财务系统培训
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系统结构图
BOS 集成开发工
具
万能报表工具BOS运行平台
人力
资源
人事管理 工资管理 查询报表 移动ERP
移动
商务
财
务
管
理
应付款管理 网上银行 现金管理 实际成本 应收款管理
财务分析固定资产报表总账
供
应
链
管
理
销售管理
生产数据管理 物料需求计划
采购管理 生产任务管理 委外加工管理
仓存管理 存货核算
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总账系统总账系统
总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中
心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝链接，实
现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。
多重辅助核算
科目计息控制
强大的账簿报表查询
现金流量表的制作
往来业务的核算处理，精确计算账龄
与其他业务系统无缝链接
对业务系统生成的凭证提供明细管理功能
自动转账设置
期末损益结转
灵活的多调整期解决方案
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总账系统应用流程总账系统应用流程
初始设置 日常处理
科目科目
币别币别
凭证字凭证字
结算方式结算方式
现金流量项目现金流量项目
核算项目核算项目
系统参数系统参数
初始余额初始余额
期末处理
凭证录入凭证录入
凭证审核凭证审核
凭证过账凭证过账
凭证查询凭证查询
凭证预提凭证预提
凭证摊销凭证摊销
现金流量现金流量
往来管理往来管理
报表查询报表查询
账龄分析账龄分析
自动转账自动转账
期末调汇期末调汇
结转损益结转损益
结转损益结转损益
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凭证处理凭证处理--业务流程业务流程
凭证录入
凭证复核
凭证审核（双敲审核
1
2
3
凭证核准
4
凭证过账
5
会计会计
出纳出纳
会计主管会计主管
财务经理财务经理
会计会计
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往来管理往来管理
核销管理：
对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行
账龄分析。
往来对账单：
生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位
对账。
账龄分析表：
提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，
提高资金的周转率。
注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。
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往来核销
应用场景
主要功能
可以按金额和数量进行
核销
支持部分核销和内部冲
销
支持自动核销和手工核
销
提供核销日志
支持反核销
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自动转账
应用场景
主要功能
结账之前，按企业财务
管理和成本核算的要求，
必须进行制造费用，产
品生产成本的结转，期
末调汇及损益结转等工
作；
系统提供自动转账设置
模板，期末时可由系统
自动生成转账凭证，无
须人工录入；
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多调整期解决方案多调整期解决方案
应用场景
主要功能
帮助企业解决因年度报
表审计等原因对上年财
务数据进行调整，由此
产生的调整分录可以在
下年的任何日期进行方
便的录入并且直接影响
本年期初数，而不至于
在得到调整分录后将帐
务反结帐至上年；
基础
设置系统参数 调整期间
业务
处理
调整期间管理
调整期间
凭证录入
调整期间
凭证查询
调整期间
凭证过账
账表
查询
账簿查询 报表查询
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多调整期业务处理多调整期业务处理
应用场景
主要功能
系统参数中增加”启用
多调整期”的选项；
支持自定义调整期间，
最多可设置366个期间；
支持调整期间管理；
支持调整期间凭证的录
入、查询和过账；
账表支持查询调整期间
数据；
总账系统参数中增加“启
用多调整期”的选项，选
择该选项后出现调整期间
页签
提供调整期间的增加、修改、
删除功能，总账系统可支持366
个期间，便于企业根据调整分
录的不同性质分别设置细分期
间，实现对调整事项的分类明
细记录
支持设置调整期间状态，
可设为打开或关闭，状态
为“打开”的调整期间才
允许录入凭证
支持在调整期间录入
凭证
支持查询调整期间凭证
支持调整期间凭证过
账
所有账簿支持查询包括
调整期间的数据
所有报表支持查询调整
期间数据
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现金流量表现金流量表
两种处理途径：
通过凭证指定现金流量；
由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。
处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况；
通过T型账、附表项目来批量指定；
先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在
拆分好的数据上进行现金流量指定。
操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出
现偏差。
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凭证指定现金流量凭证指定现金流量--业务流程业务流程
是否有现金科目
是否有损益科目 是否有损益科目
是否其他科目 是否其他科目
不指定
凭证
需指定现金流量
否
否
否 是
否是
是
不指定
