@ 葛
c} ’
第6卷 第2期
2OOO年 6
嗷蚀 谬；皂 }垂 叫溺 抒
中南工业大学学报(社会科学版)
J．CENT．sOVrH UNIV．TECHNOL．(SOCIAL SCIENCE)
vd．6 No 2
Ju∞ 2OOO
新古典企业理论的理解与修正
王国颠
(中南工业大学工商管理学院，长沙，410083)
FD，f ； &／
摘要：讨论了新古典企业理论中的几个基本问题。认为：生产函数以技术既定为前提，但并不排斥企业的制度因
素；总产量最大或平均成本最低是对企业利润最大化行为的静态反映．动态下利润最大化原则的宴现条件扔是边
际收入等于迪际成本；现代经营中，非利润目标成为企业目标的组成内容，而无论是经济目标还是非经济目标，新
古典经济学的最优化原则都是过强的假定．选可在新的经济理论成果中得到解释。
关键词：新古典经济学；生产函数；企业目标； 效率
新古典企业理论长期以来一直是人们认识和理
解企业的基础，交易费用理论等现代企业理论的诞
生也无不与新古典企业理论存在着种种联系。运用
新古典企业理论对现实中的企业行为作出解释，虽
然可能存在一些缺陷，但这并不表明必须放弃该理
论的基本分析框架；所需做的工作只是，对该理论的
基本前提作适当放松，或对其中的某些概念或结论
作出符合逻辑的新的解释。无论如何，就已有的经
挤理论成果而言，新古典企业理论仍是目前影响最
广最深的企业理论，也是最为精辟的企业理论之一。
一
、 企业与生产函数
(一) 社会资源配置中的企业
经济活动的发生与经济规律的存在是以人类社
会的存在为前提的，从经济这一根源性特点出发，以
“人”作为经济研究的起点和中心是符合逻辑的。但
人类社会的存在作为经济原始点的同时，“人”并不
构成为经济发生和经济研究的全部；经济学早已明
确的结论是，社会资源的稀缺性才是经济活动和经
济研究的源头。换言之，经济不仅与人类无限、多样
的需要有关，还与用以满足人类需要的有限的社会
资源有关，经挤活动及经济研究是以社会资源的配
置——无限需要和有限资源的有效结合为己任的。
企业是社会资源配置中不可缺少的环节．这一
方面是因为土地、劳动等资源总是以一定的具体形
态存在，或者完全不能直接用来满足人们的需要，或
者不能很好地满足人们多样化的需要；另一方面是
收稿日期：20C0．~一18
因为社会资源被分散地掌握在不同的消费者手中。
因此，为了生产出能满足人类多样化需要的产品。就
必须把处于分散状态下的社会资源集中起来，这就
形成了以通过集中资源生产社会所需产品为己任的
企业。然而，企业的存在不是随意的，它至少离不开
两个条件：一是有人愿意承担建立、组织企业的职
能；二是有人愿意把自己拥有的资源交予这一特定
的企业组织者。作为前一条件，通常的情况下，就是
保证企业的组织者有利可图；而作为资源的拥有者，
交出资源的条件则是能获得数量上可接受的产品。
于是，资源的提供者与生产的组织者达成以“效率”
为核心的协议：以一定的投人获取特定数量的产品
为界限，当高于这一界限时．生产组织者将受到奖
励，即获得更多的利益，当低于该界限时，将受到惩
罚，即只能获得较少的利益。由于这一机制的作用，
企业的活动总是以追求效率为基本特征的，社会资
源也总是向效率高的企业流动。所以，在社会资源
配置中，企业总是追求 以较少的投人获得所希望的
产品。
(二) 生产函数及其技术前提
企业承担着集中、组织社会资源以生产社会所
需产品的职能，资源与产品之间建立起的投人与产
出关系，在新古典经济理论中被定义为生产函数，
即：口=，( 1， 2，⋯，％)，其中 】， 2，⋯，％代表所
投人的各种生产要素的数量，D为产品数量。当以
各种具体形态存在的社会资源被抽象为土地 Ⅳ、劳
动 、资本 与企业家才能E时，生产函数的一般
形式可写为：口：，(N，L，K，E)。短期下，土地和企
维普资讯
中南工业太学学报【杜会科学版) 第6卷
业家才能被认定为既定 ，于是生产函数的形式被写
