2021-2025 年中国污水处理行业
成本领先战略研究报告
让每个人都能成为
战略专家
管理专家
行业专家
……
2021-2025 年中国污水处理行业成本领先战略研究报告
让每个人都能成为战略专家、管理专家、行业专家、投资专家、成功企业家…… 2
报告目录
第一章 企业成本领先战略概述 ....................................................................................................................8
第一节 研究报告简介 ............................................................................................................................8
第二节 企业成本领先战略的重要性及作用 ........................................................................................8
一、成本领先战略是构建竞争优势的基础 ..................................................................................9
二、成本领先战略还具有无可比拟的优势作用 ..........................................................................9
二、是决定企业经营活动成败的关键性因素 ..............................................................................9
三、是实现企业快速、健康、持续发展的需要 ........................................................................10
四、是企业扩展市场、高效持续发展的有效途径 ....................................................................10
五、是强化企业核心竞争力的有利武器 ....................................................................................10
第三节 企业成本领先战略的特性 ......................................................................................................11
一、长期性 ....................................................................................................................................11
二、全局性 ....................................................................................................................................11
三、外向性 ....................................................................................................................................11
四、竞争性 ....................................................................................................................................12
五、动态性 ....................................................................................................................................12
第二章 市场调研：2020-2021 年中国污水处理行业市场深度调研........................................................13
第一节 行业背景介绍 ..........................................................................................................................13
一、我国存在水资源短缺问题 ....................................................................................................13
二、我国水污染问题较为严重 ....................................................................................................13
第二节 我国污水处理行业监管体制与发展特征 ..............................................................................14
一、行业分类及确定依据 ............................................................................................................14
二、行业主管部门与行业协会 ....................................................................................................15
（1）国家生态环境部 ..................................................................................................................15
（2）国家水利部 ..........................................................................................................................15
（3）国家住房和城乡建设部 ......................................................................................................15
（4）国家发展和改革委员会 ......................................................................................................15
三、行业主要法规及产业政策 ....................................................................................................15
（1）主要法律法规： ..................................................................................................................15
（2）行业主要政策 ......................................................................................................................16
（3）水环境治理行业的相关标准 ..............................................................................................22
四、行业相关的主要法律法规和政策对公司经营发展的影响 ................................................23
第三节 2020-2021 年中国污水处理行业发展情况分析....................................................................23
一、国外水环境治理行业的发展概况 ........................................................................................23
二、我国水环境治理行业的发展概况 ........................................................................................24
三、城镇污水处理行业概况 ........................................................................................................25
四、村镇污水处理行业概况 ........................................................................................................27
五、黑臭水体治理行业概况 ........................................................................................................29
第四节 2020-2021 年中国污水处理行业技术发展状况....................................................................31
一、活性污泥法及其衍生工艺 ....................................................................................................32
（1）氧化沟法 ..............................................................................................................................33
（2）A/O 法 ..................................................................................................................................33
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（3） A2/O 法 ..............................................................................................................................33
（4）SBR 法..................................................................................................................................33
二、MBR 工艺 ..............................................................................................................................34
三、FMBR 工艺 ............................................................................................................................34
四、FMBR 工艺与活性污泥法、MBR 工艺的比较情况 ..........................................................35
（1）技术比较情况 ......................................................................................................................35
（2）应用比较情况 ......................................................................................................................37
第五节 2020-2021 年我国污水处理行业竞争格局分析....................................................................39
一、行业竞争概况 ........................................................................................................................39
（1）国有企业发展势头迅猛，居于市场主导地位 ..................................................................40
（2）民营企业异军突起，发展势头强劲 ..................................................................................40
（3）跨国水务企业增长势头趋缓 ..............................................................................................40
二、水环境治理行业主要公司概况 ............................................................................................41
（1）北京碧水源科技股份有限公司（简称“碧水源”，股票代码：300070）.......................41
（2）安徽国祯环保股份有限公司（简称“国祯环保”，股票代码：300388）.......................41
（3）博天环境集团股份有限公司（简称“博天环境”，股票代码：603603）.......................41
（4）福建海峡环保集团股份有限公司（简称“海峡环保”，股票代码：603817）...............41
（5）中持水务股份有限公司（简称“中持股份”，股票代码：603903）...............................41
（6）广东联泰环保股份有限公司（简称“联泰环保”，股票代码：603797）.......................41
三、水处理行业主要公司概况 ....................................................................................................42
（1）江苏京源环保股份有限公司（简称“京源环保”，股票代码：688096）.......................42
（2）金科环境股份有限公司（简称“金科环境”，股票代码：688466）...............................42
（3）无锡德林海环保科技股份有限公司（简称“德林海”，股票代码：）........42
（4）北京碧水源科技股份有限公司（简称“碧水源”，股票代码：300070）.......................42
（5）上海威派格智慧水务股份有限公司（简称“威派格”，股票代码：603956）...............42
（6）中建环能股份有限公司（简称“中建环能”，股票代码：300425）...............................43
第六节 企业案例分析：金达莱 ..........................................................................................................43
一、公司的行业地位 ....................................................................................................................43
二、技术地位 ................................................................................................................................47
三、主要竞争优势 ........................................................................................................................48
四、主要竞争劣势 ........................................................................................................................51
第七节 2021-2025 年我国污水处理行业发展前景及趋势预测........................................................52
一、行业发展面临 ........................................................................................................................52
（1）国家政策的有力推动 ..........................................................................................................52
（2）环保执法倒逼工业企业加大环保投入 ..............................................................................52
（3）村镇污水处理市场成为分散式水环境治理蓝海 ..............................................................52
（4）新基建提速，催生环保新机遇 ..........................................................................................53
二、面临的挑战 ............................................................................................................................53
（1）市场竞争有所加剧 ..............................................................................................................53
（2）水环境治理观念有待深化 ..................................................................................................53
（3）配套排水管网的建设滞后 ..................................................................................................53
三、水环境治理行业发展前景 ....................................................................................................54
（1）国家绿色发展大背景下，环保产品向标准化、成套化、装备化方向发展 ..................54
（2）乡村振兴战略背景之下，我国村镇污水处理市场正步入快速成长期 ..........................55
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（3）国家大力整治黑臭水体，低成本、低能耗、高效率的污水处理工艺、技术应用前景
广阔 ................................................................................................................................................56
（4）城镇污水处理市场虽逐渐饱和，但提标改造仍带来一定的市场机遇 ..........................57
（5）专业污水处理运营服务市场日益成熟，前景广阔 ..........................................................57
四、水处理行业未来发展趋势 ....................................................................................................60
第三章 企业成本领先战略的基本类型与选择 ..........................................................................................62
第一节 成本领先战略的分析方法 ......................................................................................................62
一、成本动因分析 ........................................................................................................................62
二、战略定位分析 ........................................................................................................................62
三、企业成本领先战略实施应重视的前提条件 ........................................................................63
第二节 成本领先战略中的系统思维 ..................................................................................................63
一、以价值链为基础 ....................................................................................................................63
二、优化整合价值链 ....................................................................................................................64
三、降低营销成本 ........................................................................................................................66
第三节 成本领先战略的基本类型与目标 ..........................................................................................66
一、成本领先战略的类型 ............................................................................................................66
二、成本领先战略内容 ................................................................................................................67
