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2019
年度报告
先锋机械
NEEQ : 834685
浙江先锋机械股份有限公司
ZHEJIANG XIANFENG MACHINERY CO.,LTD
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公司年度大事记
2019 年 8 月 13 日公司获得一项
“多用途刺刀”实用新型专利
2019 年 8 月 13 日公司获得一项
“多用途刺刀”外观设计专利
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目 录
第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21
第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 24
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27
第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28
第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32
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释义
释义项目 释义
公司/本公司/股份公司/先锋机械 指 浙江先锋机械股份有限公司
先锋有限 指 浙江先锋机械有限公司,公司的前身
新锋合伙 指 桐乡新锋投资管理合伙企业
悦锦投资 指 上海悦锦投资管理有限公司
股东大会 指 浙江先锋机械股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江先锋机械股份有限公司董事会
监事会 指 浙江先锋机械股份有限公司监事会
高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
三会 指 股东大会、董事会、监事会
三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》
管理层 指 对公司决策、经营、管理富有领导职责的人员,包括董
事、监事、高级管理人员等
主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统
全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》
挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为
报告期 指 2019 年 1 月-2019 年 12 月
报告期末 指 2019 年 12 月 31 日
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
公告编号：2022-052
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第一节 声明与提示
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吴小进、主管会计工作负责人王青及会计机构负责人（会计主管人员）盛笑颜保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
确、完整
□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否
是否存在豁免披露事项 √是 □否
1、 豁免披露事项及理由
根据国家国防科技工业局《国防科技工业国家秘密范围规定》(科工[2009]1488 号)、《军工企业对外
融资特殊财务信息披露管理暂行办法》等相关文件规定,对军工企业涉密信息管理要求,军工涉密信息不
得对外披露或者经脱密处理后方可披露。
公司在年报编制过程中,对具体军品产品的名称、军品客户、供应商名称、部分主要涉及军品产品的
技术名称进行了脱密处理后披露。
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
主营业务盈利能力风险
特种装备产品受国家国防计划的影响,具有起伏波动的特性;同
时,受经济形势的影响和市场竞争加剧，民品开门机的毛利率呈
下降趋势。公司为了业务发展的需要,各项广告费、展览费等费
用有所上升,整体主营业务成本基本维持稳定。如果公司业务发
展不能达到预期,可能存在主营业务盈利下降的风险。
原材料价格波动风险
公司生产特殊装备产品和开门机及电动门所用的主要原材料为
有色和黑色金属材料价格受国家产业政策、市场供需变化、宏
观经济形势变化等多种因素的影响而波动较大。公司产品原材
料占生产成本的比例较大,原材料价格波动会对公司生产成本产
生较大影响。如果未来主要原材料的价格出现较大波动,公司的
经营业绩将受到一定程度的影响。
公告编号：2022-052
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财务风险
特种装备产品生产周期较长,垫资生产对公司现金流会有一定影
响。因此,随着公司经营规模的扩大,公司流动资金需求快速增加,
主营业务产生现金的能力可能出现无法完全满足公司业务快速
发展的需要的风险。
技术风险
公司自成立以来,一直高度重视技术创新,公司的技术团队不断
研发新工艺、新产品,在技术创新领域,公司一直都走在行业的前
列。公司拥有包括 9 类核心技术共计 25 项关键技术,各类核心技
术为公司产品和业务的发展提供了保证。为保护自己的知识产
权,公司目前共持有 3 项发明专利、24 项实用新型专利和 4 项外
观设计专利。随着科技的发展,行业中新工艺、新技术和新产品
也在不断涌现,对于公司的研发要求也不断提高,公司也可能会
面对技术更新过快而带来的风险。
人力资源风险
要保持公司的长期发展,必须有高素质的人力资源作为支撑。目
前公司的人才结构较为合理,重视对于人才的引进和培养,建立
健全激励机制,包括高级管理人员、核心技术人员、销售人员、
财务人员在内的人才能够满足公司目前的发展需求。但随着公
司资产规模、业务规模的不断增长,公司对管理、技术、研发、
市场、财务等各方面人才需求都将不断增大,如果公司不能保留
优秀人才、出现人才流失,将给公司未来的经营和发展带来不利
影响。
特种装备行业的资质风险
进入特种装备行业,需要取得相关资质证书,并通过武器装备质
量体系认证和武器装备科研生产单位保密资格审查认证。公司
前身为国营先锋机械厂、华东大型模具厂,系由兵器工业部批准
设立的全民所有制企业。经过多年的积累,公司具有成熟的生产
和管理经验,持续符合现有武器装备科研生产相关资质条件。但
是,如果资质证书不能及时续期,则可能对相关公司的生产经营
带来不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
公告编号：2022-052
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 浙江先锋机械股份有限公司
英文名称及缩写 ZHEJIANG XIANFENG MACHINERY CO.,LTD
证券简称 先锋机械
证券代码 834685
法定代表人 吴小进
办公地址 浙江省桐乡市梧桐街道石门路 10 号
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露事务负责人 盛笑颜
职务 董事会秘书
电话 0573-88107502
传真 0573-88103866
电子邮箱 shengxy@
公司网址
联系地址及邮政编码 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 314500
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 桐乡市梧桐街道石门路 10 号
三、 企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 1987 年 5 月 5 日
挂牌时间 2015 年 12 月 4 日
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C3312 金属
门窗制造
主要产品与服务项目 特种装备产品、机电产品、智能化数控系统及设备、照明设备、
保险柜、安全技术防范产品、电子记录仪产品、塑胶产品、金属
工艺品、塑料工艺品、食品和纺织机械、矿山机械、家用电器、
刀具、模具、工具、管道管件的生产销售;开门机、电动门、特种
门、机库门、冷库门、快速门、粮库设备、密闭门窗、机械式停
车设备的设计、生产、销售、安装、改造、维修服务、售后服务
及相关零部件的生产销售服务;软件开发、安全防范类技术开发、
技术服务;普通货运。从事货物进出口及技术进出口业务。
普通股股票转让方式 集合竞价转让
普通股总股本（股） 40,000,000
优先股总股本（股） 0
做市商数量 0
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控股股东 上海悦锦投资管理有限公司
实际控制人及其一致行动人 吴小进
四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
统一社会信用代码 91330400146833769W 否
注册地址 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 否
注册资本 40,000, 否
五、 中介机构
主办券商 浙商证券
主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 2 楼
报告期内主办券商是否发生变化 否
会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名 石东骏 洪梁俊
会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号 25 楼
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例%
营业收入 140,206, 120,556, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 5,068, 4,031, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
3,846, 3,303, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
公司股东的扣除非经常性损益后的净
利润计算）
% % -
基本每股收益 %
二、 偿债能力
单位：元
本期期末 本期期初 增减比例%
资产总计 203,077, 154,903, %
负债总计 143,401, 98,738, %
归属于挂牌公司股东的净资产 59,675, 56,164, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） % % -
流动比率 -
利息保障倍数 -
三、 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 22,353, 8,309, %
应收账款周转率 -
存货周转率 -
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四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
五、 股本情况
单位：股
本期期末 本期期初 增减比例%
普通股总股本 40,000,000 40,000,000 %
计入权益的优先股数量
计入负债的优先股数量
六、 非经常性损益
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益 -16,
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
1,078,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
346,
非经常性损益合计 1,437,
所得税影响数 215,
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 1,222,
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用
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单位：元
科目
上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
应收票据及应收账款 18,825,
应收票据 3,223,
应收账款 15,602,
应付票据及应付账款 38,038,
应付票据 10,810,
应付账款 27,228,
减：资产减值损失 206,
加：资产减值损失(损
失以“-”列示)
-206,
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
作为特种装备生产企业，公司采用了具有自身特点的商业模式。公司自设立以来，在特种装备产品
制造方面，为军方提供包括霰弹枪、榴弹发射器、军用刀具、装甲车推进器等特种装备产品。民品方面，
致力于开门机、电动门及机械式停车设备的生产。公司主要采用订单采购的采购模式，销售采用直销的
模式，通过为军方长期提供特种装备产品维持较大的市场份额。公司持续进行技术创新，具有较强的技
术创新能力，能够集研发、设计、生产和销售于一体的方式，在提供军方高质量的产品同时，保证产品
本身技术的保密性。同时，通过较为稳定的民品开发、生产和销售，避免了特种装备产品本身政策性风
险较强、产品订单数量不稳定等带来的经营风险，通过民品的开门机及零备件的研发、生产和销售，开
门机产品系列的不断拓展，有效的增强了市场风险抵御能力。特种装备产品的生产，根据特种装备客户
签署的相关协议严格制定采购和生产计划，每个零部件均需通过军方检测，公司内有军代表长期驻厂，
负责监督特种装备产品的生产；军方也定期派专人进行生产的监督和检查。对于特种装备产品销售，由
于其本身的特殊性，均需要按照军方的要求，销售给指定客户。特种装备产品的销售主要由专人负责，
本身不需要较大的销售人员规模。在销售区域上，销售对象均为国内指定单位，所有特种装备产品均不
对海外客户销售。
民品开门机及自动门的生产采取自产模式，民品生产周期相对较短，从 3 天到 30 天不等。公司生
产按照订单需求和生产计划稳步进行，主要包括年度生产大纲计划和月度计划，公司生产部根据公司的
年度市场销售预测情况及公司发展需要，编制下达年度生产大纲计划。生产管理部门根据生产计划、销
售合同或订单、产品存库情况、在制品的周转情况及产品的生产周期编制《月份产品、产值计划表》，
经公司主管领导审批后，于每月发至各有关单位组织安排生产。公司设有专门的销售部门和销售队伍，
负责开拓新的目标市场、推广新产品以及已有客户关系维护。
公司销售主要采取直接销售的方式，直接派出经验丰富的营销和技术团队通过网络宣传、业务走访、
参加国内外各种行业展会等方式充分多种渠道向客户（包括潜在客户）介绍企业形象和产品情况，使顾
客了解本企业产品的性能、质量指标。公司采用全面的售前、售中和售后服务工作。当前公司销售区域
遍布国内外，除了国内主要城市外，在欧洲、亚洲、南美洲、北美洲、大洋洲、非洲均有覆盖。
报告期内，公司营业收入有所增长，其中民品收入略有增加，特种装备产品收入受军民融合政策的
影响有所增加，但公司商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2019 年，公司新增外观专利 1项，实用新型专利 1项，同时公司积极把握军民融合发展战略，充分
利用军民融合的战略优势和自身发展优势，一直致力于技术创新和管理创新，2019年公司特种装备的订
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单持续增加，特种装备产品销售收入同比增加 %，公司的整体运行状况呈现良好的发展势头。
报告期内公司实现营业收入 14,万元，同比增长 %；实现净利润 万元，同比上
升 %；截止 2019年 12月 31日，公司净资产 万元，同比增长 %。
