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号：_______________
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甲 方：___________________
乙 方：___________________
日 期：___________________
ppp项目的合同终止阶段
说明：本合同资料适用于约定双方经过谈判、协商而共同承认、共同遵守的责任与
义务，同时阐述确定的时间内达成约定的承诺结果。文档可直接下载或修改，使用
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篇一：【实操】《PPP项目合同》常见29个问题
【实操】《PPP项目合同》常见29个问题
20XX-04-11三头小猪
1问：PPP项目中的政府方具体职责是什么
答：总体来讲，在PPP项目中，政府需要同时扮演以下 两种角
色：
①作为公共事务的管理者，政府负有向公众提供优质且 价格
合理的公共产品和服务的义务 ，承担PPP项目的规划、 采购、管
理、监督等行政管理职能 ，并在行使上述行政管理
职能时形成与项目公司（或社会资本）之间的行政法律关系； ②作
为公共产品或服务的购买者 （或者购买者的代理人）,政
府基于PPP项目合同形成与项目公司（或社会资本）之间的平 等民
事主体关系，按照PPP项目合同的约定行使权利、履行 义务。
2问：社会资本指的是什么
答：社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格 的企
业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企 业。但本级
人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的其 他国有企业（上市
公司除外）不得作为社会资本方参与本级 政府辖区内的PPP项目。
社会资本是PPP项目的实际投资人。
但在ppp实践中，社会资本通常不会直接作为 PPP项目的实 施主
体，而会专门针对该项目成立项目公司 ，作为PPP项目合 同及项目
其他相关合同的签约主体 ，负责项目具体实施。
3问：项目公司指的是什么
答：项目公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有 独立
法人资格的经营
实体。项目公司可以由社会资本 （可以是一家企业，也
可以是多家企业组成的联合体 ）出资设立，也可以由政府和
社会资本共同出资设立。但政府在项目公司中的持股比例应 当低于
50%且不具有实际控制力及管理权。
4问：PPP项目合同通常由哪两方签署
答：PPP项目合同通常由以下两方签署 ：
（一） 政府方
政府方是指签署 PPP项目合同的政府一方的签约主体
（即合同当事人）。在我国,PPP项目合同通常根据政府职权分 工,
由项目所在地相应级别的政府或者政府授权机构以该级 政府或该授
权机构自己的名义签署。例如 ，某省高速公路项
目的PPP项目合同，由该省交通厅签署。
（二） 项目公司
项目公司是社会资本为实施 PPP项目而专门成立的公司
通常独立于社会资本而运营。根据项目公司股东国籍的不同 项目公
司可能是内资企业，也可能是外商投资企业。
5问：签订PPP项目合同的过程如何
答：在项目初期阶段，项目公司尚未成立时，政府方会先
与社会资本(即项目投资人)签订意向书、备忘录或者框架协 议,以
明确双方的合作意向，详细约定双方有关项目开发的 关键权利义
务。待项目公司成立后 ，由项目公司与政府方重
新签署正式 PPP项目合同，或者签署关于承继上述协议的补 充合
同。在PPP项目合同中通常也会对 PPP项目合同生效后 政府方与项
目公司及其母公司之前就本项目
所达成的协议是否会继续存续进行约定。
6问：PPP项目中通常由政府方承担的风险是什么
答：通常由政府方承担的风险，包括：
(1)土地获取风险(在特定情形下也可能由项目公司承
担)；
(2)项目审批风险(根据项目具体情形不同，可能由政府 方承
担，也可能由项目公司承担)；
(3)政治不可抗力(包括非因政府方原因且不在政府方
控制下的征收征用和法律变更等 )。
7问：PPP项目中通常由项目公司承担的风险是什么
答：通常由项目公司承担的风险，包括：
(1)如期完成项目融资的风险；
(2)项目设计、建设和运营维护相关风险 ，例如完工风
险、供应风险、技术风险、运营风险以及移交资产不达标的
风险等；
（3） 项目审批风
险（根据项目具体情形不同 ，可能由政
府方承担，也可能由项目公司承担）；
（4） 获得项目相关保险。
8问：PPP项目中通常由双方共同承担的风险是什么
答：通常由双方共担的风险：自然不可抗力。
9问：PPP项目中政府方和社会资本方的风险分配原则 是什么
答：1.承担风险的一方应该对该风险具有控制力 ；
2. 承担风险的一方能够将该风险合理转移 （例如通过
购买相应保险）；
3. 承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益 或动
机；
4. 由该方承担该风险最有效率；
5. 如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产
生的费用和损失转移给合同相对方。
10问：签常见的政府方违约事件包括哪些
答：1.未按合同约定向项目公司付费或提供补助达到
一定期限或金额的；
2. 违反合同约定转让 PPP项目合同项下义务；
3. 发生政府方可控的对项目设施或项目公司股份的征
收或征用的（是指因政府方导致的或在政府方控制下的征收
或征用，如非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征
用,则可以视为政治不可抗力）;
4. 发生政府方可控的法律变更导致 PPP项目合同无法
继续履行的；
5. 其他违反PPP项目合同项下义务，并导致项目公司无 法履
行合同的情形
11问：签常见的项目公司违约事件包括哪些
答：常见的项目公司违约事件包括但不限于 ：
1. 项目公司破产或资不抵债的；
2. 项目公司未在约定时间内实现约定的建设进度或项 目完
工、或开始运营，且逾期超过一定期限的；
3. 项目公司未按照规定的要求和标准提供产品或服务 情节严
重或造成严重后果的；
4. 项目公司违反合同约定的股权变更限制的 ；
5. 未按合同约定为PPP项目或相关资产购买保险的。
12问：政府和政府方有何区别
答：政府是作为公共事务的管理者的概念 ，政府负有向
公众提供优质且价格合理的公共产品和服务的义务 ，承担
PPP项目的规划、采购、管理、监督等行政管理职能 ，并在
行使上述行政管理职能时形成与项目公司 （或社会资本）之
间的行政法律关系；
政府方：政府或政府授权机构作为 PPP项目合同的一方
签约主体时，称为政府方。 此时政府作为公共产品或服务
的购买者（或者购买者的代理人）,政府基于PPP项目合同形 成与项
目公司（或社会资本）之间的平等民事主体关系，按照 PPP项目合
同的约定行使权利、履行义务。
13问：社会资本和社会资本方又有何区别
答：社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格 的企
业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企 业。社会资
本是PPP项目的实际投资人。社会资本方：同 政府方的概念类似，
社会资本方的概念也是在签订 PPP项目
合同时使用，与政府方签署 PPP项目合同的也许是社会资
本也许是项目公司，都称为社会资本方。
篇二：ppp项目合同要点解读试卷 92分卷
一、单选题 【本题型共5道题】
1. 以下各项不是承包商需要承担的风险是（ ）。
A. 工期延误
B. 服务范围变化
C. 工程质量不合格
D. 成本超支
用户答案：［B］得分：
2. 在广义融资合同中，最重要的一个合同是（ ）
A. 项目贷款合同
B. 担保人就项目贷款与融资方签订的担保合同
C. 政府与融资方和项目公司签订的直接介入协议
D. 以上均不是
用户答案：［A］得分：
3. 以下哪种情况下，政府才不负有回购的义务而是享有
回购的选择权，即政府可以选择是否回购该项目（ ）。
A. 项目由于不可抗力因素导致项目终止
B. 项目由于政府方违约导致项目终止
C. 项目由于项目公司违约导致项目终止
D. 项目涉及公
共安全，需要保障持续供给的 PPP项目
用户答案：［C］得分：
4. 以下哪项合同是整个 PPP项目合同体系的基础和核心
（）
A.