三、成本领先战略的追求的目标 ................................................................................................68
第四节 成本领先战略优劣势分析 ......................................................................................................68
一、实施成本领先战略的优势 ....................................................................................................69
二、实施成本领先战略的劣势 ....................................................................................................69
第四章 2021-2025 年中国污水处理企业成本领先战略探讨与建议........................................................70
第一节 实施成本领先战略，促进污水处理企业快速发展 ..............................................................70
一、制定成本领先战略规划，指导企业可持续发展 ................................................................70
二、做大做强，以规模经济获得成本优势 ................................................................................70
三、加快产业集群发展，促使企业获取成本优势 ....................................................................70
四、加强技术创新，提高自主创新能力 ....................................................................................71
五、运用先进技术，降低经营成本 ............................................................................................71
六、培育企业成本文化，为实施成本领先战略提供动力 ........................................................71
第二节 2021-2025 年中国污水处理企业实施“成本领先战略”具体策略....................................72
一、构建完善的成本控制责任体系，建立激励约束机制 ........................................................72
二、增强成本观念，实行全员成本管理 ....................................................................................72
三、建立严谨的成本管理科学体系 ............................................................................................72
四、完善作业流程，细化作业环节，落实成本指标 ................................................................73
五、采用科学的成本核算方法，加大成本控制力度 ................................................................74
六、加大对无形损耗的量化管理，提高经济效益 ....................................................................74
七、鼓励技术改造、流程再造，降低成本、提高效率 ............................................................74
八、采取现代化手段，推进信息化管理进程 ............................................................................74
九、建立健全以财务为中心的经营调度调控机制 ....................................................................74
第三节 污水处理企业的成本管理存在的问题及对策 ......................................................................75
一、污水处理企业概况以及成本管理现状 ................................................................................75
二、污水处理企业成本管理存在的问题及产生原因 ................................................................76
（一）固守传统的成本管理模式 ................................................................................................76
（二）成本管理信息化程度低缺乏科学管理系统 ....................................................................76
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（三）成本管理控制主体过于单一 ............................................................................................76
三、基于成本管理对企业提出改进对策 ....................................................................................77
（一）建立现代化的成本管理模式 ............................................................................................77
（二）对成本管理加強信息化建设 ............................................................................................77
（三）成本管理主体多元化 ........................................................................................................78
四、结论 ........................................................................................................................................78
第四节 构建全面成本管控体系 实现成本领先战略 ........................................................................78
一、成本管理流程制度控制体系 ................................................................................................79
二、构建成本项目推进体系 ........................................................................................................80
三、成本管理业绩评价考核体系 ................................................................................................82
第五节 构建持续的成本领先战略 ......................................................................................................82
一、低成本创造竞争优势 ............................................................................................................82
二、成本优势并非一成不变 ........................................................................................................83
三、只有持久的成本优势才是有意义的 ....................................................................................83
四、创建持续的成本优势 ............................................................................................................83
五、低成本优势是一项全方位的工作 ........................................................................................84
六、价格战与低成本战略的差异 ................................................................................................84
第五章 案例：服装行业企业成本领先战略借鉴 ......................................................................................85
第一节 服装生产企业品质成本控制策略 ..........................................................................................85
一、服装企业在成本控制上存在的问题 ....................................................................................85
（1）服装企业生产成本的持续走高 ..........................................................................................85
（2）受汇率影响 ..........................................................................................................................85
二、成本控制的基本原则 ............................................................................................................85
（1）全面性原则 ..........................................................................................................................85
（2）目标管理原则 ......................................................................................................................86
三、服装生产企业成本的主要内容 ............................................................................................86
四、服装生产企业成本控制措施 ................................................................................................86
（1）加强对生产成本的控制 ......................................................................................................86
（2）对原材料的成本进行管理 ..................................................................................................87
（3）严格控制劳动力成本 ..........................................................................................................87
第二节 服装企业成本管理控制 ..........................................................................................................88
一、服装企业成本组成分析 ........................................................................................................88
二、服装企业成本管理控制的作用 ............................................................................................88
三、服装企业成本管理控制面临的问题 ....................................................................................89
（一）成本管理控制理念存有滞后性 ........................................................................................89
（二）成本预测与预算不合理 ....................................................................................................89
（三）流动资金的使用率较低 ....................................................................................................89
（四）成本管控措施的局限性 ....................................................................................................89
四、深化服装企业成本管理控制的策略 ....................................................................................90
（一）完善服装的价格机制 ........................................................................................................90
（二）全过程的成本管理控制 ....................................................................................................90
（三）加大财务成本管理力度 ....................................................................................................91
（四）创新成本管理理念 ............................................................................................................91
（五）合理管控与成本有关的各项环节 ....................................................................................91
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五、总结 ........................................................................................................................................92
第三节 基于作业成本法的服装企业成本核算与管理 ......................................................................92
一、服装企业传统成本核算与管理存在的问题 ........................................................................93
（一）传统核算方式存在一定的滞后性 ....................................................................................93
（二）传统的核算方式缺乏准确性 ............................................................................................93
二、基于作业成本法开展服装企业成本核算与管理的有效路径 ............................................93
（一）对作业成本进行汇总核算，注重资金池分配 ................................................................93
（二）通过技术开发，提升作业成本管理的信息化水平 ........................................................94
（三）完善作业成本管理的制度建设，提高成本管理意识 ....................................................94
三、结束语 ....................................................................................................................................95
第四节 互联网环境下服装企业成本控制战略 ..................................................................................95
一、互联网环境下服装企业的特点 ............................................................................................95
（一）生产多样化 ........................................................................................................................95
（二）交易成本低 ........................................................................................................................96
（三）交易虚拟化 ........................................................................................................................96
（四）顾客反馈快 ........................................................................................................................96
二、我国服装企业成本控制存在的问题 ....................................................................................96
（一）成本控制与管理理念相对滞后 ........................................................................................96
（二）成本控制制度与措施不健全 ............................................................................................97
（三）客户关系的建立与维护不得力 ........................................................................................97
（四）网络技术平台的开发与应用不完善 ................................................................................97
三、服装企业成本控制存在问题成因分析 ................................................................................98
（一）现代化成本控制体系没有完全形成 ................................................................................98
（二）为客户服务意识没有完全到位 ........................................................................................98
（三）网络营销平台系统没有完全畅通 ....................................................................................98
四、互联网环境下服装企业成本控制建议 ................................................................................99
（一）树立战略成本管理理念 ....................................................................................................99
（二）加强全过程成本控制与管理 ............................................................................................99
（三）加大客户关系的维护与管理 ..........................................................................................100
（四）完善网络技术平台的开发与应用 ..................................................................................100
第五节 基于价值链的服装企业成本控制探讨 ................................................................................100
一、价值链与成本控制 ..............................................................................................................101
二、服装企业成本控制中存在的问题 ......................................................................................101
