（管理制度）样品烟广告品
管理办法
龙岩卷烟厂接待工作管理制度
第一条 业务招待费、招待烟、广告品的使用范围：主要用
于促进企业产品销售工作，促进企业技术创新、技术改造工作，促进
企业“俩个文明”建设。
第二条业务招待费的控制范围：控制于企业遵循有关财务管理制度的
计提办法提取的范围。企业坚持每半年壹次向职代会方案业务招待费
使用情况。招待烟、广告品的有关使用情况实行民主监督，经财务、
审计、监察等部门审核。
第三条业务招待费、招待烟、广告品的管理部门：企业授权厂办公室
管理业务招待费、招待烟、广告品的使用，制订严格的审批管理制度，
对业务招待费的使用进行必要的分析、监控。财务科、审计科、监察
科至少每季壹次对厂部及各部门业务招待费、招待烟、广告品的使用
进行审核。
第四条业务招待费的管理程序：
1、每年年末，由厂办对本年业务招待费的使用进行详细分析，根据
各部门业务接待量的大小提出第二年业务招待费使用计划，厂领导有
关部门听取汇报后对第二年业务招待费使用计划进行审定。
2、厂办根据厂领导审定结果，对各部门全年计划进行指标划分，且
予以下发。
3、各部门对厂部下达计划制订内部严格的审批管理制度，且按来宾
的人数及重要程度于厂部接待标准范围内自行接待。
4、各部门应指定专人将每壹笔接待业务进行详细登记，以备领导审
批及有关部门审核。于登记时须注明接待时间、接待对象、来宾人数、
消费金额、消费酒店、消费项目、经办人、审批部门领导。及时进行
电脑录入，向厂办管理子系统提交。(见附表壹)
5、各部门将上月消费清单电脑录入完毕（于每月 10日前必须完成上
月消费结帐，逾期厂办不予授理），且按规定格式进行打印，由经办
人、部门壹把手、分管厂领导签字，于每月 10日前统壹汇总到厂办
指定接待员处审核登记，再由厂办进行全月汇总打出规范的表格。经
厂办主任签字后提交厂办分管厂领导审批，再交仍各部门于财务科报
销。
6、厂办将每月各部门业务招待费使用情况于内部网上公布。
7、部门遇计划指标已消费 75%，但时间尚未到 9个月时，需向
厂办、分管厂领导提交业务招待费使用分析方案，厂办于内部网上予
以预警；遇计划指标已消费 90%，但时间尚未到 11个月时，由部门向
厂办、分管厂领导提交业务招待费使用情况方案且提出增补计划指标。
厂办组织有关部门对该部门使用情况进行严格审核后，向厂长建议应
增补的计划数，厂长审批后予以增补计划指标。厂办对未经审批的超
标准接待现象及超过包干额的部门予以全厂通报。
第五条部门业务招待费的控制标准：
1、壹般安排于指定酒店（本厂金叶酒店及闽西宾馆）消费。于指定
酒店消费由厂办开具签单授权单（见附件二），于部门包干定额内列
支。
对以现金发票形式支付的消费，各部门应严格把关，且进行逐笔
登记。
2、每批来宾原则上仅安排 1－2次宴请，其余安排自助餐或工作餐（每
人控制于 20－30元）。宴请标准控制于每个来宾 200元以内或总额
1000元以内（含酒水、饮料）。壹般来宾原则上不安排除用餐以外的
消费，超标准接待的来宾事先须征得本部门分管厂领导同意，对壹次
性开支于 3000元之上的消费另须经厂长或书记审批。
第六条招待烟、广告品的领用管理：壹般来宾予以安排每人 10支装
红七匹狼壹条、白七匹狼或混合型七匹狼、薄荷型七匹狼壹条、20元
以下的广告品雨伞壹支或精品打火机壹个、扑克牌壹条（此标准由厂
办根据实际情况安排）。之上由经办人、部门领导签字、分管厂领导
审批后于厂办领用。特殊来宾由分管厂领导另行审批。壹次性接待超
