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一、总则
为规范采购价格管理流程和采购价格审核管理，确保所购物料高品质、低价格，从
实现降低成本的目标，特制定本制度。
各项物料采购价格的分析、审核和确认，除另有规定外，均依照本制度处理。本制
度所涉及的物料采购，既包括生产所需的各项原材料、设备以及配件的采购，也包
括公司所需办公物品的采购。
二、价格审核规定
询价、议价
采购员应选择三家以上符合采购条件的供应商作为询价对象。3万元以上的不常
用辅料采购，必须要有三家以上的供应商竞标，其中，三家里面必须要有一家
是新的。对独家采购实行严格控制，凡是需要独家采购的，必须经履行审批手
续后，方可采购，同时做好独家采购物料的成本分析，在控制成本上严格把关
。
供应商提供报价的物料规格与申购规格不同或属代用品时，采购人员应与需求
部门确认。
议价应注意品质、交期、服务等，同时签订价格协议。供应商价格上调的条件
下，报价有效期限最低为3个月，当物料价格有下调时，供应商必须随时通知更
新。当发现物料价格有下调时，供应商未及时与本公司下调，将对供应商作出
重新评估，并计入供应商分级管理。
采购价格原则上受保护，不可随意泄露无关人员，包括供应商；避免议价受阻
。
价格调查
本公司各有关单位或部门，均有义务协助提供价格信息，以便有利于采购科进
行比价参考。
采购部根据价格调查信息，对采购物料成本进行分析，目的在于确定物料成本
的合理性和适当性。进行成本分析的项目包括以下七项内容。
A．物料的制作方法和生产工艺。
B．物料制作所需的特殊设备和工具。
C．物料生产所耗费的直接或间接的人工成本。
D．物料生产所耗费的直接或间接的材料成本。
E．物料生产制造所需的费用或者外包费用。
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F．物料营销费用。
G．物料管理费用以及税收。
价格调查的相关资料，可向物料供应商索取。
价格制定
物料价格的种类。物料价格包括物料的到厂价、出厂价及合约价等。
价格审核
采购员询价、议价完成后，在《询价表》上填写询价或议价结果，必要时附上
书面说明。
采购经理进行审核，认为需要再进一步议价时，退回采购人员重新议价，或由
采购经理亲自与供应商议价。
采购部审核之价格呈相关管理部门确认批准。
已核定之物料采购单价如需上涨或降低，应以《报价单》形式重新报批，且附上书
面的原因说明。
单价涨跌的审核，应参照新价格的审核流程执行。
采购数量或频率有明显增加时，应要求供应商适当降低单价。
采购员将批准的《报价单》归档保存，同时复印一份交至财务部。
三、价款支付规定
物料定购
采购员以《采购单》的形式向供应商订购物料，并以电话或传真形式确认交期
。
若是一份订购单多次分批交货的情形，采购人员应在《采购单》上明确注明。
供应商提供的物料，必须经过本公司仓库、品管、采购等部门人员之相关验收
后方能支付货款，主要包括下列八项内容。
确认订购单。
确认供应商。
确认送到日期。
确认物料的名称与规格。
清点数量。
质量检验。
处理短损。
退还不合格品。
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验收与付款
采购人员根据公司财务管理规定，在物料质量检验合格的情况下，会同财务部履行
付款义务。
付款方式
付款方式：直接付款、银行转帐付款
货款支付手段：货币和汇票，公司鼓励采用汇票的货款支付方式。
付款时间：预付款、即期付款和延期付款。
四、表单
1、询价表