否
是
是
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TT型账户，附表项目指定型账户，附表项目指定--业务流程业务流程
T型账户指定
附表二指定
附表项目调整
现金流量表凭证拆分
对原附表二的指定做补充和调整
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附表项目调整附表项目调整
拆分后的凭证
是否有现金科目
是否有损益科目
是否是经营活动
指定附表项目
附表项目调整
是否有损益科目
指定附表项目
是否是经营活动
指定附表项目
不处理附表
不处理附表
是
否
是
否
是
是
否
否
是
否
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报表模块简介报表模块简介
企业在应用ERP系统一段时间后，将会产生大量的日常运营数据。这些数据都是企业
宝贵的信息资源，它为企业各方面了解企业当前运营状况，作出各项决策提供定量化
的依据。可以说，判断一个ERP系统的成熟与否，很大程度上看其信息是否能满足客
户的需要。金蝶K/3 ERP的各模块不仅为用户提供了丰富的通用的报表，而且提供了
K/3报表子系统帮助用户快速、准确地编制各种个性化报表。K/3报表子系统提供了数
百个灵活的取数公式，满足各层次用户不同需要；而且其与EXCEL类似的操作风格，
用户经过简单培训就能独立操作编制自己所需报表，降低企业培训费用。
灵活的取数设置
丰富的预设报表模板
表页管理与表页汇总
批量填充
报表分析
报表联查便捷的报表重算管理
和自动定时重算
报表审核
报表授权管理
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灵活的取数设置灵活的取数设置
应用场景
主要功能
系统提供了丰富的取数
公式，可从各系统中获
取各类型的财务核算数
据、业务数据。
客户价值
解决了企业对各项业务
报告的管理需求。
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预设报表模板预设报表模板
应用场景
主要功能
系统根据不同的企业会
计制度要求，提供了一
些报表的模板，便于用
户快捷编制企业的基本
报表。
客户价值
使报表的制作更加
规范、便捷。
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批量填充
应用场景
主要功能
批量填充用于减少用户
单个公式定义的重复性
的工作量，对于有规律
的公式的定义，如编制
部门分析报表，采购日
报等报表的快速向导定
义。
客户价值
用于编制按核算项目
类别报表时的自动公
式定义或是定义一些
费用明细表方面，大
大减少了编制报表工
作量：如编制部门分
析表，项目分析表，
个人销售业绩报表、
管理费用明细表等。
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报表授权管理
应用场景主要功能
系统提供针对具体报表
的授权管理，报表的建
立者可进行报表的授权，
将自己建立的报表按需
要授予不同的权限给指
定的用户。
客户价值
保证报表数据的安全
性。
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报表分析报表分析
应用场景
主要功能
将原来财务分析中的分
析功能与报表系统集成
在一起，在报表系统中
同样可以进行相应的报
表分析。
客户价值
在报表分析中，可以
进行结构分析、比较
分析、趋势分析等。
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固定资产简介固定资产简介
金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助
企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变
动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金
计提和分配的核算工作。
本系统能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价
值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用
率。
固定资产应用流程
固定资产与其他系统的关系
固定资产初始化操作
固定资产日常处理
固定资产期末处理
报表
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固定资产应用流程固定资产应用流程
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固定资产与其它系统的关系固定资产与其它系统的关系
与总账的关系:
初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额；新增卡片及计提折
旧时可传凭证到总账；期末结账前可和总账对账。
与成本管理的关系：
成本管理模块的费用录入时可引入固定资产的折旧费用信息。
与报表系统的关系：
报表系统提供固定资产取数函数：FOG_FA,可取到原值、累计折旧、
减值准备、净残值等数据。
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初始化初始化--系统参数设置系统参数设置
应用场景
固定资产管理系统启用
前的参数设置
可以设置系统的启用期
间，及是否与总账系统
关联
主要功能
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初始化初始化--基础资料设置基础资料设置
应用场景
主要功能
变动方式指固定资产发
生新增、变动或减少的
方式，与记账相关。
使用状态是指固定资产
当前的使用情况，使用
状态将可能决定固定资
产是否计提折旧
折旧方法定义用于实现
系统自动计提折旧，系
统根据会计准则和会计
学原理，预设了多种折
旧法，包括动态折旧方
法，同时支持自定义折
旧方法。
通过固定资产类别的设
置，用户可自定义分类
规则，帮助其归类整理
大量的固定资产数据。
…
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基础资料设置基础资料设置