PPP项目合同
B. 履约合同
C. 股东协议
D. 保险合同
用户答案：［A］得分：
5. 在暂停服务发生时，以下哪种情况下项目公司不需要 承担
费用损失（）。
A. 计划内暂停服务
B. 因项目公司原因造成的计划外暂停服务
C. 因政府方原因造成的计划外暂停服务
D. 因不可抗力原因造成暂停服务 用户答案：［C］得分：
二、多选题 【本题型共5道题】
1. 以下的哪些机构可以作为 PPP项目中的项目实施机构 ()
A. 具有相应行政权力的政府
B. 政府指定的某些部门
C. 政府授权的事业单位
D. 咨询/顾问机构
E. 项目公司
用户答案：［ABC］得分：
2. 以下的哪些机构可以作为 PPP项目中的社会资本方
()
A. 民营企业
B. 国有企业
C. 外国企业
D. 外商投资企业
E. 本级人民政府下属的政府融资平台公司
用户答案：［ABCD］得分：
3. 以下可以出资设立项目公司的有：( )
A. —家企业独立出资
B. 多家企业组成的联合体出资
C. 政府和社会资本共同出资，且政府拥有管理权
D. 政府单独全部出资
E. 政府和社
会资本共同出资，且政府持股低于 50%无 控
制力与管理权
用户答案：［CE］得分：
4. 政府方在PPP项目中，以下哪个不是其需要扮演的角 色：
（）
A. 公共事务的管理者
B. 公共产品或服务的购买者
C. 项目发起人
D. 担保机构
E. 运营公司
用户答案：［CDE ］得分：
5. 在PPP项目移交前，通常需要对项目的资产状况进行
评估并对项目状况能否达到合同约定的移交条件和标准进 行测试。
实践中，上述评估和测试工作通常由（ ）负责。
A. 政府方委托的独立专家
B. 由政府方和项目公司共同组成的移交工作组
C. 政府方
D. 项目公司
E. 股东/投资者
用户答案：［AB］得分：
三、判断题 【本题型共3道题】
1.
在项目初期阶段，项目公司尚未成立时，政府方会先与 社会
资本（即项目投资人）签订正式的 PPP项目合同，以明
确双方的合作意向，详细约定双方有关项目开发的关键权利 义务。
Y对
N.错
用户答案：［N］得分：
2.项目合同可约定政府为项目建设提供的条件，如建设 用
地、交通条件、市政配套等。
Y对
N.错
用户答案：［Y］得分：
3.在PPP项目合同体系中，各个合同之间完全独立、互 不影
响。
Y.对
N.错
用户答案：［N］得分：
篇三：PPP项目的基本合同体系
PPP项目的基本合同体系
在ppp项目中，项目参与方通过签订一系列合同来确立 和调整
彼此之间的权利义务关系，构成 PPP项目的基本合同
体系。根据项目的不同特点， 相应的合同体系也会不同。 PPP 项
目的基本合同通常包括 PPP项目合同、股东协议、履约合 同（包括
工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同以及 产品或服务购买
合同等）、融资合同和保险合同等。其中， PPP项目合同是整个
PPP项目合同体系的基础和核心。 在PPP 项目合同体系中，各个合
同之间并非完全独立，而是紧密衔 接、相互贯通的，合同之间存在
着一定的“传导关系”。
一、PPP项目合同
PPP项目合同是项目实施机构与中选社会资本签订（若 需要成
立专门项目公司的，由项目实施机构与项目公司签 订）的约定项目
合作主要内容和双方基本权利义务的协议。 其目的是在项目实施机
构与社会资本之间合理分配项目风 险，明确双方的权利义务关系，
保障双方能够依据合同约定 合理主张权利，妥善履行义务，确保项
目全生命周期内的顺 利实施。PPP项目合同是其他合同产生的基
础， 也是整个PPP
项目合同体系的核心。
二、股东协议
股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立 长期
的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要 条款：前提
条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营 范围、股东权利、
履行 PPP项目合同的股东承诺、股东的商 业计划、股权转让、股东
会、董事会、监事会组成及其职权 范围、股息分配、违约、终止及
终止后处理机制、 不可抗力、 适用法律和争议解决等。
三、履约合同
（一）工程承包合同。项目公司一般只作为融资主体和
项目管理者而存在，本身不一定具备自行设计、采购、建设 项目的
条件，因此可能会将部分或全部设计、采购、建设工 作委托给工程
承包商，签订工程承包合同。项目公司可以与 单一承包商签订总承
包合同，也可以分别与不同承包商签订 合同。承包商的选择要遵循
相关法律法规的规定。由于工程 承包合同的履行情况往往直接影响
PPP项目合同的履行，进
而影响项目的贷款偿还和收益情况。因此，为了有效转移项 目建设
期间的风险，项目公司通常会与承包商签订一个固定 价格、固定工
期的“交钥匙”合同，将工程费用超支、工期 延误、工程质量不合
格等风险全部转移给承包商。此外，工 程承包合同中通常还会包括
履约担保和违约金条款，进一步 约束承包商妥善履行合同义务。
（二） 运营服务合同。根据 PPP项目运营内容和项目公 司
管理能力的不同，项目公司有时会考虑将项目全部或部分 的运营和
维护事务外包给有经验的运营商，并与其签订运营 服务合同。个案
中，运营维护事务的外包可能需要事先取得 政府的同意。但是，
PPP项目合同中约定的项目公司的运营 和维护义务并不因项目公司
将全部或部分运营维护事务分 包给其他运营商实施而豁免或解除。
（三） 原料供应合同。有些 PPP项目在运营阶段对原料 的
需求量很大、原料成本在整个项目运营成本中占比较大， 同时受价
格波动、市场供给不足等影响，又无法保证能够随 时在公开市场上
以平稳价格获取，继而可能会影响整个项目 的持续稳定运营，例如
燃煤电厂项目中的煤炭。因此，为了 防控原料供应风险，项目公司
通常会与原料的主要供应商签 订长期原料供应合同，并且约定一个
相对稳定的原料价格。 在原料供应合同中，一般会包括以下条款：