(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
项目
本期期末 本期期初
本期期末与本期期
初金额变动比例% 金额
占总资产
的比重%
金额
占总资产的
比重%
货币资金 26,435, % 16,657, % %
交易性金融资产 24,000, % % 100%
应收票据 5,575, % 3,438, % %
应收账款 11,222, % 10,142, % %
应收款项融资 200, % % 100%
预付款项 3,767, % 572, % %
其他应收款 3,577, % 1,311, % %
存货 66,905, % 47,103, % %
其他流动资产 292, % 92, % %
投资性房地产 % %
长期股权投资 % %
固定资产 20,910, % 20,050, % %
无形资产 37,070, % 37,981, % %
长期待摊费用 30, % 82, % %
递延所得税资产 3,090, % 84, % 3,%
在建工程 % %
短期借款 34,046, % 34,000, % %
长期借款 %
应付票据 17,556, % 10,810, % %
应付账款 33,200, % 27,228, % %
预收款项 45,185, % 3,548, % 1,%
其他应付款 1,382, % 2,453, % %
未分配利润 3,028, % 12,275, % %
资产负债项目重大变动原因：
1、 本期期末货币资金变动比例 %，主要变动原因为本期期末收到特种商品预收款项 1755
万元，公司期末资金比较充裕。
2、 本期期末交易性金融资产变动比例 100%，主要变动原因为本期期末公司利用闲置资金用于
银行理财，去年年末无理财。
3、 本期期末存货变动比例 %，主要变动原因为库存商品特种商品同比增加 1180 万元，原
因是根据订单生产后，客户尚未提货。
4、 本期期末应付账款变动比例 %，主要变动原因为本期特种商品订单的增长，材料采购
的增加，应付账款也相应增加。
5、 本期期末预收款项变动比例 %，主要变动原因为本期收到特种商品预收款 1755万元。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
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项目
本期 上年同期
本期与上年同期金
额变动比例% 金额
占营业收入
的比重%
金额
占营业收入
的比重%
营业收入 140,206, - 120,556, - %
营业成本 104,369, % 85,284, % %
毛利率 % - % - -
销售费用 5,228, % 5,649, % %
管理费用 13,710, % 13,470, % %
研发费用 10,634, % 9,937, % %
财务费用 1,625, % 1,660, % %
信用减值损失 -257, % - % -
资产减值损失 -118, % -206, % %
其他收益 1,078, % %
投资收益 346, % - % -
公允价值变动
收益
- % 0 %
资产处置收益 -11, % %
汇兑收益 - % 0 %
营业利润 4,844, % 3,164, % %
营业外收入 34, % 864, % %
营业外支出 9, % 7, % %
净利润 5,068, % 4,031, % %
项目重大变动原因：
1、 本期资产减值损失变动 %，主要变动原因为会计政策变动，本期计提的坏账准备放在
信用减值损失科目里。
2、 本期营业利润变动 %，主要变动原因为本期公司营业收入的增长，特别是特种商品销
售规模及毛利的增加，同时内部继续开展降本增效工作，充分利用相关税收优惠政策并得到
政府部门的大力支持，使公司效益更上台阶，前景广阔。
3、 本期营业外收入变动%，主要变动原因是本期收到的政府补助放在其他收益中。
4、 本期营业外支出变动 %，主要变动原因是为盘活资产，对公司部分积压存货进行低价
销售。
5、 本期净利润变动 %，主要变动原因为本期公司营业收入的增长，特别是特种商品销售
规模及毛利的增加，同时内部继续开展降本增效工作，充分利用相关税收优惠政策并得到政
府部门的大力支持，使公司效益更上台阶，前景广阔。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 139,536, 120,556, %
其他业务收入 670, 0 -
主营业务成本 103,526, 85,284, %
其他业务成本 842, 0 -
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
类别/项目
本期 上年同期 本期与上年同
期金额变动比收入金额 占营业收入的 收入金额 占营业收入
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比重% 的比重% 例%
特种商品 48,204, % 40,148, % %
民品 91,331, % 80,408, % %
合计 139,536, % 120,556, % %
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
1、 本期民品变动比例 %，主要变动原因是民品加强销售力度，销售收入略有增长。
2、 本期特种商品变动比例 %，主要变动原因是特种商品订单充足，销售规模有所增加。
(3) 主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额
年度销售占
比%
是否存在关联关系
1 客户 1 24,798, % 否
2 客户 2 10,460,100 % 否
3 客户 3 7,440,183 % 否
4 俄罗斯 LLC STOREHAN 7,084, % 否
5 苏州道瀚新型金属材料有限公司 5,289, % 否
合计 55,072, % -
(4) 主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额
年度采购占
比%
是否存在关联关系
1 英普瑞电子科技有限公司 9,743, % 否
2 桐乡市金牛电机有限公司 7,996, % 否
3 重庆嘉陵特种装备有限公司 5,317, % 否
4 桐乡汇丰电器压铸厂 3,706, % 否
5 玉环磊众鑫机械有限公司 2,284, % 否
合计 29,049, % -
3. 现金流量状况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 22,353, 8,309, %
投资活动产生的现金流量净额 -15,432, -873, -1,%
筹资活动产生的现金流量净额 -3,835, -12,244, %
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额变动比例 %，主要原因是本期销售回款同比增加 万元，
回款大幅增加，同时加大了对采购付款的资金的把控，保证现金流充溢。
2、投资活动产生的现金流量净额变动比例%，主要原因是本期利用闲置资金用于银行理财，累
计购买理财 8200 万元，赎回 5800 万元，余额 2400 万元。同时本期添置加工中心、数控车床等设备，
较上期投入较多。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动比例 %，主要原因是上期净归还银行贷款 1000 万元。
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(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
(1) 会计政策变更
公司本年已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，根据财政部《关于修订印发 2019
年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）的要求，应当对财务报表列报方式进行相应的以
下调整：
① 资产负债表
将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目；
将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；
新增与新金融工具准则有关的“应收款项融资”。
本公司对报告期内的资产负债表期初数作以下财务报表格式调整：
变更前的项目名称 变更前的项目金额 变更后的项目名称 变更后的项目金额
应收票据及应收账款 18,825, 应收票据 3,223,
应收账款 15,602,
应付票据及应付账款 38,038, 应付票据 10,810,
应付账款 27,228,
② 利润表
将原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失”，下移至“公允价值变动收益”项目后；
将“信用减值损失”项目列于“资产减值损失”项目之前；
在“投资收益”其中项新增与新金融工具准则有关的“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。
本公司对报告期内的利润表上期数作以下财务报表格式调整：
变更前的项目 变更前的项目金额 变更后的项目名称 变更后的项目金额
减：资产减值损失 206, 加：资产减值损失(损失以“-”列示) -206,
公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。
财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
除上述法规变动引起的会计政策变更外，本公司报告期内无重大会计政策变更事项。
(2) 会计估计变更
本公司报告期内无重大会计估计变更事项。
三、 持续经营评价
公司报告期收入与净利润双增长，通过服务和质量在客户与供应商中树立了良好的口碑，市场竞争
力不断增强，盈利能力持续提高，公司将保持良好的发展态势。
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、
风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务
人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生
重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。
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四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1、主营业务盈利能力风险
特种装备产品受国家国防计划的影响，具有起伏波动的特性；同时，受经济形势的影响和市场竞争
加剧，民用产品的毛利率呈下降趋势。公司为了业务发展的需要，各项广告费、展览费等费用有所上升，
整体主营业务成本基本维持稳定。如果公司业务发展不能达到预期，可能存在主营业务盈利下降的风险。
应对措施：公司通过调整产品结构、寻求新的客户及销售渠道、提升产品质量以扩大销售规模降低
边际成本、与供应商谈判降低采购成本、适当压缩相关费用等手段措施以提高盈利能力。
2、原材料价格波动风险
公司生产特殊装备产品和开门机及电动门所用的主要原材料为有色和黑色金属材料，价格受国家产
业政策、市场供需变化、宏观经济形势变化等多种因素的影响而波动较大。公司产品原材料占生产成本
的比例较大，原材料价格波动会对公司生产成本产生较大影响。如果未来主要原材料的价格出现较大波
动，公司的经营业绩将受到一定程度的影响。
针对上述风险，公司采取如下措施加以防范：
（1）及时跟踪产品市场需求及成本变动情况，加强公司内部协调，积极调整销售定价策略，在保
证目标毛利率水平的基础上灵活定价；
（2）加强与原材料供应商的协调，通过建立长期稳定的合作关系，保证原材料供应品质、数量及
价格稳定；
（3）通过加大研发投入提升技术水平和产品性能，不断提高公司产品的附加值以提高议价能力，
降低原材料价格上升对盈利能力的不利影响。
3、财务风险
公司特种装备产品生产周期较长，垫资生产对公司现金流会有一定影响。因此，随着公司经营规模
的扩大，公司流动资金需求快速增加，主营业务产生现金的能力可能出现无法完全满足公司业务快速发
展的需要的风险。
针对上述风险，公司采取如下措施加以防范：
（1）与客户积极沟通加快货款回笼速度；
（2）在风险可控的前提下扩大资金周转快的民品产品销售；
（3）积极开拓融资渠道，与金融机构保持密切联系，确保资金保障。
4、技术风险
公司自成立以来，一直高度重视技术创新，公司的技术团队不断研发新工艺、新产品，在技术创新
领域，公司一直都走在行业的前列。公司拥有包括 9 类核心技术共计 25 项关键技术，各类核心技术为
公司产品和业务的发展提供了保证。为保护自己的知识产权，公司目前共持有 3 项发明专利、24 项实用
新型专利和 4 项外观设计专利。随着科技的发展，行业中新工艺、新技术和新产品也在不断涌现，对于
公司的研发要求也不断提高，公司也可能会面对技术更新过快而带来的风险。
针对上述风险，公司采取如下措施加以防范：
（1）鼓励现有的科研人员进行技术创新、产品研发，在公司内部形成新项目、新技术、新产品开
发奖励机制；
（2）加大科研投入，包括器材设备、教育培训、人员保障等方面；
（3）积极引进高素质人才充实技术团队；
（4）不断加强与科研院所、高校联系，进行项目交流、技术对接。
5、人力资源风险
要保持公司的长期发展，必须有高素质的人力资源作为支撑。目前公司的人才结构较为合理，重视
对于人才的引进和培养，建立健全激励机制，包括高级管理人员、核心技术人员、销售人员、财务人员
在内的人才能够满足公司目前的发展需求。但随着公司资产规模、业务规模的不断增长，公司对管理、
技术、研发、市场、财务等各方面人才需求都将不断增大，如果公司不能保留优秀人才、出现人才流失，
将给公司未来的经营和发展带来不利影响。
应对措施：公司注重对高层次人才的引进和技术骨干的培养，积极推进产学研一体化工作，为公司
各类人才创造良好的职业发展平台。公司对核心团队和关键岗位人员采取特殊优惠政策，营造优良的工
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作生活环境，并深入开展“艰苦奋斗，无私奉献”的老军工优良传统教育，保证公司核心技术人员的思
想稳定和队伍稳定，进一步提升公司的人力资源优势。
6、特种装备行业资质风险
进入特种装备行业，需要取得相关资质证书，并通过武器装备质量体系认证和武器装备科研生产单
位保密资格审查认证。公司前身为国营先锋机械厂、华东大型模具厂，系由兵器工业部批准设立的全民
所有制企业。经过多年的积累，公司具有成熟的生产和管理经验，持续符合现有武器装备科研生产相关
资质条件。但是，如果资质证书不能及时续期，则可能对相关公司的生产经营带来不利影响。
鉴于此，公司针对特种装备产品的准入特点，采取如下措施加以防范：
（1）按照各资质的要求规范公司经营管理和生产体系，建立一系列公司内部规范，包括内控制度、
保密制度等；
（2）加强特种装备产品方面的研发投入，特种装备的研制和生产具有较强的技术经验壁垒，需要
较长时间的技术积淀和通过无数次试验获得的经验积累方可具备必要研制和生产能力。随着武器装备技
术要求的不断提高，公司原先的技术沉淀积累与不断投入将为资质的持续建立有效保障；
（3）严格规范工艺流程和使用相关专利，特种装备产品的研制、生产、试验、储存和运输等环节
涉及较多特殊工艺，对工艺装备有特殊的要求，其工艺装备多为专用装备，公司加大对专用装备投入的
同时，严格规范工艺流程和相关技术使用，确保合规。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项
或者本年度发生的企业合并事项
√是 □否 五.二.(三)
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(一)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(二)
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在破产重整事项 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 0 25,000,000
本公司关联方上海悦锦投资管理有限公司为公司向中国民生银行嘉兴分行申请贷款提供了最高额