过价值 1000元之上的招待烟或 500元之上的广告品领用的，经分管
厂领导审批后另经厂长或书记审批。（之上审批单见附件三，产品促
销、团体或会议接待按第七条办理）。我厂控股多种运营各公司的招
待烟领用由多经办按年度提报年度计划，经厂长审批后于每季第 1个
月 10日前领用下季度招待烟，但各公司需建立内部台帐以备有关部
门审核(2002年度各公司招待烟包干定额见附件壹)。各部门不得跨部
门分管厂领导审批，遇本部门分管厂领导出差或不于家时，可向厂办
填写借用单（见附件四），如属特殊来宾，由分管厂领导电话通知厂
办予以借用。
第七条产品促销活动、团体及会议接待的管理：事先须由经办部门领
导拟定接待计划，做好费用预算和招待烟、广告品使用计划，报厂办、
分管厂领导批准，重大促销活动、重要团体、会议须另报厂长或书记
批准。促销活动、接待结束后须于 5日内及时结帐、登记，对预算外
开支须进行必要的说明报厂办主任、分管厂领导备案。具体报销程序
参照第四条。
第八条驻外办事处的接待管理：驻外办事处的费用、招待烟、广告品
实行报帐制，对壹次性接待超过 5000元的消费须事先征得厂办主任
及厂长同意。由经办人对每笔接待费进行逐笔登记，每月 10日前将
上月业务招待费汇总到厂办管理员登记，经厂办主任签字后报厂长审
批。驻云霄办事处的业务接待费、样品烟、广告品实行包干，由厂办
及有关部门进行全年指标核定。登记、审批、报销程序同上。
第九条销售部门于外地的消费管理：1000元以下的接待须征得业务部
经理同意，壹次性消费 1000元之上 5000元以下的必须事先征得销售
副厂长同意，对壹次性消费超过 5000元的由分管销售副厂长征得厂
长同意。每笔接待应及时报给本部门负责接待管理人员进行登记。审
批程序参照第四条执行。
第十条 厂部接待范围界定
(1) 属厂领导出面宴请接待的客人；
(2) 厂领导指定由厂办为主接待的来厂检查、考察的团体、会
议客人。
第十一条 厂办驾驶员协助接待客人于路途用餐的管理：凡属
厂部客人事先须征得厂办主任或分管接待副主任同意方可报销，凡属
部门接待客人又须于途中用餐时，发票由所属部门予以报销。
第十二条本制度系企业廉政制度建设的重要组成部份。各部门需如实
申报有关接待对象、人数、消费项目，如据查有弄虚作假行为，将予
以全厂通报。部门领导是否严格遵循本制度作为对中干考核的壹项重
要内容。
第十三条 本制度经 2002年元月 14日厂务扩大会议讨论通过，
从二 00二年二月壹日起实施(2002年 1月份各部门业务招待费使用计
入本部门年度包干额)，凡以往和本制度相冲突的以本制度为准。厂
办根据企业生产运营实际进行及时修订。
龙岩卷烟厂
二 00二年元月三十壹日
附件壹：1、各部门业务招待费登记表
时间 接待对象 来宾人数 消费酒店 消费项目 消费金额 部门审批
2002
0220
省公司 5人 金叶酒店 用餐 180元 某某副科长
2002
0220
省公司 5人 金叶欢乐园 用餐 1260元 某某副科长 金叶欢乐园
2002
0220
省公司 5人 金叶欢乐园 娱乐 400元 某某副科长 金叶欢乐园
（消费项目见全厂业务招待费汇总表）
经办人：部门领导：分管厂领导：厂办主任：厂办管理员：
2、全厂业务招待费汇总表
部
门
用餐 住宿 娱乐 旅游 水 果
等
香烟 茶叶 土 特
产
技改
接 待
费
促销
费用
团体
接待
管理员：厂办副主任：厂办主任：分管领导：
3、2002年各部门业务招待费包干壹览表
部门
