分类账
2006年 凭证
号
科目代
码
摘要 会计科目 借方
月 日
7 27 现-0007 5502 购买办公用品 管理费用
7 17 现-0003 5502 购买办公用品 管理费用
7 5 现-0001 5502 购买办公用品 管理费用
7 31 现-0009 5301 出售废品 营业外收入
7 29 现-0008 5301 出售废品 营业外收入
7 27 现-0006 2181 吴某交回余款 其他应收款
7 25 现-0005 2181 张某交回余款 其他应收款 3,
7 20 现-0004 2181 吴某借旅差费 其他应收款
7 14 现-0002 2181 张某借旅差费 其他应收款
7 24 银-0003 1002 提现金 银行存款 5,
7 22 银-0002 1002 提现金 银行存款 3,
7 11 银-0001 1002 提现金 银行存款 6,
7 31
本月合计
期初余额
贷方 余额
2,
2,
3,
5,
8,
14,
2,
分类账
AA股份有限公司
会计科目表
编码 科目名称
1001 现金
1002 银行存款
1009
其他货币资金
1101
短期投资
1102
短期投资跌价准备
1111 应收票据
1121 应收股利
1122 应收利息
1131 应收账款
1133
其他应收款
1141
坏账准备
1151 预付账款
1161 应收补贴款
1201
物资采购
1211 原材料
1221
包装物
1231 低值易耗品
1232 材料成本差异
1241 自制半成品
1243 库存商品
1251
委托加工物资
1261
委托代销商品
1271
受托代销商品
1281
存货跌价准备
1291
分期收款发出商品
1301
待摊费用
1401 长期股权投资
1402 长期债权投资
1421 长期投资减值准备
1431
委托贷款
1501
固定资产
1502
累计折旧
1505
固定资产减值准备
1601
工程物资
1603 在建工程
1605
在建工程减值准备
1701
固定资产清理
1801 无形资产
1805 无形资产减值准备
1815
未确认融资费用
1901 长期待摊费用
1911
待处理财产损溢
2101 短期借款
2111 应付票据
2121 应付账款
2131 预收账款
2141
代销商品款
2151 应付工资
2153 应付福利费
2161 应付股利
2171 应交税金
2176
其他应交款
2181
其他应付款
2191 预提费用
2201
待转资产价值
2211 预计负债
2301 长期借款
2311 应付债券
2321 长期应付款
2331 专项应付款
2341 递延税款
3101 实收资本(或股本)
3103
已归还投资
3111 资本公积
3121
盈余公积
3131
本年利润
3141
利润分配
4101
生产成本
4105
制造费用
4107 劳务成本
5101
主营业务收入
5102
其他业务收入
5201
投资收益
5203 补贴收入
5301 营业外收入
5401
主营业务成本
5402
主营业务税金及附加
5405
其他业务支出
5501 营业费用
5502
管理费用
5503 财务费用
5601 营业外支出
5701
所得税
5801
以前年度损益调整
银行存款日记账
2006年 开户行： 中国工商银行 账号：
月 日
凭证类
别
凭证
号
结算方
式
票据号
码
摘要 对方科目
期初余额
6 1 银付 601 现支 #5646781 提现金 现金
2 银付 602 现支 #227643 购买A材料 原材料
2 银收 601 信汇 收销货款 应收账款
6 3 现付 601 邮寄费 管理费用
6 6 银付 604 转支 #248459 支付包装物款 包装物
6 银收 602 本票 收到货款 应收账款
6 现付 602 现金送银行 现金
汇总
借方 贷方 余额
34,
28,
6,
21,
21,
20,
28,
30,
银行存款日记账
账号：