保证，担保金额为人民币 2500 万元。该担保事项已经公司 2019 年年度股东大会审议通过，担保到期日
为 2019 年 12 月 31 日，截止 2019 年 12 月 31 日担保已履行完毕。
关联方上海悦锦投资管理有限公司为支持公司的经营发展，为公司提供最高额保证担保，该行为未
损害公司及公司其他中小股东利益。
报告期内，公司与关联方发生的偶发性关联交易中，上海悦锦投资管理有限公司为公司提供担保对
公司的发展提供了有力的支持。上述偶发性关联交易对公司财务状况和经营业绩均不构成重大影响。
(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
事项类
型
协议签署
时间
临时公告
披露时间
交易对
方
交易/投资
/合并标的
交易/投资
/合并对价
对价金额
是否构
成关联
交易
是否构
成重大
资产重
组
对 外 投 请选择 2019 年 4 浦发银 理财产品 现金 24000000 否 否
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资 月 25 日 行
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
2019 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于公司 2019 年度理财计划的议案》，
并经 2019 年年度股东大会审议通过，详见公司 2019 年 4 月 25 日于全国中小企业股份转让系统指定信
息平台披露的《关于公司 2019 年度理财计划的公告》（公告编号：2019-014）。
本次对外投资是为了为提高公司资金使用效率，合理利用闲置资金，促进公司可持续发展。
(三) 承诺事项的履行情况
承诺主体
承诺开始日
期
承诺结束
日期
承诺来源 承诺类型 承诺具体内容
承诺履行情
况
实际控制人
或控股股东
2015 年 12
月 4 日
- 挂牌 同业竞争
承诺
承诺不构成同业
竞争
正在履行中
其他股东 2015 年 12
月 4 日
- 挂牌 同业竞争
承诺
承诺不构成同业
竞争
正在履行中
董监高 2015 年 12
月 4 日
- 挂牌 同业竞争
承诺
承诺不构成同业
竞争
正在履行中
实际控制人
或控股股东
2015 年 12
月 4 日
- 挂牌 关联交易
承诺
关于减少关联交
易的承诺
正在履行中
董监高 2015 年 12
月 4 日
- 挂牌 关联交易
承诺
关于规范关联交
易的承诺
正在履行中
承诺事项详细情况：
1、本公司控股股东悦锦投资、持有 5%以上的股东新锋投资、实际控制人、董事、高级管理人员及
核心技术人员作出了避免同业竞争的承诺，未有任何违背承诺事项；
2、本公司控股股东悦锦投资、实际控制人作出了《关于减少关联交易的承诺》，未有任何违背承诺
事项；本公司董事、监事及高级管理人员作出了《关于规范关联交易的承诺书》，未有任何违背承诺事
项。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
资产名称 资产类别
权利受限类
型
账面价值
占总资产的
比例%
发生原因
货币资金 货币资金 冻结 17,731, % 票据保证金
房屋建筑物 固定资产 抵押 6,015, % 短期借款抵押物
土地 无形资产 抵押 18,535, % 短期借款抵押物
总计 - - 42,282, % -
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 30,297,360 % 0 30,297,360 %
其中：控股股东、实际控制
人
20,682,640 % -3,000,000 17,682,640 %
董事、监事、高管 1,900,880 % 0 1,900,880 %
核心员工 0 % 0 0 %
有限售
条件股
份
有限售股份总数 9,702,640 % 0 9,702,640 %
其中：控股股东、实际控制
人
0 % 3,000,000 3,000,000 %
董事、监事、高管 5,702,640 % 1,000,000 6,702,640 %
核心员工 0 % 0 0 %
总股本 40,000,000 - 0 40,000,000 -
普通股股东人数 35
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
序号 股东名称
期初持股
数
持股变
动
期末持股
数
期末持
股比例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有无限
售股份数量
1 上海悦锦投资
管理有限公司
16,682,640 0 16,682,640 % 0 16,682,640
2 吴小进 4,000,000 0 4,000,000 % 3,000,000 1,000,000
3 黎东 4,000,000 0 4,000,000 % 4,000,000 0
4 蔡锦云 4,000,000 0 4,000,000 % 0 4,000,000
5 桐乡新锋投资
管理合伙企业
（有限合伙）
2,986,440 0 2,986,440 % 0 2,986,440
6 陈建军 2,800,000 0 2,800,000 % 2,100,000 700,000
7 吴明畅 1,513,320 0 1,513,320 % 0 1,513,320
8 陈波 803,520 0 803,520 % 602,640 200,880
9 翁军生 803,520 0 803,520 % 0 803,520
10 程跃飞 535,680 0 535,680 % 0 535,680
合计 38,125,120 0 38,125,120 % 9,702,640 28,422,480
普通股前十名股东间相互关系说明：
除上海悦锦投资管理有限公司是由股东吴小进和黎东共同出资设立外，其他股东之间不存在关
联关系。
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
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三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
上海悦锦投资管理有限公司直接持有公司 16,682,640 股股份，占公司总股本的 %，是公
司的控股股东。悦锦投资类型为有限责任公司（国内合资），住所为中国（上海）自由贸易试验区
日京路 118号 6层 6146部位，法定代表人为吴小进，注册资本 2,000万元，营业期限自 2014年 11
月 24日至 2044年 11月 23 日，经营范围为投资管理，物业管理，资产管理，实业投资，投资咨询，
商务信息咨询（以上咨询除经纪），市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调
查、民意测验），接受金融机构委托从事金融业务流程外包，电子商务（不得从事增值电信、金融
业务），国内道路货物运输代理，矿产品（除专控）、五金交电、日用百货、化妆品、珠宝首饰、工
艺礼品、服装鞋帽、针纺织品、汽车及汽车零配件的销售，从事货物及技术进出口业务。报告期内
无变动。
(二) 实际控制人情况
本公司实际控制人为吴小进，担任公司董事长，个人直接持有公司 4,000,0000 股股份，占公
司总股本的 10%；并持有本公司控股股东悦锦投资 55%出资额，对悦锦投资的股东会、董事会表决，
董事及高管的任免以及悦锦投资的管理、组织运作及悦锦投资发展规划具有实质性影响，吴小进通
过持股悦锦投资，间接控制公司 9,175,452 股股份。吴小进共控制公司 13,175,452 股股份，占公
司总股本 %，是公司的实际控制人。报告期内，公司实际控制人未发生变更。
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第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
贷款
方式
贷款提供方
贷款提
供方类
型
贷款规模
存续期间
利息
率% 起始日期 终止日期
1 抵押
贷款
中国民生银行嘉
兴分行
银行 10,000, 2019 年 6 月 28
日
2019 年 11 月
27 日
%
2 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 5,000, 2018 年 1 月 8
日
2019 年 1 月 8
日
%
3 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 5,000, 2018 年 2 月 5
日
2019 年 1 月 2
2 日
%
4 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 5,000, 2018 年 11 月 8
日
2019 年 11 月
6 日
%
5 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 10,000, 2018 年 12 月 7
日
2019 年 12 月
7 日
%
6 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 9,000, 2018 年 12 月 2
1 日
2019 年 12 月
17 日
%
7 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 5,000, 2019 年 1 月 10
日
2020 年 1 月 1
0 日
%
8 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 5,000, 2019 年 1 月 23
日
2020 年 1 月 2
3 日
%
9 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 5,000, 2019 年 12 月 5
日
2020 年 12 月
5 日
%
10 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 10,000, 2019 年 12 月 1
0 日
2020 年 12 月
10 日
%
11 抵押
贷款
上海浦东发展银
行嘉兴桐乡支行
银行 9,000, 2019 年 12 月 1
8 日
2020 年 12 月
18 日
%
公告编号：2022-052
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合
计
- - - 78,000, - - -
六、 权益分派情况
（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数
2019 年 5 月 27 日
合计
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二）权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数
年度分派预案
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 职务 性别 出生年月 学历
任职起止日期 是否在公司
领取薪酬 起始日期 终止日期
吴小进 董事长 男 1958 年 7
月
本科 2019 年 5
月 16 日
2021 年 8
月 1 日
否
黎东 董事 男 1961 年 2
月
本科 2019 年 12
月 6 日
2021 年 8
月 1 日
否
陈波 董事、总经理 男 1962 年 5
月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
姚锦南 董事 男 1952 年 2
月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
王青 董事、财务总
监
女 1950 年 6
月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
武宏光 监事会主席 男 1963 年 1
月
硕士 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
否
陈建军 监事 男 1968 年 1
2 月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
否
张志远 职工监事 男 1977 年 1
月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
陈英芳 副总经理 女 1966 年 3
月
专科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
蔡剑珂 副总经理 男 1970 年 1
1 月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
盛笑颜 董事会秘书 女 1977 年 8
月
本科 2018 年 8
月 1 日
2021 年 8
月 1 日
是
公告编号：2022-052
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董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 5
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
公司董事长、实际控制人吴小进持有控股股东悦锦投资 55%出资额，并且担任悦锦投资法定代表人、
执行董事、经理。公司董事黎东持有控股股东悦锦投资 45%出资额。除上述关系外，董事、监事、高级
管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
姓名 职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
吴小进 董事长 4,000,000 0 4,000,000 % 0
黎东 董事 4,000,000 0 4000000 % 0
陈波 董事、总经理 803,520 0 803,520 % 0
姚锦南 董事 0 0 0 % 0
王青 董事、财务总
监
0 0 0 % 0
武宏光 监事会主席 0 0 0 % 0
陈建军 监事 2,800,000 0 2,800,000 7% 0
张志远 监事 0 0 0 % 0
陈英芳 副总经理 0 0 0 % 0
蔡剑珂 副总经理 0 0 0 % 0
盛笑颜 董事会秘书 0 0 0 % 0
合计 - 11,603,520 0 11,603,520 % 0
(三) 变动情况
信息统计
董事长是否发生变动 √是 □否
总经理是否发生变动 □是 √否
董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
姓名 期初职务
变动类型（新任、
换届、离任）
期末职务 变动原因
黎东 董事长、董事 离任 董事 个人原因
吴小进 无 新任 董事长、董事 经营管理需要
叶晓萍 董事 离任 个人原因
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
吴小进，男，1958 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，工程师。1985 年
毕业于重庆大学； 2005年至 2010年任乍嘉苏高速公路有限公司股东、项目负责人；2005年至 2010年
任嘉兴世茂花园大酒店董事长；2010年至 2014年任上海三申投资有限公司董事长。
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二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
行政管理人员 53 55
生产人员 173 198
销售人员 20 16
技术人员 49 50
财务人员 10 10
员工总计 305 329
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 1 1
本科 43 47
专科 68 69
专科以下 193 212
员工总计 305 329
(二) 核心员工基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