交货地点和供货 期限、供货要求和价格、质量标准和验收、结算和
支付、合 同双方的权利义务、违约责任、不可抗力、争议解决等。
除 上述一般性条款外，原料供应合同通常还会包括“照供不误”
条款，即要求供应商以稳定的价格、稳定的质量品质为项目 提供长
期、稳定的原料。
（四） 产品或服务购买合同。在 PPP项目中，项目公司 的
主要投资收益于项目提供的产品或服务的销售收入，因此 保证项目
产品或服务有稳定的销售对象，对于项目公司而言
十分重要。根据 PPP项目付费机制的不同，项目
产品或服务的购买者可能是政府，也可能是最终使用 者。以
政府付费的供电项目为例，政府的电力主管部门或国 有电力公司通
常会事先与项目公司签订电力购买协议，约定 双方的购电和供电义
务。此外，在一些产品购买合同中，还 会包括“照付不议”条款，
即项目公司与产品的购买者约定 一个最低采购量，只要项目公司按
照该最低采购量供应产 品，不论购买者是否需要采购该产品均应按
照该最低采购量 支付相应价款。
四、 融资合同
从广义上讲，融资合同可能包括项目公司与贷款方签订 的项
目贷款合同、担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合 同、政府与
贷款方和项目公司签订的直接介入协议等多个合 同。其中，项目贷
款合同是最主要的融资合同。在项目贷款 合同中一般包括以下条
款：陈述与保证、前提条件、偿还贷 款、担保与保障、抵销、违
约、适用法律与争议解决等。同 时，出于贷款安全性的考虑，贷款
方往往要求项目公司以其 财产或其他权益作为抵押或质押，或由其
母公司提供某种形 式的担保或由政府作出某种承诺，这些融资保障
措施通常会 在担保合同、直接介入协议以及 PPP项目合同中具体
体现
五、 保险合同
由于PPP项目通常资金规模大、生命周期长，负责项目 实施的
项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建 设、运营等不
同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常 可能涉及的保险种类
包括货物运输险、建筑工程险、针对设
计或其它专业服务的专业保障险、针对间接损失的保险、第 三人责
任险、政治风险保险等。
六、其他合同
在PPP项目中还可能会涉及其他的合同，例如与专业中 介机构
签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询 服务合同。
篇四：PPP项目移交阶段的风险防制初探
PPP项目移交阶段的风险防制初探
刘芳云南云岭工程造价咨询事务所有限公司 副总经
理高级审计师
财政部发布的《政府和社会资本合作模式操作指南 （试
行）》（财金〔20XX1 113号）（简称《操作指南》）将PPP模式 的
操作程序分为5个阶段：项目识别、项目准备、项目采购、 项目执
行和项目移交。五个阶段按照 PPP项目操作逻辑前后
连接，形成完整的PPP项目流程，而PPP风险管理贯穿于 PPP 项目的
整个流程中，其中任何一个阶段出现问题，都可能导 致PPP项目失
败，需要政府以及社会资本高度重视各阶段的 风险管理问题。PPP
项目移交阶段是整个流程的最后阶段， 移交风险源自项目内部风
险，体现 PPP项目执行层面的问
题。本文就PPP项目移交阶段的风险防范和控制进行深入的 讨论，
以期对PPP项目期满顺利移交提供帮助。
、移交阶段风险识别、风险评估和风险分配
ppp项目移交是指在项目合作期结束或项目合同提前终 止后，
社会资本或项目公司将全部项目设施及相关权益以合 同约定的条件
和程序移交给政府或政府指定的其他机构。
《操作指南》中明确，PPP项目移交阶段主要工作包括移交 准备、
性能测试、资产交割和绩效评价，各个工作环节都涉 及风险因素，
PPP项目移交阶段风险防范和控制管理的前提 是识别移交阶段的风
险，在此基础上开展风险评估和风险分 配。
（一）移交阶段风险识别和分配
风险识别是PPP项目风险管理的关键，也是对 PPP项目 进行风
险管理的难点所在。每一个 PPP项目的风险识别和管
理都是独特的，需要根据具体项目进行具体分析。 一般而言，
PPP项目按照移交阶段的主要工作，存在如下风险：
1.移交准备阶段
（1）存在风险
组织和人员风险：没有及时组建项目移交工作组；移交 工作
组人员不具代表性，原则上应包括财政预算管理、资产 管理部门、
项目实施单位、审计或监督管理部门人员；移交 工作组人员不具备
移交方面涉及的技术、财务、财政、资产 管理等知识和技能。
方案设计不具有可操作性和指导性风险：没有根据 PPP
合同约定确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测
试方案；方案过于粗泛，不具有可操作性和指导性。
（2）风险承担主体：政府或其授权的移交机构 （部门）
2•性能测试阶段 （1）存在风险
程序不到位风险：项目移交工作组没有严格按照性能测 试方
案和移交标准对移交资产进行性能测试。
评估结果不客观、不公正风险：项目移交工作组委托的 资产
评估机构不具有相关资质；没有按照项目合同约定的评 估方式，对
移交资产进行资产评估，作为确定补偿金额的依 据；评估结论不客
观、不公正导致国有资产流失或社会资本 利益受损。
（2）风险的承担主体：政府或其授权的移交机构（部
门）、资产评估机构。
3. 资产交割阶段
（1）存在风险
移交项目/资产/设备不完整风险：由于 PPP合同中对社 会资
本移交的设施是否完好，移交设施应该达到的标准没有 进行详细、
准确的描述，导致社会资本或项目公司没有将满 足性能测试要求的
项目资产、知识产权和技术法律文件，连 同资产清单移交项目移交
工作组，办妥法律过户和管理权移 交手续。
注：移交的范围通常包括项目设施；项目土地使用权及 项目
用地相关的其他权利；与项目设施相关的设备、机器、
装臵、零部件、备品备件以及其他动产；运营维护项目设施 所要求
的技术和技术信息；与项目设施有关的手册、图纸、 文件和资料
