Q/YYTH 20424—2005
Q/JXHG 20156—2009
储备定额管理制度
主题内容与适用范围
本制度明确了物资储备定额的管理职责、物资储备定额的构成和分类、物资储备定额的制定、物资储备定额的执行和管理、物资储备定额考核和修订等内容。
本制度适用于呼伦贝尔金新化工有限公司（以下简称公司）所属相关部门的物资储备定额的管理。
规范性引用文件
下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T —2000 标准化工作导则 第1部分：标准的结构和编写规则
GB/T 15498－2003 企业标准体系 管理标准和工作标准体系
职责
经营副总经理是物资储备定额管理的主管领导。
物资部是物资储备定额管理的主管部门。
物资部是物资储备定额的执行、实施部门。
财务部、工艺部、工程部、安环部是物资储备定额管理的配合部门。财务部负责资金管理，工艺部负责生产物资储备定额的编制，工程部负责机电仪备品备件储备定额的编制，安环部负责劳保用品储备定额的编制。
4 物资储备定额的构成和分类
物资储备定额，可根据物资的特性、用途、管理要求，按物资储备定额计算单位的不同，可分为以天数、数量、金额表示的物资储备定额。
a) 以天数表示的物资储备定额，即指在一定条件下，为保证生产顺利进行所需要储备物资的天 数。如煤炭、成品包装袋等可采用天数为单位进行储备。为便于管理最终应换算为金额来表示其储备定额；
b) 以数量表示的物资储备定额，即指在一定的生产供应条件下，为保证生产不间断地进行所需 储备物资的数量。如机、电、仪产品、备品配件、化工原（材）料金属材料等可采用数量为单位进行储备。为便于管理最终应换算为金额来表示其储备定额；
c) 五金工具、标准件、橡塑制品、化学药品等数量零星、品种、规格复杂的物资，可采用金额 表示其储备定额。
物资储备定额的构成
a) 经常储备。指在前后两批物资到达公司的间隔期（供应间隔期）内，为保证生产正常进行所必须的物资储备量；
b） 保险储备。指为预防在物资供应中可能发生的误期到货等不正常情况为保证生产顺利进行而建立的物资储备；
c) 季节性储备。指在受季节性生产或季节性运输影响,物资不能正常供应,为保证生产的顺利行而建立的物资储备；
d) 特种储备。指根据公司某些特定条件特殊要求，为保证生产的顺利进行而建立的物资储备。
5 物资储备定额的制定
物资储备定额制定原则
物资储备定额，是能够保证公司生产顺利进行的最低物资储备数量；必须达到经济合理地储备物资，既不高储，也不低储；必须体现经济效益，做到资金占用少，周转速度快、管理费用省。
a) 制定物资储备定额，要在保证生产顺利进行的前提下，体现经济效益，尽量减少物资储备量 和流动资金占用；
b) 把公司内部和外部的各种因素（包括公司生产特点、物资消耗情况、管理水平和采购物资的 生产周期、供需矛盾、供应方式和运输条件等因素）结合起来，全盘考虑；
c) 收集和听取生产管理部门、设备维护部门和生产车间的意见和建议，结合公司实际情况，认 真分析，制定出科学、合理的物资储备定额。
制定物资储备定额的主要依据
a) 工艺部提供的公司年度生产作业计划；
b) 财务部提供储备资金定额和采购资金计划；
c) 主要物资消耗定额指标、在籍量、每年正常的消耗数量；
d) 供应间隔期、物资使用周期；
e) 采购订货的难易程度、运输条件。
物资储备定额制定方法
a) 工程部按物资类别、性质、用途及重要性，根据公司生产经营的实际需要、每年的正常消耗数量、市场资源状况、供应间隔期等情况，制定机、电、仪备品备件物资储备定额，原则上按其在籍量10%—30%的比例核定储备定额（在籍量指该类物资在生产装置中在用的数量）；
b) 工艺部根据公司当年经营计划，依据工艺消耗定额、公司每年正常的消耗数量、市场资源状况、供应间隔期等制定生产原材料（含化学药品）的储备定额；
c) 物资部应以每年正常的消耗数量、市场资源状况、供应间隔期等为依据制定辅助材料储备定额；
d) 物资部应根据历史消耗情况、市场资源状况制定低值易耗品储备定额。此类物资应尽可能搞低储备。易采购物资，可充分利用市场，进行零库存管理；
e) 安环部应根据历史消耗情况、正常的消耗数量、供应间隔期等制定劳保用品的储备定额；
f）技改、基建工程按工程设计、设计预算和设计材料、设备清单，结合工程施工进度备料，原 则上不搞储备定额。
物资储备定额审批。
a)物资部牵头，会同工程部、工艺部、安环部以及财务部共同审核各类物资的储备定额；
b)物资储备定额由公司经营副总经理批准执行。
6 物资储备定额的执行和管理