公告编号：2022-052
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第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
公告编号：2022-052
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第十节 公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
股份公司成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会、监事会和董事会秘书制度等各项制度，形
成以股东大会、董事会、监事会、总经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在公司治理方面
的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信
息披露事务管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等公司内部
制度。
公司股东大会、董事会、监事会的召集召开符合相关法律法规和公司章程要求。公司董事会严格按
照信息披露事务管理制度的要求，及时、准确、完整的披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规
范性。
截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽
的义务和职责。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
现行公司治理机制是依据《公司法》、《非上市公众公司监管办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规
则》等有关规定，并参照上市公司公司治理的要求建立起来的，现行公司治理机制以保护股东尤其是中小股
东的权利为根本出发点。《公司章程》第四章第一节明确规定了股东享有的各种权利。现行公司治理机制能够
给所有股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股
东提供合适的保护和平等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进
行，截至本报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽
的职责和义务。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司召开第二届董事会第三次会议和 2018 年度股东大会，审议通过了《关于修改公司
章程的议案》，详见 2019 年 4 月 25 日《关于修订<公司章程>公告（公告编号：2019-013）》。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
会议类型
报告期内会议召开
的次数
经审议的重大事项（简要描述）
董事会 7 1、2019 年 3 月 27 日,第二届董事会第二次会议, 审议通过了《关
于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构
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的议案》、《关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案》共两项
议案。
2、2019 年 4 月 23 日,第二届董事会第三次会议,审议通过了《关
于公司 2018 年度总经理工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度董事
会工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度审计报告的议案》、《关于公
司 2018 年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司 2018 年控股股
东及其关联方占用资金的相关报告的议案》、《关于预测公司 2019 年度
日常性关联交易的议案》、《关于公司 2018 年度财务决算报告的议案》、
《关于公司 2019 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2018 年度利
润分配方案的议案》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2019 年度审计机构的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关
于公司 2019 年度理财计划的议案》、《关于向银行申请贷款暨资产抵押
的议案》、《关于提请召开 2018 年年度股东大会的议案》共十四项议案。
3、2019 年 04 月 29 日,第二届董事会第四次会议,审议通过了《关
于提议免去黎东先生第二届董事会董事及董事长职务的议案》、《关于
提名吴小进先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》共两项议案。
4、2019 年 05 月 16 日,第二届董事会第五次会议,审议通过了《关
于公司选举第二届董事会董事长的议案》。
5、2019 年 08 月 26 日,第二届董事会第六次会议,审议通过了《关
于公司 2019 年半年度报告的议案》。
6、2019 年 11 月 20 日,第二届董事会第七次会议,审议通过了《关
于提名黎东先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于召开
公司 2019 年第二次临时股东大会的议案》共两项议案。
7、2019 年 12 月 27 日,第二届董事会第八次会议,审议通过了《关
于对公司部分积压存货进行低价销售处理的议案》。
监事会 3 1、2019 年 1 月 19 日,第二届监事会第二次会议, 审议通过《关于
公司 2018 年度经济活动分析的议案》。
2、2019 年 4 月 23 日,第二届监事会第三次会议,审议通过《关于
公司 2018 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度审计报
告的议案》、《关于公司 2018 年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于
公司 2018 年控股股东及其关联方占用资金的相关报告的议案》 、《关
于预测公司 2019 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司 2018 年度
财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关
于公司 2018 年度利润分配方案的议案》共八项议案。
3、2019 年 8 月 26 日,第二届监事会第四次会议,审议通过《关于
公司 2019 年半年度报告的议案》。
股东大会 3 1、2019 年 4 月 15 日，2019 年第一次临时股东大会，审议通过《关
于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构
的议案》。
2、2019 年 05 月 15 日，2018 年年度股东大会，审议通过《关于
公司 2018 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度监事会
工作报告的议案》、《关于公司 2018 年度审计报告的议案》、《关于公司
2018 年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司 2018 年控股股东
及其关联方占用资金的相关报告的议案》、《关于预测公司 2019 年度日
常性关联交易的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关
于公司 2019 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2018 年度利润分
配方案的议案》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2019 年度审计机构的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公
司 2019 年度理财计划的议案》、《关于向银行申请贷款暨资产抵押的议
案》、《关于提议免去黎东先生第二届董事会董事及董事长职务的议
案》、《关于提名吴小进先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》
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共十五项议案。
3、2019 年 12 月 6 日，2019 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于提名黎东先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
三会的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的
规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，
要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表
监事按照要求出席会议并行使了表决权利。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在本年度内的监督活动中未发现公司存在重
大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
（一） 业务独立性
公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，公司建有符合现代企业制度要求的法人治
理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作。公司独立对外签订合同、开展业务，不存在对股东的
业务依赖。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或者显失公平的关联
交易。
（二） 资产独立性
公司的主要资产权属明晰，均由公司实际拥有和控制，不存在权属争议。公司拥有的所有权或使用
权的资产均在公司控制和支配之下，公司股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情形。
（三） 人员独立性
公司的人事及工资管理独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的
有关规定产生，公司员工的劳动关系、工资报酬以及相应的社会保障均独立。不存在公司总经理、财务
总监、董事会秘书等高级管理人员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外
的其他职务或领取报酬的情形。公司的财务人员也不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中
兼职的情形，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。
（四） 财务独立性
公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会
计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。不存在实际控制人或控股股东占用
公司资金及干预公司资金使用的情形，也不存在资金或其他资产被控股股东或其他关联方以任何形式占
用的情形。
（五） 机构独立性
公司设有股东大会、董事会、监事会等组织机构，各组织机构依法行使各自的职权。公司设有技术
部、工艺研发部、生产部、财务部、采购预算部、经营部等职能部门。公司与控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
综上所述，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面独立，对外不存在影响公司持续经营的重大
依赖情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，
并能够得到有效执行。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身
情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作。
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2、关于财务管理体系：报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财 管
理制度，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风
险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，并从企业稳健发展的角度持续
完善风险控制体系。
后续公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司董事、监事、高级管理人员能忠实、勤勉地履行职责，保证年报披露信息的真实、准确、完整、
及时、公平。2016 年 4 月 13 日，公司召开董事会与监事会会议，审议通过了《浙江先锋机械股份有限
公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并将在今后的工作中，严格执行该制度。
报告期内，公司已建立年报差错责任追究制度，未发生重大遗漏信息等情况。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落
√无 □强调事项段
□其他事项段 □持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 上会师报字（2020）第 2251 号
审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层
审计报告日期 2020 年 4 月 27 日
注册会计师姓名 石东骏 洪梁俊
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 5
会计师事务所审计报酬 90,000
审计报告正文：
审计报告
上会师报字(2020)第 2251 号
浙江先锋机械股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了浙江先锋机械股份有限公司(以下简称“先锋机械公司”)财务报表，包括 2019
年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了先锋机械公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则，我们独立于先锋机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
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先锋机械公司管理层对其他信息负责。其他信息包括先锋机械公司 2019 年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
先锋机械公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
在编制财务报表时，管理层负责评估先锋机械公司的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算先锋机械公司、终止运营或
别无其他现实的选择。