（一）流程管理缺乏全局观念 ..................................................................................................101
（二）信息沟通不能够及时进行反馈 ......................................................................................101
（三）员工素质较低，且权责不够分明 ..................................................................................102
（四）库存成本和销售成本增加过快，企业自主研发成本未确定 ......................................102
三、基于价值链服装企业成本控制措施 ..................................................................................102
（一）优化服装企业各个环节成本控制 ..................................................................................102
（二）促进企业核心文化培养，实现企业扁平化组织结构 ..................................................103
（三）强化员工素质，建设完善成本管理体系 ......................................................................103
（四）加强信息化建设 ..............................................................................................................103
四、结束语 ..................................................................................................................................103
第六章 盛世华研总结 ................................................................................................................................104
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第一节 企业失败的原因及提高胜率的策略 ....................................................................................104
一、企业失败的原因 ..................................................................................................................104
二、提高胜率的策略 ..................................................................................................................105
第二节 盛世华研独创五大决策研究体系 ........................................................................................106
一、基于“产业”的研究与决策体系 ......................................................................................106
二、基于“周期”的研究与决策体系 ......................................................................................106
三、基于“人性”的研究与决策体系 ......................................................................................106
四、基于“变化”的研究与决策体系 ......................................................................................107
五、基于“趋势”的研究与决策体系 ......................................................................................107
六、小结 ......................................................................................................................................107
第三节 致读者：商业自是有胜算 ....................................................................................................108
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第一章 企业成本领先战略概述
追求利润最大化是企业的经营目的，故而必须制定适合企业发展的战略方案，从而保证在企业
持续经营的前提下，争取最大的利润。成本领先战略是一种有效控制成本、降低资金花费的策略，
作为发展战略之一，不仅能够增加企业的竞争资本，还能获取最大的利润。对企业的持续健康发展
具有重要的作用。
第一节 研究报告简介
企业要想在瞬息万变的市场竞争环境中立于不败之地，更好的生存与发展，就必须尽可能全面
准确地了解与本行业有关的信息，从而做出最科学有效的决策。行业研究和战略研究是揭示行业发
展的重要工具，通过深度的行业研究和战略研究报告，及时了解行业动态、未来发展趋势，及全面
系统、实用高效的战略，对企业的经营、发展与壮大，起着越来越重要而关键的作用。
本污水处理行业成本领先战略研究报告在大量周密的市场调研基础上，依据中国国家统计局、
国家海关总署、相关行业协会、国内外相关报刊杂志的基础信息以及专业研究单位等公布和提供的
大量数据，综合采用桌面研究法、行业访谈研究法、市场调查研究法等多种研究方法，结合盛世华
研监测数据及知识体系，在对我国污水处理业市场发展进行深入的调研和分析的基础上，对污水处
理行业成本领先战略进行了全面系统的梳理，并提炼出一套可落地执行的实战解决方案，为污水处
理行业企业经营者及投资该领域的投资者提供重要的决策参考依据，为企业未来成本领先战略提供
可参考的路径与方向。
相信通过本报告对污水处理行业成本领先战略研究报告全面深入的研究和梳理，您对行业及成
本领先战略的了解和把控将上升到一个新的高度，这将为您经营管理、战略部署、成功投资提供有
力的决策参考价值，也为您抢占市场先机提供有力的保证。
与此同时，报告中还具有丰富的理论基础、研究体系、知识体系、决策体系以及方法论等丰富
内容，让您在了解行业的同时，也掌握研究的方法和技巧。
第二节 企业成本领先战略的重要性及作用
成本领先战略就是企业利用成本优势开展的战略手段，具体而言是指企业在激烈的市场竞争下
为扩大自身优势谋求长远发展而采取的一种成本管理方法。该理论最初是由美国第二基金公司在
20世纪 90年代提出的新理念，进入 21世纪，该种战略方法在世界各地得到了广泛应用，对企业
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的发展具有重要的推动作用。
一、成本领先战略是构建竞争优势的基础
竞争战略学派的基本观点是：不论企业采取何种战略，成本问题始终是企业战略制定、选择和
实施过程中需要考虑的重点问题。如何利用成本战略为企业赢得成本优势和竞争优势，是企业战略
管理的重要内容，也是成本管理的重要内容，构成了战略成本管理的重要内容。
迈克尔·波特认为：成本领先战略是构建竞争优势的基础。所谓成本领先战略，从理论上讲，
就是企业要拥有一整套行之有效的成本收益方案，以最低的成本生产或提供顾客所接受的标准化产
品或服务，从而使顾客满意于产品或服务的价值，使企业取得更大的收益。
成本领先战略的实质是在保证顾客一定价值的前提下，通过降低顾客成本，以提高顾客价值，
其结果是顾客受益，企业赢得市场。每个企业都具有潜在的竞争对手，企业相关产品或服务的成本
越低，竞争者进入这一市场的可能性就越小，当产品或服务的成本低到一定程度时，便能产生一种
对竞争对手的威慑力，使竞争者放弃进入这一市场的打算，以达到“阻止潜在进入者”的目的，企
业就具有了成本领先优势。
二、成本领先战略还具有无可比拟的优势作用
在企业建设发展过程中，有效完善成本领先战略还具有无可比拟的优势作用。首先，它能够在
保证企业产品质量合格的基础上，最大限度地降低企业的资金花费数量，减少浪费，从而帮助企业
获得比较优势，在竞争中处于领先地位；其次，它能够提高企业决策的科学性，在做任何一项决定
之前都充分考虑成本状况，进而有效避免不正确的决策，促进企业可持续发展；最后，完善正确的
成本战略，还能够帮助企业获得良好的信誉形象，在保证商品质量的基础上，降低成本，满足市场
竞争要求，符合购买者的消费心理，在遇到金融危机的时候有效抵御风险，从而实现利益最大化，
减少风险危害。
二、是决定企业经营活动成败的关键性因素
放眼全球，企业的平均寿命是很低的，这个数字落到中国就更低。数据显示，我国的民营企业
平均寿命大约是 年，中小型企业的平均寿命更为短暂，只有 年；美国中小型企业的平均寿
命是 年，而在日本，中小型企业的平均寿命已经超过了 10年，达到了 年，正向 20年迈
进。中国大公司的平均寿命是 7-9年，欧美国家的大企业的平均寿命是 40年，日本的大企业寿命
是 58年。
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《大败局》列举了很多企业失败的教训，有的是因为环境不能适应，但相当大一部分还是由于
自己企业的战略制定和执行做的不好。
由此可见，中国的企业平均寿命之短，这就需要各个企业的管理者不断总结经验，汲取他人之
所长，将企业带入到一个正确的发展方向上。
一个企业如果想要永远利于不败之地，首先要明确的是自身的发展重点是什么?从而规划出可
实施性强的企业发展战略规划。它必须有自己持久的竞争优势和清晰的发展战略规划。
另外，决定企业经营成败的一个极其重要的问题，还要看企业经营发展战略的选择是否科学，
是否合理。或者说，企业能否实现高效经营的目标，关键就在于对经营发展战略的选择，如果经营
发展战略选择失误，那么企业的整个经营活动就必然会满盘皆输。所以企业经营发展战略实际上是
决定企业经营活动的一个极其关键的和重要的因素。
而成本领先战略是企业经营发展战略一个重要的必不可少的策略。
三、是实现企业快速、健康、持续发展的需要
企业发展战略是对企业各种战略的统称，就是关于企业如何发展的理论体系。发展战略就是一
定时期内对企业发展方向、发展速度与质量、发展点及发展能力的重大选择、规划及策略。企业战
略可以帮助企业指引长远发展方向，明确发展目标，指明发展点，并确定企业需要的发展能力，战
略的真正目的就是要解决企业的发展问题，并帮助企业实现快速、健康、持续的发展。
成本领先战略是作为企业经营发展战略一个重要的必不可少的策略，也是企业实现自己的理性
目标的前提条件。
四、是企业扩展市场、高效持续发展的有效途径
在企业的发展过程当中贯彻实施成本领先战略，保持企业的市场竞争力以及健康的经营环境，
维持企业竞争优势的可持续性。企业可以依靠本身的核心竞争力来产生和扩展新的商业机会，可以
使企业降低成本，显著提高企业的运营效率，从而提高企业的市场竞争力和占有率。因此，实施成
本领先战略，是企业扩展市场、高效持续发展的有效途径。
五、是强化企业核心竞争力的有利武器
没有一个明确的企业战略管理，企业就像一个无头苍蝇，满头乱撞却找不到正确的道路。一个
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明确的企业战略管理，带给企业的益处是极大的，明确的企业战略管理，带来的是准确的企业自省
与自我审视，明确自身的优势劣势，明确自己的核心能力，并根据企业战略强化其核心能力，打造
出更强的竞争优势，保证企业的专业化发展，更强的竞争优势带来成本的降低与更多的超额利润。
基于核心竞争力的发展战略，可以保证企业发展方向的正确性，巩固行业内地位，像大疆無人机在
消费级民用无人机领域的地位无人可撼动。通过企业战略进行内部分析，有助于企业根据自身发展
情况进行适度战略调整，强化其核心竞争力。
第三节 企业成本领先战略的特性
企业战略是企业根据其外部环境和内部资源和能力状况，为求得生存和长期稳定的发展，为不
断的获得竞争优势，对企业发展的目标、达成目标的途径和手段的总体谋划和参考。企业战略是为
了获得持久优势而对外部机会和威胁以及内部优势和劣势的积极反应。成本领先战略是一种具有前
瞻性与全面性的成本管理方法，重视战略的整体规划，强调成本管理和企业战略相结合，具有以下
特点：
一、长期性
成本领先战略是一种能在较长时期内为企业提供保持竞争优势的方法。其依据竞争战略，建立
相对应的成本管理模式，对经营战略进行全面的成本管理，在层次和功能上均保持与企业的战略体
系相吻合，并随长时间的发展战略的变化而改变。这样，随着行业竞争的日渐激烈，企业引进新的
成本管理理念和品牌都需要增加相应的开支，但因此也能提高运营水平，扩大市场占有率，从而提
高企业的综合效益。
二、全局性
成本领先战略是在全面考虑各种潜在的成本之后，将成本管理的范围向前延伸至采购乃至研究
开发和设计环节，向后还需要考虑到售后服务环节。改变传统的只注重产品生产阶段的成本管理，
将成本管理扩展到对整个产品生命周期。
三、外向性
成本领先战略把企业成本管理问题放在整个市场的环境中予以考虑。既了解供应商的情况，又
清楚客户与经销商的情况，并协调好和他们的关系。降低成本不单指降低企业本身的成本，还要充
分考虑供应商的成本和客户的成本，三者保持相互均衡。
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四、竞争性
成本领先战略的管理目标是帮助企业确立竞争战略，并采取和企业竞争战略相配合的成本管理
制度，以应对来自各方面的压力、困难与威胁，以增强企业竞争力，使企业能在激烈的市场竞争中
立于不败之地。
五、动态性
成本领先战略是根据企业的内外环境的变化而进行相应的调整，以成本最小化为目标，对企业
进行全面分析，选择最优经营方案。因此，企业成本管理的侧重点会随着企业所确立的不同竞争战
略的不同要求进行相应改变。
2021-2025 年中国污水处理行业成本领先战略研究报告
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第二章 市场调研：2020-2021 年中国污水处理行业市场深度调
研
市场及竞争环境是制定企业成本领先战略的基础
市场及竞争环境分析包括行业现状分析、市场需求分析、市场增长速度、客户群分析、竞争态
势分析、技术发展、影响因素、发展趋势分析、政策环境分析等各方面。
第一节 行业背景介绍
水环境治理是指为使水质满足特定的环境及回用的要求，通过物理、化学和生物等手段对水质
进行处理，去除水中有害成分的过程，旨在将污水所含的有机污染物、固体悬浮物、氨氮、磷、细
菌等污染物分离或将其转化为无害物质，从而使污水得到净化。
一、我国存在水资源短缺问题
2018年，中国的水资源总量为 27,亿立方米 7，占全球水资源的 6%，名列世界第四位，
但较 2017年减少 %。而中国人口占全球的比重超过 18%，2018年，我国的人均水资源量不足
1,立方米，仅为 2014年世界人均水平的 1/48，远低于如巴西、俄罗斯、美国、日本和法国
等水资源丰富的国家。根据《2018年中国环境统计年鉴》，2017年，全国有 11个省（自治区、直
辖市）人均水资源量低于 1,000立方米 9的缺水警戒线。
二、我国水污染问题较为严重
依据《地表水环境质量标准》（GB3838—2002）中除水温、总氮、粪大肠菌群外的 21项指标标
准限值，分别评价各项指标水质类别，按照单因子方法取水质类别最高者作为断面水质类别。具体
如下：
水质类别 功能用途
Ⅰ、Ⅱ类水质 可用于饮用水源一级保护区、珍稀水生生物栖息地、鱼虾类产卵
场、仔稚幼鱼的索饵场等；
Ⅲ类水质 可用于饮用水源二级保护区、鱼虾类越冬场、洄游通道、水产养
殖区、游泳区；
Ⅳ类水质 可用于一般工业用水和人体非直接接触的娱乐用水；
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Ⅴ类水质 可用于农业用水及一般景观用水；
劣Ⅴ类水质 除调节局部气候外，几乎无使用功能。
根据《2018年环境状况公报》，2018年，地表水方面，全国地表水监测的 1,935个水质断面
（点位）中，劣Ⅴ类比例为 %，IV、V类水合计占比 %。长江、黄河、珠江、松花江、淮
河、海河、辽河七大流域和浙闽片河流、西北诸河、西南诸河监测的 1,613个水质断面中，Ⅳ、Ⅴ
类占 %，劣Ⅴ类占 %。黄河、松花江和淮河流域为轻度污染，海河和辽河流域仍为中度污
染。
地下水方面，2018年，全国 10168个国家级地下水水质监测点中，Ⅳ类占 %，Ⅴ类占
%。超标指标主要为锰、铁、浊度、总硬度、溶解性总固体、碘化物、氯化物、“三氮”（亚硝
酸盐氮、硝酸盐氮和氨氮）和硫酸盐。全国 2833处浅层地下水监测井水质总体较差。Ⅳ类占
%，Ⅴ类占 %。
随着我国工业化、城镇化进程推进，用水需求不断增加，而由此带来的水环境问题也日益严
峻，进一步加重了水资源短缺的问题。面对日益严峻的水供需关系，国家对水环境治理的重视程度
和支持力度的持续加大，水环境治理行业拥有广阔的市场发展空间。
第二节 我国污水处理行业监管体制与发展特征
一、行业分类及确定依据
公司系国内先进的创新型水环境治理综合服务商，长期专注于解决生活污水、工业废水处理的
痛点、难点，立足自主创新，先后攻克碳氮磷同步深度去除、污泥源头减量等技术难题，独立开发
出具有自主知识产权的 FMBR污水处理新工艺和 JDL重金属废水处理新工艺，并在全国村镇污水处
理、市政污水处理、黑臭水体外源截污治理、工业废水处理等领域广泛推广应用，取得显著成效。
根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），污水处理所处行业为“水
利、环境和公共设施管理业中生态保护和环境治理业（N77）”，具体为“水环境治理业
（N7721）”。根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），污水处理所处行业为
“N水利、环境和公共设施管理业”，细分行业属于“生态保护和环境治理业（N77）”。
根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司处于“7节能环保产业”中
“先进环保产业”中的“环境保护专用设备制造”领域。
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根据《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》，公司属于“节能环保领域”中的“先进环
保技术装备”领域。
二、行业主管部门与行业协会
水环境治理行业属于环保行业中的水环境治理子行业，行业主管部门是国家生态环境部；同
时，水环境治理也是水资源保护和城市基础设施建设的重要内容，受水利部、发改委、住建部等各
级政府部门管理。前述行业相关主管部门及职能如下：
（1）国家生态环境部
制定并组织实施生态环境政策、规划和标准，统一负责生态环境监测和执法工作，监督管理污
染防治、核与辐射安全，组织开展中央环境保护督察等。
（2）国家水利部
负责水资源保护相关工作管理工作。组织编制水资源保护规划，组织拟订重要江河湖泊的水功
能区划并监督实施，核定水域纳污能力，提出限制排污总量建议，指导饮用水水源保护工作，指导
地下水开发利用和城市规划区地下水资源管理保护工作。
（3）国家住房和城乡建设部
承担推进建筑节能、城镇减排的责任。会同有关部门拟订建筑节能的政策、规划并监督实施，
组织实施重大建筑节能项目，推进城镇减排。
（4）国家发展和改革委员会
推进可持续发展战略，负责节能减排的综合协调工作，组织拟订发展循环经济、全社会能源资
源节约和综合利用规划及政策措施并协调实施，参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建
设、能源资源节约和综合利用的重大问题，综合协调环保产业和清洁生产有关工作。
三、行业主要法规及产业政策
（1）主要法律法规：
序号 法律法规名称 生效日期
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1 《中华人民共和国循环经济促进法》
2 《中华人民共和国水污染防治法》
3 《中华人民共和国水法》
4 《中华人民共和国环境保护法》
（2）行业主要政策
序号 文件名称 颁布部门 颁布时间 主要相关内容
1
《关于完善长江经
济带污水处理收费
机制有关政策的指
导意见》
发改委、财
政部、住建
部、生态环
境部、水利
部
严格开展污水处理成本监审调查。
健全污水处理费调整机制。加大污
水处理费征收力度。推行污水排放
差别化收费。创新污水处理服务费
形成机制。降低污水处理企业负
担。探索促进污水收集效率提升新
方式。
2
《关于构建现代环
境治理体系的
指导意见》
中共中央办
公厅、国务
院办公厅
健全价格收费机制。按照补偿处理
成本并合理盈利原则，完善并落实
污水垃圾处理收费政策。严格执行
环境保护税法，促进企业降低大气
污染物、水污染物排放浓度，提高
固体废物综合利用率。
3
《污水处理和垃圾
处理领域 PPP 项目
合同示范文
本》（财办金
〔2020〕10
号）
财政部
为推动污水处理和垃圾处理领域
PPP 项目规范运作，加强项目前期
准备和合同管理工作，组织编制了
污水处理厂网一体化和垃圾处理
PPP 项目合同示范文本
4
《农村黑臭水体治
理工作指南
（试行）》
生态环境部
充分考虑城乡发展、经济社会状
况、生态环境功能区划和农村人口
分布等因素，因地制宜采用污染治
理与资源利用相结合、工程措施与
生态措施相结合、集中与分散相结
合的建设模式和处理工艺。
5
《城市管网及污
水处理补助资金
管理办法》
财建〔2019〕
288 号
财政部
规范和加强城市管网及污水处理补
助资金管理，提高财政资金使用效
益
6
关于推进农村生
活污水治理的指
导意见
中央农村工作
领导小组办公
室、农业农村
因地制宜采用污染治理与资源利用
相结合、工程措施与生态措施相结
合、集中与分散相结合的建设模式
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部、 和处理工艺。有条件的地
序号 文件名称 颁布部门 颁布时间 主要相关内容
生态环境
部、住房城
乡建设部、
水利部、科
技部、国家
发展改革
委、财政
部、银保监
会
区推进城镇污水处理设施和服务向
城镇近郊的农村延伸，离城镇生活
污水管网较远、人口密集且不具备
利用条件的村庄，可建设集中处理
设施实现达标排放。人口较少的村
庄，以卫生厕所改造为重点推进农
村生活污水治理，在杜绝化粪池出
水直排基础上，就地就近实现农田
利用。重点生态功能区、饮用水水
源保护区严禁农村生活污水未经处
理直接排放。积极推广低成本、低
能耗、易维护、高效率的污水处理
技术，鼓励具备条件的地区采用以
渔净水、人工湿地、氧化塘等生态
处理模式。开展典型示范，培育一
批农村生活污水治理示范县、示范
村，总结推广一批适合不同村庄规
模、不同经济条件、不同地理位置
的典型模式
7
《绿色产业指导目
录（2019 年
版）》
发改环资
〔2019〕293 号
国家发展改
革委、工业
和信息化
部、
自然资源
部、生态环
境部、住房
城乡建设
部、人民银
行国家能源
局
进一步厘清水污染防治装备制造等
绿色产业的界定，并要求各地方、
各部门要以《目录》为基础壮大节
能环保、清洁生产、清洁能源等绿
色产业
8
《2019 年国务院政
府工作报告》 国务院
持续推进污染防治，加快治理黑
臭水体，推进重点流域和近岸海域
综合整治；加大城市污水管网和处
理设施建设力度；加强生态系统保
护修复
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9
《长江保护修复攻
坚战行动计
划》
国家发改
委、生态环
境部
2020 年年底前，有基础、有条件
的地区基本实现农村生活垃圾处置
体系全覆盖，农村生活污水治理率
明显提高；推动城镇污水收集处
理，加快推进沿江地级及以上城市
建成区成套化、标准化的一体化，
以黑臭水体整治为契机，加快补齐
生活污水收集和处理设施短板，推
进老旧污水管网改造和破损修复，
提升城镇污水处理水平
10 《农业农村污染治
理攻坚战行动
生态环境部、
农业农
加快推进农村生活垃圾污水治理。
加大农村生活垃圾治理力度，
序号 文件名称 颁布部门 颁布时间 主要相关内容
计划》 村部 梯次推进农村生活污水治理，保障
农村污染治理设施长效运行。
11
《乡村振兴战略规
划（2018－
2022 年）》 国务院
以建设美丽宜居村庄为导向，以农
村垃圾、污水治理和村容村貌提升
为主攻方向，开展农村人居环境整
治行动，全面提升农村人居环境质
量。
12
《城市成套化、
标准化的一体化
攻坚战实施方
案》
住房城乡建
设部、生态
环境部
紧密围绕打好污染防治攻坚战的总
体要求，全面整治城市黑臭水体，
加快补齐城市环境基础设施短板，
确保用 3 年左右时间使城市成套
化、标准化的一体化明显见效，让
人民群众拥有更多的获得感和幸福
感。
13
《中共中央国务院
关于全面加强生态
环境保护坚决打好
污染防治攻坚战的