成：Q：，(L，K)。运用十分广泛的 柯布一道格拉斯
生产函数 Q=A 就是以 、K为可变投入的。
复杂的企业活动被定义为生产函数是一个十分
独到、精辟的理论抽象。依赖于特定的生产函数形
式明确地反映出生产中的数量关系，给生产分析提
供了极大的便利 但与此同时，生产的投入和产出
关系即教该函数固化下来，即一定的投入总是对应
于一定的产出，不存在任何的变化；在此设定下，企
业的生产规模与生产要素之间的结构关系的确定成
为单纯的数学求解过程。现实的生产并不是这样，
即使保持生产要素投入数量和结构关系不变，由于
受生产中多种因素的影响，不同时点的产出量是不
同的。所以生产函数对生产中投入产出数量关系的
反映是静态的，即假定决定投入与产出关系的各种
“技术”因素是不变的。经济学家意识到了生产函数
的这一缺陷，于是引入“技术进步因子”予以弥补。
假定原有的静态生产函数为 口：，(L，K)，引入“技
术进步因子”A( )以后的动态生产函数则为 Q=
A(t) L，K)。这是对生产函数的有意义的改进，但
这一改进并没有摆脱对特定时点下生产中投入和产
出关系的“固化”。由于 ，( ，K)所表达的“技术”关
系不变，而 A(f)的确定只能是事后的，所以，当生产
函数一旦成为能为经理人员直接运用的工具时，其
中的“技术”关系就已经确定了。所以，生产函数实
质上是以“技术”不变为前提的。
(三) 生产函数中技术的含义
新古典企业理论被认为是从技术角度对企业所
作的考察⋯，或者说，生产函数是对企业生产中的技
术关系的反映 这一提法如果说不是对生产函数存
在片面理解的话，也必须对“技术”作出准确的解释。
按照通常的理解，技术与制度是两个对应性的概念，
其中技术是指生产中投入要素所具有的自然属性及
其组合关系方面，制度是指与人的心理、动机、激励
等相关的人的社会属性及其组台关系方面。很显
然．一定形式的生产函数所反映的生产中的数量关
系，并不仅仅依赣于设备、工艺及劳动者与设备工艺
的结合形式等技术的方面，也总是以一定的人的心
理状态、努力程度等制度状态为前提的。对于动态
生产函数 Q=A(t)f(L，K)中的技术进步因子 A
( )，经济学中也普遍认为具有广义的含义，即不仅
指 自然科学方面的技术进步，也包括社会科学方面
如管理、积极性等方面水平的提高 ，后者即指制度
因素方面。因此，我们认为新古典企业理论中排斥
制度因素存在理解上的偏差。
二、 企业的目标
(一) 企业利润目标的实现条件
企业的活动是以效率的提高为基本原则的，在
新古典企业理论中这一原则表达为企业以利润最大
化为目标，并通常被认为是一个合理的、基本接近于
现实的假定。运用生产函数，企业利润最大化的行
为假定可表述为：
Inax Q=，( I， 2，⋯， )
—
s．t Pi置≤C
i 1
或：Inax C=王pi ，s．t，(X1，X2，⋯，墨)≥Q
式中，瓢代表投入的第 i种生产要素的实物数
量，P 为其价格，C为所有投入要素的价格表现即
生产成本，Q为产量。根据上式，企业利润最大化目
标实现的条件必定是平均产量(在此可理解为平均
单位成本的产量)最大或平均成本(即平均单位产品
的成本)最小。然而，这只是对企业生产的静态反
映。当考察企业生产的动态过程时，边际收入等于
边际成本才准确地表达了企业利润最大化思想。
企业利润的计算公式为：
= TR—TC=P·Q—AC·Q=(P—AC)·Q
式中 豫 代表企业的投入，它是企业生产的产品
的产量 O(在此假定与销售量相一致)与产品销售价
格 P的乘积：TC代表企业的成本，它是企业产量与
其平均成本 AC的乘积， 代表利润，为收入与成本
的差值。该式十分明了地表明了企业的利润的大小
不仅仅决定于平均成本的高低，还取决于企业产量
的大小及产品的销售价格，而产量的大小与销售价
格是与企业生产规模变动相关的两个变量，前者反
映了企业内部的生产特点(被反映在生产函数中)，
后者反映了市场需求的特征。所以，企业动态生产