公司经营副总经理或相关部门应了解和检查物资储备定额执行情况，并协调解决执行中遇到的问题。
公司财务部应监督物资储备定额的执行，保证储备资金的使用和采购资金的承付，并对储备资金和采购资金实施控制。
工艺部、工程部应根据工艺条件的改进、新技术、新材料的采用、设备的更新和管理水平的提高等情况，及时提出修订物资储备定额的意见或建议，以便使物资储备定额始终保持先进合理。
物资部应在计划、采购、仓储管理等工作中，认真贯彻执行物资储备定额，并采取有效的措施，保证物资储备定额的实现。
a) 按定额组织物资采购，做到合理库存，既能保证生产顺利进行，又能避免超储、积压；
b) 按物资储备定额组织物资采购，合理安排物资的采购批量和进货时间，防止集中到货、提前到货，减少储备资金占用；
c) 按物资储备定额控制库存物资储备，强化管理,分析不合理因素，采取有效措施，控制库存物资储备，使物资储备更加先进合理。
储备定额管理
a) 物资储备定额必须做到资金、数量下库，落实到物资大类或品种，并严格考核，不得超储；
b) 采购员必须严格按储备定额、用料单位申报的用料计划及工程项目用料计划进行物资采购， 组织物资供应；
c) 用料单位超储备定额使用物资和使用通用性物资，必须提交用料计划，物资部应做好记录并 报告工艺部或工程部；
d) 采购员超定额采购物资的，应提前提交书面理由经部门经理审批。
物资部应对物资进行分类管理
a) 对品种少、数量大、消耗资金多的物资,应作为A类物资进行管理。对A类物资必须重点管理， 储备定额应按规格逐项制定；
b) 对品种、用量、价值和重要程度仅次于A类物资的，可作为B类物资，实行一般管理。储备 定额按品种制定；
c) 对品种多、资金少的物资，可作为C类物资，实行简单管理。储备定额按大类制定，按金额控制。
7 物资储备定额考核和修定
物资储备定额应定期检查和考核
a) 物资部分管领导每季度对分管采购员执行物资储备定额情况进行一次检查和考核；
b) 物资部每半年对设备专业、材料专业执行物资储备定额情况进行一次检查和考核；
c) 公司每年对工程部、工艺部和物资部对储备定额的编制、执行情况进行一次检查和考核；
d) 物资部应根据公司生产经营计划的变化、管理水平的提高、市场供求关系的变化等情况，每 年初组织相关部门修订物资储备定额；
e) 物资储备定额修订的审批，按物资储备定额制定的审批程序执行。
f) 考核按《公司综合考核办法》执行。
8 各环节之间的相互关系
工程部、工艺部、安环部、物资部应按规定制（修）订物资储备定额，报部门经理审核；审核后公司财务部、工艺部、工程部、安环部、物资部进行联合会审；会审确认后报公司经营副总经理审批签发，由物资部组织执行。
9 信息的主要来源
公司生产作业计划、物资消耗定额、物资储备资金定额、每年正常消耗记录、装置运行状况、市场资源情况等。
信息要输向财务部、工艺部、工程部、物资部、公司经营副总经理。
10 相关/支持性文件
Q/JXHG 20004 《综合考核办法》
Q/JXHG 20302-2010 《废旧物资管理办法》
附录A
对本标准条文执行严格程度的用词，采用以下写法：
1）表示很严格，非这样做不可的用词：
正面词一般采用“必须”，反面词一般采用“严禁”。
2）表示严格，在正常情况下均应这样做的用词：
正面词一般采用“应”，反面词一般采用“不应”或“不得”。
3）表示允许稍有选择，在条件许可时，首先应这样做的用词：
正面词一般采用“宜”或“一般”，反面词一般采用“不宜”。
本标准由物资部提出。
本标准由物资部解释。
本标准起草（修订）人：程家敏
本标准审核人：翟树新
本标准的审定人：叶川彬
本标准的批准人：李钢
本标准于2010年12月31日首次发布。
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PAGE 1
<进程名称>
<阶段>
<职能>
储备定额流程
储备定额流程
1
2
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4
5
6
安环部
公司考评会
公司
主管领导
财务部
工艺部
物资部
工程部
结束
开始
节点
A
B
D
E
执行储备定额
并将执行情况
报相关考核部门
组织检查
储备定额
执行情况
审批
制（修）定机、电仪备件储备定额
组织检查
储备定额
执行情况
按期考核
F
G
否
开始
开始
制（修）定生产原料储备定额
制（修）定辅助材料、低质易耗品储备定额
联
合
会
审
开始
否
制（修）定劳保用品储备定额
否
否
否
C
组织检查
储备定额
执行情况
组织检查
储备定额
执行情况