意见》
国务院
着力打好碧水保卫战。深入实施水
污染防治行动计划，坚持“减排、
扩容”两手发力，扎实推进水资源
合理利用、水生态修复保护、水环
境治理改善“三水并重”。
14
《国家发展改革委
关于印发重点流域
水环境综合治理中
央预算内投资计划
管理办
法的通知》
国家发展改
革委
进一步明确专项投资重点支持对水
环境质量改善直接相关的项目，主
要包括：城镇污水处理、城镇垃圾
处理、河道（湖库）水环境综合治
理和城镇饮用水水源地治理，以及
推进水环境治理的其他工程。
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15
工业和信息化部
关于加快推进环
保装备制造业发
展的指导意见
（工信部节
[2017]250 号）
工信部
1、到 2020 年，行业创新能力明显
提升，关键核心技术取得新突破，
创新驱动的行业发展体系基本建
成。先进环保技术装备的有效供给
能力显著提高，市场占有率大幅提
升。主要技术装备基本达到国际先
进水平，国际竞争力明显增强。环
保装备制造业产值达到 10,000 亿
元。2、针对水污染防治装备，重
点推广低成本高标准、低能耗高效
率污水处理装备，深度脱氮除磷与
安全高效消毒技术装备，推进黑臭
水体修复、农村污水治理、城镇及
工业园区污水厂提标改造。
16
重点流域水污染
防治规划（2016-
2020 年）（环水
体[2017]142
号）
环境保护
部、国家发
展和改革委
员会、水利
部
到 2020 年，全国地表水环境质量
得到阶段性改善，水质优良水体有
所增加，污染严重水体较大幅度减
少，饮用水安全保障水平持续提
升。长江流域总体水质由轻度污染
改善到良好，其他流域总体水质在
现状基础上进一步改善。
序号 文件名称 颁布部门 颁布时间 主要相关内容
17
习近平主席在中
国共产党第十九
次全国代表大会
报告
国务院
要着力解决突出环境问题，加快水
污染防治，实施流域环境和近岸海
域综合治理。
18
“十三五”节能减排
综合工作方
案（国发〔2016〕
74
号）
国务院
对城镇污水处理设施建设发展进行
填平补齐、升级改造，完善配套管
网，提升污水收集处理能力。合理
确定污水排放标准，加强运行监
管，实现污水处理厂全面达标排
放。到 2020 年，全国所有县城和
重点镇具备污水处理能力，地级及
以上城市建成区污水基本实现全收
集、全处理，城市、县城污水处理
率分别达到 95%、85%左右。
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“十三五”全国
城镇污水处理及
再生利用设施建
设规划（发改环
资〔2016〕2849
号）
国家发展改
革委、住房
和城乡建设
部
1、到 2020 年底，实现城镇污水处
理设施全覆盖。城市污水处理率达
到 95%，其中地级及以上城市建成
区基本实现全收集、全处理；县城
不低于 85%，其中东部地区力争达
到 90%；建制镇达到 70%，其中
中西部地区力争达到 50%；京津
冀、长三角、珠三角等区域提前一
年完成。
2、到 2020 年底，地级及以上城市
建成区黑臭水体均控制在 10%以
内。直辖市、省会城市、计划单列
市建成区要于 2017 年底前基本消
除黑臭水体。
3、地级及以上城市污泥无害化处
置率达到 90%，其他城市达到
75%；县城力争达到 60%；重点镇
提高 5 个百分点，初步实现建制镇
污泥统筹集中处理处置。
20
“十三五”节能环保
产业发展规
划
国家发展改革
委、科技部、
工业和信息化
部、环境保护
部
加强高浓度难降解工业废水处理、
水体富营养化控制、总磷达标排放
等关键技术研发力度，着力突破藻
毒素处理、饮用水消毒副产物去除
等水安全保障技术。开展地下水污
染溯源技术、修复材料及技术研
究，开展工业废水生物毒性、急性
毒性等前瞻性技术研究，开发新型
高效水处理材料及高效水处理生物
菌剂。加快反渗透膜、纳滤膜的推
广，提高膜生物反应器性能、降低
成本。开展高效低耗生活污水处理
与回用工艺研发和示范，示范推广
污泥无害化资源化处理技术。
序号 文件名称 颁布部门 颁布时间 主要相关内容
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21
十三五”国家战
略性新兴产业发
展规划[国发
〔2016〕67 号]
国务院
加快发展先进环保产业。大力推进
实施水、大气、土壤污染防治行动
计划，推动区域与流域污染防治整
体联动，海陆统筹深入推进主要污
染物减排，促进环保装备产业发
展，推动主要污染物监测防治技术
装备能力提升，加强先进适用环保
技术装备推广应用和集成创新，积
极推广应用先进环保产品，促进环
境服务业发展，全面提升环保产业
发展水平。到 2020 年，先进环保
产业产值规模力争超过 2 万亿元。
22
“十三五”生态环境
保护规划（国发
〔2016〕
65 号）
国务院
全面加强城镇污水处理及配套管网
建设，加大雨污分流、清污混流污
水管网改造，优先推进城中村、老
旧城区和城乡结合部污水截流、收
集、纳管，消除河水倒灌、地下水
渗入等现象。到 2020 年，全国所
有县城和重点镇具备污水收集处理
能力，城市和县城污水处理率分别
达到 95%和 85%左右，地级及以
上城市建成区基本实现污水全收
集、全处理。提升污水再生利用和
污泥处置水平，大力推进污泥稳定
化、无害化和资源化处理处置，地
级及以上城市污泥无害化处理处置
率达到 90%，京津冀区域达到
95%；因地制宜实施城镇污水处理
厂升级改造，有条件的应配套建设
湿地生态处理系统，加强废水资源
化、能源化利用。敏感区域（重点
湖泊、重点水库、近岸海域汇水区
域）城镇污水处理设施应于 2017
年底前全面达到一级 A 排放标
准。建成区水体水质达不到地表水
Ⅳ类标准的城市，新建城镇污水处
理设施要执行一级 A 排放标准。
到 2020 年，实现缺水城市再生水
利用率达到 20%以上，京津冀区域
达到 30%以上。
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国家环境保护
“十三五”科技
发展规划纲要
（环科技
[2016]160 号）
环境保护部
针对我国水体污染控制与治理存在
的关键科技瓶颈问题，进一步研发
水环境治理的核心技术。深化印
染、造纸、皮革、食品加工、钢
铁、石化、制药和有色等重点工业
行业和污泥处理行业的清洁生产、
资源、能源回收利用与水污染
序号 文件名称 颁布部门 颁布时间 主要相关内容
控制的技术集成和应用，建立服务
全行业、覆盖全链条的水污染控制
和能源、资源回收利用技术体系。
24
中国制造
2025[国发
〔2015〕28 号]
国务院
坚持把可持续发展作为建设制造强
国的重要着力点，加强节能环保技
术、工艺、装备推广应用，全面推
行清洁生产。发展循环经济，提高
资源回收利用效率，构建绿色制造
体系，走生态文明的发展道路。
25
水污染防治行动
计划（国发
〔2015〕17
号）
国务院
到 2020 年，全国水环境质量得到
阶段性改善，污染严重水体较大幅
度减少，饮用水安全保障水平持续
提升，地下水超采得到严格控制，
地下水污染加剧趋势得到初步遏
制，近岸海域环境质量稳中趋好，
京津冀、长三角、珠三角等区域水
生态环境状况有所好转。到 2030
年，力争全国水环境质量总体改
善，水生态系统功能初步恢复。到
本世纪中叶，生态环境质量全面改
善，生态系统实现良性循环。
（3）水环境治理行业的相关标准
序号 质量标准 标准编号 标准类型
1 《地表水环境质量标准》 GB3838-2002 国家标准
2 《生活饮用水卫生标准》 GB5749-2006 国家标准
3 《城市污水再生利用城市杂用水水质》 GB/T18920-2002 国家标准
4 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 GB18918-2002 国家标准
5 《污水综合排放标准》 GB8978-88 国家标准
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6 《集中式饮用水水源地规范化建设环境保
护技术要求》
HJ773 行业标准
7 《集中式饮用水水源地环境保护状况评估
技术规范》
HJ774 行业标准
8 《地表水资源质量评价技术规程》 SL39 2007 行业标准
四、行业相关的主要法律法规和政策对公司经营发展的影响
“绿水青山就是金山银山”，近年来，我国出台了一系列水环境治理相关的法律法规和政策，
“打好碧水保卫战”作为落实“生态文明建设”等“五位一体”总体布局、赢得“污染防治攻坚
战”、“建设美丽中国”重点规划的任务，被提升至历史性的战略高度，对水环境治理行业的发展
起到了良好的指导与促进作用。行业法律法规和政策对行业经营发展的影响主要体现在如下三个方
面：
一是加速了我国污水处理率的提升以及污水处理项目的投建，引导政府、企业、资本加大水环
境治理相关环保投入，推动我国城乡水环境治理市场持续扩大，公司将获得广阔的市场空间；
二是在政策的引导下，水环境治理的市场化程度不断提升，从过去依靠政府行政力量监管到鼓
励市场化发展，使得公司获得更多的市场准入机会；
三是在水环境治理领域形成提质增效的政策环境与市场趋势，尤其是推动城镇污水处理项目升
级、更替，盘活存量，推进新技术、新产品、新模式的发展与应用，如水环境治理装备化、成套
化，污水处理设施集约化、小型化，污水处理项目智能化、无人化，以及分布式治水模式的推广
等，包括公司在内的一批技术先进、机制灵活的市场化水环境治理服务商将获得良好的发展机遇。
第三节 2020-2021 年中国污水处理行业发展情况分析
一、国外水环境治理行业的发展概况
国外的水环境治理行业起步于工业革命，自上世纪 70年代起进入快速发展阶段，到 90年代
末，发达工业国家的城镇污水处理率已达 80%以上。发达国家水环境治理行业已基本进入成熟阶
段，供排水设施齐备，供应充足，覆盖面广。北美、澳洲、欧洲、日本等发达国家和地区的供水和
污水处理设施覆盖率都接近 100%10。
目前，国外发达国家的城市污水处理系统已发展到第三代 11，开始向污水资源化转变，即把
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排水系统的最终物—处理后的出水和污泥变为可利用的资源，使污水处理及再生利用成为一种实现
自然资源再生利用的新兴工业，与自然生态中水环境构成完整系统。
二、我国水环境治理行业的发展概况
我国水环境治理行业相对发达国家起步较晚。1984年，我国第一座大型城市建设污水处理设
施投建 12，设计规模 24万立方米/日，采用标准的活性污泥法工艺，取得了一定的环境效益。此
后，中央政府相继实施了将国际贷款（赠款）向污水处理倾斜、国债资金支持、开征并不断提高污
水处理费、以 BOT方式进行市场化融资等措施，确保了污水处理建设资金的充足性，加速水环境治
理行业发展。2001年至 2010年，国家全面加大水环境治理力度。“十一五”期间，国家开始实施
“节能减排”战略，全国水环境治理步入高速发展轨道。2015年起，随着国务院出台的“水十
条”在全国各地的贯彻落实，水环境治理需求加速释放。2018年以来，生态环境部发布的《排污
许可管理办法（试行）》和关于印发《生态环境部贯彻落实〈全国人民代表大会常务委员会关于全
面加强生态环境保护依法推动打好污染防治攻坚战的决议〉实施方案》的通知，进一步加大了水环
境治理整治力度。同时，在政府财政的引导下，我国水环境治理投入呈快速增长趋势。
图 6-16我国水环境治理固定资产投资完成额
数据来源：Wind、住建部、国家统计局
一直以来，我国污水处理收费存在价格普遍偏低、部分市县未征收污水处理费等问题。2015
年 1月，国家发改委、财政部和住建部联合发布了《关于制定和调整污水处理收费标准等有关问题
的通知》，指出收费标准要补偿污水处理和污泥处置设施的运营成本并合理盈利。2020年 4月 7
日，发改委、财政部、住建部、生态环境部、水利部等五部门印发《关于完善长江经济带污水处理
收费机制有关政策的指导意见》，按照“污染付费、公平负担、补偿成本、合理盈利”的原则，进
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一步完善污水处理成本分担机制、激励约束机制和收费标准动态调整机制，健全相关配套政策。目
前,全国多数污水处理项目调价周期都为 3至 5年，污水处理费调整相对滞后。根据《意见》提出
的污水处理费标准动态调整机制，未来污水处理费调整周期或将变更为一年或更短时间。将有效加
快污水处理成本传导至终端的速度，提高企业盈利能力。在政策频出的推动下，中国城市平均污水
处理费呈现波动上升的趋势。污水处理收费的提高有望改善污水处理运营企业盈利能力和对污水处
理运营项目的承做动力。
图 6-17中国 36个大中城市平均污水处理费
数据来源：Wind、国家发改委
三、城镇污水处理行业概况
2017年 1月，国家发改委和住建部联合发布《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施
建设规划》，指出到 2020年底，城市污水处理率要达到 95%。截至 2018年底，我国城市和县城污
水处理率分别为 %和 %，呈现持续增长趋势。城市污水目标处理率已提前完成。但该数
据相比发达国家接近 100%的污水处理率，仍存在 5%的缺口。
城镇污水处理行业快速发展，仍存在以下三大主要综合问题：一是前端污染源收集不到位、过
程中污染输送不规范，导致整体管网排水系统质量和效能有待提高；二是污染物减排效能不足，表
现在部分污水处理厂处理后的污染物排放浓度仍然过高；三是水体本身水质不达标带来的原生水问
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题。
图 6-18我国城镇主要水环境问题
资料来源：《城镇排水系统提质增效的方法与措施》
针对上述污水处理厂标准问题，我国早期相继出台了《全国城镇污水处理及再生利用设施建设
“十一五”规划》、《城镇污水处理厂污染物排放标准（征求意见稿）》等政策将水处理厂提标作为
环境治理的工作重点，《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》的出台在规定了
提标改造目标的同时明确了相关的资金配套。根据规划，在城镇污水新增方面，新增污水处理设施
所需投资金额达 1506亿元，新增污水处理设施投资额需求量最大的五个省份是山东、浙江、广
东、重庆和湖北，分别需要 120亿元、114亿元、98亿元、85亿元和 84亿元。在城镇污水提标改
造方面，上海、浙江、江苏、辽宁和广东位列全国投资额需求量排名前五，分别需要 112亿元、53
亿元、30亿元、24亿元和 2亿元。在污水管网建设方面，“十三五”规划新增污水管网 万
公里，改造老旧管网 万公里，改造合流制管网 万公里。
此外，2019年住建部等三部委联合印发《城镇污水提质增效三年行动方案（2019-2021年）》，
提出提质增效三年目标，即“地级及以上城市建成区基本无生活污水直排口，基本消除城中村、老
旧城区和城乡结合部生活污水收集处理设施空白区，基本消除黑臭水体，城市生活污水集中收集效
能显著提高”。随着工厂的提标改造在全国各地的逐步落实、管网建设项目的落地以及老城区和城
乡结合部水处理设施的完善，对于水环境治理设备和解决方案的需求相继释放，城镇污水处理市场
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仍具有一定潜力。
关于原生水体问题的相关分析请参见本招股说明书“第六节业务与技术”之“二、污水处理所
处行业的基本情况”之“（三）水环境治理行业概况及发展前景”之“6、黑臭水体治理行业概
况”。
四、村镇污水处理行业概况
“水十条”指出，到 2020年，新增完成环境综合整治的建制村 13万个。住建部《2017年城
乡建设统计年鉴》14数据显示，2016年对生活污水进行系统性处理行政村约 万个，占比仅
20%，相比 2015年只新增了 万个。2018年，全国建制镇污水处理率为 %15，乡污水处理
率仅有 %，与“十三五规划”中要求的 2020年建制镇达到 70%的污水处理率差距较大。相比
于城镇污水处理，村镇污水处理发展相对滞后。
2018年 9月，国务院印发《乡村振兴战略策划（2018-2022）》，计划到 2020年乡村振兴取得
重要进展，农村基础设施建设深入推进，农村人居环境明显改善，美丽宜居乡村建设扎实推进；
到 2035年，乡村振兴取得决定性进展，农村生态环境根本好转，美丽宜居乡村基本实现；到 2050
年，乡村全面振兴，实现农村美。提出农村人居环境整治行动中，在有条件的地区推进城镇污水处
理设施和服务向城镇近郊的农村延伸，在离城镇较远、人口密集的村庄建设污水处理设施进行集中
处理，人口较少的村庄推广建设户用污水处理设施，污水处理设施未来将覆盖乡镇地区。同时《策
划》还提出开拓投融资渠道，具体措施包括财政倾斜、资金筹集渠道拓宽和农村金融差异化，强化
乡村振兴资金投入的保障。结合近几年一系列乡镇污水处理相关政策，未来乡村振兴战略的进一步
推进将使乡镇污水处理成为一片蓝海。
水处理主要可以分为集中式污水处理和分散式污水处理。目前在城市和人口密集的地区，主要
采用集中模式 16。集中式污水处理指通过较大范围的排水管网建设，将污水统一收集至大型污水
处理厂处理，普遍存在运行负荷率偏低、处理能力闲置等情况，并且用于污水收集的管网铺设投资
巨大，污水长距离输送存在跑冒漏滴的隐患。同时，由于集中式污水处理厂和再生水回用单位的分
离，不利于再生水回用，造成水资源浪费。当集中收集系统难以实施或者有特定需求的情况下才会
选择分散模式。
分散式污水处理在相对较小的区域范围内建设中小型污水处理设施，适用于污水收集困难、管
网投资高、占地面积大和施工不便等情况，特别是城乡结合部、乡镇农村、风景名胜区、高速公路
服务区等偏远区域，可便捷、快速地实现污水处理及中水回用，是一种经济环保的污水处理模式。
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图 6-19集中式与分散式污水处理模式对比情况
我国村镇污水处理情况仍有待改善，根据住房和城乡建设部数据统计，2017年对生活污水进
行系统处理的建制镇、行政村的比例分别为 47%、%，2016年对生活污水进行系统处理的乡比
例为 20%。按 2017年建制镇、行政村的个数和 2016年乡的个数分别为 万、万、
万来计算，当年生活污水处理设施处于空白的建制镇、乡、行政村分别有 万个、万个、
万个。按照“水十条到 2020年，新增完成环境综合整治的建制村 13万个，我国仍存在百万
村庄的污水处理缺口。近年来，乡镇生活用水供应量呈波动性增长，随着供水系统逐步完善到村，
村庄生活用水量逐年增长。未来建制镇、乡、行政乡水环境治理市场增长潜力巨大。
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图 6-202011~2018年我国建制镇、乡、村庄供水总量变化情况
数据来源:2018年城乡建设统计年鉴
五、黑臭水体治理行业概况
黑臭是对被污染水体的一种感官性描述，从视觉上看该类水体的颜色呈黑色或泛黑色，从嗅觉
上看，该类水体通常会散发出刺激人体嗅觉使人产生不悦或恶心的气味。黑臭主要是由于大量污染
物排入水体之后导致水体缺氧、富营养化引起。近几十年以来，随着我国城镇化和工业化的加快，
城市生活污水、工业废水排放激增造成河流湖泊黑臭现象愈发严重 17。黑臭水体多位于人口密
集、商业发达等地段，“黑臭”从视觉和嗅觉两方面影响了城市居民的生活舒适度，并且其中含有
的致病菌会对长时间的生活在周围的人群健康产生危害。
生态环境部分别在 2015年 8月、2019年 11月发布的《城市黑臭水体整治工作指南》《农村黑
臭水体治理工作指南（试行）》中明确了城市黑臭水体和农村黑臭水体的定义，以及相关指标阈
值。城市、农村黑臭水体污染定义及标准具体
如下：
城市黑臭
轻度黑臭 重度黑臭
农村黑臭
透明度（cm） 25~10* <10* <25*
溶解氧（mg/L） ~ < <2
氧化还原电位（mV） -200~50 <-200 >15
氨氮（mg/L） ~15 >15
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定义
城市黑臭水体是指城市建成区内，呈
现令人不悦的颜色和（或）散发令人
不适气味的水体的统称。
指各县（市、区）行政村
（社区等）范围内颜色明
显异常或散发浓烈（难
闻）气味的水体。
数据来源：生态环境部《城市黑臭水体整治工作指南》、《农村黑臭水体治理工作指南（试
行）》
黑臭水体是在原生水体内源污染严重、自净能力降低的基础上，市政管网错接、老城区管网缺
失、村镇污水处理滞后等问题加剧水质恶化的结果。黑臭水体成因分析体如下：
标题 内容
外源污染严
重
①无市政雨污水管网地区，雨水污水直排量大，超过水体自净能力；②老旧城
区雨污合流问题，合流管道中的污水直接排入水体中；③新建设的城区雨污分
流系统雨污混接、与市政管网错接的问题；④大部分地区缺乏初期雨水截留系
统，面源污染直接进入水体，造成水体污染；
⑤垃圾直接堆放水体岸边加剧了水质恶化；⑥部分地区存在商业、工业废水等
直接排放或者混接进入雨水管道，缺乏相应的污染控制手段以及处理设备。
水系不畅通
①部分河道上游无水源，河道之间没有形成有效水力连通。上游出现断头河现
象，水流不畅。水体的复氧能力降低，水质恶化；
②大部分河道缺少引补水通道，通过区域范围内的雨水和污水补充河道，水动
力不足，自净能力随之降低；
③河道周边垃圾入河加剧了水环境的恶化
内源污染难
根除
①水体底泥环境有利于放线菌等微生物繁殖，其代谢作用下，底泥会发生甲烷
化以及反硝化等一系列反应，气体上浮因而带动底泥上浮，造成水体的二次污
染；
②城市雨污管道中沉积物降低了管道的排水能力，严重时可堵塞管道甚至影响
整个排水系统的运行。
③内源污染进入水体后难以根除，且存在累积效应，在长时间下对水质造成严
重的影响
护岸加重生
态脆弱
①在城市河道的建设中过分注重防洪排涝等功能，建设硬质护岸，将河道设计
成相对封闭的系统，使得河道与生态系统相隔离，降低了水体的自净能力和生
态系统的恢复能力；
②此外河流生物多样性较低以及生态系统退化，使得河道内动植物相应减少，
从而丧失一定的水体自净能力
维护管理 企业与民众环保意识薄弱水体边随意堆放的垃圾，随意乱排的污废水，违规
资料来源：《城市黑臭河流成因及治理技术研究》
黑臭水体治理是碧水保卫战的重要内容，也是国家“水十条”明确到 2020年底必须完成的任
标题 内容
水平低 禽畜的养殖户等
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务。黑臭水体整治的重点有：加强城中村、老旧城区、城乡结合部的生活污水收集管网建设，补齐
城市生活污水收集处理设施短板，推进全覆盖、全收集、全处理；加强河道清淤疏浚和水面、岸边
垃圾收集处理；利用再生水和雨水回补城市水体，恢复水体生态基流；营造岸绿景美的良好景观
等。
针对于原生水体问题，2018年 9月，两部委印发《城市黑臭水体治理攻坚战实施方案》提出
从控源截污、内源治理、生态修复、活水保质四大方面加速推进城市黑臭水体治理工程。
从资金配套来看，2016年来，黑臭水体治理投资达到 11,000多亿元。2019年 3月 5日，财政
部提请十三届全国人大二次会议审查《关于 2018年中央和地方预算执行情况与 2019年中央和地方
预算草案的报告》，报告中提出要积极支持污染防治，将消灭城市黑臭水体作为水污染治理的重
点，水污染防治方面的资金同比增长 %。
2020年 1月，生态环境部在例行新闻发布会上公布，截至 2019年底，全国 295个地级及以上
城市（不含州、盟）建成区共有黑臭水体 2,899个，黑臭水体消除比例 %，其中重点城市（直
辖市、省会城市、计划单列市）消除比例 %，其他地级城市消除比例 %。2020年低，城市
黑臭治理面临收官，尚有约 386个黑臭水体亟待完成消除。
2019年 7月《关于推进农村黑臭水体治理工作的指导意见》正式落地，吹响了农村黑臭水体
治理号角。其后，九部门联合印发《关于推进农村生活污水治理的指导意见》，明确推进农村黑臭
水体治理，采取控源截污、垃圾清理、清淤疏浚、水体净化等综合措施，以恢复水生态。自此，农
村黑臭水体正式成为黑臭水体治理重点之一。
第四节 2020-2021 年中国污水处理行业技术发展状况
水污染物种类繁多，根据其特性可分为物理性污染物、化学性污染物和生物性污染物三类。物
理性污染物包括悬浮物、热与放射性污染物，主要表现在悬浮物对水体的污染；化学性污染物主要
包括有机无毒物质如碳水化合物、蛋白质、氨基酸等，有机有毒物质如有机农药、多环芳烃、芳香
胺等，以及无机物；生物性污染物是指污水中的致病微生物及其他有害生物体，主要包括病毒、病
菌、寄生虫卵等。目前水环境治理主要方式即污水处理，污水处理的基本原则是将污水中所含的各
种污染物与水分离或分解，使其变质而失去污染水质的特性，从而使污水得到净化。
现代污水处理技术从原理上可以分为生物技术、物理技术、化学技术、物理化学技术等，物理
技术包括格栅、筛网、调节池、沉砂池、沉淀池、隔油池等，化学技术包括中和、氧化、消毒等，
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物理化学技术包括混凝、气浮、吸附、膜分离等，生物技术包括生物膜、厌氧生物处理、好氧生物
处理等。不同的污水处理技术的原理、效果各异，均可不同程度上去除某类或某几类污染物，如格
栅、筛网主要处理可截留的悬浮物，沉砂池主要处理无机物，化学消毒主要处理生物性污染物，混
凝法主要去除微小悬浮物和胶体粒子，厌氧生物处理可将污水中的复杂有机物分解转化为甲烷、二
氧化碳等物质。
如今全球社会经济高速发展，水体污染构成因素复杂且多元，污染物种类多、含量各异、变化
快，且市场对于污水处理效果及效益的要求日益提高，这就要求污水处理设施不能仅依靠某种技
术，而应将多种技术通过各环节的集成、复合组成一定的污水处理工艺，以合理的成本高效处理多
种水体、污染物，达到二级处理乃至深度处理效果 20，实现较好的社会、经济、环境效益。
根据对污染物的处理程度及效果，污水处理可分为一级处理、二级处理和深度处理。一级处理
主要去除水中的油类、酸碱物质以及可以截留的悬浮物；二级处理主要去除水中经一级处理后残留
的细小悬浮物、胶体及可溶性的有机物和大部分氮和磷等；深度处理是为了进一步去除水中经二级
处理后认为能取出的污染物质，如去除难降解的有机物，以及较大程度去除氮和磷等无机物质等。