的利润最大化的实现可表述为：
Inax =PQ—TC
1
令d~／dQ=0，得： ‘(1一 )= 。式中，P’(1
。 0
1
一 )为企业边际收入，是由产品的市场价格 P
I I
和需求的价格弹性 决定，MC为企业的边际成本，
它与企业生产的条件相关。
(二) 企业的非利润目标
新古典经济理论以企业追逐利润目标为前提分
析企业行为的发生和调整，边际收入等于边际成本
维普资讯
第 2期 王耳顺：新古典企业理论的理解与酱正
成为企业的决策原则，但这一原则被认为与现实中
企业的行为可能不一致，这一点引起了不少经济学
家的关注。阿弗里德·马歌尔在其《工业与商业》一
书里，伯利和米恩斯在《现代公司与私有产权》一书
里，凯恩斯在《劝说集》一书中，以及其他一些著名的
经济学家都谈到过厂商的非利润 目标问题。威廉·
鲍莫尔，罗宾·马里斯等经济学家有关企业非利润 目
标最大化的论述 』【 ，得到了人们的认同。鲍莫
尔认为，典型的寡头垄断的目标是，在企业获得某个
最低水平利润的约束下实现销售量的极大化；马里
斯认为现代企业的特征是所有权与财务相分离，经
理们追求安全约束下的企业增长极大化；奥利弗·威
廉森假定经理们管理企业的目的是极大化其自身的
效用，其效用则是职工规模、报酬水平和可 自由支配
的利润的函数．，J、约瑟夫·蒙森和安妮·唐斯则讨论
了经理层追求个人终身收人极大化的问题。所以，
虽然认定利润目标是企业必须追求的目标，但以此
忽视非利润目标的存在则是不符台现实的。讨论企
业目标时，使用“复台”目标而不是单一的利润目标
将更具有说服力。复合 目标的存在使得通常情况下
企业实现利润最大化变得不可能，因为，非利润目标
分散了本可用来追求更大利润的资源。假定企业最
大化利润以 P一表示，则企业所能实现的利润
是： =(1一R)·P ，其中 代表非利润 目标对资
源的分散程度。
三、 企业行为的优化原则
(一) 新古典企业理论的最优化原则
新古典理论中的生产函数是以资源的充分利用
为前提的。这意味着，一方面资源不会闲置，另一方
面能按照生产函数所规定的投人与产出关系获得最
高的产出率，即社会资源总是按照最大效率原则被
使用的。完全竞争条件下，这一最优化机制最终将
导致每一个企业都在社会生产的最优点(平均成本
最低)生产，实现社会生产的帕雷特最优。
新古典理论中的最优效率的实现，是建立在一
系列假设基础之上的，如个人行为的理性特点，即人
的行为总是极大化行为；人的行为总是能对环境的
变化作出充分的反应；企业的劳动合同是完整的；人
工作中的努力程度保持不变等等。很显然，这些假
设带有鲜明的人为特征，在现实经济中通常是不成
立的。
现实经济中，生产函数只具有个别意义，并不存
在具有社会普遍意义的以社会资源实现充分利用为
前提的生产函数。完全竞争的市场条件是不存在
的，并且经济始终处于动态发展之中，一个各企业共
同享有的标准化的投人和产出关系根本就不存在。
反映各企业投人和产出关系的个别生产函数必然存
在差异，这也就排除了社会范围内资源实现充分利
用的前提。
就特定企业而言，根据其投人和产出关系建立
起来的生产函数也并不意味着资源利用程度不变。
企业生产函数不过是对企业一定生产时期内要素利
用程度的一种“平滑”，这种平滑过程承认了投人与
产出数量关系的差异性。所以，个例意义上的“有
限”资源实现充分利用的前提也是不存在的。
资源充分利用前提的不存在，一方面由现实中
市场的不完善决定，即市场背离了新古典理论中的
完全竞争假定，如信息的不对称，市场垄断等，由此
导致了经济效率的损失，即出现了资源配置的低效
率；另一方面，由于人的心理、激励等制度性因素的
作用，企业内部可能发生效率损失，即出现 低效
率。并且，资源配置低效率和企业 低效率并不完
全孤立地发生，前者的存在有可能强化后者。
(二) 企业内部低效率
对新古典经济学中企业行为最优化原贝!I作出修
正的有赫伯特西蒙、霍尔和希契、哈维莱宾斯坦等