治理层负责监督先锋机械公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的
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重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对先锋机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致先锋机
械公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：石东骏
中国注册会计师：洪梁俊
中国 上海 二○二〇年四月二十七日
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 附注 2019年 12月 31日 2019年 1月 1日
流动资产：
货币资金 五、1 26,435, 16,657,
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五、2 24,000, 11,000,
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
-
衍生金融资产
应收票据 五、3 5,575, 3,438,
应收账款 五、4 11,222, 10,142,
应收款项融资 五、5 200, 1,936,
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预付款项 五、6 3,767, 572,
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五、7 3,577, 3,047,
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 五、8 66,905, 47,103,
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、9 292,
流动资产合计 141,975, 93,899,
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产 -
其他债权投资
持有至到期投资 -
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 五、10 20,910, 20,050,
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 五、11 37,070, 37,981,
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、12 30, 82,
递延所得税资产 五、13 3,090, 2,890,
其他非流动资产
非流动资产合计 61,101, 61,004,
资产总计 203,077, 154,903,
流动负债：
短期借款 五、14 34,046, 34,000,
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
-
衍生金融负债
应付票据 五、15 17,556, 10,810,
应付账款 五、16 33,200, 28,333,
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预收款项 五、17 45,185, 15,664,
合同负债 -
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 五、18 6,116, 4,302,
应交税费 五、19 1,474, 1,143,
其他应付款 五、20 1,382, 2,332,
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,438, 2,152,
流动负债合计 143,401, 98,738,
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 143,401, 98,738,
所有者权益（或股东权益）：
股本 五、21 40,000, 40,000,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、22 15,645, 15,645,
减：库存股
其他综合收益
专项储备 五、23 442,
盈余公积 五、24 558, 51,
一般风险准备
未分配利润 五、25 3,028, 467,
归属于母公司所有者权益合计 59,675, 56,164,
少数股东权益
所有者权益合计 59,675, 56,164,
公告编号：2022-052
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负债和所有者权益总计 203,077, 154,903,
法定代表人：吴小进 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：盛笑颜
(二) 利润表
单位：元
项目 附注 2019年 2018年
一、营业总收入 140,206, 120,556,
其中：营业收入 五、26 140,206, 120,556,
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 136,399, 117,186,
其中：营业成本 五、26 104,369, 85,284,
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、27 832, 1,183,
销售费用 五、28 5,228, 5,649,
管理费用 五、29 13,710, 13,470,
研发费用 五、30 10,634, 9,937,
财务费用 五、31 1,625, 1,660,
其中：利息费用 2,223,
利息收入 541,
加：其他收益 1,078,
投资收益（损失以“－”号填列） 五、32 346, -
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
0
信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 -257, -
资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、34 -118, -206,
资产处置收益（损失以“-”号填列） -11,
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,844, 3,164,
加：营业外收入 五、35 34, 864,
减：营业外支出 五、36 9, 7,
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,869, 4,021,
减：所得税费用 五、37 -199, -10,
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,068, 4,031,
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,068,
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2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以
“-”号填列）
5,068, 4,031,
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
- -
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 5,068, 4,031,
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,068,
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：吴小进 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：盛笑颜
(三) 现金流量表
单位：元
项目 附注 2019 年 2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163,748, 117,902,
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
-
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,328, 3,928,
收到其他与经营活动有关的现金 五、38 1,750, 21,338,
经营活动现金流入小计 168,827, 143,170,
购买商品、接受劳务支付的现金 102,850, 77,773,
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,327, 24,529,
支付的各项税费 982, 1,413,
支付其他与经营活动有关的现金 五、38 12,313, 31,145,
经营活动现金流出小计 146,474, 134,860,
经营活动产生的现金流量净额 22,353, 8,309,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 69,000, 0
取得投资收益收到的现金 346, 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
33,
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 69,379, 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
2,812, 873,
投资支付的现金 82,000, 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 84,812, 873,
投资活动产生的现金流量净额 -15,432, -873,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 44,000, 53,000,
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 44,000, 53,000,
偿还债务支付的现金 44,000, 63,000,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,835, 2,244,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 47,835, 65,244,
筹资活动产生的现金流量净额 -3,835, -12,244,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 96, 144,
公告编号：2022-052
40
五、现金及现金等价物净增加额 3,181, -4,663,
加：期初现金及现金等价物余额 5,521, 21,185,
六、期末现金及现金等价物余额 8,703, 16,521,
法定代表人：吴小进 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：盛笑颜
公告编号：2022-052
41
(四) （四）股东权益变动表
单位：元
项目
2019 年
归属于母公司所有者权益 少数股
东权益
所有者
权益合
计
股本 其他权益工具 资本
公积
减：库
存股
其他综
合收益
专项
储备
盈余
公积
一般风
险准备
未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额
40,000,00
15,64
5,92
1,13
6,41
12,275, 69,058,
加：会计政策变更 0
前期差错更正
-1,08
4,51
-11,808, -12,89
3,
8
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
40,000,00
15,64
5,92
51,90
467, 56,164,
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
填列）
442,0
506,8
2,561, 3,510,6
（一）综合收益总额
5,068, 5,068,6
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
506,8
-2,506, -2,000,
1．提取盈余公积
506,8
-506,
公告编号：2022-052
42
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-2,000, -2,000,
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
442,0
442,01
1．本期提取
1,13
2,09
1,132,0
2．本期使用
690,0
690,08
（六）其他
四、本年期末余额
40,000,00
15,64
5,92
442,0
558,7
3,028, 59,675,
项目
2018 年
归属于母公司所有者权益 少数股
东权益
所有者
权益合
计
股本 其他权益工具 资本公
积
减：库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
优先股 永续
债
其他
一、上年期末余额 40,000,00 15,645, 2,40 733,25 8,647,4 65,029,0
公告编号：2022-052
43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
40,000,00
15,645,
2,40
733,25
8,647,4
65,029,0
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
-2,40
403,15
3,628,3
4,029,13
（一）综合收益总额
4,031,5
4,031,54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
403,15
-403,15
1．提取盈余公积
403,15
-403,15
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
公告编号：2022-052
44
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
-2,40
-2,
6
1．本期提取
1,12
3,77
1,123,77
2．本期使用
1,12
6,18
1,126,18
（六）其他 0
四、本年期末余额
40,000,00
15,645,
1,136,4
12,275,
69,058,1
法定代表人：吴小进 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：盛笑颜
公告编号：2022-052
45
财务报表附注：
一、公司基本情况
浙江先锋机械股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名“浙江先锋机械有
限公司”，于 1987年 5月 5日注册成立，2015 年 8月公司整体变更设立为股份有限公司，
并于 2015年 12月 4日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，证券代码 834685，证券简
称：先锋机械，转让方式：协议转让。住所：浙江省桐乡市梧桐街道石门路 10号，法定代
表人为吴小进，统一社会信用代码为 91330400146833769W。截止 2019年 12月 31日，公
司注册资本人民币 4,000万元，股本人民币 4,000万元。
本公司主要从事开门机、挡车器、机械式停车设备等民用品及某些军用特种装备产品
的生产及销售。经营范围为：特种装备产品、机电产品、智能化数控系统及设备、照明设