（书面文件和电子文档）；移交项目所需的其他 文件。
项目需要继续履行合同转让风险：移交时，项目公司在 项目
建设和运营阶段签订的一系列仍然需要继续履行的重 要合同，包括
项目的工程承包合同、运营服务合同、原料供 应合同、产品或服务
购买合同、融资租赁合同、保险合同以 及租赁合同等，没有办理法
律过户和管理权移交手续或手续 有瑕疵，存在可能引起后续争议的
风险。
移交后项目/资产/设备状况不达标风险：性能测试结果 不达
标时，移交工作组没有要求社会资本或项目公司进行恢 复性修理、
更新重置；社会资本或项目公司进行的恢复性修 理、更新重置结果
没有达到验收标准，移交工作组没有采取 提取移交维修保函等相应
措施。
注：权利方面的移交条件和标准：项目设施、土地及所 涉及
的任何资产不存在权利瑕疵，其未设置任何担保及其他 第三人的权
利。但在提前终止导致移交的情形下，如移交时 尚有未清偿的项目
贷款，就该未清偿贷款所设置的担保除 外。技术方面的移交条件和
标准：项目设施应符合双方约定 的技术、安全和环保标准，并处于
良好的运营状况。
项目，可能需要使用第三方的技术（包括通过技术转让或技 术许可
移交后技术转让存在风险：对于专业性要求较高的 PPP
的方式从第三方取得的技术），在此情况下，存在社 会资本或项目
公司向移交工作组转移项目移交之后因为继 续使用这些技术而被任
何第三方进行侵权索赔的风险。
注：PPP项目合同中通常会约定，项目公司应在移交时
将项目运营和维护所需要的所有技术，全部移交给政府或政 府指定
的其他机构，并确保政府或政府指定的其他机构不会 因使用这些技
术而遭受任何侵权索赔。如果有关技术为第三 方所有，项目公司应
在与第三方签署技术授权合同时即与第 三方明确约定，同意项目公
司在项目移交时将技术授权合同 转让给政府或政府指定的其他机
构。
此外，PPP项目合同中通常还会约定，如果这些技术的 使用权
在移交日前已期满，项目公司有义务协助政府取得这 些技术的使用
权。
风险的承担主体：社会资本或项目公司。
4. 项目绩效评价阶段
（1）存在风险
评价结果不客观、不公正风险：项目移交完成后，财政 部门
（PPP中心）组织有关部门或委托第三方机构开展的绩 效评价不客
观、不公正，评价结果不能作为政府开展 PPP管
理工作决策参考依据的风险。
注：项目移交完成后，财政部门（ PPP中心）组织有关
部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、 PPP模
式应用等进行绩效评价， 并按相关规定公开评价结果。 至此， 一
个PPP项目的生命周期正式结束。
（2）风险的承担主体：财政部门及组织的相关部门或 委托
的第三方机构。
（二）移交阶段风险评估
对于PPP项目移交风险的评估主要有两种路径：一种是
基于具有丰富工程建设、资产管理经验的专家的直觉判断， 对可能
发生移交风险的预估。另一种是对数据进行足够的积 累和分析。在
国内大范围推开 PPP模式的情况下，需要政府 相关部门或咨询机构
进行数据的积累，然后再通过科学合理 的分析方法来对项目进行风
险量化分析。具体评估量化工作 需要结合具体的 PPP项目开展。
二、移交阶段的风险防范和控制
（一）移交阶段的风险防范
移交阶段的风险防范是对该阶段潜在的损失进行识别、
评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观 上尽可
能预见和防范或在无法避免时能够寻求可行的补偿 措施，从而减少
潜在损失或使风险可转化状态。通常包括以 下几种风险防范办法：
1. 风险规避。风险规避主要是中断移交阶段部分风险
源，使其不致发生或遏制其继续发展。如在移交阶段提交移 交方
案，明确移交程序、范围、时间、质量标准等，避免应 组织、人
员、程序等方面的原因导致移交工作不到位、不合 理，损害各方权
益。
2.风险分离。风险分离是指将各种风险进行分离，避免 发生
连锁反应或互相牵连。这种处理可以将风险局限在一定 的范围内，
从而达到减少损失的目的。如在移交时明确，项 目公司应将所有承
包商和投标人提供的尚未期满的担保及 保证无偿转让给政府指定的
接收人，并且将所有保险单、暂 保单和保险单批单转让给接收人。
接收人应支付或退还上述 移交之后保险期间的保险费。这样，减少
因移交带来的移交 人、接收人风险责任不清，接收人忽视后续保险
责任的风险。
3.风险转移。将项目移交风险有意识地转给与其有相互 经济
利益关系方承担的风险处置方式，如移交阶段要求项目 公司于合作
期限届满日规定时间之前，向政府方提供符合要 求的移交维修保
函，作为其履行在本协议下移交期间的修复 义务和其他违约赔偿义
务的担保。
4.风险自留。将风险留给自己承担，不予转移。如对于
不可抗力或达到约定条款提前终止合同， PPP项目各方在移
交阶段约定各自应承担的风险责任。
5.风险处置。风险处置是在风险发生后采取的措施，尽 可能
大的消除风险带来的影响或尽可能多的挽回损失，是一 种风险发生
后的补救措施。如合同中明确提出移交阶段恢复 性大修条款，如果
项目公司为符合协议规定的标准所需进行 的，对本项目设施缺陷或
损害及环境污染责任的修复无法实 施或不合理地增加负担或成本过
于昂贵，则政府方有权因本 项目的性能指标降低而获得赔偿，有权
提取移交维修保函获 得赔偿。
（二）移交阶段的风险控制
1. 完善PPP项目合同相关移交条款，建立合理的风险分 担
机制。
PPP项目移交阶段风险分担机制主要是通过项目公司和 政府之
间的PPP项目合同达成，目标是将移交风险和对应的 回报进行匹
配。建立起合理的风险分担机制，可以使得 PPP
项目移交流程更加规范，并符合双方的利益。
从理论上讲，划分政府和社会资本各自所承担的移交风 险主
要原则包括：（1）承担移交风险的一方应该对该风险 具有控制
力；（2）承担移交风险的一方能够将该风险合理 转移；（3）承担
移交风险的一方对于控制该风险有更大的 经济利益或动机；（4）
由该方承担该移交风险最有效率；
（5）如果移交风险最终发生，承担风险的一方不应将由此 产生
的费用和损失转移给合同相对方 .