应用场景
主副账簿的设置，实
现了同一固定资产实
物可以分资产账簿分
别记录及查询资产信
息并提供各账簿间的
数据对比分析的功能。
新税法规定的规定资
产的增值税可以抵扣
的处理方式
主要功能
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现金管理系统现金管理系统
现金管理系统是基于三层结构体系开发的管理子系统，是K/3系
统的组成部分之一。它既可同总账系统联合起来使用，也可单
独提供给出纳人员使用。现金管理系统能处理企业中的日常出
纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表、
系统维护等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的
收付款信息生成凭证并传递到总账系统。
清晰明了的出纳管理结构
强大的对账功能
强大的查询功能
自动化程度高
参与票据的管理
应用灵活
强大的现金流预测功能
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单体企业资金管理流程单体企业资金管理流程
现
金
管
理
总账银行存款日记账
银行对账单
现金日记账
现金收付流水账
票据
现金管理报表
往
来
结
算
应付 应收
采购 销售
网上银行
资金结算
日记账
资金预测
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现金管理应用流程现金管理应用流程
现金日报表
余额调节表
长期未达账
银行对账日报
表
银行存款日报
表
资金头寸表
到期预警表
生 成 凭
证 （ 总
账系统）
应 收 系
统
应 付 系
统
现金日记账
现金盘点单
现金与总账对
账
现金收付流水
账
银行存款日记
账
银行对账单
银行存款对账
票据备查薄
支票管理
收款通知单录入
收款通知单序时薄
收款单录入
收款单序时薄
付款通知单录入
付款通知单序时薄
付款单录入
付款单序时薄
初始化录入
（现金、银行存款、余额调节表）
业务处理
现金 银行存款 票据
往来结算
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参数设置参数设置
应用场景
主要功能
设置公司名称
会计年度期间
业务控制参数
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主要功能
现金日记账
现金日记账现金日记账
客户价值
逐日逐笔反映库存现
金的收入、支出和结
存情况，以便于对现
金的保管、使用及现
金管理制度的执行情
况进行严格的日常监
督及核算
现金盘点单
现金与总账对账
现金收付流水账
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银行存款日记账银行存款日记账
应用场景
主要功能
客户价值
逐日逐笔反映银行存
款增减变化和结余情
况的账簿
银行存款日记账
银行对账单
银行存款对账
余额调节表
长期未达账
银行存款与总账对账
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票据管理票据管理
应用场景
主要功能
客户价值
票据备查簿是对建账
单位所有票据的信息
登记及管理
票据备查簿
支票管理
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报表报表
应用场景
主要功能
客户价值
查询各类资金报表，
及时了解资金收支情
况以及资金结余
现金日报表
银行存款日报表
余额调节表
资金头寸表
到期预警表
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单体企业付款流程单体企业付款流程
应
收
应
付
系
统
现
金
管
理
付款单
付款申请单
银行付款单
应付
付款申请单
网
上
银
行
应付
付款单
应收
退款单
应付
预付单
结算类型=应付
结算类型=应收
提交银行付款
提交/下载
登日记账
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单体企业收款流程单体企业收款流程
现
金
管
理
收款单收款通知单 银行交易明细
网
上
银
行
结算类型=应收
应收
收款单
应付
退款单
应收
预收单
应
收
系
统
结算类型=应付
下载
登日记账
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现金流预测应用场景现金流预测应用场景
应用场景
主要功能
现金流如果不顺畅将导
致企业业务运转缓慢。
每天，财务主管需要及
时了解资金的预计收支
结余情况，但各部门的
经营活动都与资金相关，
信息难以集中
帮助企业获得预计未来
现金流入和流出的准确
信息，作为其编制短期
资金计划的依据
客户价值
产成品 在产品 原材料
融资
其他投资
费用
融 入
归 还 收 回
投 出
产生
耗用
入
库
期间费用
支
付
制
造
费
用
投资循环筹资循环
经营循环
固定资产
现金
折旧
销
售
产
品
收 入
收款政策
购 买
付款政
策
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现金流预测业务解决方案现金流预测业务解决方案
应用场景
主要功能
现金流预测方案，通过
采集销售、采购、预算
等业务系统数据，对企
业未来的现金流量和存
量进行预测，使用户能
随时掌握未来资金流入/
流出情况和余额情况
客户价值
帮助企业获得预计未来
现金流入和流出的准确
信息，作为其编制短期
资金计划的依据
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现金流预测功能现金流预测功能
应用场景
主要功能
客户价值
定义资金预测项目和公
式
定义预测模型
生成预测报表
联查原始单据
防范支付危机
增强资金使用的计划性
支持企业根据业务
需要自定义资金预
测项目
根据企业资金业务特点定义
资金预测项目的取数公式，
支持从销售、采购、应收、
应付、现金管理、预算、总
账等系统取数
支持定义资金预测模型，预
测模型的原理为
期初现金余额+流入项目-流
出项目=期末现金余额
其中流入、流出项目由资金
预测项目组成
定义预测模型后，点击
预测即可根据项目定义