目前常见的污水生化处理工艺可分为自然生态型和人工强化型两大类，其中自然生态型主要包
括人工湿地、稳定塘以及土壤地下渗滤处理工艺等，虽然具有一定的处理效果，但仅适用于微污染
场合，且稳定性易受季节、生态等外界环境影响。人工强化型工艺是目前主流的污水处理工艺，包
括活性污泥法及其衍生工艺、MBR工艺，以及公司开创的 FMBR工艺等。
一、活性污泥法及其衍生工艺
活性污泥法由英国的克拉克（Clark）和盖奇（Gage）1913年左右在曼彻斯特的劳伦斯污水试
验站发明，迄今已有百余年历史。活性污泥法及其衍生工艺是当今使用最广泛的污水处理工艺。
活性污泥法的基本原理是将废水与活性污泥（微生物）混合搅拌并曝气，使废水中的有机污染
物分解，生物固体随后通过二沉池的作用从已处理废水中分离，并可根据需要部分回流到曝气池
中。从操作上看，活性污泥法需向废水中连续通入空气，经一定时间后因好氧性微生物繁殖形成污
泥状絮凝物，其上栖息着以菌胶团为主的微生物群，具有很强的吸附与氧化有机物的能力。活性污
泥的生物凝聚、吸附和氧化作用可分解、去除污水中的有机污染物，然后使污泥与水分离，大部分
污泥再回流到曝气池以保持微生物浓度，多余部分则排出活性污泥系统。
随着技术的发展和市场需求的变化，活性污泥法产生了许多应用广泛的衍生工艺，在现代污水
处理中发挥了重要作用，其中最主要的有氧化沟法、A/O法、A2/O法、SBR法等，具体如下：
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（1）氧化沟法
氧化沟法是一种利用循环式混合曝气沟渠来处理污水的工艺，运行负荷低，处理深度大；采用
延时曝气、连续进出水，无需专门设置初沉池；此外所产生的微生物污泥在污水曝气净化的同时得
到稳定，不需专门设置污泥消化池，简化了污水处理设施。氧化沟法的工艺流程一般分为五个阶
段，包括进水、反应、沉淀、出水和闲置，其曝气池呈封闭的环形沟渠形，池体狭长，曝气装置多
采用表面曝气器。污水和活性污泥的混合液通过曝气装置在沟槽中特定的定位布置而产生曝气和准
动，在闭合渠道内做不停的循环流动，污泥在推流作用下呈悬浮状态，得以与污水充分混合、接
触，最后通过二沉池或固液分离器进行泥水分离，使污水得到浄化。
（2）A/O 法
亦称厌氧好氧工艺法，可在去除有机污染物的同时去除氮、磷。该工艺针对高浓度有机废水及
难降解废水，在好氧段前设置水解酸化段，可显著提高废水可生化性；在缺氧段，异养菌将污水中
的淀粉、纤维、碳水化合物等悬浮污染物和可溶性有机物水解为有机酸，使大分子有机物分解为小
分子有机物，不溶性的有机物转化成可溶性有机物，当这些经缺氧水解的产物进入好氧池进行好氧
处理时，污水的可生化性及氧的效率得以提高；在缺氧段，异养菌将蛋白质、脂肪等污染物进行氨
化（有机链上的 N或氨基酸中的氨基）游离出氨（NH3、NH4＋），在充足供氧条件下，自养菌的硝
化作用将 NH3-N（NH4＋）氧化为 NO3－，通过回流控制返回至 A池，在缺氧条件下，异氧菌的反硝
化作用将 NO3－还原为分子态氮（N2）完成 C、N、O在生态中的循环，实现污水无害化处理。
（3）A2/O 法
A2/O法生物脱氮除磷工艺是传统活性污泥工艺、生物硝化及反硝化工艺和生物除磷工艺的综
合，其有机物、氮、磷等处理效果较好，但基建费和运行费均高于普通活性污泥法，运行管理要求
较高，一般用于要求脱氮除磷的大中型城镇污水处理厂，以及因污水排入引发富营养化的给水水
源。
（4）SBR 法
全称为序列间歇式活性污泥法，是一种按间歇曝气方式来运行的活性污泥污水处理工艺，亦称
序批式活性污泥法，采用间歇式运行。当前其他常用污水处理工艺大多是在不同单元，通过同一时
段控制不同环境条件，分步骤持续去除污水中的多类污染物，实现污水处理，而 SBR法能够实现在
同一单元，通过不同时段控制不同环境条件，分步骤去除污水中的污染物，简化了污水处理控制过
程。SBR采用时间分割的操作方式替代空间分割的操作方式，以非稳定生化反应替代稳定生化反
应，以静置理想沉淀替代传统的动态沉淀。该工艺的操作流程一般分为五个阶段：进水、反应、沉
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淀、出水和闲置，在运行上采取有序和间歌操作。该工艺的核心单元是 SBR反应池，该池集均化、
初沉、生物降解、二沉等功能于一池，无污泥回流系统，构造简单，节约土地和基础投资。
二、MBR 工艺
活性污泥法及其衍生工艺发挥了生物、化学等技术优势，但主要通过二沉池的重力沉降过程完
成泥水分离，一方面，为达到一定的去污效果，需要的曝气池容积大，占地面积、基建费用等相对
较大；另一方面，其对进水水质、水量变化的适应性有待提高，运行效果易受影响。20世纪 60年
代，MBR工艺诞生，一定程度上弥补了活性污泥法及其衍生工艺的不足，进一步实现了污水的高效
处理与再生利用。MBR工艺在活性污泥法工艺基础上应用了膜分离技术，其关键创新环节是以膜分
离装置取代了活性污泥法工艺中的二沉池，其优势主要包括：相对高效地完成固液分离，出水稳
定，水质相当于二沉池加超滤效果，病菌、悬浮物显著减少，浊度显著降低，甚至可作为再生水直
接回用；可在生物池内维持较高浓度的微生物量，生化反应充分，有机剩余污泥量有所减少；在低
溶解氧浓度运行时，可同时进行硝化和反硝化，有效去除氨氮；运行能耗有所降低；占地面积有所
减少。
MBR在活性污泥法基础上实现了一定进步，但仍存在以下提升空间：以膜生物反应器池替换二
沉池，仍未彻底解决污泥排放问题；工艺流程上虽略有简化，但无法做到同步脱氮除磷；占地面积
虽有所减少，但仍有进一步降低的空间。市场仍需要新工艺、新技术，以实现出水水质稳定且优
良、有机剩余污泥大幅减量排放、同步脱氮除磷、工艺流程进一步缩短、运维成本进一步降低及占
地面积进一步减少等。
三、FMBR 工艺
公司自主研发的 FMBR工艺，通过生物技术、流体力学、机电一体化、信息技术等多学科交叉
研究，进行一系列原始创新与集成创新，成功构建了微生物平衡共生、内源循环的生态系统，实现
了同一空间、同一时段控制单一环境条件，深度去除污水中碳、氮、磷污染物和有机剩余污泥等多
类污染物。FMBR工艺通过构造系统内部持续处于高污泥浓度与低污泥负荷、厌氧-缺氧-好氧循环
交替流动状态，形成完整的微生物食物链，工艺流程短、集成度高，出水稳定、水质好，有机剩余
污泥量大幅减少，综合成本低，可广泛实现污水处理项目的提质增效。
FMBR工艺突破了碳氮磷同步深度去除技术、污泥源头减量技术、高效复合曝气技术、高效膜
系统再生技术等，一方面实现同一单元、同一时段进行硝化反硝化、短程硝化反硝化、厌氧氨氧化
脱氮、生化除磷等，同步深度降解污水中的碳、氮、磷等污染物，大幅提升出水水质；另一方面促
使微生物接近于内源呼吸阶段，增殖缓慢，最大限度减少了系统内有机污泥的增殖，源头削减污泥
产量，无需日常排泥。结合自动化运行控制技术，FMBR系统可通过传感探测、自动运算、指令下
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达等，自动、精准控制 FMBR系统内的条件与参数，保持技术装备和设施的持续、平稳运转。
此外，FMBR工艺具有广泛的适用性，出水稳定，可面向湖泊水体、印染废水、制药废水、制
革废水、造纸废水、畜禽养殖废水、食品废水、垃圾渗滤液等多种场景进行拓展与衍化，为多个地
域、领域的污水处理提供行之有效的解决渠道。
四、FMBR 工艺与活性污泥法、MBR 工艺的比较情况
（1）技术比较情况
现代社会生活污水污染物构成种类多、变化快，各主要污水处理工艺均系交叉运用物理、化
学、生物、物化等多项技术，对两大阶段下的多个工段进行一定的设计与组合，构建一定的污水处
理系统，以实现水体污染物的降解、分离。故而，各污水处理工艺均是多项技术复合而成的污水处
理系统和技术体系，不同工艺间，部分工段设置、技术选用等可能存在相似性（如 MBR工艺在生化
阶段与活性污泥法类似）。但作为整体系统与技术体系，各工艺均具有独特性，突出体现在工艺路
线及核心技术原理、整体污水处理效果等方面。
①污水处理系统整体工艺流程比较情况
相较传统活性污泥法，MBR以膜分离替代了传统活性污泥法中的沉淀分离，但生物处理过程仍
需经过厌氧-缺氧-好氧等多段生化处理流程；而 FMBR不仅以膜分离替代了传统活性污泥法中的沉
淀分离，更在生化阶段集成多种具有核心知识产权的技术创新，实现了碳、氮、磷等污染物的同步
深度去除，高度简化了控制环节和工艺流程。
②工艺路线及核心技术原理比较情况
FMBR工艺与活性污泥法、MBR的典型工艺路线及原理比较情况如下：
项目 活性污泥法 MBR FMBR
工艺
路线
除 SBR 法外，均是不同单元，通过
同一时段控制不同环境条件，分步
骤持续去除污水中的多类污染物；
SBR 法是在同一单元，通过不同时
段控制不同环境条件，分步骤去除
污水中的污染物
不同单元，通过同一
时段控制不同环境条
件，分步骤持续去除
污水中的多类污染物
同一单元、同一时段
控制单一环境条件，
深度去处污水中多种
污染物
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污染
物去
除原
理
固液分离阶段采用沉降分离法，但
分离效率受分离颗粒大小、颗粒数
量、流体密度、流体粘度及流体流
动等因素影响，效率低于膜分离；
生化阶段由厌氧段、缺氧段、好氧
段等多段组成，通过分区分别培养
单一的厌氧菌、兼氧菌和好氧菌，
整体效率低于 MBR、FMBR，无法
同步去除碳、氮、磷
固液分离效率提升
（用膜反应器进行泥
水分离替代了传统的
沉淀分离）；生化阶段
仍由多段组成，膜区
以单一好氧菌为主，
效率高于传统生物处
理技术，但无法同步
去除碳、氮、磷
物理分离效率提升
（用膜反应器进行泥
水分离替代了传统的
沉淀分离）；生化阶段
简化至一段，以兼性
微生物功能菌群为
主，效率较高；可同
步去除碳、氮、磷
污泥
减量
原理
需持续进行污泥回流，微生物浓度
低于 MBR、FMBR 工艺，污泥产量
相对较大
提高了微生物浓度，
降低了负荷，使得污
泥产量降低
提高微生物浓度的同
时，富集降解有机剩
余污泥的菌群，该菌
在特定环境中进一步
分解有机剩余污泥，
排泥量显著降低
③整体污水处理效果比较情况
较之活性污泥法及 MBR工艺，FMBR一方面工艺实现了同一单元、同一时段进行硝化反硝化、
短程硝化反硝化、厌氧氨氧化、生化除磷等，同步深度降解污水中的碳、氮、磷等污染物；另一方
面促使系统内微生物接近于内源呼吸阶段，增殖缓慢，最大限度减少了系统内有机污泥的增殖，源
头削减污泥产量，无需日常排泥。
④关于活性污泥法及 MBR剩余污泥的处置
活性污泥法及 MBR工艺会产生有机剩余污泥，且产量随污水处理规模增大而加速提升。污泥中
往往富含病菌、寄生虫等危险物质，若无及时有效处理，将对当地生态环境造成影响。目前常用的
污泥处理处置技术主要有卫生填埋、土地利用、好氧发酵（堆肥）、厌氧消化、干化焚烧等，具体
如下：
常规污泥处理技术 技术简介
卫生填埋
污泥卫生填埋是将脱水污泥运至垃圾填埋场填埋处置，因其操作简
单、成本低等优点而应用广泛。然而在城镇化进程中，土地资源十
分稀缺，而卫生填埋方式占地大，且会产生大量渗滤液、恶臭气体
等污染物，同时滋生蚊蝇，对地表水和地下水造成严重威胁。
土地利用
污泥土地利用是指资源化回收利用污泥中的有机质、氮磷等营养物
质，主要包括农用、园林绿化、土地改良等方面，可有效改善土壤
肥力，促进植物健康生长。但是必须严格把控污泥中的重金属、难
降解机污染物以及病原体等带来的环境风险。
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好氧发酵 好氧发酵技术普遍效率低下、反应时间过长，且在消化过程中会产
生氨氮、硫化氢、甲硫醇等恶臭气体及二噁英等致癌物质。
厌氧消化 国内污水厂污泥中混杂有大量泥沙、有机成分含量较低、消化效果
不理想，会产生大量剩余残渣和高浓度 COD 残液，且污泥厌氧消化
技术投资和运行成本较高。
干化焚烧
污泥干化焚烧是指在 O2 充足的情况下，将其高温（850~1100℃）加
热氧化、热解，彻底破坏污泥中有机质、细菌、病原体等物质等新
兴技术，具有占地小、方便快捷、污泥“三化”处置彻底等优点，已
成为欧美等发达国家主流技术。该方法投资昂贵，并且由于我国污
泥有机质低、含水率高焚烧过程需要消耗大量化石能源，明显新增
碳排放。
上述剩余有机污泥处理方式虽能一定程度的减少污泥的危害，实现污泥中有机或无机成分资源
回收利用，但同时也需要额外增加处理工段，提升处理成本，且可能产生二次污染，环境经济效益
不佳。FMBR等污泥大幅减量的污水处理工艺可一定程度上解决污泥处置难题，市场推广及应用潜
力巨大。
综上所述，由于应用领域、研发目的相仿，上述三类工艺可能在部分工段设置、技术应用方面
存在相似性，但从工艺路线及核心技术原理、整体污水处理效果上看，FMBR工艺与活性污泥法、
MBR工艺均不相同。FMBR工艺系独立、独创的污水处理系统与技术体系，三类工艺系并列关系，并
非从属、衍生关系。
（2）应用比较情况
活性污泥法及其衍生工艺、MBR工艺、FMBR工艺在国内外市场主要用于生活污水处理领域，同
时也适用于部分工业废水处理场合。
根据 2015年国家环境保护部发布的《全国投运城镇污水处理设施清单》21，全国投运城镇的
污水处理设施中主流的污水处理工艺及占比如下：
污水处理主
流工艺
占比 分类 测算的实际处理能力
（万立方米/日）
技术在经济效益上的差
异
氧化沟 % 3,
相比传统活性污泥法，简
化了预处理，减少了占地
面积和工艺流程；有机剩
余污泥量较大，需要进一
步处理
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A2/O（厌氧-
缺氧-好氧
法）
% 3,
相比传统活性污泥法，基
建费和运行费较高，能耗
较高，运行管理要求高。
污染物去除效率高。有机
剩余污泥量较大，需要进
一步处理
传统活性污泥
法
% 2,
工艺流程长，曝气池容积
大、占地面积大、基建费
用高，电耗大；出水水质
不够稳定；有机剩余污泥
量大，需要进一步处理；
建设周期长
SBR（序批式
活性污泥法） % 1,
相比传统活性污泥法，构
造简单、节省投资，省去
了二沉池、回流装置和调
节池等设施，因此基建投
资较低、但能耗较高，有
机剩余污泥量较大，需要
进一步处理
A/O（缺氧-好
氧法） %
活性污泥
法及其衍
生工艺
（合计应
用占比
%
）
相比传统活性污泥法，流
程简单，投资省，操作费
用低；有机剩余污泥量较
大，需要进一步处理
生物膜法、
MBR 工艺 %
MBR 等
工艺
相对于活性污泥法而言，
具备出水水质良好、稳
定、占地面积小、剩余污
泥排放相对减少等优点；
工艺流程较长；有机剩余
污泥相对传统方法较少，
但仍需要进一步处理
注 1：占比通过截至 2015年各类工艺形成的实际处理能力/全国城镇污水处理能力总量，后
者以国家发展改革委、住房城乡建设部 2017年发布的《十三五”全国城镇污水处理及再生利
用设施建设规划》中的披露为依据：“截至 2015年，全国城镇污水处理能力已达到 亿立方米
/日”；
注 2：上述技术系《全国投运城镇污水处理设施清单》统计排名前六的技术类型。
公司的 FMBR工艺未统计在上表中，截至 2020年 6月 30日，公司已实施的污水处理项目处理
能力总规模为 万立方米/日，应用规模尚低于活性污泥法及其衍生工艺，主要原因如下：
1、市场竞争的复杂性。下游市场对污水处理工艺的选择取决于多种因素，一是地形、气候、
水文、生态等自然条件；二是经济发展程度、产业结构、人口分布、污染源特征等形成的水体污染
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物种类、特征及含量；三是客户对出水水质及稳定性的要求；四是客户可接受的污水处理综合投资
及运维成本；五是客户的选择偏好，尤其是对新工艺、新技术的接受意愿和接受程度。在不同的污
水处理应用场景下，客户的选择倾向亦不相同，如部分农村地区人少地多，水体污染程度较低，常
用小型人工湿地、净化沼气池等低成本的自然生态型污水处理工艺。故而活性污泥法及其衍生工
艺、MBR工艺、FMBR工艺及其他污水处理工艺均存在一定细分市场竞争力及相应的市场空间。
2、行业先发优势。水环境治理行业主流工艺更新迭代周期较长，活性污泥法诞生于上世纪
初，其后陆续产生了多种衍生工艺，而 MBR工艺诞生于上世纪 60年代。前述工艺伴随着人类第二
次工业革命、第三次工业革命及全球城市化进程得到快速推广，目前具有较高市场应用规模。污水
处理设施大多更新换代周期较长，以城镇污水处理厂为例，其使用寿命可达 30年以上，而 FMBR工
艺的应用、推广始于 2008年前后，故而活性污泥法等先发污水处理工艺在应用规模方面具有较大
优势，直接体现为目前依托该等工艺形成的污水处理规模仍高于 FMBR工艺。
3、客户选择惯性。政府、事业单位是水环境治理市场购买主力，其选择污水处理工艺时具有
一定惯性，具体表现在更加倾向于使用应用广泛、历史悠久的工艺，对于新工艺的选用则相对审
慎，FMBR工艺仍需要进一步提升客户认知度和市场接受度。
4、推广主体不同。FMBR工艺系公司独创的、拥有核心技术知识产权的工艺，目前国内外市场
中仅公司使用，而活性污泥法及其衍生工艺、MBR工艺发展历史悠久，部分专利已过保护期，为国
内外绝大多数水环境治理企业广泛应用于项目建设。而公司作为发展历程较短的非上市民营企业，
其生产经营规模、营销推广资源等尚难以持平业内大型企业，FMBR工艺的市场推广仍有待加强。
目前水环境治理市场需求整体向水质好、排泥少、集成度高、成本低、智能化等方向发展，
FMBR工艺依托碳氮磷同步深度去除技术、污泥源头减量技术、自动化运行控制技术等关键技术创
新构造出微生物平衡共生、内源循环的生态系统，实现了污水处理的提质增效，与市场需求及行业
发展趋势相契合，符合《水污染防治行动计划》等政策精神，具有良好的应用推广前景。
第五节 2020-2021 年我国污水处理行业竞争格局分析
一、行业竞争概况
我国水环境治理行业曾长期实行政府投资、国有单位运营的体制，市场相对区域化、分散化。
根据 E20研究院《中国水务行业市场分析报告》，截至 2018年底，我国市政水环境治理行业排名前
11的企业市场占有率总计在 %左右，排名第一的北控水务市场占有率约 %。当前，国有企
业、优质民营企业、跨国水务企业是我国污水处理市场的主要竞争主体。
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（1）国有企业发展势头迅猛，居于市场主导地位
2002年 9月，国家发展计划委员会、建设部及国家环境保护总局颁布《关于推进城市污水、
垃圾处理产业化发展的意见》，要求转变污水处理设施只能由政府投资、国有单位运营管理的单一
模式，现有从事城市污水运营的事业单位，按《公司法》改制成独立的企业法人，不具备改制条件
的，与政府部门签订委托运营合同，建立以特许经营制度为核心的管理体制。随着改革政策的陆续
颁布、实施，我国水环境治理行业市场化进程加快，一批大型国有上市企业如北控水务、首创股
份、创业环保、兴蓉投资、粤海水务、上海城投、中国水务、中原环保等，凭借雄厚的资本实力、
丰富的社会资源等优势，通过公开发行、并购重组等方式迅速壮大，目前居于市场主导地位，尤其
是在城镇污水处理市场占据绝对优势。根据前瞻产业研究院的数据，2018年国有企业市场份额达
45%，居于绝对优势。
（2）民营企业异军突起，发展势头强劲
近年来国家进一步鼓励和引导民间资本进入市政公用事业领域，碧水源、桑德集团、国祯环
保、博天环境、鹏鹞环保、巴安水务、博世科、金达莱等优秀民营企业凭借经营机制灵活、技术先
进等优势迅速崛起，展现出良好的发展势头和市场活力，成为水环境治理行业的新生力量，目前已
经在区域市场及细分市场占据一定份额。
（3）跨国水务企业增长势头趋缓
二十世纪九十年代，随着改革开放不断深入，多元化投资主体引领社会资本进入水环境治理行
业，我国污水处理市场化探索拉开了序幕。一批跨国水务企业如威立雅水务集团、苏伊士环境集
团、泰晤士水务、柏林水务集团等凭借其品牌、资本等优势，通过直接投资、控股、参股等方式进
入我国污水处理市场，在大中型项目中形成一定竞争优势。新世纪以来，随着我国国有企业、民营
企业的快速发展，跨国水务企业的相对竞争优势逐渐削弱，增长势头趋缓。
近年来，《市政公用事业特许经营管理办法》、《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若
干意见》、《关于进一步鼓励和引导民间资本进入市政公用事业领域的实施意见》等政策的陆续颁
布、实施。尤其是 2014年 12月，国务院发布《关于推行环境污染第三方治理的意见》，从总体要
求、推进环境公用设施投资运营市场化、创新企业第三方治理机制、健全第三方治理市场、强化政
策引导和支持、加强组织实施六大方面，对环境污染第三方治理给予了发展政策指导，专业的水环
境治理企业通过 BOT、BOO、TOT、BT、O&M等多种模式参与污水处理项目，取得快速发展。目前，
我国水环境治理行业市场化程度已明显提升，市场集中度亦在显著提升，在规模效应的推动下，具
有良好技术水平、服务能力、市场信誉和资金实力的企业将加速聚集各类资源要素，进一步强化竞
争优势，占得市场先机。我国水环境治理行业已出现一批全国性先进企业。
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二、水环境治理行业主要公司概况
（1）北京碧水源科技股份有限公司（简称“碧水源”，股票代码：300070）
成立于 2001年，专注于环境保护领域，主要采用膜技术为客户一揽子提供给水与污水处理
厂、再生水厂与海水淡化厂、城市生态系统等整体技术解决方案，包括技术方案设计、工程设计、
技术实施与系统集成、运营技术支持和运营服务等，并制造和提供核心的膜组器系统和核心部件膜
材料；同时研发、生产与销售家用及商用净水器产品，并提供城市生态环境治理、市政与给排水的
工程建设服务。
（2）安徽国祯环保股份有限公司（简称“国祯环保”，股票代码：300388）
国祯环保成立于 1997年，是市政污水处理领域较早提供“一站式六维服务”的专业公司，在
市政污水领域市场影响力逐步提升的同时，国祯环保积极拓展其他治理领域，逐渐形成了水环境治
理综合服务、工业废水治理、小城镇环境治理三大业务领域。
（3）博天环境集团股份有限公司（简称“博天环境”，股票代码：603603）
博天环境成立于 1995年，在城市水环境、工业水系统、环境监测、检测及生态修复等领域为
客户提供监测检测、咨询设计、系统集成、项目管理、核心设备制造、投资运营等一体化的解决方
案。
（4）福建海峡环保集团股份有限公司（简称“海峡环保”，股票代码：603817）
海峡环保成立于 2002年，是一家主要提供市政生活污水处理服务的企业，主营业务为污水处
理及其再生利用等服务，在特许经营区域范围内负责市政生活污水处理设施的投资、运营、管理及
维护。
（5）中持水务股份有限公司（简称“中持股份”，股票代码：603903）
一家主要面向中小城市、工业园区及工业客户，以水务、污水及其伴生的污泥治理设施的投资
运营、系统集成、受托管理、技术服务为核心的综合水务服务商。
（6）广东联泰环保股份有限公司（简称“联泰环保”，股票代码：603797）
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国内知名的水环境整体解决方案综合服务商，主要为高端工业水处理系统和城市水环境提供技
术开发、咨询设计、核心设备制造、系统集成、项目管理、投资运营等一体化的解决方案，以实现
水资源的保护和有效利用。
三、水处理行业主要公司概况
（1）江苏京源环保股份有限公司（简称“京源环保”，股票代码：688096）
一直专注于工业水处理领域，依托工业废水电子絮凝处理技术、高难废水零排放技术和高难废
水电催化氧化技术等自研核心技术，向大型企业客户提供工业水处理专用设备的研发、设计与咨
询、集成与销售以及工程承包业务。
（2）金科环境股份有限公司（简称“金科环境”，股票代码：688466）
专业从事水深度处理及污废水资源化的国家高新技术企业，主营业务是依托自主研发的膜通用
平台装备技术、膜系统应用技术、膜系统运营技术三大核心技术，为客户提供水处理技术解决方
案、运营服务以及资源化产品。其业务市场领域主要包括市政饮用水深度处理、市政污水和工业废
水的深度处理及资源化等。
（3）无锡德林海环保科技股份有限公司（简称“德林海”，股票代码：）
主要从事以湖库蓝藻水华灾害应急处置以及蓝藻水华的预防和控制为重点的蓝藻治理业务，具
体包括根据湖库蓝藻治理的政府二元公共需求，开发、销售一体化、成套化蓝藻治理先进整装技术
装备以及提供藻水分离站等蓝藻治理技术装备的专业化运行维护服务。
（4）北京碧水源科技股份有限公司（简称“碧水源”，股票代码：300070）
成立于 2001年，专注于环境保护领域，主要采用膜技术为客户一揽子提供给水与污水处理
厂、再生水厂与海水淡化厂、城市生态系统等整体技术解决方案，包括技术方案设计、工程设计、
技术实施与系统集成、运营技术支持和运营服务等，并制造和提供核心的膜组器系统和核心部件膜
材料；同时研发、生产与销售家用及商用净水器产品，并提供城市生态环境治理、市政与给排水的
工程建设服务。
（5）上海威派格智慧水务股份有限公司（简称“威派格”，股票代码：603956）
专注于二次供水行业，系少数几家全国性的二次供水设备厂商，在行业内享有较高的品牌知名
度。
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（6）中建环能股份有限公司（简称“中建环能”，股票代码：300425）
成立以来长期专注于磁分离水体净化技术的研发及应用，是国内最早从事磁分离水体净化技术
研发的企业之一，以及国内目前少数掌握磁分离水体净化核心技术的企业之一。
第六节 企业案例分析：金达莱
一、公司的行业地位
公司以 FMBR工艺为依托，自主开发的成套化、标准化 FMBR一体化技术装备，具有集成度高，
出水稳定、水质好，有机剩余污泥量大幅减少，占地小，综合成本低等显著优势，实现了自动化运
行、智能化监控、标准化生产，产品通用性强、简单易用，应用规模可大可小、形式可集可散，推
向市场以来，取得了良好的应用效果，销量逐年增长。
我国村镇污水处理市场系典型的增量市场。根据住房和城乡建设部发布的《2018年城乡建设
统计年鉴》，2018年全国建制镇污水处理率 %，乡村生活污水处理仅 %。根据国家发展
改革委、住房城乡建设部 2016年发布的《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规