2000年 12月
－2001年 11
月实际消费
2002年度
包干定额
部门
000年 12月
－2001年 11
月实际消费
2002年度包
干定额
安保科 34441 万 烟叶科 323231 25万
财务科 130663 13万 市场部
厂部 2656755 200万 业务壹部
多经部 65426 3万 业务二部
复烤厂 107559 3万 业务三部
厂工会 19926 2万 业务四部
质管科 59429 5万 业务五部
供应科 60820 4万 专卖办
销售部门 9
月份合且后，
于厂内列支
约 75 万元，
原来于公司
消费约 100
万元。
销售部门按
全年 200万
元，由纪副
厂长控制，
促销费部份
另行报批。
技改办 427772 21万 驻京办 26804 30万
技术中心 16728 15万 驻厦办 328267 50万
计量科 37499 3万 驻榕办 400922 40万
纪检监察 11148 万 驻云霄办 10万
离退办 29998 万 政工科 94462 7万
企管办 60500 4万 审计科 13255 万
人劳科 43099 4万 计算中心 14976 万
设备科 90596 8万 总工办 2214 万
生产科 101054 8万 全厂总计 750万元 650万
注：技改办 2001年度接待费含外国技术人员于我国的安装调试接待
费用 18万元，2002年度该项费用列入厂部技改接待费。
4、我厂控股多种运营各公司
2002年每季度招待烟领用包干壹览表：
公司名称 红七匹狼(条)
三华彩印 50
石狮富兴 50
厦门富华兴 50
红狼彩印 50
云霄贝森 50
红狼股份 140
黄河信用社 30
富福薄片厂 15
驻厦办 50
驻京办 50
驻榕办 50
驻云霄办 50
附件二：指定酒店消费签单授权单
＿＿＿＿（酒店）：
因接待＿＿＿＿＿＿＿（单位）来宾＿＿人（指来宾人数），授权我
厂＿＿＿（部门）＿＿＿＿（经办人）于贵店消费＿＿＿＿（项目：
住宿，用餐），凭此人于消费单上签好大写消费金额后，月底由我厂
统壹结帐。
龙岩卷烟厂办公室
＿＿＿年＿＿月＿＿＿日
附件三：1、壹般来宾招待烟、广告品领用审批单
＿＿＿＿（部门）因接待＿＿＿＿＿＿（单位）来宾共＿＿＿人（来
宾人数）需领用广告促销品＿＿＿份（每份 10支装红七匹狼俩条、
混合型七匹狼壹条、扑克牌壹条、雨伞壹支、精品打火机壹个）。
经办人：
部门领导：
分管厂领导：
年月日
2、特殊来宾招待烟、广告品领用审批单
＿＿＿（部门）因接待＿＿＿单位客人需领用：
＿＿＿＿＿（烟）＿＿＿条、＿＿＿＿＿（烟）＿＿＿条、
＿＿＿＿＿＿（烟）＿＿＿条；＿＿＿＿＿＿（广告品项目）＿＿＿＿＿
＿（数量）、＿＿＿＿＿＿（广告品项目）＿＿＿＿（数量）＿＿＿＿＿
（广告品项目）＿＿＿＿＿（数量）＿＿＿（广告品项目）＿＿＿＿（数
量）。
经办人：
部门领导：
分管厂领导：
厂长或书记：
年月日
3、招待烟、广告品借用单：
厂办：
因接待＿＿＿单位客人＿＿＿人需领用：壹般来宾招待烟、广告品＿
＿＿份，特殊来宾招待烟、广告品如下：
＿＿＿＿＿（烟）＿＿＿条、＿＿＿＿＿（烟）＿＿＿条、
＿＿＿＿＿＿（烟）＿＿＿条；＿＿＿＿＿＿（广告品项目）＿＿＿＿＿
＿（数量）、＿＿＿＿＿＿（广告品项目）＿＿＿＿（数量）＿＿＿＿＿
（广告品项目）＿＿＿＿＿（数量）＿＿＿（广告品项目）＿＿＿＿（数
量）。之上待部门分管厂领导于家时补办手续。
经办人：
部门领导：
厂办主任：
年月日