备、保险柜、安全技术防范产品、电子记录仪产品、塑胶产品、金属工艺品、塑料工艺品、
食品和纺织机械、矿山机械、家用电器、刀具、模具、工具、管道管件的生产销售；开门
机、电动门、特种门、机库门、冷库门、快速门、粮库设备、密闭门窗、机械式停车设备
的设计、生产、销售、安装、改造、维修服务、售后服务及相关零部件的生产销售服务；
软件开发、安全防范类技术开发、技术服务；普通货运。从事货物进出口及技术进出口业
务。
本财务报表业经本公司董事会于 2020年 4 月 27日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本
对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置
成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、持续经营
公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
三、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、
中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报
告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
公告编号：2022-052
46
2、会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
人民币元。
5、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中
间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折
算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生
的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含
汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负
债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
7、金融工具
本公司自 2019年 1月 1日起执行的新金融工具政策：
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
公告编号：2022-052
47
即从其账户和资产负债表内予以转销：
① 收取金融资产现金流量的权利届满；
② 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对
该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全
部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期
损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是
指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2) 金融资产的分类与计量
金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考
虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
① 以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认
利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主
要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将
自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原
到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为
公告编号：2022-052
48
目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值
损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止
确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此
类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年
内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)
计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
此类金融资产列报为其他权益工具投资。
满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采
用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财
务担保合同的衍生工具除外。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为
交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动
金融资产。
(3) 金融负债的分类和计量
本公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初
始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足
下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售
或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
公告编号：2022-052
49
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担
保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进
行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
② 其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
(4) 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减
值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息
时，公司依据信用风险特征将应收款项（包括应收账款、应收票据及其他应收款）划分为若
干组合，在组合基础上计算预期信用损失，预期信用损失确定方法如下：
① 单项金额重大并单项计提损失准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末单笔余额大于 50万元(含 50万元)的
应收账款；期末单笔余额大于 50万元(含
50万元)的其他应收款
单项金额重大并单项计提损失准备的计提方法： 单独进行减值测试，有客观证据表明其发
生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提损失准备
② 按组合计提损失准备应收款项
确定组合的依据：
项目 确定组合的依据
军品销售组合 军品销售形成的应收款项具有类似较低的信用风险特征
账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
按组合计提损失准备的计提方法：
项目 计提方法
军品销售组合 一般不计提损失准备
账龄分析组合 账龄分析法
公告编号：2022-052
50
组合中，采用账龄分析法计提损失准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以下(含 6 个月) 0% 0%
6 个月-1 年 (含 1 年) 5% 5%
1 年-2 年(含 2 年) 10% 10%
2 年-3 年(含 3 年) 30% 30%
3 年-4 年(含 4 年) 50% 50%
4 年-5 年(含 5 年) 80% 80%
5 年以上 100% 100%
③ 单项金额虽不重大但单项计提损失准备的应收款项
单项计提损失准备的理
由：
具备以下特征的应收款项：
<1> 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
<2> 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项
损失准备的计提方法： 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提损
失准备
④ 对于其他应收款项的损失准备计提方法
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测
试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估
其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于
第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，
并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发
生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于
第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余
成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司
假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特
公告编号：2022-052
51
征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理
且有依据的信息。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金
融资产的账面余额。
(5) 金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变
现该金融资产和清偿该金融负债。
(6) 财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失
的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同
在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收
入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
(7) 衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、远期商品合约和利率互换，分别对汇率风
险、商品价格风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的
公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为
一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
(8) 金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，
将被要求偿还的最高金额。
8、存货
(1) 存货的分类
公告编号：2022-052
52
存货包括原材料、库存商品、周转
材料、在产品等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应
当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应
当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或
转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准
备。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品的摊销方法
对低值易耗品于领用时按一次摊销法。
9、固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2) 各类固定资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25 年-36 年 % %%
机器设备 年限平均法 10 年 % %
运输设备 年限平均法 10 年 % %
办公设备及其他 年限平均法 5 年-10 年 % %%
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法。
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
10、在建工程
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资；
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
11、借款费用
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是
指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性
房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇率
差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、
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转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达
到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列
规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，
调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资
产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后
发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
12、无形资产
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按
照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
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② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内直线法摊销。公司于每年年度终了，对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与
以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预
计净残值率如下：
名称 使用年限 预计净残值率
土地使用权 50 年 0%
软件使用权 年 0%
(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(5) 内部研究开发