划》，我国计划在 2020年底实现建制镇污水处理率 70%。公司水污染治理装备特别适用于排污点分
散、灵活度要求高的村镇，在村镇污水处理市场推广迅速。公司已成长为国内村镇污水处理市场占
有率排名前列的企业，成为国内重要的村镇污水处理装备提供商。
根据 E20研究院发布的《中国水务行业市场分析报告》，截至 2019年 3月 31日，公司产品形
成的村镇污水处理项目总规模居全国第 6位，如下所示：
单位：万立方米/日
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图 6-23我国村镇污水处理项目总规模排名
注：该图所示均为各企业已签约的村镇污水处理项目总规模。
公司村镇污水处理项目均系水污染治理装备销售项目，截至 2019年 3月 31日已签约总规模达
万立方米/日，对比《中国水务行业市场分析报告》中统计的其他厂商的村镇污水处理设备
供应总规模，公司提供的水污染治理装备总规模居全国第 2位。
我国城镇污水处理市场以存量市场为主。根据住房和城乡建设部发布的《2018年城乡建设统
计年鉴》，截至 2018年，我国城市污水处理率达 %，县城污水处理率达 %。大中型国有
企业、上市公司凭借先发优势，占据了大部分市场份额，根据 E20研究院发布的《中国水务行业市
场分析报告》，目前国内城市污水处理项目总规模排名前十的企业基本为国有企业、上市企业。公
司 FMBR工艺应用、推广历程较短，由于客户选择惯性等因素，尚未在城镇污水处理市场大规模替
代传统工艺，公司城镇污水处理项目总规模亦小于大中型国有企业、上市公司。
我国城镇地区污水处理率已达较高水平，但仍存在一定问题，主要体现在广泛采用集中治水模
式，导致配套管网建设滞后、老旧管网渗漏严重、设施提标改造需求迫切、部分污泥处置存在二次
污染隐患、再生水利用率不高、重建设轻管理等 22，并形成若干黑臭水体。目前，在我国城镇污
水处理设施已基本饱和情形下，针对现有污水处理设施以及管网建设逐步显现的上述问题以及分散
化需要，相对集中化的污水厂升级扩建和新建城区污水处理、相对分散化的中小片区污水处理，以
及黑臭水体外源截污治理等细分市场则具有较大的发展潜力。公司 FMBR工艺具有有机剩余污泥量
显著减少、集成度高、占地少、无人值守、环境友好等明显优势，应用规模可大可小、形式可集可
散，适宜用以推行“源头截污、就地治污、集散结合、清水回补”的分布式治水模式，能够有效解
决城市集中治水模式存在的一系列问题，较为适合在上述发展潜力较大的三大细分市场予以推广。
公司 FMBR工艺相关产品、服务在上述细分市场中的竞争优劣势如下表所示：
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细分市场
相对集中化的污水厂升
级扩建、新建城区污水
处理等市场
相对分散化的
中小片区污水处理市
场
黑臭水体外源截污治
理市场
主要提供
产品、服
务
水环境整体解决方案、水
污染治理装备、水污染治
理项目运营
水污染治理装备 水污染治理装备、水污
染治理项目运营
竞争优势
集成度高、占地小、综合
成本低，建设周期短；无
需日常排泥，消除了“邻避
效应”，选址灵活；出水稳
定，水质好；自动化运
行、智能化监控，可显著
减少人力投入等项目运行
成本；可根据城区发展规
划分期建设、分步实施，
灵活、高效
集成度高、占地小、选
址灵活；无需日常排
泥，消除了“邻避效应”，
可邻近居民片区布置；
自动化运行、智能化监
控，可实现无人值守；
实现污水就近收集、就
近处理、就近资源化，
大大减少了管网投资、
输送干管跑冒滴
集成度高、占地小、选
址灵活；无需日常排
泥，环境友好，可邻近
水体排污点分散布局，
污染物削减效率高、效
果好；自动化运行、智
能化监控，可实现无人
值守；实现污水就近收
集、就近处理、就近回
补，有效缓解水体
近年来，金达莱针对城镇污水市场突出问题，充分利用产品与服务的工艺优势，加大对三类潜
力较大的细分市场（即相对集中化的污水厂升级扩建、新建城区污水处理等市场，相对分散化的中
小片区污水处理市场，以及黑臭水体外源截污治理市场）的开拓力度，成效较为明显，目前已经发
展成为城镇污水处理市场富有活力、发展迅速的创新型水环境治理综合服务商。截至 2020年 6月
底，金达莱已实施的城镇污水处理项目总规模已由 2016年底 万吨/日增至 万吨/日，年
复合增长率达 %，在城镇污水处理市场影响力逐步提升，发展前景良好。
公司产品、服务在上述三类细分市场的应用案例如下：
A.集中化市场应用案例：会昌县月亮湾新区污水处理厂项目
月亮湾新区是会昌县城未来发展的行政办公、商业服务和居住生活中心，随着新区的快速发
细分市场
相对集中化的污水厂升
级扩建、新建城区污水
处理等市场
相对分散化的
中小片区污水处理市
场
黑臭水体外源截污治
理市场
漏等导致的一系列问题 黑臭，大大减少了管网
投资、输送干管跑冒滴
漏等导致的一系列问题
竞争劣势
FMBR 工艺应用、推广历程较短，进入城镇污水处理市场较晚，市场知名
度、认可度仍有待提升，客户选择惯性对新工艺、新技术推广具有一定的阻
碍；另外，公司作为非上市民营企业，与大型国有企业、上市公司相比，在
经营规模、资金实力、以往经营业绩等方面存有一定的差距，在竞争对经营
规模、资金实力等要求高的项目上处于一定的劣势
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展，污水处理需求日益增加。该项目依托 FMBR工艺，采用分布式治水模式，就近选址、分期建
设，大大减少了大规模建设污水输送干管。2017年，项目采用 10套水污染治理装备建成一期工
程；2019年完成二期工程建设，节省占地的同时，也避免了一次性投建导致的资金压力及资源浪
费。
图 6-24会昌县月亮湾新区污水处理厂项目情况
B.分散化市场应用案例：鲤鱼洲管理处生活污水处理项目
该项目位于南昌高新区五星垦殖场内，属于城郊分散片区，采用分布式治水模式，分别在排灌
站、文教小区就近建设两座分散式污水处理站，处理后出水就近回用于周边绿化或回补河道，实现
了水城相融的和谐生态场景。
图 6-25鲤鱼洲管理处生活污水处理项目情况
C.黑臭水体外源截污治理市场应用案例：庐山西海风景区污水处理项目
庐山西海风景区（原名云居山―柘林湖风景名胜区）位于江西省北部，景区环境宜人、风光秀
丽，是休闲旅游胜地。为保护风景区柘林湖的“一湖清水”，项目沿柘林湖排污点布置水污染治理
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装备，将污水分散收集、就近处理，涉及中信居住小区、宾馆、码头、餐厅等多种功能区。
图 6-26庐山西海风景区污水处理项目情况
二、技术地位
公司是中国环保产业协会副会长单位、中国环保产业骨干企业，承担了国家重大科技专项、国
家科技支撑计划、国家星火计划、国家火炬计划等国家及省部级课题近 30项，作为主要起草单位
参与编制了一项国家标准、三项国家环境保护标准、两项化工行业标准、一项行业技术指南。“十
二五”期间，公司承担了国家水体污染控制与治理科技重大专项“流域面源污染处理设备研发及产
业化基地建设”课题，进一步完善了 FMBR工艺及装备，被纳入水专项“水污染治理关键技术、核
心材料及成套装备国产化与产业化”标志性成果。
公司自主研发的 FMBR污水处理新工艺，攻克了生活污水、工业废水处理领域的碳氮磷同步深
度去除、污泥源头减量等技术难题，成功构建起微生物平衡共生、内源循环的生态系统，提高了生
物降解效率，实现了同一空间、同一时间去除碳、氮、磷等污染物，已在多个污水处理领域、国内
大多数省份迅速推广应用。
FMBR工艺具有工艺流程短、集成度高，出水稳定、水质好，有机剩余污泥量大幅减少，综合
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成本低等显著优势，已得到政府等客户的广泛认可和推广应用，先后被列入《国家先进污染防治技
术目录（水污染防治领域）》（2019年）、《节水治污水生态修复先进适用技术指导目录》（2015年）、
《2019年农业主推技术》等多个国家级、省市级先进、主推水环境治理技术目录，获得美国马萨
诸塞州公开征集污水处理创新技术试点项目（2019年）、美国科学技术创新奖（R&D100）-企业社
会责任特殊贡献奖（2018年）、国际水协东亚应用研究领域项目创新奖（2014年）、中国专利优秀
奖（2014年）、中国膜工业协会科学技术一等奖（2012-2013年度）、国家环境保护科学技术二等奖
（2010年）等一系列国内外重要奖项。
三、主要竞争优势
（1）技术优势
作为国内先进的创新型水环境治理综合服务商，公司始终坚持以保护水环境为使命，以技术创
新为根本，经过多年持续的创新投入及人才培养，形成了适合公司自身发展的人才梯队及科研平
台，在此基础上开展多学科交叉研究，实现了一系列原始创新与集成创新，独立开发出具有自主知
识产权的 FMBR污水处理新工艺，已在多个污水处理领域、国内大多数省份迅速推广应用。
第一，公司董事长廖志民 1985年毕业于清华大学环境工程系，系中国环境保护专业技术领军
人才、中国环保产业协会理事会副会长，享受国务院津贴，获教授级高级工程师、全国首届“杰出
工程师”、注册环保工程师、注册咨询（投资）工程师。在其引领下，公司凝聚了一批高职称、高
学历、专业化、经验丰富的科技人才，组建起一支专注于科学研究和技术创新的多学科、多层次、
结构合理的研发团队,截至报告期末拥有技术人员 259人，占员工总数的 %。公司技术人员
中：本科及以上学历者 147人，占比 %，其中研究生 32人，占比 %；注册给排水工程
师、二级建造师、助理工程师及及以上职称者 89人，占比 %，其中教授、副教授、研究员、
高级工程师等 16人。公司亦组建起一支由教授、博士等高端人才构成的研发顾问团队。第二，公
司搭建起多层次、专业化、软硬件齐备科研平台，包括江西省城市污水处理及高品质再生利用研究
重点实验室、江西省生活污水处理与资源化工程研究中心、国家生态环境部电子电镀废水处理及资
源化工程技术中心、江西省电子电镀废水处理及资源化重点实验室、博士后科研工作站、江西省企
业技术中心等。第三，公司注重对外技术交流，充分开展产学研用合作，先后与国内外知名高校、
科研院所建立研发合作关系，形成优势互补，包括清华大学、中国科学院宁波材料技术与工程研究
所、中国环境科学研究院、江西省科学院、华中科技大学、德国亚琛工业大学、南昌大学、北京化
工大学、江西理工大学、南昌航空大学、江西省山江湖治理委员会办公室等。
（2）工艺优势
针对传统技术工艺工段多、工序复杂、降解效率低、日常排泥且量大等技术难题，公司开展生
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物技术、流体力学、机电一体化、信息技术等多学科交叉研究，进行一系列原始创新与集成创新，
独立开发出具有自主知识产权的 FMBR污水处理新工艺。该工艺集成了碳氮磷同步深度去除技术、
污泥源头减量技术等多项关键核心技术，成功构建起微生物平衡共生、内源循环的生态系统，提高
了生化降解效率，攻克了碳氮磷同步深度去除、污泥源头减量等行业技术难题，先后获得美国马萨
诸塞州公开征集污水处理创新技术试点项目（2019年）、美国科学技术创新奖（R&D100）-企业社
会责任特殊贡献奖（2018年）、国际水协东亚应用研究领域项目创新奖（2014年）、中国专利优秀
奖（2014年）、中国膜工业协会科学技术一等奖（2012-2013年度）、国家环境保护科学技术二等奖
（2010年）等重要奖项，并被纳入“十二五”国家水体污染控制与治理科技重大专项“水污染治
理关键技术、核心材料及成套装备国产化与产业化”标志性成果，以及《国家先进污染防治技术目
录（水污染防治领域）》（2019年）、《节水治污水生态修复先进适用技术指导目录》（2015年）、
《2019年农业主推技术》等多个国家及省部级先进、主推水环境治理技术目录。基于 FMBR工艺及
其核心技术，公司 2007年起作为主要起草单位参与编制了国家环境保护标准《膜分离法污水处理
工程技术规范》（HJ579-2010），以及国家环境保护标准《膜生物法污水处理工程技术规范》
（HJ2010-2011）。
当前，我国生活污水处理两大问题较为突出，一是城市和县城污水处理率基本接近饱和，但雨
污混排以及污水长距离输送过程中跑冒滴漏等问题突出；二是村镇污染源点多面广，管网问题更加
突出，污水处理设施覆盖率低。国家为推进解决上述问题，颁布了《水污染防治行动计划》、《农业
农村污染治理攻坚战行动计划》、《城市黑臭水体整治工作指南》等一系列政策性文件，推行“控源
截污”、“就地处理”等防治思路。FMBR工艺具有工段少、无需污泥回流、有机剩余污泥少等特
点，易实现高度集成、无人值守，且占地小、环境友好，公司以此为依托，大力推行“源头截污、
就地治污、集散结合、清水回补”的分布式治水模式，既适用于人口相对集中的城区，亦适用于排
污点分散、灵活度要求高的村镇，以及黑臭水体源头截污治理，实现就近收集、就近处理、就近资
源化。公司采用分布式模式实施了多个水环境治理项目，产生了良好的社会、经济、环境效益，村
镇污水处理、市政污水处理、黑臭水体外源截污治理等领域项目实施规模连年快速增长。
（3）综合服务能力优势
公司拥有住建部颁发的水污染防治环境工程设计（甲级）、中国工程咨询协会颁发的生态建设
和环境工程咨询（甲级）、中环协（北京）认证中心颁发的分散式生活污水处理设施运营服务（一
级）、中环协（北京）认证中心颁发工业废水处理设施运营服务（一级）、CMA计量认证、江西省水
污染治理总承包（一级）等资质，充分发挥 FMBR工艺流程短、集成度高，出水稳定、水质好，有
机剩余污泥量大幅减少，综合成本低优势，不断整合产品、技术、生产与服务，构建起水污染治理
装备、水环境整体解决方案与水污染治理项目运营服务三位一体的业务体系，形成了以新工艺、新
技术开发推广为核心的“装备-方案-运营”产业链，具备较为完善的水环境治理综合服务能力，可
满足下游市场的多元化需求。公司一是面向村镇和城市分散污染源、黑臭水体的污水治理需求，大
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力推广自主开发的成套化、标准化的 FMBR一体化技术装备，简单、高效；二是面向相对大型化、
集中化的需求提供 FMBR整体解决方案服务，通过标准化设计、建设系列化、智能化的 FMBR设施，
实现集散结合、就地治污；三是根据客户项目运营需求，采用 BOT、BOO、O&M等模式提供水污染治
理项目运营服务。
（4）品牌优势
公司凭借创新的技术、稳定优良的业务质量、优质高效的服务，塑造了技术先进、服务专业的
创新型水环境综合治理品牌，在业内具有较高的知名度、美誉度，形成了一定的品牌效应。第一，
公司是业内较早进入村镇污水处理市场的企业之一，目前在村镇市场形成了竞争优势，被中国水
网、E20环境平台评为“村镇污水处理领域领先企业”（2019年）；第二，公司 FMBR工艺在国际科
技届和海外市场具备一定声誉，获美国马萨诸塞州公开征集污水处理创新技术试点项目（2019
年）、美国科学技术创新奖（R&D100）-企业社会责任特殊贡献奖（2018年）、国际水协东亚应用研
究领域项目创新奖（2014年），FMBR一体化技术装备入选联合国长期采购目录，并作为国家援外物
资出口埃及，获中国驻埃及大使馆评价：“埃方对中国环保技术给予了高度赞赏，金达莱公司的技
术和产品为“中国制造”赢得了声誉”；第三，公司良好的水环境治理效果得到业界认可，共 11项
水环境治理工程被中国环境保护产业协会选为年度国家重点环境保护实用技术示范工程；第四，公
司品牌获得了社会各界认可，目前是中国环保产业协会副会长单位、中国环保产业骨干企业，获
“江西省著名商标”，被电子电路行业协会评为第四届“民族优秀品牌企业”（2018年），获评信息
日报“最佳科技创新奖”（2019年）、绿英奖“环境技术与企业发展标杆企业”（2017-2018年）、第
一财经周刊“年度最具影响力公司奖”（2015年）等；第五，公司产品与服务得到市场的认可，目
前已拥有多个知名客户和战略合作方，如中国国机重工集团有限公司、中国核工业华兴建设有限公
司、连云港市创联投资发展有限公司、南昌市新建区生态建设投资有限公司、木林森股份有限公司
等。
（5）运营优势
公司建立了智能化、无人值守的项目运营体系，通过自主研发的远程监控系统，构建起“物联
网+云平台”系统监管和“4S流动站”运维模式，自动监测设备运转情况，并在发生故障时自动提
醒公司的专业 4S运维团队，及时提供专业运维服务。公司的运营体系具备明显优势，一是大幅缩
短了维护响应时间，保障了项目运行的稳定性与安全性，化解了因设备突发故障处理不及时导致重
大风险的隐患；二是改变了传统污水处理项目需大量人员驻场值守的情况，代之以无人值守的新型
运营体系，解放了项目人力资源，降低了运营成本。公司新型运营体系取得了良好的经济效益与服
务效果，为客户与自身拓展了利润空间。
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四、主要竞争劣势
（1）融资渠道单一
污水处理所处行业既具有技术密集型属性，也具有资金密集型的特点，技术研发、产能扩张、
产业链整合等均需要雄厚的资本实力，大型国有企业和跨国企业在行业竞争中拥有明显的资金优
势，公司主要依靠自有资金发展，融资渠道相对狭窄，在资金实力方面与之存在一定差距。目前，
公司资金储备虽能保证正常的生产经营周转，但无法完全满足公司进一步发展的需求，第一，随着
公司大力进军需求相对大型化的城镇污水处理市场，单个项目规模将越来越大，项目投入将越来越
高；
第二，随着公司逐步向产业链纵深发展，开发水环境整体解决方案业务，以
及 BOT、BOO等项目运营服务，均需要大量资金作为保障；第三，公司以技术创新为根本，未
来进一步加大研发投入，引进国内外高端人才，均需投入大量资金。公司亟需进入资本市场募集资
金，进一步增强资金实力，实施企业发展战略，提升自身竞争力。
（2）FMBR新工艺、新技术市场推广有待加强
水环境治理行业主流工艺更新迭代较慢，产品更新换代周期较长，以城镇污水处理厂为例，其
使用寿命可达 30年以上。目前生活污水处理的普遍应用的活性污泥法、MBR工艺分别诞生于上世
纪初、上世纪 60年代，伴随全球社会经济发展及城市化进程，实现了广泛应用。第一，FMBR工艺
的应用始于 2008年前后，推广时间远短于前述工艺，且 FMBR工艺系公司独创并拥有核心知识产
权，业内目前仅公司使用，而前述工艺为同行业企业广泛采用，推广主体远多于 FMBR工艺；第
二，政府、企事业单位以及设计院等选择污水处理工艺时具有一定惯性，具体表现在更加倾向于使
用应用广泛、历史悠久的工艺，对于新工艺的选用则相对审慎，市场接受 FMBR工艺需要一定过
程。未来，公司将继续完善 FMBR理论体系及工艺，进一步提升其在多种环境、条件、需求下的适
应性，加强宣传推广投入，进一步提升客户认知度和市场接受度，扩大其应用规模。
（3）规模优势尚不明显
2019年，公司实现营业收入 77,万元，尚不如业内大型国有企业、上市企业，如碧水
源、北控水务营业收入均达人民币百亿级。在水环境治理行业，较大的生产经营规模有助于在项目
承揽、成本控制等方面形成优势。公司系非上市民营企业，经营规模相对业内大型国有企业、上市
企业仍偏小，尚难以充分形成规模效益相关的竞争优势。
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第七节 2021-2025 年我国污水处理行业发展前景及趋势预测
一、行业发展面临
（1）国家政策的有力推动
从近年来国家推出的一系列政策、法规来看，节能环保相关产业已成为国家可持续发展的重要
战略性产业，国家从资金、税收等各个方面均给予大力扶持。水环境治理作为节能环保的重要组成
部分，其发展程度关系到全体国民的生存环境质量，水环境处理企业将面临巨大的历史性机遇。
（2）环保执法倒逼工业企业加大环保投入
2015年 1月 1日开始实施的新《环保法》，细化任务、分工和举措，制定实施细则，为基层环
境执法提供指导和规范，重点查处偷排、偷放等恶意违法排污行为，以及篡改、伪造监测数据等弄
虚作假行为，并采取深入开展环境保护大检查、约谈地方政府主要负责人等措施，解决了一些突出
环境问题。此外，环境司法取得重大进展，最高人民法院、最高人民检察院发布办理环境污染刑事
案件的司法解释，最高人民法院出台审理环境民事公益诉讼案件、环境侵权责任纠纷案件适用法律
若干问题解释，建立了行政执法与刑事执法协调配合的机制。
随着环保执法力度的加强及执法手段的丰富、执法方式的创新，法律层面监督、管制将倒逼企
业加强守法意识，主动设法节能减排，有利于环保装备企业和环保服务机构的发展。
（3）村镇污水处理市场成为分散式水环境治理蓝海
我国城镇污水处理率较高，截至 2018年底，城市和县城污水处理率均已达到较高水平，“十
三五”规划的目标基本实现。然而，我国广大村镇地区仍存在水环境治理投入不足、设施覆盖率低
等问题，2018年，全国建制镇污水处理率仅 ，较之“十三五”规划 70%的目标仍有较大差
距。
农村环境治理已成为当前国家主抓的重点工作之一。2019年中央一号文件将农村生活污水治
理作为实施“乡村振兴战略”、改善农村人居环境的重要任务。为响应住建部和生态环境保护部于
2018年 9月联合发布的《关于加快制定地方农村生活污水处理排放标准的通知》，各省、市、自治
区加速出台农村污水排放相关政策，2020年，四川、安徽、广东、山东、辽宁、浙江等地区农水
标准开始施行。国家及地方层面密集出台的一系列政策也推动着农村污水领域市场增量加速释放，
村镇污水处理市场或将是一片蓝海，高速增长阶段即将开启。
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村镇污水处理需求为分布式模式下的污水处理装备创造了市场空间。集中式污水治理由于其强
烈依赖于排水管网收集系统，投资大、运行成本高，并不完全适应村镇污水处理市场。分散式污水
治理通过小型污水处理设备或设施对小范围内污水进行就近处理，高度适用于污染源分散的乡镇农
村、高速公路服务站、分景区等。村镇污水处理小而散的特点，为分布式治水模式提供广阔的市场
空间。
（4）新基建提速，催生环保新机遇
2020年 3月，中共中央政治局常务委员会召开会议提出，加快 5G网络、数据中心等新型基础
设施建设速度。2019年底新冠疫情爆发后，财政资金托底新基建力度增大，拉动配套环保设施和
装备投入。同时，高技术、好技术、新技术在弥补短板，升级效率，解决大气，水，固废，监测等
治理中的薄弱环节方面优势凸显。如 5G具有传输速度快、低延迟等特点，污染防治会将其应用在
环境监测、智能处理和数据分析等方面，助力环保企业结合物联网+大数据，升级核心技术与产
品。
二、面临的挑战
（1）市场竞争有所加剧
近年来，我国水环境治理行业发展迅速，产业规模不断壮大，国有企业、上市企业通过并购、
资本运作、产业重组等方式进入水环境治理行业，行业竞争激烈程度有所提高。随着市场竞争加
剧，融资、兼并、重组已经成为企业抢占市场份额、做大做强的重要手段，行业并购整合之风日
盛。此外，环保行业工程项目多具有定制化属性，不同项目间进水水质、出水需求、污染源分布等
情况差异较大，导致各企业竞标技术方案和价格存在差异，易引发低价竞争。
（2）水环境治理观念有待深化
由于我国经济发展不均衡，东部和西部、城市和村镇的水环境治理水平差异较大。部分经济发
展相对落后的地区仍存在环境保护让位于经济发展的守旧意识，其水环境认知停留在较低水平，制
约了相关项目开展和基础设施普及。
（3）配套排水管网的建设滞后
目前，我国仍存在重厂轻网、污水收集效率低、进水浓度低等突出问题。我国城市及县城的排
水管网普及率仍然不高，部分地区的管网设施建设相对滞后，影响了污水的收集和集中处理，阻碍
了污水处理设施发挥环境改善效益。2019年国家住房和城乡建设部、生态环境部、发展改革委印
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发了《城镇污水处理系统提质增效三年行动计划》，提质增效的核心是管网，但是污水的收集涉及
面广，不
仅包括收集的干管，还包括支管以及企事业内部、小区、沿街的排水、施工排水等毛细管道的
整治，难度较大，较难在短时间完成。提升污水处理的能力和效能是水环境治理行业必须解决的问
题。
三、水环境治理行业发展前景
水环境治理行业未来发展趋势主要有以下方面：
（1）国家绿色发展大背景下，环保产品向标准化、成套化、装备化方向发展
目前，我国水环境治理业主要包括工程类企业和装备类企业，由于污水处理工程投资成本相对
较高，建设周期相对较长，从建设到投产需要较长时间，难以快速解决我国水污染问题，且其“邻
避效应”明显，影响周围居民的人居环境。而标准化、成套化的水环境治理装备具有生产周期短、
投资成本低、占用面积小、投产见效快等优势，利于构建水城相融的生态体系，高度契合我国当前
的污水治理的需求。
2017年 10月，工信部《工业和信息化部关于加快推进环保装备制造业发展的指导意见》指
出：
“到 2020年，环保装备制造行业创新能力明显提升，关键核心技术取得新突破，创新驱动的
行业发展体系基本建成。先进环保技术装备的有效供给能力显著提高，市场占有率大幅提升。主要
技术装备基本达到国际先进水平，国际竞争力明显增强。产业结构不断优化，在每个重点领域支持
一批具有示范引领作用的规范企业，培育十家百亿规模龙头企业，打造千家“专精特新”中小企
业，形成若干个带动效应强、特色鲜明的产业集群。环保装备制造业产值达到 10,000亿元。同
时，探索推进非标产品模块化设计、标准化制造，推广物联网、机器人、自动化装备和信息化管理
软件在生产过程中的应用，提高环保装备制造业智能制造和信息化管理水平。在水污染装备方面，
提出要研发生物强化和低能耗高效率的先进膜处理技术与组件，重点推广低成本、高标准、低能耗
高效率污水处理装备，深度脱氮除磷与安全高效消毒技术装备。推进黑臭水体修复、农村污水治
理、城镇及工业园区污水厂提标改造。”
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图 6-21我国环保装备制造业产值变化情况
数据来源：工信部
随着绿色发展理念深入人心，工业绿色转型步伐进一步加快，为环保装备制造业发展带来了良
好的市场前景。
（2）乡村振兴战略背景之下，我国村镇污水处理市场正步入快速成长期
2018年 9月，国务院发布《乡村振兴战略规划（2018－2022年）》提出持续改善农村人居环境
整治行动，加强农村生活污水治理以及乡村水环境治理。按照污水治理设施的辐射范围来划分，污