在具体PPP项目中，若能很好地贯彻这些原则，就能有 效解决
移交风险分担的问题。实践证明， PPP项目移交风险 分
配工具就是PPP项目合同，如果在项目合同的拟定过程中，
能够通过移交要求、回报机制、退出机制等一系列的合同条 款去贯
彻项目移交风险分配的框架，或者说将移交风险分配 框架转换成适
当的合同文本，那么 PPP项目移交阶段的风险
分配将得到事先预设和事后监控。
PPP合同移交条款包括但不限于：
（1） 政府移交项目/资产/设施：重点约定政府向社会 资
本或项目公司移交项目 /资产/设施的准备工作、移交范 围、履约
标准、移交程序及违约责任等。
（2） 社会资本移交项目/资产/设施：重点约定社会资 本
或项目公司向政府移交项目/资产/设施的过渡期、移交范 围和标
准、移交程序、质量保证及违约责任等。
（3） 项目合同应明确各方在移交工作中违约行为的认 定
和违约责任。可视影响程度划分为重大违约行为和一般违 约行为，
并分别约定违约责任。
2. 编制完整、合理的移
交方案，提供 PPP项目/资产/设
施移交指导。
PPP项目移交方案是指导政府及授权部门在合作期结束
开展PPP项目/资产/设施移交工作的主要文件，一个完整的 PPP项目
移交方案应该包括：
（1）移交工作计划，包括但不限于：
① 明确在规定移交日期，项目公司向政府方无偿移交项
目/资产/设备范围。
② 明确技术的转让范围及要求。
③ 明确移交日质量要求和质量保证期。
④ 明确项目公司应承担移交日期前项目设施的全部或
部分损失或损坏的风险。
⑤ 明确移交费用、承担方式。
⑥ 保险和承包商保证的转让规定。
⑦ 项目公司与第三方签订合同期未届满的处理。
（2）移交验收程序，包括：
①移交验收。在最后恢复性大修后并在移交日期之前，
政府方应在接收人和项目公司代表在场时对本项目进行移
交验收。②移交程序
合作期届满规定时间前，政府方或其指定机构和项目公
司成立移交委员会（或移交工作组），商定移交的详尽程序； 最后
恢复性大修及之后的验收；移交的资产 /设施/文件资料
/权利或权益凭证等的详细清单等。
③最后恢复性大修
篇五：PPP项目五阶段19个流程所需核心文件概述
PPP项目五阶段19个流程所需核心文件概述 关注PPP
模式的人应该都了解，在财政部财金〔 20XX〕113号《政府
和社会资本合作模式操作指南（试行）》中，清晰的表述了
PPP项目操作的五个阶段 19个流程。那么在实施这些阶段流 程时有
哪些是比较核心的文件呢？
项目识别阶段
项目发起一一《项目建议书》
项目筛选一一①新建、改建、扩建项目《项目可行性研
究报告》、《项目产出说明》、《项目初步实施》
项目筛选一一②存量项目《存量项目公共资产历史材 料》、
《存量项目产出说明》、《存量项目初步实施方案》
物有所值评价一一《物有所值评价报告》
财政承受能力论证一一《财政承载能力论证报告》项目
准备阶段一一《项目实施方案》
项目采购阶段
资格预审一一《资格预审公告》、《资格预审申请人须
知》、《资格预审申请文件》、《资格预审评审报告》
项目采购文件 ① 采购文件内容包括采购邀请、竞
争者须知、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采 购方
式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项 目相关审批
文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应 文件截止时间、开
启时间及地点、强制
担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、 政府
采购政策要求、项目合同草案及其他法律文本等；
项目采购文件——②公开招标、 邀请招标、竞争性谈判、
竞争性磋商、单一采购方式、执行政府采购法律法规等规定。
采购结果确认谈判与合同签署 《确认谈判备忘录》
《项目合同》
项目执行阶段
项目公司设立一一《股东协议》、《公司章程》、《承 继项
目合同的补充合同》（或需）、《履约保函》
融资管理——《融资方案》、《融资担保》
绩效监测与支付——《项目产出绩效指标、编制季报和 年
报》、《政府支付台账》、《政府综合财务报告》、《项 目合同修
订报告》、《项目争议解决报告》、《项目提前终 止报告》
中期评估一一《项目中期评估报告》
项目移交阶段
移交准备——《项目移交清单》、《移交补偿方案》
性能测试——《移交资产评估报告》、《资产性能测试 报
告》、《法律过户和管理权移交手续》
绩效评价一一《项目绩效评估》 （转自政府和社会资
本合作，原标题《PPP项目五阶段19个流程所需核心文件概 述》，
PPP资讯整理）
篇六：PPP项目涉及哪些合同？（全面）
PPP项目涉及哪些合同？ PPP项目的基本合同通常包括 PPP项
目合同、股东协议、履约合同、融资合同和保险合同 等。其中，
PPP项目合同是整个 PPP项目合同体系的基础和 核心。在PPP项目合
同体系中，各个合同之间并非完全独立， 而是紧密衔接、相互贯通
的，合同之间存在着一定的“传导 关系”。
PPP项目合同
PPP项目合同是项目实施机构与中选社会资本签订（若 需要成
立专门项目公司的，由项目实施机构与项目公司签 订）的约定项目
合作主要内容和双方基本权利义务的协议。 其目的是在项目实施机
构与社会资本之间合理分配项目风 险，明确双方的权利义务关系，
保障双方能够依据合同约定 合理主张权利，妥善履行义务，确保项
目全生命周期内的顺 利实施。股东协议
股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立 长期
的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要 条款：前提
条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营 范围、股东权利、
履行 PPP项目合同的股东承诺、股东的商 业计划、股权转让、股东
会、董事会、监事会组成及其职权 范围、股息分配、违约、终止及
终止后处理机制、 不可抗力、 适用法律和争议解决等。
履约合同
工程承包合同。项目公司一般只作为融资主体和项目管 理者
而存在，本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的 条件，因此
可能会将部分或全部设计、采购、建设工作委托 给工程承包商，签
订工程承包合同。
项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分 别与
不同承包商签订合同。承包商的选择要遵循相关法律法 规的规定。
由于工程承包合同的履行情况往往直接影响 PPP
项目合同的履行，进而影响项目的贷款偿还和收益情况。因 此，为
了有效转移项目建设期间的风险，项目公司通常会与 承包商签订一
个固定价格、固定工期的“交钥匙”合同，将 工程费用超支、工期
延误、工程质量不合格等风险全部转移 给承包商。此外，工程承包