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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13、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使
用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但
存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的
法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，
选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)
的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期
间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下：
名称 摊销年限
装修费 5 年
15、职工薪酬
(1) 职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育
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保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分
享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提
供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存
计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期
损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益
范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(4) 辞退福利
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而
给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(5) 其他长期职工福利
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残
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疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划
的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确
认为下列组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
16、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
17、收入
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
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③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳
务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣
除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本；
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件
的，才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5) 公司收入确认的具体方法：
公司产品销售收入主要为开门机、挡车器及特种商品销售收入。
内销产品销售收入：根据公司与客户签订的合同，在客户收货签字验收后确认收入的实现。
外销产品销售收入：根据公司与客户签订的合同，在货物发送至海关口岸并通过报关系统确
认后确认收入的实现。
18、政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
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(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动
无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，
分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动
无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时
予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移
时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延
所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收
益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者
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权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
20、经营租赁
(1) 公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其
他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某
些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进
行分摊。
(2) 公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可
归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资
本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提
折旧。
④ 或有租金的处理
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在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他
合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出
租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出
租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产
负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
21、重要会计政策和会计估计的变更
(1) 会计政策变更
公司本年已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，根据财政部《关于修订
印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）的要求，应当对财务报表列
报方式进行相应的以下调整：
① 资产负债表
将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目；
将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；
新增与新金融工具准则有关的“应收款项融资”。
本公司对报告期内的资产负债表期初数作以下财务报表格式调整：
变更前的项目名称 变更前的项目金额 变更后的项目名称 变更后的项目金额
应收票据及应收账款 18,825,
应收票据 3,223,
应收账款 15,602,
应付票据及应付账款 38,038,
应付票据 10,810,
应付账款 27,228,
② 利润表
将原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失”，下移至“公允价值变动收益”项
目后；
将“信用减值损失”项目列于“资产减值损失”项目之前；
在“投资收益”其中项新增与新金融工具准则有关的“以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益”项目。
本公司对报告期内的利润表上期数作以下财务报表格式调整：
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变更前的项目名称 变更前的项目金额 变更后的项目名称 变更后的项目金额
减：资产减值损失 206, 加：资产减值损失(损失以“-”列示) -206,
公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。
财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
除上述法规变动引起的会计政策变更外，本公司报告期内无重大会计政策变更事项。
(2) 会计估计变更
本公司报告期内无重大会计估计变更事项。
23、重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报
表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的
历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费
用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或
负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变
更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在
变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1) 金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重
大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计
时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用
风险的预期变动。
(2) 存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和
滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变
现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被
改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(3) 长期资产减值准备
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公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对
使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值
测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减
值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的
相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(4) 折旧和摊销
公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司
定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则
会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(5) 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递
延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(6) 所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分
项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最
初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
24、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
四、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
增值税 内销商品应税收入 2019 年 1-3 月按 16%、2019 年 4-12
月按 13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额计缴增值税；
公告编号：2022-052
65
税种 具体税率情况
外销商品出口退税率 2019 年 1-3 月按 16%、2019 年
4-12 月按 13%的税率计算；
军品销售税率 0%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴
企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴
2、税收优惠及批文
公司于 2008 年经浙江省科学技术协会、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税
务局认定为高新技术企业，适用 15%的企业所得税税率。2017 年通过高新技术企业复审，
现资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2017 年 11 月 13 日至 2020 年 11 月 13 日。
五、财务报表主要项目附注
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 70, 141,
银行存款 8,632, 16,380,
其他货币资金 17,731, 11,135,
合计 26,435, 27,657,
注：截止 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金 17,731, 元使用受限制，受限原因：应付
票据保证金。
2、交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 24,000, -
3、应收票据
(1) 应收票据分类列示
种类 期末余额 期初余额
银行承兑票据 - 3,223,
(2) 期末公司已质押的应收票据
无。
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
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无。
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
4、应收账款
(1) 应收账款分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
军品销售组合 991, % - - 991,