水治理的模式可分为集中式污水治理和分布式污水治理。
当今污水处理行业的主要模式是集中式治水模式。集中式治水模式是指建立集中式管网收集体
系和大中型污水处理厂，通过管网输送，将较大范围内的污水统一收集至污水处理厂处理，继而通
过管网输送实现出水回用的污水处理模式。该模式具有一定的规模效益，但在推广使用过程中也出
现管网工程大、距离长、维护难、跑冒滴漏造成二次污染，以及出水回用运输不便等问题。
分布式处理是在相对较小的区域范围内建设中小型污水处理设施，适用于村镇污水治理、黑臭
水体外源截污治理、新建城区污水处理及市政污水厂升级扩建等领域，可相对便捷、快速地实现污
水处理及中水回用。2018年，全国建制镇污水处理能力 3,万立方米/天，污水处理率为
%，到 2020年底，要实现建制镇污水处理率达到 70%；乡镇污水处理能力仅 万立方米
/天，污水处理率仅有 %，到 2020年底，我国要实现乡镇污水处理率达到 60%，预计建制镇与
乡镇合计将新增污水处理能力超过 1,000万立方米/天。
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图 6-22我国 2018年污水处理率与 2020年目标污水处理率情况
数据来源：2018年城乡建设统计年鉴
我国村镇污水处理较城镇污水处理相对滞后，大量未经处理的村镇污水直接排入河道水系，成
为主要的水污染源。而村镇居住人口较少且地理位置较为分散，难以通过集中式模式进行污水处
理，在村镇零星污水排放点实施分布式治水将成为我国提高生活污水治理率、改善水环境污染的重
要方式。
2018年，我国已提前完成“水十条”中 2020年城镇治理率的目标。城镇黑臭治理收官在即，
村镇污水处理和黑臭治理目前已备受国家关注，未来将形成更广阔的市场。
（3）国家大力整治黑臭水体，低成本、低能耗、高效率的污水处理工艺、技术应用前
景广阔
2015年 4月，国务院颁布《水污染防治行动计划》，指出到 2020年，地级及以上城市建成区
黑臭水体均控制在 10%以内，到 2030年，城市建成区黑臭水体总体消除。同时，《“十三五”全国
城镇污水处理及再生利用设施建设规划》提出“十三五”期间需整治地级及以上城市建成区黑臭水
体 2,000多个，总长度约 5,800公里，地级及以上黑臭水体整治，其控源截污涉及的设施建设投资
约 1,700亿元。此外，《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》要求强化黑臭水
体沿岸的污水截流、收集，新建污水处理设施的配套管网应同步设计、同步建设、同步投运。
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应用低成本、低能耗、高效率技术工艺的水环境治理企业将进一步提升市场占有率，发展更加
广阔。
（4）城镇污水处理市场虽逐渐饱和，但提标改造仍带来一定的市场机遇
《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》提出到 2020年底，实现城镇污水
处理设施全覆盖，城市污水处理率达到 95%，其中地级及以上城市建成区基本实现全收集、全处
理；县城不低于 85%。《水污染防治行动计划》提出：要加快城镇污水处理设施建设与改造，现有
城镇污水处理设施，要因地制宜进行改造，2020年底前达到相应排放标准或再生利用要求；建成
区水体水质达不到地表Ⅳ类标准的城市，新建城镇污水处理设施要执行一级 A排放标准。目前我国
大部分城市已建成污水处理厂的污水处理能力只能达到一级 B标准，逐渐无法满足客户的出水水质
要求。因而城市地区需要在已有的处理设施基础上，通过进一步设计、建设施工等，提升污水处理
能力，使得出水达到标准的要求。城镇污水处理市场提标改造需求为行业提供了新的发展动力。
（5）专业污水处理运营服务市场日益成熟，前景广阔
国际上，污水处理普遍采用第三方治理模式，即排污主体通过付费方式将产生的污染交由专业
化环保公司治理，从而节约成本，提高效率。而在我国，过去政府部门、企事业单位普遍自行购建
污水处理设施，并配置人员负责设施运营和维护，处理生产经营过程中产生的废水。但污水处理技
术复杂，多数企事业单位难以全面掌握，导致处理结果达不到排放标准，或是成本投入偏高。目
前，水污染专业化治理具备了一定基础，部分环保企业掌握了不同细分行业的污水治理先进技术，
具备了提供技术支持、设计、建造、运营等一体化服务的能力，拥有一批具备丰富专业经验的污水
治理人员，能够实现高效、低成本的污水处理运营，通过专业化分工，亦为工业企业有效地降低了
污水处理综合成本。
2014年 12月，国务院发布《关于推行环境污染第三方治理的意见》，从总体要求、推进环境
公用设施投资运营市场化、创新企业第三方治理机制、健全第三方治理市场、强化政策引导和支
持、加强组织实施六大方面，对环境污染第三方治理给予了发展政策指导。这意味着专业提供运营
服务的主体将在更大程度上参与环境污染治理，进一步促进环保产业的发展。
8、环保装备行业发展现状及趋势
环保装备是指用于控制环境污染、改善环境质量的机械产品、构筑物及系统。我国的环保装备
行业起步于 20世纪 60年代，目前已针对大气污染治理设备、水污染治理设备和固体废物处理设备
三大领域形成了一定的规模和体系。
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环保装备是实现绿色发展的重要保障，在战略性新兴产业中居于重要位置。随着环境污染加
剧，国家加快出台了相关政策，2017年工信部《关于加快推进环保装备制造业发展的指导意见》
（以下称“指导意见”）提出了未来环保装备业将重点发展九大领域，分别为：大气污染防治装
备、水污染防治装备、土壤污染修复装备、固体废物处理处置装备、资源综合利用装备、环境污染
应急处理装备、环境监测专用仪器仪表、环境污染防治专用材料与药剂、噪声与振动控制装备。国
家更为严格的污染物排放和治理标准，为新增和升级改造现有的环保设备提供更为广阔的市场空
间。
近年来，在相关政策支持和市场需求的双轮推动下，我国环保设备市场需求量保持增长。前瞻
产业研究院 2019发布的《2018年环保设备行业市场分析与发展前景》显示，2016年全国环保装备
制造业实现产值 6,200亿元，较 2010年的 2,000亿元增长了 倍；2017年全国环保装备制造业
实现产值 7,440亿元，同比增长 20%。按照 2010-2017年行业年复合增速 %测算，2020年环保
装备制造业产值有望突破 万亿，超过国家政策预期，即“指导意见”提出的，2020年环保装
备制造业产值达到 万亿元的目标。
根据“指导意见”的总体任务和目标，未来我国环保设备行业将聚焦五大发展方向。
首先，强化技术研发协同化创新发展。行业将以突破关键共性技术为目标，以行业关键共性技
术为依托，以产业链为纽带，围绕亟待解决的环境污染热点难点问题和不断提升的环保标准需求，
培育创建技术创新中心、产业技术创新联盟。引导企业沿产业链开展协同创新，形成协同创新共同
体，实现精准研发，攻克一批污染治理关键核心技术装备以及材料药剂。未来加强应用推广平台建
设，完善产业化机制，鼓励创新成果转化，推动环保装备与治理项目精准对接，加快在钢铁、有
色、化工、建材等传统制造业绿色化改造中的应用。
其次，生产智能化、绿色化转型发展。环保设备行业将智能制造和信息化管理水平，实现生产
过程精益化管理。同时，加大绿色设计、绿色工艺、绿色供应链的应用，开展生产过程中能效、水
效和污染物排放对标达标，创建绿色示范工厂，提高行业绿色制造的整体水平。
第三，产品多元化、品牌化发展。优化环保装备产品结
构，拓展产品细分领域，逐步开发形成针对不同行业、具有自
主知识产权的成套化、系列化产品，针对环境治理成本和运行
效率，重点发展一批智能型、节能型先进高效环保装备，根据
客户治理需求和运行环境，打造一批定制化产品。加强环保装
备产品品牌建设，建立品牌培育管理体系，推动社会化质量检
测服务，提高产品质量档次，提升自主品牌市场认可度，培育
一批具有国际知名度的自主品牌，提高品牌附加值和国际竞争
力。
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第四，行业差异化、集聚化融合发展。鼓励环保装备龙头
企业向系统设计、设备制造、工程施工、调试维护、运营管理
一体化的综合服务商发展，中小企业向产品专一化、研发精深
化、服务特色化、业态新型化的“专精特新”方向发展，形成
一批由龙头企业引领、中小型企业配套、产业链协同发展的聚
集区。引导环保装备制造与互联网、服务业融合发展，积极探
索新模式、新业态，加快提升制造型企业服务能力和投融资能
力。推进军民融合，促进军民两用装备在环境污染治理领域的
应用推广。鼓励传统制造企业利用自身技术优势向环保装备制
造业拓展，延伸产业链条的深度和广度。
最后，企业国际化开放发展。环保设备企业将通过技术引进、合作研发、直接投资等方式参与
海外环保工程建设和运营，采取优势互补、强强联合形式，积极拓展国外市场，通过技术引进、合
作研发、直接投资等方式参与海外环保工程建设和运营，引导环保装备制造业由以单机出口为主向
提供成套设备和服务为主的国际设备总承包和工程总包转变。充分利用双边、多边合作机制和交流
平台，加强与国外企业信息、技术和项目交流合作，推动环保技术装备专利、标准等国际互认，实
现国际化对接。
（四）行业在新技术、新产业、新业态、新模式等方面的
发展情况和未来发展趋势
1、行业在新技术、新产业、新业态、新模式等方面的发展情况
近几年来，水环境治理领域技术进步与创新的速度不断加快，一些促进行业转型升级的技术问
题陆续得到解决，主要表现在：
（1）新技术——特性微生物技术与膜分离技术相结合
《城镇污水处理厂污泥处理处置技术指南》（试行）显示：城镇污水处理厂污泥是污水处理的
产物，主要原因在于生物降解不充分。污泥处理是水环境治理的重要环节，如处置不当，污泥成分
中病原微生物、寄生虫卵、有毒有害的重金属及难降解的物质易引发二次环境污染，同时造成土地
资源浪费。每万立方米污水经处理后污泥产生量（含水率 80%计）通常约 5-10吨。污水处理量的
逐年增长，会导致污泥产生量的持续上升。
近年来，我国膜技术不断进步，促进了水环境治理中的污泥减量，主要体现在：利用膜介质的
分离作用，以膜分离装置取代活性污泥法中的二沉池、砂滤、消毒等单元，大幅降低活性污泥的流
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失，充分发挥微生物的降解作用，使出水水质提升，并节省占地，在一定程度上解决了传统活性污
泥法的不足；膜材料制造技术和方法不断创新，产品性能有较大提高；膜组器设备性能有所优化，
成本有所降低。
（2）新产业——先进环保技术装备市场逐步形成
标准化、成套化的水环境治理装备市场逐步形成，相比于定制化的污水处理工程具有生产周期
短、投资成本低、占用面积小、投产见效快等优势，有利于构建水城相融的生态体系，高度契合我
国当前的污水治理的需求。
（3）新业态——逐步形成无人值守新型运营体系
目前行业的技术及产品发展趋势之一是利用物联网技术，建立智能化的无人值守污水处理运营
体系，提高运维效率，降低运维成本，确保污水处理设施稳定运行，使传统需要大量人员值守的低
效现场维护管理，升级为应用“物联网+”、无人值守的高端服务业，形成了水环境治理运营服务新
业态。
（4）新路径——全新治污路径
目前行业业务模式的发展趋势之一是构建就近收集、就近处理、就近资源化的分布式治水模
式，不受水处理规模、地区、建设形式等限制，同时出水即再生利用，利于构建“水城相融”的生
态体系，高度契合当前市场需求及绿色发展要求。
（5）新工艺——高效化、集成化
整合污水处理相关的多门学科与技术，开展集成化研究，如化学、物理结合，化学、生物结
合，物理、生物结合等等，优化污水治理工艺环节，寻求高效、低耗、环保的新型处理工艺，实现
了有机剩余污泥的减量，以及碳氮磷的高效去除，进一步简化污水处理工艺流程，降低能耗，并借
助自动化信息化技术，力求实现无人值守、远程监控等效果。
四、水处理行业未来发展趋势
行业在新技术、新产业、新业态、新模式等方面未来发展趋势主要体现在以下方面：
（1）污水处理整体工艺技术水平进一步优化，降低投资成本，降低能耗，减少占地面积；
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（2）进一步研发出高品质出水处理技术，在现有基础上提高出水水质及稳定性；
（3）分布式治水模式在黑臭水体外源截污治理、村镇污水处理、新建城区污水处理以及市政
污水厂升级扩建等领域进一步推广；
（4）运用自动化、信息化等技术突破传统污水处理工艺繁复的管理模式，形成集数据采集、
传输、大数据分析、故障预警反馈及运行状态自动调整等于一体的设备远程终端监控系统；
（5）深入总结污水处理项目的应用情况，针对不同
行业的污水、废水特点，不断积累设计、建设和运营经
验，加快污水处理技术创新与推广步伐。
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第三章 企业成本领先战略的基本类型与选择
企业战略的类型与企业战略的定义是两个关系密切的问题。企业战略类型与企业战略定义一样
也是一个动态的范畴。至少到现在为止，企业战略的表现形式和具体的选择可以说是非常多种多样
的，每一种具体的选择都会有或大或小的区别，当然每一种选择都有其充分的理由和具体的条件。
我们之所以尝试对企业丰富多样的战略选择进行分类，不是想限制企业的战略限制，而是想在很短
的时间内告诉企业管理者，他们有多少种基本的选择以及每一种选择的基本理由是什么。
第一节 成本领先战略的分析方法
一、成本动因分析
成本动因是引起成本变动的影响因素，对成本动因分析可以明确成本管理的重点。在把成本动
因与产品价值分析相结合的基础上，从战略角度分析引起成本变动的因素，制定控制关键因素的有
效机制，基于战略的视角，控制生产经营中的成本，对企业战略发展具有重要意义。成本动因包括
结构性成本动因和执行性成本动因。结构性成本动因是企业基础投资所产生的成本，这种成本是企
业在建设或者扩张过程中发生的业务，例如企业的规模、经营范围、企业厂址的建设资金以及企业
引进先进的技术等。执行性成本动因是企业执行各种生产程序所产生的成本因素，只有结构性成本
确定之后，执行性成本才会发生。
执行性成本动因包括：企业生产能力管理、产品质量管理、劳动者效率管理以及企业之间的关
系处理等方面。对于上述两种成本动因分析，总体来看，企业实施成本领先战略更加重视执行性成
本动因，例如企业生产手机等电子产品，产品的装配、检验、销售以及服务等环节等待与延误，这
些环节是企业经营所必需的流程。因此，企业应对非增值的执行性成本动因加以重视，降低产品成
本。
二、战略定位分析
战略定位分析是通过对企业环境分析的基础上，合理运用企业的环境，选择合适企业发展的战
略。根据现有理论来看，分为成本领先战略、差异化战略、目标聚集战略等。企业战略定位的基础
就是企业环境，企业应该较好的协调竞争环境的优势和劣势，规避威胁，充分利用企业发展的机
会，把企业环境中的各个因素与企业的发展计划战略相互融合，通过有效的方式，选择适合企业发
展的成本战略。根据战略成本管理的相关理论看，只有在分析企业环境的基础上，才能研究适合企
业自身的战略，确定成本管理的方向。对企业进行较好的战略分析，不仅可以对企业战略规划指引
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方向，而且有利于企业战略成本管理的实施，为企业战略成本的管理指引了方向。因此，在战略定
位的基础上，将企业的发展战略与成本管理战略相融合，可以有效地进行成本管理。
三、企业成本领先战略实施应重视的前提条件
首先，要重视企业成本领先战略的实施条件。互联网时代客户的个性化需求是个显著特点，这
对企业实施成本领先战略有很大压力。在消费者有大量共性需求的情况下，企业可以实施规模化经
营，以实现降低成本和实现商品的低价格，给消费者也带来经济利益。这种情况下，商品以较低价
格成为具有较强的市场竞争力。因此，企业要考虑到实现标准化生产方式所能占用的市场份额，只
能在市场有着一定的需求，企业占据一定的市场份额的情况下，才能实施企业成本领先战略。
其次，企业在实施成本领先战略的同时，还应重视科学的成本管理。企业要构建成本管理的组
织，能够建立成本管理责任制度，完善成本指标、核算、决策、控制和考核体系。企业要采取科学
的成本管理方法，建立和运行成本管理信息系统，培养具有成本管理的专业人才团队。
最后，企业要加强技术创新。企业实施成本领先战略为了能够获得持久竞争力，必须加强生产
技术创新。通过新产品开发、产品优化设计、新材料的运用等措施，将降低成本与技术进步有机结
合起来，形成企业成本管理框架体系；在保持产品核心功能的前提下，适应客户需求升级的变化，
改善产品的附加功能；注重产品性能、结构、款式等的多样性，体现特色和生产差异化产品等。
第二节 成本领先战略中的系统思维
成本领先战略，指企业决定成为所在产业中实行低成本生产的厂家。实行成本领先战略的企业
的优势是显而易见的，由于企业的成本优于同行业中其他企业，所以产品在以行业平均价格进行销
售时取得的利润就高于同行业平均水平；如果企业的产品销售保持的是行业的平均盈利率，那么企
业产品市场的表现则是更低的销售价格，这无形中能够增加产品的竞争力。然而，在实施这一战略
过程中，一些企业的关注点往往集中于生产环节，而忽视了采购、营销环节；往往是集中于考虑自
身的努力，而忽视了整个价值链条的整合所创造的成本优势。
一、以价值链为基础
每一个企业都是在设计、生产、销售、发送和辅助其产品的过程中进行种种活动的集合体。所
有这些活动都可以用一个价值链来表示。而一个企业的价值链又处在一个范围更广的一连串活动
中，波特称之为价值系统。这样，一个企业的自身活动和通过与上下游企业的供需联系组成一个环
环相扣的链条。这个链条决定着企业为顾客创造价值的大小和盈利的多寡。所以，实施成本领先战
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略，不但要关注企业自身的优势，更要关注整个价值链的活动，以通过整合优化整个链条的营销资
源，做到收益最大化。
价值链理论的立足点是价值。价值是客户对企业提供给它们的产品或服务所愿意支付的价格。
价值由企业的总收入来决定，总收入反映了企业产品所标定的价格和企业能够卖出该产品的数量。
显然，企业所得大于花费的成本，就有利可图。企业实施任何战略的目标都是为顾客创造出超出其
成本的价值。价值链的着眼点是企业内外组成的系统：在企业内部，是由纵横交错的基本活动和辅
助活动组成的价值创造系统。且每种活动都是相互联系的，如每一种价值活动都是使用外购投入、
人力资源和某种形式的技术来发挥其功能，每种价值活动也都使用和创造信息。在企业外部，是由
企业与供应厂商、销售渠道、买方组成的更大的系统。企业不仅是单枪独马在为客户创造价值，而
是与上下企业甚至包括客户在内共同创造价值。
运用价值链理论和提供的分析方法，可以为企业分析自身的优势、挖掘自身的潜力，进而采取
正确的策略奠定基础。企业要采取低成本策略，就要分析整个价值链中企业资产分配与利用效率的
情况。如果是产品维修量大加大了服务成本，就要通过提高产品质量，减少维修费用。如经营销售
成本过高，就可以从广告、营销管理、促销等诸环节发现成本过高的原因，以便对症下药。企业也
可能通过重构价值链来适应自己实施的具体策略。如一家处于市中心的蔬菜零售商可以采取将蔬菜
的生产、加工、包装等环节都放在远郊的产地完成，既节约了人工成本，又减少了运输量，以此来
实现企业的低成本策略，就会很容易战胜对手。
从价值系统的观点来分析企业的竞争资源，是从更大的范围和更宽的视野来分析和确立企业的
竞争优势。这是因为供应商的价值链、销售渠道价值链、买方的价值链都对企业竞争优势的形成起
着举足轻重的作用。如对服装行业来讲，原料的质量和价格对企业策略的影响重大，服装生产企业
可按自身情况，与上下游企业结成联盟，统一行动，利益均沾，以从共同为客户创造的价值中取得
更高的溢价。或以扩张的形式，实行多角化经营，保持和确立自己的优势。例如，美国莱维公司是
一家生产牛仔裤的著名企业，每天晚上它通过电子数据交换系统收集到主要零售商西尔斯公司及其
他主要零售点销售的牛仔裤尺寸和型号，然后通过电脑网络向纤维布供应商米利肯公司订购制造这
些牛仔裤的纤维织布。接着，米利肯公司又向其纤维供应商杜邦公司订购一定数量的纤维。通过这
种方法，供应链条中的所有参与者都运用先进的电脑网络得到销售信息，生产出即时销售的产品，
而不是去盲目生产那种有可能与需求脱节的产品。
二、优化整合价值链
优化整合价值链，要对自身所处的竞争环境进行系统分析。每一个行业内的企业都有其特殊
性，就一个批发商而言，进货和发货的后勤最为重要，而饭店或零售店以提供服务为主的企业来
说，发货后勤在很大程度上或许根本不存在，生产作业则是要害所在。对一个家电生产厂家而言，
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售后服务则代表着竞争优势的关键来源。分解价值链的层次是一项重要工作，其基本原则是：具有
不同的经济性；对成本领先策略能产生很大的潜在影响；在成本中占有相当比例或导致该比例不断
上升的各种活动都应分别列出。在分析过程中，要注意各种价值活动之间的联系。价值链不是一些
独立活动的简单组合，而是一个相互交叉、相互影响的系统。如，通过最优化的设计、高质量的材
料供应、精密的加工和严格的质量监督，可以生产出质量可靠的产品，从而减少原材料的浪费并使
服务成本下降，进而使总成本下降，最终使企业的低成本策略获得成功。此外，也可以通过协调各
环节之间的关系来减少企业的库存，以降低成本。如要实行别具一格策略，就要十分注意价值链的
纵向联系，注意企业对买方价值链的影响，在整个链条活动中降低客户的成本，提高客户的价值，
都能达到策略实施的目的。
海尔的市场链做法是内外部进行资源优化整合的范例。它将上下工序、上下岗位之间通过“索
酬、索赔、跳闸”形成市场关系、服务关系市场链的实质，就是把外部竞争的环境转移到企业内部
来，企业的一切活动不再是直线职能式管理，而是流程管理，即以订单为纽带进行企业的一切活
动。每个员工都在市场之中，员工之间、部门之间都通过利益分配做到环环相扣。通过这些关系把
外部市场订单变成一系列内部的市场订单，形成以“订单”为中心、工序和岗位之间相互咬合、自
行调节运行的业务链。这种外部竞争内部化的链状流程，不再是以往的只有营销部门和售后服务部
门去面对顾客，而是从研发和生产、到营销与服务，每个流程的出发点都是为了顾客满意。企业的
目的是一切为了最大限度地满足用户的需求。
实施成本领先战略，仅仅是内部资源的整合是不够的，还应进行供应商、销售商组成的整个价
值链的优化，最终形成快速反应的价值链。供应商管理是供应链采购管理中一个很重要的问题，它
在实现准时化采购、实时化生产中有很重要的作用。而供应商则扮演着以最快的方式、最低的成本
向消费者提供产品和向生产商提供需求信息的角色。在价值链优化中，应强调在合作的供应商和生
产商之间共同分享信息，通过合作和协商协调相互的行为：制造商对供应商给予协助，帮助供应商
降低成本、改进质量、加快产品开发进度；通过建立相互信任的关系提高效率，降低交易／管理成
本；长期的信任合作取代短期的合同；比较多的信息交流。在竞争关系下，从供应商的角度来说，
由于缺乏和制造商的合作，库存、交货批量都比较大，而且在质量、需求方面都无法获得有效的控
制。
通过价值链的提升，加强了供需之间的联系与合作。对供应商来说，在开放性的动态信息交互
下，增加对未来需求的可预见性和可控能力，长期的合同关系使供应计划更加稳定，使其面对市场
需求的变化能够做出快速反应，提高了应变能力。同时，高质量的产品增强了供应商的竞争力。对
制造商来说，通过和供应商建立合作关系，可实施准时化采购，增加对采购业务的控制能力，减少
和消除了不必要的对采购产品的检查活动。管理水平得到提高，制造过程与产品质量得到有效控
制，成本降低了，制造的敏捷性与柔性增加了。为了整个价值链的提升，需要建立与供应商销售商
的互惠互利合作关系。这种互惠互利包括了双方的承诺、信任、持久性。在技术层面上，应以供应
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链管理为基础，建立信息交流与共享机制，实现相互之间的信息共享。信息交流有助于减少投机行
为，有助于促进重要生产信息的自由流动。为加强供应商与制造商的信息交流，可以从以下几个方
面着手：（1）在供应商、销售商与制造商之间经常进行有关成本、作业计划、质量控制信息的交
流与沟通，保持信息的一致性和准确性。（2）实施并行工程。制造商在产品设计阶段让供应商参与
进来，这样供应商可以在原材料和零部件的性能和功能方面提供有关信息，为实施质量功能配置的
产品开发方法创造条件，把用户的价值需求及时地转化为供应商的原材料和零部件的质量与功能要
求。（3）建立联合的任务小组解决共同关心的问题。在供应商与制造商之间应建立一种基于团队的
工作小组，双方的有关人员共同解决供应过程以及制造过程中遇到的各种问题。（4）供应商、销售
商和制造商经常互访。供应商与制造商采购部门应经常性地互访，及时发现和解决各自在合作活动
过程中出现的问题和困难，建立良好的合作气氛。（5）使用电子数据交换（EDI）和因特网技术进
行快速的数据传输。
三、降低营销成本
成本领先不仅体现在制造环节，还体现在营销环节。主要表现在，一要选择低成本的营销渠
道。渠道决策的第一步是目标市场上的消费者购买什么，在哪里购买和怎样购买。选择渠道要根据
产品特性，鲜活易腐的产品应采取最直接的渠道；体积大的产品，如建筑材料，应注意使运输距离
和转卖次数降至最少；非标准产品（如定做的机器和专用商务表格）一般由公司代理商直接销售，
因为中间商缺乏必要的专门知识。需要安装和维修服务的商品一般由公司的特许经销商销售；而单
价高的产品也经常由公司的销售队伍而不是由中间商销售。此外，考虑中介的优缺点。代理商接触
每个顾客的成本较低，但代理商为每一顾客付出的销售努力往往不如制造商自己的推销员。为了降
低营销成本，企业可以应用网络营销中的戴尔模式、亚马逊模式。这样，一是节省流通费用，二是
能够直接接受消费者信息，以求做出快速反应。
二要选择低成本的传播模式。从产品出厂到让消费者认可、购买，需要大量的广告传播做后
盾。电视、报纸等传统媒体费用高，并不是任何产品都适用。而网络传播、口碑传播则以费用低、
针对性强和互动性好而见长。如星巴克不作广告靠口碑传播就省去了大笔的广告费用。这些都需要
在实施成本领先战略中综合考量。
第三节 成本领先战略的基本类型与目标