合同中通常还会包括履约担保和 违约金条款，进一步约束承包商妥
善履行合同义务。
运营服务合同。根据 PPP项目运营内容和项目公司管理 能力
的不同，项目公司有时会考虑将项目全部或部分的运营 和维护事务
外包给有经验的运营商，并与其签订运营服务合 同。在个案中，运
营维护事务的外包可能需要事先取得政府 的同意。但是，PPP项目
合同中约定
的项目公司的运营和维护义务并不因项目公司将全部
或部分运营维护事务分包给其他运营商实施而豁免或解除。
原料供应合同。有些 PPP项目在运营阶段对原料的需求 量很
大、原料成本在整个项目运营成本中占比较大，同时受 价格波动、
市场供给不足等影响，又无法保证能够随时在公 开市场上以平稳价
格获取，继而可能会影响整个项目的持续 稳定运营。因此，为了防
控原料供应风险，项目公司通常会 与原料的主要供应商签订长期原
料供应合同，并且约定一个
相对稳定的原料价格
在原料供应合同中，一般会包括以下条款：交货地点和 供货
期限、供货要求和价格、质量标准和验收、结算和支付、 合同双方
的权利义务、违约责任、不可抗力、争议解决等。 除上述一般性条
款外，原料供应合同通常还会包括“照供不 误”条款，即要求供应
商以稳定的价格、稳定的质量品质为 项目提供长期、稳定的原料。
产品或服务购买合同。在 PPP项目中，项目公司的主要 投资
收益于项目提供的产品或服务的销售收入，因此保证项 目产品或服
务有稳定的销售对象，对于项目公司而言十分重 要。根据PPP项目
付费机制的不同，项目产品或服务的购买 者可能是政府，也可能是
最终使用者。
融资合同
从广义上讲，融资合同可能包括项目公司与贷款方签订 的项
目贷款合同、担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合 同、政府与
贷款方和项目公司签订的直接介入协议等多个合 同。其中，项目贷
款合同是最主要的融资合同。在项目贷款 合同中一般包括以下条
款：陈述与保证、前提条件、偿还贷 款、担保与保障、抵销、违
约、适用法律与争议解决等。
同时，出于贷款安全性的考虑，贷款方往往要求项目公 司以
其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供 某种形式的
担保或由政府作出某种承诺，这些融资保障措施
通常会在担保合同、直接介入协议以及 PPP项目合同中具体
体现。
保险合同
由于PPP项目通常资金规模大、生命周期长，负责项目 实施的
项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建 设、运营等不
同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常 可能涉及的保险种类
包括货物运输险、建筑工程险、针对设 计或其他专业服务的专业保
障险、针对间接损失的保险、第 三人责任险、政治风险保险等。
其他合同。在PPP项目中还可能会涉及其他的合同，例 如与专
业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等 方面的咨询服
务合同。（财政部 PPP中心）
篇七：PPP项目的合同体系应由哪些合同组成
PPP项目的合同体系应由哪些合同组成？
PPP项目的合同体系应由哪些合同组成？
在PPP项目中，项目参与方通过签订一系列合同来确立
和调整彼此之间哒权利义务关系，这些合同构成了 PPP项目
的基本合同体系。根据项目特点的不同，相应的合同体系也 会不
同。PPP项目的基本合同通常包括 PPP项目合同、股东 协议、履约
合同（包括工程承包合同、运营服务合同、原料 供应合同以及产品
或服务购买合同等 ）、融资合同和保险合
同等。其中，PPP项目合同是整个 PPP项目合同体系的基础 和核
心。在ppp项目合同体系中，各个合同之间并非完全独 立，而是紧
密衔接、相互贯通的，合同之间存在一定的“传 导关系”。
项目合同
PPP项目合同是项目实施机构与中选社会资本签订 (若
需要成立专门项目公司，则由项目实施机构与项目公司签订 )
的约定项目合作主要内容和双方基本权利义务的协议。其目 的是在
项目实施机构与社会资本之间合理分配项目风险，明 确双方的权利
义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主 张权利、妥善履行义
务，确保项目全生命周期内的顺利实施。 PPP项目合同是其他合同
产生的基础，也是整个 PPP项目合
同体系的核心。
2.股东协议
股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立 长期
的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要 条款：前提
条件，项目公司的设立和融资，项目公司的经营 范围，股东权利，
履行 PPP项目合同的股东承诺，股东的商 业计划，股权转让，股东
会、董事会、监事会组成及其职权 范围，股息分配，违约，终止及
终止后处理机制， 不可抗力， 适用法律和争议解决等。
3.履约合同
(1)工程承包合同。项目公司一般只作为融资主体和项
目管理者而有本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的 条件，
因此可能会将全部或部分设计、采购、建设工作委托 给工程承包
商，并签订工程承包合同。项目公司可以与单一 承包商签订总承包
合同，也可以分别与不同承包商签订合 同。承包商的选择要遵循相
关法律、法规的规定。由于工程 承包合同的履行情况往往直接影响
PPP项目合同的履行，进
而影响项目的贷款偿还和收益情况。因此，为了有效转移项 目建设
期间的风险，项目公司通常会与承包商签订一个固定 价格、固定工
期的“交钥匙”合同，将工程费用超支、工期 延误、工程质量不合
格等风险全部转移给承包商。此外，工 程承包合同中通常还会包括
履约担保和违约金条款，进一步 督促承包商妥善履行合同义务。
根据PPP项目运营内容和项目公司管理能力的不同，项 目公司
有时会考虑将项目全部或部分的运营和维护事务外 包给有经验的运
营商，并与其签订运营服务合同。具体操作 中，运营维护事务的外
包可能需要事先征得政府方的同意。 但是，PPP项目合同中约定的
项目公司的运营和维护义务并 不因项8公司将全部或部分运营维护
事务分包给其他运营商 实施而豁免或解除。
有些PPP项日在运营阶段对原料的需求量很大，原料成 本在整
个项目运营成本中占比较大，同时受价格波动、市场 供给不足等影
响又无法保证能够随时在公开市场上以平稳
价格获取原材料，继而可能会影响整个项目的持续稳定运 营，如燃
煤电厂项目中的煤炭。因此，为了防控原料供应风 险，项目公司通
常会与原料的主要供应商签订长期原料供应 合同，并约定个相对稳
定的原料价格。原料供应合同一般会 包括以下条款：交货地点和供
货期限、供货要求和价格、质 量标准和验收、结算和支付、合同双
方的权利义务、违约责 任、不可抗
力、争议解决等。除上述一般性条款外，原料供应合同 通常