公式自动取得业务系统
数据，进行资金预测
支持根据模型取数生成资金
预测报表，可以对报表进行
调整，以据此形成企业的资
金计划，或作为筹投资决策
参考
对于业务取数生成的预
测结果，支持联查全部
原始业务信息，方便对
资金业务进行合理调度
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网上银行系统网上银行系统
业务知识背景
网上银行解决方案
网上银行主要功能及客户价值
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网上银行与银企直联概述网上银行与银企直联概述
定义
企业网上银行又称网络银行、在线银行，是指银行利用
Internet技术，通过Internet向客户提供开户、销户、查
询、对账、行内转账、跨行转账、信贷、网上证券、投
资理财等传统服务项目,使客户可以足不出户就能够安全
便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及投资等。
银企直联可以把企业网上银行系统和企业财务系统或
ERP系统相连。企业直接通过财务系统或ERP系统的界
面就可以享受账户查询、信息下载、转账支付、收款、
资金集中管理等服务，并可根据客户的需要自行在其财
务或ERP系统中定制更多的个性化功能。
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K/3K/3网上银行网上银行应用场景应用场景
应用场景
主要功能
选择银行提供的网上
银行和银企直联业务
的企业越来越多，这
些企业的出纳和财务
主管需要快速处理收
支业务，实时了解资
金信息
应用网上银行的企业，
希望将ERP系统中大
量付款信息尽快提交
银行支付
应用银企直联业务的
企业，希望ERP与银
行成功对接，实现企
业和银行业务的紧密
集成
K/3 ERP
如何快速处理
资金业务，
全盘掌握资
金信息
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K/3K/3网上银行解决方案网上银行解决方案
应用场景
主要功能
客户价值
提高资金业务处理效
率，及时全面掌握资
金信息，有助于加快
资金周转速度，优化
资金配置
K/3网上银行系统，
与K/3现金管理系统
相联，供开通了银企
互联业务的企业使用
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工行银行客户端
服务程序、读卡
器
中国工商银行
招商银行
中国建设银
行
招行IC卡身份认
证
农行银行客户端
服务程序、读卡
器
中国农业银行
建行银行客户端
服务程序
中国银行中行服务程序、
USB Key
企业局域网
安全性：
SSL站点方案
银行接口提银行接口提
交密码和交密码和K/3K/3
密码分离密码分离
银行接口登银行接口登
陆的双重校陆的双重校
验验
主要数据进主要数据进
行加密校验行加密校验
处理，防止处理，防止
非法修改非法修改
COM+COM+安全性安全性
保证保证
互联网
安全性：
完全采用银
行安全机制，
由银行保证
数据传输的
安全
K/3K/3网上银行系统安全性网上银行系统安全性
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银行接口参数设置银行接口参数设置
应用场景主要功能
中国招商银行
上海浦东发展银行直联版
本
中国建设银行直联版本/佛
山版本/重客版本
中国工商银行推广版/浦东
版/专业版
中国民生银行
中国华夏银行直联版本
中国交通银行直联版本/银
企通版本
广东发展银行直联版本
中国农业银行企业银行平
台版本
中国银行银企对接版本
中信银行直联版本
光大银行银企通
K/3网上银行支持多达17个银企互联接
口。
现金管理系统通过17个银企互联接口：
提交收入录入的付款单付款，接收收款
和付款信息，生成系统内收付款单据；
查询银行账户余额、交易明细
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收付业务处理收付业务处理
应用场景
主要功能
客户价值
下载收款信息
下载和提交付款信息
向银行发出付款指令，
查询银行处理状态
收付款信息与银行直接相
联，有效保障资金业务的准
确性和实时性，有助于提高
资金周转速度
现金管理系统可直
接接收银行收款信
息，生成系统内收
款单。
现金管理系统可接收银
行的柜台（支票）付款
信息，生成系统内付款
单；也可以将系统手工
录入的付款单提交到网
上银行系统。
网上银行系统接收现金
管理系统提交的付款单
后，支持将其直接提交
银行作付款处理，并可
实时同步了解银行的处
理情况
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资金信息查询资金信息查询
应用场景
主要功能
客户价值
实时查询银行账户余额
实时查询银行账户交易明细
帮助企业及时了解资金
存量、流量与流向
支持实时查询单个
或所有银行账户的
即时余额信息
支持实时查询账户的
交易明细，帮助企业、
集团及时了解各账户
的资金流量、流向
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谢谢谢谢!!
谢 谢!
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ORACLE® 是ORACLE 公司的注册商标。
UNIX®、X/Open®、OSF/1® 和Motif® 是Open Group 的注册商标。
Citrix®、Citrix 徽标、ICA、Program Neighborhood® 、MetaFrame® 、WinFrame® 、VideoFrame® 、
MultiWin®
以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。
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JAVA® 是Sun Microsystems 公司的注册商标。
JAVASCRIPT® Sun Microsystems 公司的注册商标，由其技术开发和实施商Netscape 许可使用。
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