一、成本领先战略的类型
根据企业获取成本优势的方法不同，我们把成本领先战略概括为如下几种主要类型：
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(1)简化型成本领先战略(就是使产品或服务流程简化)；
(2)改进设计型成本领先战略；
(3)材料节约型成本领先战略；
(4)人工费用降低型成本领先战略；
(5)生产创新及自动化型成本领先战略。
通常企业都是采用组合型战略。
二、成本领先战略内容
成本领先战略主要包括四个方面的内容：保持竞争优势思想、节约思想、全员参与思想是以及
全过程控制思想。下面就来分别介绍一下这四个方面的内容。
1.保持竞争优势思想
它是成本领先战略的动因。使用成本领先战略首先就是要做到树立一个优势思想。这不仅可以
提高企业制定策略时的理念方针，还可以有利于促进下几个环节的有效实施。
2.节约思想
该思想是成本领先战略的动力。只有培养我方各个员工的节约习惯和观念，才能推动节约成本
计划的进一步落实。
3.全员参与思想
其是成本领先战略的基础，该战略要想落实大部分需要企业全体员工的支持和参与，因为只有
这样才能最大限度地减少生产过程和其他过程中的成本费用消耗，达到企业目标。
4.全过程控制思想
它是成本领先战略的保障，通过一些监管人员的不断管理和控制，纠正过程中不合理的地方，
完善一些有待完善的领域，才能使其发挥最大化的积极作用。
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三、成本领先战略的追求的目标
成本领先战略在不同的企业和同一企业的不同发展阶段，所追求和所能达到的目标是不同的。
污水处理企业应当根据自身的具体情况，整体筹划，循序渐进，最终实现最高目标。
1、成本领先战略的最低目标是降低成本，增加企业利润
以最低的成本实现最高的经济目标是每个企业都应该追求的，当影响利润变化的其他因素不变
时，降低成本始终是第一位的。降低成本意味着对企业中每一个人都有成本约束，而摆脱或减轻约
束是人的本性所在。因此，实施成本控制、加强成本管理，在企业中是不太好实施的。在现有的经
济规模、技术条件和质量标准条件下，不断地挖掘内部潜力，通过降低消耗、提高劳动生产率、合
理的组织管理等措施降低成本，是成本领先战略的基本前提和最低目标。
成本管理不能仅仅着眼于成本本身，要利用成本、质量、价格、销量等因素之间的相互关系，
以合适的成本来维系质量、维持或提高价格、扩大市场份额等，使企业能够最大限度地获得利润。
2、成本领先战略的最高目标是改变成本发生的基础条件，保持企业的竞争优势
在特定的条件下，生产单位产品的劳动消耗和物料消耗有一个最低标准，当实际消耗等于或接
近这个标准时，再要降低成本只有改变成本发生的基础条件，可通过采用新设备、新工艺、新设
计、新材料等，使影响成本的因素得到改善，使原来难以降低的成本得到进一步降低，这是降低成
本的高级形式。这一点在一些对安全和质量要求高的产品上，显得尤为重要和困难。。
成本管理要围绕企业为取得和保持竞争优势所选择的战略而进行，在实施企业战略的过程中引
导企业走向成本最低化，这是成本领先战略的最终目标，也是成本领先战略的最高境界。
第四节 成本领先战略优劣势分析
成本领先战略是美国著名管理学家、哈佛大学商学研究院教授迈克尔?波特提出的三大竞争战
略之一，是指通过有效途径，使企业的全部成本低于竞争对手的成本，以获得同行业平均水平以上
的利润。实施成本领先战略需要制定一整套具体措施，在研究、开发、生产、销售、服务等各个环
节降低成本，加强管理和控制工作，把成本控制贯穿于实施竞争战略的全过程。
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成本领先战略是建立在规模效益和经验效益的基础之上的。当生产规模不断扩大时，单位产品
的生产成本会随之降低，从而使企业获得由规模扩大而带来的效益；随着生产数量的增加，人们生
产与管理的技术及经验水平不断提高，从而降低单位产品的成本，为企业带来效益。
一、实施成本领先战略的优势
随着经验效益被人们所认识，成本领先战略逐渐为多数企业所采用，实施成本领先战略的企
业，其优势是显而易见的。一是在市场竞争中企业处于低成本地位，可以抵挡现有竞争对手的对
抗。即使在竞争对手不能获得利润、只能保本的情况下，企业仍能获利。二是处于低成本地位的企
业在进行交易时拥有更大的主动权，具有抵御购买商讨价还价的能力。三是企业建立起巨大的生产
规模和成本优势，可使准进入者望而却步，形成进入障碍。四是当供应商抬高企业所需资源的价格
时，处于低成本地位的企业可以有更多的灵活性来解决困境。五是企业在竞争中可以凭借其低成本
的产品和服务吸引顾客，降低或缓解替代品的威胁，使自己处于有利的竞争地位。可见，成本领先
战略适应广、见效快，具有其他竞争策略无法比拟的优势，是企业构建竞争战略的基础。
二、实施成本领先战略的劣势
实施成本领先战略的企业在创造竞争优势的同时，也存在战略上的风险和劣势。当竞争对手开
发出更低成本的技术时，当竞争对手采用模仿的方法降低成本时，或当企业为追求低成本而降低了
产品质量和服务质量时，都会使低成本企业处于不利地位。随着消费者不断追求消费的个性化、时
尚化，新产品、替代品不断涌现，一些企业的成本优势会逐渐减弱。其原因主要有以下几点:只注
重当前产品生产成本的减弱，而缺少对新产品特别是新产品成本的开发设计；只强调对直接成本、
有形成本的控制，而忽视潜在成本、无形成本对企业的影响；只强化管理影响成本的各项直接因
素，而无视影响成本的一些技术性隐含因素等。
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第四章 2021-2025 年中国污水处理企业成本领先战略探讨与建
议
第一节 实施成本领先战略，促进污水处理企业快速发展
企业成本不断攀升的背景下，企业实施成本领先战略、打造低成本竞争优势的意义尤为重要。
企业应抓住有利时机，发挥优势，避开劣势，通过规模经济、集群发展、科技创新等实现成本领先
优势，加快转型升级，实现快速发展。
一、制定成本领先战略规划，指导企业可持续发展
随着社会主义市场经济体制的不断完善，企业已进入了战略制胜时代，战略规划对企业发展壮
大起着举足轻重、不可替代的重要作用。从已实施成本领先战略的企业来看，既要推陈出新、迎合
市场、挑战对手，又要固守成本价格优势、增强竞争实力，是其目前面临的主要问题。因此，企业
要通过实施成本领先战略，打造低成本竞争优势，提高核心竞争力，必须制定明确的成本领先战略
规划并严格付诸实施，同时结合实际情况加以补充和完善，用战略规划来指导和统筹安排企业的各
项经营、管理活动，以充分降低成本，获得竞争优势，实现可持续发展。
二、做大做强，以规模经济获得成本优势
所谓规模经济效益，是指随着企业规模的扩大，生产成本和经营费用随之降低，从而获得成本
优势。通过实现规模经济降低成本是一条切实可行的战略途径。但就目前企业来说，绝大多数规模
偏小，不能实现规模经济效益，缺乏竞争优势。因此，有实力、有条件、有基础的企业要树立规模
经济意识，尽力做大做强，以实现规模经济优势。同时，企业要兼顾整个行业规模结构的合理化，
加强专业化协作。在调整企业生产结构的基础上扩大生产规模，降低产品的平均成本，提高企业市
场竞争力。
三、加快产业集群发展，促使企业获取成本优势
产业集群具有明显的成本优势，它不仅能够通过良好的区域产业环境降低市场的交易成本及企
业内部的管理成本，还能通过大规模的生产方式降低生产成本。加快产业集群发展是企业实施成本
领先战略、降低成本、获得竞争优势的有效途径。改革开放以来，产业集群得到了长足发展，但也
存在着数量少、规模小，产业链不完整、发育程度低，人才、技术、资金实力薄弱，服务体系不健
全，缺乏产业升级和可持续发展的能力等问题。因此，必须要壮大产业集群规模，加强群内企业的
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分工与协作，促使产业集群向规模化、专门化、协作化方向发展；构建产业集群的创新体系，提升
产业集群的可持续发展能力，推动产业集群升级；加强政府引导，完善服务体系，创造良好的外部
环境。
四、加强技术创新，提高自主创新能力
技术创新和技术进步是企业实施成本领先战略最有效的办法。根据我国国情及市场环境，企业
不可能长期选择资源依赖型的发展模式而必须走创新型的发展道路，实现由要素驱动向创新驱动的
根本转变。要增强企业技术创新能力，引导企业加大技术改造投入，积极引进国际先进设备；积极
跟踪世界先进技术，不断提高技术水平；充分利用当地科研机构和企业的研发力量，发挥当地专业
性人力资本的优势，加强自主创新，掌握核心技术。同时，企业还要不断进行新产品的开发与设
计；适应客户需求升级的变化，改善产品的附加功能；创新产品工艺流程，提高企业实力；注重产
品特色，削弱对手的模仿、学习能力。总之，要抓住时机，迎接挑战，把自主创新真正作为企业实
施成本领先战略、促进企业转型和产业升级的有力支撑，将自主创新成果更多地转变成市场份额和
经济效益。
五、运用先进技术，降低经营成本
随着新经济时代的来临，人们的价值观念发生了很大变化，企业应该最先洞察到客人的需求及
消费观念的转变。如今信息技术已广泛应用于前厅接待、客房预订、餐饮收银、销售等各个方面，
但随着信息技术的广泛应用与不断更新，企业要想跟上时代步伐，应更加注重将采购系统和能源控
制向更广、更深层次发展。
第一，建立现代采购系统，有效降低采购成本。企业采购管理工作是强化企业成本管理的一个
重要环节，但是目前我国企业中，真正能利用互联网技术来进行实时采购的还很少，这说明我国企
业在提高信息化方面还需引起重视、加快步伐，应充分利用互联网和信息技术的快速发展来建立现
代化采购系统。利用网络技术将生产、库存和采购信息进行整合与处理，根据需要从供应商统一订
货，减少库存量，实现实时采购，有效降低成本。
第二，加强信息技术创新，降低能源成本。
六、培育企业成本文化，为实施成本领先战略提供动力
企业文化是企业的灵魂，是推动企业发展的不竭动力。谁拥有文化优势，谁就拥有竞争优势、
效益优势和发展优势。就实施成本领先战略而言，重要的是创建优秀的企业成本文化，营造一种注
重细节、讲究节俭、严格管理、以成本为中心的企业文化，实现有效的成本控制，为实施成本领先
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战略提供动力，全面提升企业的可持续发展能力。成本领先战略的实施涉及企业的方方面面，不能
只寄希望于企业中的某一环节或某个部门，而是要求全员参与成本控制，充分调动员工的积极性和
创造性，提高员工对企业投入的向心力，以达到降低成本、取得竞争优势的目的。要缔造企业核心
价值观，把“成本优势是第一生命”放在首要位置，形成严明以求、精益求优、诚信为本的价值
观。要使降低成本成为企业文化的核心，一切行动和措施都应体现这个核心，一切矛盾和冲突的解
决都要服从这个核心。
第二节 2021-2025 年中国污水处理企业实施“成本领先战略”具体策略
一、构建完善的成本控制责任体系，建立激励约束机制
建立集团公司、基层单位及各单位领导、部门和操作人员各个层面的成本责任控制体系，将成
本责任逐层落实到位，压力层层传递。
要想更好地完成成本管理工作，就要做到人人扛指标，使每一名员工都体会到降低成本是一种
责任和义务，与自己的切身利益息息相关。按责任相关原则分解考核指标，各级领导负责，制定制
度，层层落实成本管理责任和工作措施，职能部门对异常指标进行深入调研分析，采取措施加以控
制。同时应该增加奖惩力度，建立激励约束机制，对在节约成本上有突出贡献的单位职工进行物质
和精神奖励，实行成本否决，让公司和员工有危机感，完成自己的成本目标。
二、增强成本观念，实行全员成本管理
成本管理不单是财务部门的事情，它涉及企业的各个环节。也就是说加强成本管理，首要的工
作在于增强成本观念，培养全员成本意识，变少数人的成本管理为全员参与管理。只有每位员工，
都充分意识到成本控制的重要性，时刻秉着低成本的理念，才能形成人人关心成本，处处关注成本
的局面。例如员工在日常工作中，注重节能，节约一张纸、一度电、一滴水、一滴油等；生产公司
业务人员做好生产计划组织，合理科学的安排人、机、物、料等；一线生产人员在生产过程中不断
提高操作水平，做好设备管、用、养、修等。
三、建立严谨的成本管理科学体系
按照现代成本管理七个职能，建立严谨的成本管理科学体系。
(1)成本预测。根据目前经营状况和发展目标，利用定量和定性及用因果分析法，对企业未来
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成本水平和变动趋势进行预测。
(2)成本计划。根据成本预测及其可控性，编制计划期内成本总目标和各级分目标，健全成本
目标控制体系。例如把行业成本费用要素主要项目编制好计划项目表。其中可以按照可控成本和不
可控成本分类。
(3)成本决策。根据成本计划或既定的目标，在成本预测的基础上，拟定出各种降低成本的可
行性方案，通过对各方案进行分析计算，从中选出经济效益和社会效益最佳的方案。
(4)成本预算。是保证成本决策所确定的最优方案得以在实际中贯彻执行，研究实现目标的途
径和方法。
(5)成本控制。为实现经营目标，就必须对企业的生产活动加以控制。就是对企业在生产经营
活动中所发生的各项耗费，以及影响成本的各种因素加以管理，发现其与目标成本的差距，及时采
取相应的措施加以调节和干预，以保证成本目标的实现。它按控制时期的不同分为事前控制和过程
控制。
(6)成本分析。构建成本控制信息体系，对实际发生成本与标准成本之间产生差异的性质因素
以及每种原因造成的影响，揭示成本差异的构成，针对具体情况采取相应的调控措施，及时纠正偏
差。
(7)成本考核。构建成本考核体系，完善激励和约束机制。对可控指标执行情况与预算的差
距，明确责任，实行奖惩，以确保成本计划顺利完成。根据各单位各部门，规定不同的考核指标，
按期进行考核评比，确保成本考核时效性。
成本管理的 7个职能之间相互联系，相互依赖。目的在于挖掘内部潜力，厉行节约，不断降低
产品成本，增加企业赢利，提高企业经济效益，保障目标实现。
四、完善作业流程，细化作业环节，落实成本指标
各单位应从各自的实际情况出发，根据每个作业的具体流程分解成单个作业环节，分析其中的
成本构成，明确成本控制重点。通过科学核算成本，将影响成本的环节去除或简化，适时调整、整
合作业环节，合理组织生产要素，使整个作业流程的各个环节相互衔接，协调配合，把整个生产运
作当中的成本降到最低，同时将环节成本指标定量落实到每个部门、班组、人员，从而实现真正的
全面目标管理。
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五、采用科学的成本核算方法，加大成本控制力度
成本核算是成本管理的核心，是降低成本的重要手段，同时对于提高企业管理水平、落实成本
控制责任制，提高经济效益有着积极的推动作用。各公司需完善财务数据的基础资料，以此保证成
本信息的真实性，通过分析确定各自的成本考核目标；同时科学的进行成本考核，查找成本控制过
程中的问题，以切实提高控制成本的力度。
六、加大对无形损耗的量化管理，提高经济效益
除了加强对生产作业的管理外，我们还应当加强对无形损耗的量化管理。包括提高劳动装卸效
率，提高服务质量，减少货主质量损耗；加强设备管、用、养、修管理，延长使用寿命；提高设备
利用率、完好率，较少设备消耗；合理整合配置人力资源，减少人力浪费；合理开发利用岸线、货
场资源，提高设施的利用周转率；加强环境管理意识，保持良好作业环境，避免不必要的人力和能
源损耗等。这些也是一种控制成本的重要途径之一。
七、鼓励技术改造、流程再造，降低成本、提高效率
技术改造、流程再造是降成本、增效益的有效途径。一方面提高了生产效率；另一方面，也节
约了人力和资源的消耗，降低了生产成本。通过合理的生产组织、采用新设备、改进生产工艺、优
化作业流程、吸收先进管理、改善生产环境条件等措施，充分利用、整合现有的人力、设备、岸
线、货场资源，提高装卸作业效率，降低能源消耗和人力消费，从而提高劳动生产率，降低生产成
本。
八、采取现代化手段，推进信息化管理进程
目前，我们已经拥有相当水平的信息化基础，实现办公自动化，通讯网络化，生产时效化，如
电子港务平台、电子商务平台、生产系统平台等，在相当程度上实现了信息管理与生产运行优化衔
接。同时为了实现成本信息资源的整合和流程环节的全程监控，加大推进企业信息化水平，把提高
企业作业效率、服务质量、管理水平作为信息化建设的目标，做到有针对性地开发软件系统，建立
信息共享机制，力争通过信息系统的建设，实现成本管理的最优化。
九、建立健全以财务为中心的经营调度调控机制
建立一个成本信息化平台，提高成本管理的时效性。通过这个平台分层次提供成本、生产、安
全等综合信息，实现成本费用控制自动性和及时性；建立各类辅助台账，便于成本分析工作的开
展。
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成本领先战略不是孤立存在的，企业企业要在应用过程中密切注意和搜集市场信息，并对其进
行有效分析，将成本领先战略运用到极致。在激烈的市场竞争下，营口港要想生存求发展，就必须
通过技术创新不断地降低成本，以低于竞争对手的成本、高于对手的服务赢得客户，才能在竞争中
立于不败之地，实现企业的可持续发展。
第三节 污水处理企业的成本管理存在的问题及对策
成本在企业生产过程中占据着相当重要的地位，成本的高低决定了企业利润的高低以及可持续
发展能力强弱，在很多企业中或多或少都存在着成本核算混乱的问题，企业管理者无法准确了解企
业的生产经营状况。只重视销售忽视成本管理，使得产品在生产过程中成本急剧上升，使得原本以
价格优势取胜的产品，竞争力大大下降。这样的现状就制约了企业的发展，针对存在的问题进行成
本管理改革有了现实意义。
成本管理是根据企业总体发展规划而制定的一连串有效管理行为的统称，它包括企业生产中的
成本分析、核算等。一般来说，成本管理主要涵盖四个内容，分别是成本计划、调控、核算和绩效
评估。对成本管理的定义，我们主要参考《成本管理大词典》，其称“成本管理主要用于对企业经
营和商品生产的费用成本进行规划、预算、分析和评估等工作，成本管理遵循科学性、有序性，系
统性和计划性。最终目的是充分调动群众的积极性与主观能动性，集思广益，做到产品质量一流的
同时，最大限度的降低产品成本”即通过科学的手段方式降低企业生产经营中的成本，从而实现经
济利益的最大化。
一、污水处理企业概况以及成本管理现状
近年来随着劳动力成本的不断增加，企业依靠原本的廉价劳动力形成的利润空间也在不断的被
压缩。
近年来受原材料和劳动力价格不断上涨的影响，一味追求低成本的成本管理模式已經落后于企
业发展的需求，不利于企业的长足发展。面对这样的现状说明目前采用的事后控制为主的成本管理
方式，片面强调生产过程中的成本降低，忽视间接成本的观念已经不适应企业发展的需要了。这就
要求企业在成本管理中做出改革和调整，来适应当前经济环境的改变，通过改革的成本管理方式在
实现提升企业的利润或者是扭转企业亏损的现状。
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二、污水处理企业成本管理存在的问题及产生原因
（一）固守传统的成本管理模式
通过分析可以发现，传统成本管理的不足与缺点着重体现在管理领域与体系方面。在管理领域
上，在对成本的计划、核算和分析只体现产品的生产过程中，对于产品的技术与流通关注度不高，
没有引得足够的重视。在管理体系上，忽视了成本管理的超前预测性与计划性，只体现了事后的管
理。
传统的成本管理模式中有一个很大的特点，即偏重生产过程中直接成本的核算与调控，如直接
原材料成本、直接劳动力成本等，对间接成本的重视度不高。企业作为劳动密集型企业，很多时候
是通过控制直接人工和原材料的成本来降低生产成本，从而获得更高的利润。但是近年来由于国际
市场原材料价格不断上涨和伴随沿海地区的“用工荒”现象而来的劳动力价格上升，使得通过对直
接成本的计算和控制来降低成本变的越来越难。同时，在制造业总成本中，直接人工成本所占比重
下降，间接成本所占比重不断上升。根据数据统计分析发现，在 1970年以前，间接成本所占比例
较小，仅为直接人工成本的 50%左右，如今，间接费用所占比例急剧增长，远远高出直接成本，为
直接成本的 400%～500%：而直接人工成本在生产总成本中的比重也在不断下降，由过去的 20%～
30%降到了 10%左右。这些分析说明，传统的成本管理模式已经不能适应现代化企业发展的需要。
但企业的成本管理模式仍延用以前落后传统的模式，没有对其创新，极其不利于企业的长足发展。
（二）成本管理信息化程度低缺乏科学管理系统
当今社会是一个信息化的社会，大数据的应用已经成为时代的趋势。但是企业的信息化程度仍
然相当低下。在市场竞争日趋激烈的形势下，企业进行决策部署时，对成本信息的需求量增加，从
而要求企业的成本管理信息化建设日益完善。在传统的经营管理模式中，重视生产环节中的成本管
理，轻视生产技术与流通的费用管理，所以很难完全反映出企业在生产经营的各项环节的成本比
重，这就形成了企业生产经营过程中成本管理信息化程度偏低的局面。企业的成本信息需要包括生
产经营的各个环节：计划、采办、生产、控制，销售等等。但是目前企业的成本管理信息相对比较
健全的只有采办和生产两个环节，这也是因为目前的企业只重视直接材料和直接人工的控制和计
算，而导致管理信息的缺失。同时由于在企业的生产部门中大都缺少负责采集和传输数据的人员，
或者说在企业很少有这种采集数据的意识，这就造成了基础数据不能及时准确地传递到相关部门。
部门无法根据成本数据对成本进行计算，这就使得成本管理的信息化程度大打折扣。
（三）成本管理控制主体过于单一
传统成本管理认为成本管理的主体是单独设置的成本管理机构及其下属工作人员，成本管理的
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好坏应由他们负责。成本控制主体主要分为三个层次——决策层、组织层和实施层。作为劳动密集
型企业，其成本控制的主体主要是在实施层这个层次。成本控制的主要执行主体与企业的其他职能
分配与基本管理模式有着千丝万缕的关系。企业规模和以代加工为主的经营方式决定了在成本控制
的主体上缺乏明确的职责和层次的划分，也没有传统意义上的单独设置的用于进行成本管理的人员
和机构。大部分企业的成本核算与控制主要由企业领导层进行管理，没有充分调动员工的积极性与
能动性，使得员工缺乏成本控制的意识。
在一般的企业中主要的成本控制主体就是企业的生产部门，控制方式也是相对原始的对直接成
本的控制，这样一来过于单一的成本控制主体就严重阻碍了企业的发展，也造成了企业看似繁荣，
实际上却危机四伏的局面。
三、基于成本管理对企业提出改进对策
（一）建立现代化的成本管理模式
在当前经济环境下，企业若要提高自己的市场竞争力，促进企业更好的发展，就必须不断创新
和学习新的经营方式，完善企业内部的成本管理模式。在企业中成本费用的管理与控制不是单一的
个体，而是一个完整的系统，需要各个部门和每个员工通力合作。
通常情况下，现代成本管理模式也就是战略成本管理。它的主要思想是重视成本驱动因素，充
分利用价值链分析方式，重视成本管理的作用，使其定位清晰明了。成本管理经历了不断完善优化
的过程，其重心由开始的事后分析为主到事中控制最终再到事前控制上。战略成本管理不再局限于
直接费用的控制和管理，而是采用了对产品生命周期的成本管理。也就是产品的策划、开发、设
计、制造、营销与物流等过程中的成本。此外，资本成本、工程成本、作业成本、时间成本、质量
成本等都被纳入战略成本管理体系。该体系应用到企业中，就要求企业在设计方面提高原创能力，
摆脱依靠外来订单的现状，在生产过程中提高产业技术水平和产品质量，而不是单纯的压缩生产成
本，在销售渠道上形成本地区联合性的销售网络，降低销售成本同时还能拓宽销售渠道。
建立健全现代化成本管理模式对企业发展具有积极的影响，完善的管理模式有利于提高企业的
市场竞争力，取得的市场优势，促进企业发展，实现经济效益的提高。作为地区重点扶持产业，企
业的发展也将成为推动区域发展的重要动力。
（二）对成本管理加強信息化建设
企业信息化建设是指利用计算机和网络技术，通过信息化的管理来达到降低成本和费用的目
的，提高企业的经营效率，来适应市场的变化。
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在企业中实现成本信息化的管理，就要求在产品的设计生产销售的环节有意识的采集数据，制
定相对合理的标准成本，将成本管理的重心转移到事前控制。例如在接受订单前根据标准成本计算
投入生产会产生的费用，从而达到在事前就有意识控制成本的目的。在企业的作业过程中减少不产
生价值的作业，关注间接费用，降低间接费用的开支，实现企业利益的最大化。同时在同一区域内
的企业中建立材料价格网络收集系统。企业专门化程度高，同类型企业相对比较集中，而通过传统
手段收集价格信息难度大，成本高，使用互联网技术建立区域性的价格收集系统，公司之间可以信
息共享，运用所得信息进行联系或进行收费网站浏览，比如中国价格信息网等，从而得到大量有价
值、可靠度高的信息。依靠网络询价方便快捷、费用相对较低等优点，达到降低成本的目的。
（三）成本管理主体多元化
在企业中决策层和组织层没有进行明确的分离，企业的规模使得在很多情况下企业的决策者也
是组织生产人。在成本管理的过程中要求企业管理人员在事前明确成本控制意识，将企业的成本控
制中心由事后控制向事前控制转变。决策层和组织层要在生产前明确各部门在成本管理中职责，组
织员工进行成本控制的培训。由于员工直接接触成本费用，极大了激发了其积极性与责任感，因
此，其效果要远远好于领导者的成本控制效果，而且管理层制定的降低成本的方法也需要员工来实
施，所以管理层要致力于提高员工的成本管理意识，动员员工开展成本控制。
在中小企业的实施层次的成本管理由原来的重心集中在生产过程中直接费用的控制到将间接费
用也纳入到实施层次的成本控制范围内。利用现代化的管理模式和信息化建设来控制企业在生产和
销售环节产生的成本，充分调动每个部门和员工来进行成本控制。决策、组织、实施这三个层次的
成本控制的主体都充分发挥作用，从而提高企业的效益。
四、结论
随着时代的发展，传统的成本管理方式存在的问题不断暴露，影响着企业的进一步发展，这就
需要企业能够根据市场的发展及时调整成本管理的方法和理念，从自身发展角度考虑，立足于企业
现状，通过成本管理改革来提高企业核心竞争力。企业面对激烈的竞争局面，要想取得自己的竞争
优势，获得长足的发展，就要不断降低生产经营成本，通过技术革新提高生产效率，建立健全成本
管理模式，从而实