还会包括“照供不误”条款，即要求供应商以稳定的价 格、稳定的
品质为项目提供长期、稳定的原料。
在PPP项目中，项目公司的主要投资收益于项目提供的 产品或
服务的销售收入。因此，保证项目产品或服务有稳定 的销售对象，
对于项目公司而言十分重要。根据 PPP项目付
费机制的不同，项目产品或服务的购买者可能是政府，也可 能是最
终使用者。以政府付费的供电项目为例，政府的电力 主管部门或国
有电力公司通常会事先与项目公司签订电力 购买协议，约定双方的
购电和供电义务。此外，在一些产品 购买合同中，还会包括“照付
不议”条款，即项目公司与产 品的购买者约定一个最低采购量，只
要项目公司按照该最低 采购量供应产品，不论购买者是否需要采购
该产品均应按照 该最低采购量支付相应价款。
4.融资合同
从广义上讲，融资合同包括项目公司与贷款方签订的项 目贷
款合同、担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合同、 政府与贷款
方和项目公司签订的直接介入协议等多个合同 0
其中，项目贷款合同是最主要的融资合同，一般包括陈述与 保证、
前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适 用法律与争议
解决等条款。同时，出于贷款安全性的考虑， 贷款方往往要求项目
公司以其财产或其他权益进行抵押或 质押，或由其母公司提供某种
形式的担保，或由政府作出某 种承诺，这些融资保障措施通常会在
担保合同、直接介入协 议以及PPP项目合同中具体体现。
5.保险合同
由于PPP项目通常资金规模大、生命周期长，负责项目 实施的
项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建 设、运营等不
同阶段、不同类型的风险分别投保。通常可能 涉及的保险种类包括
货物运输险、建筑工程险、针对设计或 其他专业服务的专业保障
险、针对间接损失的保险、第三人 责任险、政治风险保险等。
6.其他合同
PPP项目中还可能会涉及其他的合同，如与专业中介机 构签署
的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务 合同等。
篇八：PPP项目五阶段19个流程所需核心文件概述
PPP项目五阶段19个流程所需核心文件概述
关注PPP模式的人应该都了解，在财政部财金〔 20XX〕
113号《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》中， 清晰的
表述了 PPP项目操作的五个阶段 19个流程。那么在 实施这些阶段
流程时有哪些是比较核心的文件呢？项目识 别阶段
项目发起一一《项目建议书》
项目筛选一一①新建、改建、扩建项目《项目可行性研
究报告》、《项目产出说明》、《项目初步实施》
项目筛选一一②存量项目《存量项目公共资产历史材 料》、
《存量项目产出说明》、《存量项目初步实施方案》
物有所值评价一一《物有所值评价报告》
财政承受能力论证 《财政承载能力论证报告》
项目准备阶段一一《项目实施方案》
项目采购阶段
资格预审一一《资格预审公告》、《资格预审申请人须
知》、《资格预审申请文件》、《资格预审评审报告》
项目采购文件 ① 采购文件内容包括采购邀请、竞
争者须知、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采 购方
式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项 目相关审批
文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应 文件截止时间、开
启时间及地点、强制担保的保证金交纳数
额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、项目
合同草案及其他法律文本等；项目采购文件一一②公开招 标、邀请
招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一采购方式、 执行政府采购法
律法规等规定。
采购结果确认谈判与合同签署 《确认谈判备忘录》、
《项目合同》项目执行阶段
项目公司设立一一《股东协议》、《公司章程》、《承
继项目合同的补充合同》（或需）、《履约保函》
融资管理——《融资方案》、《融资担保》
绩效监测与支付——《项目产出绩效指标、编制季报和 年
报》、《政府支付台账》、《政府综合财务报告》、《项 目合同修
订报告》、《项目争议解决报告》、《项目提前终 止报告》
中期评估一一《项目中期评估报告》
项目移交阶段
移交准备——《项目移交清单》、《移交补偿方案》
性能测试——《移交资产评估报告》、《资产性能测试
报告》、《法律过户和管理权移交手续》
绩效评价——《项目绩效评估》
篇九：PPP项目识别阶段的文件准备流程及其他 （学习用）
PPP项目识别阶段的文件准备流程 一项目识别阶段应
遵照执行的政府文件
1《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》财金
〔20XX〕113号2《政府和社会资本合作项目财政承受能力 论证指
引》财金〔20XX1 21号3《PPP物有所值评价指引（试 行）》财金
[20XX]167号
这三份文件是财政部发布的规范性文件，明确了在项目
识别阶段的工作程序和文件准备流程，是地方政府在操作
PPP项目时应当遵照执行的政府文件。 二项目识别阶段应准
备的文件
对于新建、改建项目应准备下列文件
1） 《项目可行性研究报告》
负责准备文件的部门：
项目发起方。项目由政府发起情况下，通常由行业主管
部门负责准备可行性研究报告。
编写方：
行业主管部门可以委托第三方专业机构编写《项目可行
性研究报告》。
2） 《项目产出说明》
产出说明的定义：
是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，
以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。
负责准备文件的部门：
项目发起方。项目由政府发起情况下，通常由行业主管
部门负责准备可行性研究报告。
编写方：
行业主管部门可以委托第三方专业机构编写《项目可行
性研究报告》。
3) 《初步实施方案》
初步实施方案的主要内容：
一、项目概况。二、可行性分析 三、初步实施安排 四、
财务测算
负责准备文件的部门：
项目发起方。项目由政府发起情况下，通常由行业主管
部门负责准备可行性研究报告。
编写方：
行业主管部门可以委托第三方专业机构编写《项目可行
性研究报告》。
4) 《物有所值评价报告》
物有所值定义：
物有所值(Value for Money ， VfM )评价是判断是否
采用PPP模式代替政府传统投资运营方式提供公共服务项目
的一种评价方法。是指一个组织运用其可利用资源所能获得
的长期最大利益。VFM评价是国际上普遍采用的一种评价传 统上由
