凭证”
没有按规定执行，发现一次罚款
30 元
9
票据
管理
让利手续 必须有门店经理签字 没有门店经理签字罚款 20 元
应收单位款
对应收款项进行控制和监督、及
时上报应收款情况
应收个人款
对应收款项进行控制和监督、及
时上报应收款情况
应收商品款
对应收款项进行控制和监督、及
时上报应收款情况
没有监控或不及时上报罚款 50
元
1
0
财务
主管
管理
白条抵库 不能有白条抵库，欠款销售现象 出现白条抵库罚款 50 元
未达帐户
未达帐户时间较短（一般一星期
内）
一月内没有与银行对帐，罚款 50
元
1
1
银行
勾对
调节情况 银行差错的及时更正分录 不及时更改罚款 30 元
保管帐记帐
及时准确记录《零售出库登记
表》、《销售日报表》、《手机
进销存登记帐》、《空调安装卡
登记表》。
发现一次错误罚款 20 元
1
2
台账
库存
管理
在途商品监
控
及时把运输单在电脑中勾对，核
对在途商品与集中配送商品，对
长期在途商品应联系相关部门
人员，保证商品的安全完整。
没有及时勾对罚款 20 元
安装卡抽单
台帐根据留存联进行抽单复审
工作，并保证未抽单据与表一累
计未收一致
安装卡没有抽单一次罚款 20 元
安装表填写
核对
表一填写及时准确，与协管表四
核对一致
没有核对上罚款 30 元
1
3
安
装
卡
管
理
安装卡交接
协管、台帐、交卡的交接有签收
记录
没有记录罚款 20 元
1
4
收 银
检查
现金管理
及时清点本日收款与销售款的
核对，按要求将现金封包、登记
后放入保险箱，单实相符
单实不符者要求赔偿公司损失
并罚款 30 元
4
预收款登记
设立预收款登记本，有顾客信息
和预收款商品信息
没有登记本罚款 30 元
发票管理
每日把未用完的发票锁入箱内、
不宜领用太多
没有锁入箱内罚款 20 元
预收款解款
收取的预收款必须当日解入银
行（隔夜预收款除外），不得等
发票开具时再解入
违反一次罚款 20 元
应收款情况
不允许存在应收款，即款项未收
全不得开具发票、不得提货
存在应收款罚款 50 元
安全办公检
查
经常检查、保养收银设备，包括
抽屉锁、点钞机、收银台安全性
对办公室安全没有相应的管理
措施罚款 20 元
手机抽查
根据台账的库存帐与手机实盘
数相核对无误、有《手机库存手
工帐》
手机卡、充值
卡盘点情况
清点所有手机卡、充值卡数量与
台账帐存数相符，并有《手机卡
销售日报表》
手机赠品库
检查
台帐和仓库必须均设《赠品进销
存手工帐》，账实相符
其他赠品库
检查
台帐和仓库必须均设《手机赠品
进销存手工帐》，账实相符
1
5
仓库
检查
各品类内外
仓商品及仓
库手工帐检
查
仓管设立并及时准确登记手工
帐，与台账库存数相符，账实相
符
帐实不符或帐帐不符，对仓管和
台帐各罚款 50 元
1
6
综合
评价
每位检查员把自己对所检查门店的情况作一个
总体的评价，提出需要整改的方案。