人。西蒙提出。有限理性”假说 J，用一种符合实际
的人的理性行为代替传统经济学中那种全智全能的
经济人理性行为，并以此为基础描述和分析了人的
决策过程与行为，以“满意”原则取代了传统的。最
优”原则。霍尔和希契早在 1939年所作的对38家企
业的调查和结论是，企业并不遵循 MR=Me的原则
安排和调整生产，也不根据需求来定价．而是按照
“完全成本定价”，即在所估计出的平均总成本 AC的
基础上作利润加成 “ ：P=AC(1+k)(k代表加成
率)。其它的一些相关研究也表明企业所追求的并
不是“最优”。
企业的非最优行为必然带来经济效率的损失
(即价格提高．产量下降)，但这种损失不同于市场的
不完善所造成的效率损失(即配置低效率)，莱宾斯
坦称之为 低效率。莱宾斯坦认为，在企业内部。各
种生产要素并不总是得到有效利用，企业也并不总
是采用可以降低成本的技术和管理方式，因而，企业
的生产成本并不总是保持在最低水平上 j。这种企
业内部低效率，根据莱宾斯坦的讨论，可能来源于：
维普资讯
中南工业大学学报c牡金科学版) 第6卷
第一。劳动合同的不完整；第二，生产函数不是完全
确定和已知的；第三，投入(如知识)并不都在市场上
出售，也不是所有购买者都能平等地获得的；第四，
厂商可能是披此仿效而不是竞争 。关于最后
一 点，莱宾斯坦的说明是十分富于启发的。他认为，
企业的行为是由行业环境所造成的竞争压力决定
的，如企业成本 ，就受到整个行业的平均成本水平的
影响。当全行业单位成本较高时，企业就会在保持
竞争力的同时允许其成本上升，当全行业的成本水
平下降时，企业就会设法降低其成本。图 1有助于
说明这一点。
蠢
苔
： C
幡
蓦c
番
全行业单位成本(I一1时期)
圈 1 企业行为对环境的反应
图中，45~线表示企业 l期的单位成本等于全行
业t一1期的单位成本的函数关系；AC～表示企业成
本极小化的单位成本，它不对全行业单位成本的变
化作出任何“反应”，这是一条符合新古典理论的平
均成本线，A 表示企业长期的单位成本随全行业t
一 1期单位成本变化而变化的“反应曲线”。根据反
应曲线 A ，当全行业 t一1期的成本为 C2时，企业
的成本为C： ，当行业单位成本下降到C，时，企业成
本相应调整到 C。 。这一解释说明企业的行为并不
总是“理性”地保持在“最优”的轨迹上，企业行为的
强度是由企业内外各种因素共同决定的。这一点不
仅适用于解释企业的经济行为，也适用于解释企业
的非经济行为。
四、 结论
对本文所作的讨论，可作如下小结：第一，新古
典企业理论是认识企业的重要理论之一，但由于它
建立在一系列假设前提下，造成了与现实经济问的
脱节；第二，将企业抽象为生产函数为企业行为分析
提供了十分便利的工具，但生产函数是对企业生产
的静态反映，它以技术既定为前提；第三，通常认为
新古典企业排斥{镧度因素而考察生产的纯技术关
系，这是不成立的，生产函数并不排斥制度因素，而
是对制度因素的“固化”，如对技术因素的“固化”一
样；第四，平均单位产品成本最低是企业生产追求利
润最大化的静态反映，边际成本等于边际收入才是
实现企业利润最大化的一般条件；第五，企业利润目
标因非利润目标的存在而偏离最大化原则；第六，生
产函数只具有个倒意义，不具有普遍意义，生产函数
所要求的社会资源充分利用的前提并不存在，这是
由市场配置低效享和企业内部低效享以及经济的动
态特征决定的。
参考文献：
n] 郑厚斌 收购与合并——企业产权交易厦其市场组织【M]．北
京：商务印书馆．19粥：22．
【2] 擤卸林．技术创新经济学【M]．北京：中国经济出版社．
(3] 罗杰弗朗茨 教事：理论、惦据和应用(M]上海：上海译文出版
社．1993．
【4] 赫怕特-西羹．理代决策理{e的基石【M]．北京：北京经济学院出
版社．199l：6—2B．
【5] 熊恺 交葛费用和x效率【】]．经济学 杰，l99l(1)：∞．
维普资讯