政府提供的公共产品和服务是否可运用政府和社会 资本合作模式的
评估体系，旨在实现公共资源配置利用效率
最优化。
负责准备文件的部门：
财政部门（或PPP中心）应会同行业主管部门负责完成 报告的
编写工作。
专业人员参与：
报告中应该有专家组意见。
5）《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证报告》
政府财政承受能力论证定义：
财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作 项目
的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后 年度财政支
出的影响，为 PPP项目财政管理提供依据。
负责准备文件的部门：
财政部门（或PPP中心）应当会同行业主管部门，共同 开展
PPP项目财政承受能力论证工作。
专业人员参与：
必要时可通过政府采购方式聘请专业中介机构协助。
三文件编写流程
1）三个文件的提交：
行业主管部门以《项目可行性研究报告》和《项目产出 说
明》中的数据为基础，编写《初步实施方案》，完成后， 行业主管
部门将 《项目可行性研究报告》、《项目产出说明》 和《初步实
施方案》提交给财政部门，由财政部门会同行业 主管部门依据上述
三个文件，进行物有所值评价以及政府财 政承受能力论证。
2）物有所值评价在前
物有所值评价为前置程序，财政部门（或 PPP中心）会
同行业主管部门，依据《项目可行性研究报告》、《项目产 出说
明》和《项目（初步）实施方案》，进行 PPP项目的物
有所值评价工作，如果未能通过物有所值，可在调整实施方 案后重
新评价，仍未通过的不宜采用 PPP模式。且没有必要
进行“政府财政承能力论证”工作。
3）政府财政承受能力论证
项目通过了物有所值评价后，财政部门（或 PPP中心）
会同行业主管部门，依据《项目可行性研究报告》、《项目 产出说
明》和《项目（初步）实施方案》。
对PPP项目进行政府财政承受能力论证工作。如果未能 通过，
可在调整实施方案后重新论证，仍未通过的不宜采用 PPP模式。
四对“是否存在二次论证”的探讨
在财政部《政府和社会资本合作模式操作指南 （试行）》
财金〔20XX〕113
号中，“物有所值评价”和“政府财政承受能力论证”
（下面简称“两个论证”）出现在两处，即 113号文件规定
上述的“两个论证”属于项目识别期的工作，则应该对项目
的“初步实施方案”进行两个论证；但在项目准备期结束后， 即项
目实施机构编制完成“项目实施方案”后， 113号文件
再次规定了此处的“实施方案”仍需要“两个论证”，不免 使人理
解为“两个论证”需要进行两次。但根据项目的实际 操作情况来
看，进行两轮的“两个论证”毫无必要，只需进 行一轮”两个论证
“即可。可选途径有：（一）在项目准备 阶段，对项目的”初步实
施方案“进行两个论证，如果通过， 则成立项目实施机构，根据通
过的初步实施方案，细化编制 正式的《项目实施方案》，通过审核
后备案。此方案最为合 理。（二）将“两个论证”的工作放置在项
目准备阶段，待 项目实施机构将《项目实施方案》编制完成之后，
对该方案 进行“两个论证”。（转自华沛德权，原标题《 PPP项
目识
别阶段的文件准备流程》）
PPP项目全操作流程政府工作整理 一、PPP项目中政府
方的主要职责
（一）在项目发起阶段，政府方作为项目发起筛选人， 主要
完成以下
工作：1.组织完成PPP储备项目的立项、用地、环评 审批/核
准/备案。
2. 征集遴选储备项目，对是否适宜 PPP模式进行评估认
证。 财政部门（政府和社会资本合作中心）应对项目实施 方案进
行物有所值和财政承受能力验证，通过验证的，由项 目实施机构报
政府审核；未通过验证的，可在实施方案调整 后重新验证；经重新
验证仍不能通过的，不再采用政府和社 会资本合作模式。
3. 编制审核项目（初
步）实施方案。 发改部门应会同
行业管理部门、项目实施机构，及时从项目储备库或社会资 本提出
申请的潜在项目中筛选条件成熟的建设项目，编制实 施方案并提交
联审机制审查，明确经济技术指标、经营服务 标准、投资概算构
成、投资回报方式、价格确定及调价方式、 财政补贴及财政承诺等
核心事项。 4.编制本行政区域内 PPP
项目年度和中期开发计划。 根据国家发改委要求，各省区
市发展改革委要建立 PPP项目库，并从20XX年1月起，于 每月5日前
将项目进展情况按月报送国家发展改革委。 5.
建立PPP项目专家库。PPP项目涉及面广、专业性强，财政 部鼓励各
级政府部门通过政府采购平台选择一批能力较强 的专业中介机构及
专业人士，如律师、造价咨询、注册会计 师、注册税务师等，为
PPP项目实施提供技术支持。（ 二）
选择社会资本阶段，政府方作为项目采购人，主要完成以下 工作：
1.指定项目实施机构。2.组织资格预审。 项目实施机 构应根
据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告， 邀请社会资本
和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项 目能否获得社会资本
响应和实现充分竞争，并将资格预审的
评审报告提交财政部门（政府和社会资本合作中心）备案
可邀请有意愿的金融机构及早进入项目磋商进程。 3.决定
采购方式并依法选择社会资本。 地方各级财政部门要依托
政府采购信息平台，或搭建信息服务平台，公开 PPP项目的
工作流程、评审标准、项目信息、实施情况、咨询服务等相 关信
息，加强政府和社会资本合作项目政府采购环节的规范 与监督管
理，保障信息发布准确及时、审批过程公正透明、 建设运营全程监
管。 4.参与合同谈判、完善及审核。 地方
各级财政部门要会同行业主管部门协商订立合同，重点关注 项目的
功能和绩效要求、付款和调整机制、争议解决程序、 退出安排等关
键环节，积极探索明确合同条款内容。 5.将
采购涉及的财
政支出依法列入预算（含财政中期规划）并报同级人大
审批。
目实施阶段，政府方作为项目采购人，主要完成以下工 作：
（三）在项
1.依约履行采购义务。2.对项目实施进行监管、考核、 披
露。 项目实施过程中，政府方应加强工程质量、运营标 准的全程
监督，确保公共产品和服务的质量、 效率和延续性。 项目实施机
构还应定期监测项目产出绩效指标，编制季报和 年报，并报财政部
门（政府和社会资本合作中心） 备案。项 目实施结束后，可对项
目的成本效益、公众满意度、可持续
性等进行后评价，评价结果作为完善 PPP模式制度体系的参
考依据。 对于不涉及国家秘密、商业秘密的政府和社会资 本合作
项目合同条款、绩效监测报告、中期评估报告和项目
重大变更或终止等情况应由政府方及时公开披露。 3.根据
行政职权对项目实施进行行政管理。 可进行的行政管理如
价格管理、审计管理等。另外，可根据社会公众及项目利益 相关方
的举报行使监督检查职权。
4. 依约授予特许经营许可。
二、政府方在采购社会资本前需要准备的主要文件