账龄分析组合 10,259, % 787, % 9,471,
组合小计 11,250, % 787, % 10,463,
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
% %
合计 11,251, % 788, % 10,463,
(续上表)
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
军品销售组合 10,329, % 10,329,
账龄分析组合 5,798, % 525, % 5,272,
组合小计 16,127, % 525, % 15,602,
单项金额不重大但单项计提坏
账准备的应收款项
合计 16,127, % 525, % 15,602,
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末余额
应收账款 计提比例 坏账准备
6 个月以内 7,188, -
6 个月至 1 年 588, % 29,
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账龄 期末余额
应收账款 计提比例 坏账准备
1 至 2 年 1,215, % 121,
2 至 3 年 900, % 270,
3 至 4 年 %
4 至 5 年 - % -
5 年以上 366, % 366,
合计 10,259, 787,
(2) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由
重庆长风机器有限责任公司 4-5 年 100% 该公司已注销
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 262, 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(4) 本报告期坏账准备转回或收回金额重要的应收账款情况
无。
(5) 本报告期实际核销的应收账款情况
无。
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例
Total Door Automation
(Australia) Pty Ltd
非关联方 4,276, 43, 1 年以内、1-2 年 %
上海快联门业有限公司 非关联方 966, 162, 1-2 年、2-3 年 %
无锡市华腾门业有限公司 非关联方 653, - 6 个月以内 %
客户 1 非关联方 607, - 5 年以上 %
Maxpro International Co.,Ltd 非关联方 490, - 6 个月以内 %
合计 6,994, 205, %
5、应收款项融资
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,340, -
其他说明：应收款项融资余额为期后已背书转让的银行承兑汇票。
6、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
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账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,700, % 556, %
1 至 2 年 27, % 8, %
2 至 3 年 8, % 7, %
3 至 4 年 7, % - -
合计 4,742, % 572, %
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因
英普瑞科技（嘉兴）有限公司 非关联方 1,366, % 2019 年 尚未取得
商品及发票
桐乡市海燕机电设备有限公司 非关联方 910, % 2019 年 尚未取得
商品及发票
重庆嘉陵特种装备有限公司 非关联方 558, % 2019 年 尚未取得
商品及发票
上海宏杰国际物流有限公司 非关联方 178, % 2019 年 尚未获得服务
及发票
阿里巴巴（中国）网络技术有
限公司
非关联方 168, % 2019 年 尚未获得服务
及发票
合计 3,181, %
7、其他应收款
项目 期末数 期初数
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 1,053, 1,311,
合计 1,053, 1,311,
(1) 其他应收款
① 其他应收款分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
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类别 期末余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
账龄分析组合 1,223, % 169, % 1,053,
单项金额不重大但单独计提坏
账准备其他应收账款
合计 1,223, % 169, % 1,053,
(续上表)
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
账龄分析组合 1,351, % 39, % 1,311,
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
合计 1,351, % 39, % 1,311,
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
6 个月以内 59, 0%
6 个月至 1 年 40, 2, %
1 至 2 年 1,031, 103, %
2 至 3 年 18, 5, %
3 至 4 年 %
4 至 5 年 74, 59, %
5 年以上 %
合计 1,223, 169,
② 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 120, 元；本期收回或转回坏账准备金额 10, 元。
③ 本报告期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款情况
无。
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④ 本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
⑤ 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 65, 33,
保证金 78, 199,
往来款 1,078, 1,024,
其他 94,
合计 1,223, 1,351,
⑥ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占总金额比例 坏账准备
期末余额
杨长磷 往来款 1,078, 6 个月以内、1-2 年 % 102,
房屋保证金 保证金 78, 6 个月以内、4-5 年 % 59,
员工 1 备用金 40, 6 个月至 1 年 % 2,
员工 2 备用金 18, 2-3 年 % 5,
员工 3 备用金 7, 1-2 年 %
合计 1,222, % 169,
⑦ 涉及政府补助的应收款项
无。
8、存货
(1) 存货分类
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,949, 9,949, 9,392, 9,392,
库存商品 35,495, 35,495, 22,307, 22,307,
周转材料 103, 103, 108, 108,
在产品 14,073, 14,073, 11,659, 11,659,
合计 59,621, 59,621, 43,468, 43,468,
(2) 存货跌价准备
无。
9、其他流动资产
公告编号：2022-052
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项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 51, 92,
合计 51, 92,
10、固定资产
项目 期末数 期初数
固定资产 20,910, 20,050,
固定资产清理 -
合计 20,910, 20,050,
(1) 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
账面原值
期初余额 45,908, 13,291, 2,511, 1,075, 62,786,
本期增加金额 2,442, 320, 49, 2,812,
其中：购置 2,442, 320, 49, 2,812,
本期减少金额 56, 98, 45, 200,
其中：处置或报废 56, 98, 45, 200,
期末余额 45,908, 15,676, 2,733, 1,080, 65,399,
累计折旧
期初余额 29,201, 11,032, 1,568, 934, 42,736,
本期增加金额 1,217, 494, 149, 39, 1,901,
其中：计提 1,217, 494, 149, 39, 1,901,
本期减少金额 53, 53, 43, 149,
其中：处置或报废 53, 53, 43, 149,
期末余额 30,419, 11,473, 1,665, 930, 44,488,
减值准备
期初余额 - - - - -
本期增加金额 - - - - -
本期减少金额 - - - - -
期末余额 - - - - -
账面价值
期末账面价值 15,489, 4,202, 1,068, 149, 20,910,
期初账面价值 16,707, 2,259, 942, 141, 20,050,
① 暂时闲置的固定资产情况
无。
② 通过融资租赁租入的固定资产情况
公告编号：2022-052
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无。
③ 通过经营租赁租出的固定资产
无。
④ 未办妥产权证书的固定资产情况
无。
(2) 固定资产清理
无。
11、无形资产
(1) 无形资产情况
项目 土地使用权 软件使用权 合计
① 账面原值
期初余额 45,577, 59, 45,637,
本期增加金额 - - -
本期减少金额 - - -
期末余额 45,577, 59, 45,637,
② 累计摊销
期初余额 7,596, 59, 7,655,
本期增加金额 911, 911,
其中：计提 911, 911,
本期减少金额
其中：处置
期末余额 8,507, 59, 8,567,
③ 减值准备
期初余额 - - -
本期增加金额 - - -
本期减少金额 - - -
期末余额 - - -
④ 账面价值
期末账面价值 37,070, 37,070,
期初账面价值 37,981, 37,981,
本报告期末无通过公司内部研究开发形成的无形资产。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
公告编号：2022-052
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12、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
科技楼及单身公寓改造 82, 51, 30,
13、递延所得税资产
(1) 递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产
资产减值准备 957, 143, 565, 84,
(2) 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 - 451,
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 - 558, 本年已弥补以前年度亏损
2022 年 - 2,031, 本年已弥补以前年度亏损
2023 年 - 417, 本年已弥补以前年度亏损
合计 - 3,007,
(4) 其他说明：
无。
14、短期借款
(1) 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 34,000, 34,000,
抵押及保证借款 -
合计 34,000, 34,000,
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注五、40。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
公告编号：2022-052
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无。
15、应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 17,556, 10,810,
注：本期末无已到期未支付的应付票据。
16、应付账款
(1) 应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
应付货款 28,083, 27,228,
(2) 重要的账龄超过 1 年的应付账款
无。
17、预收款项
(1) 预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
预收货款 23,337, 3,548,
(2) 重要的账龄超过 1 年的预收账款
无。
18、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 2,751, 27,913, 27,371, 3,293,
离职后福利-设定提存计划 - 1,524, 1,524, -
合计 2,751, 29,438, 28,896, 3,293,
(2) 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 2,200, 24,288, 23,788, 2,699,
职工福利费 1,439, 1,439, -
社会保险费 795, 795, -
其中：医疗保险费 698, 698, -
工伤保险费 44, 44, -
公告编号：2022-052
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
生育保险费 52, 52, -
住房公积金 1,043, 1,043, -
工会经费和职工教育经费 551, 347, 305, 593,
其他短期薪酬 -
合计 2,751, 27,913, 27,371, 3,293,
(3) 设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 - 1,471, 1,471, -
失业保险费 - 52, 52, -
合计 - 1,524, 1,524, -
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司根据
规定每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
19、应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 87, -
个人所得税 28, 16,
房产税 355, 167,
土地使用税 185, 92,
合计 657, 276,
20、其他应付款
项目 期末数 期初数
应付利息 46, 49,
应付股利 -
其他应付款 1,514, 2,404,
合计 1,560, 2,453,
(1) 应付利息
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 46, 49,
截至期末，无逾期未支付的利息情况。
(2) 其他应付款
① 按款项性质列示其他应付款
公告编号：2022-052
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项目 期末余额 期初余额
退休人员统筹外补贴 393, 760,
生活区维修专项资金 366, 848,
代扣代缴 595, 623,
运费 87, 138,
房租押金 1, 1,
外销运保费 -
其他 70, 32,
合计 1,514, 2,404,
注：退休人员补贴和生活区维修专项资金为公司在国有企业改制为民营企业时，按照国家相
关规定和中国兵器装备集团有限公司（原母公司）的改制要求制定了改制方案，计提了相关
退休人员补贴和生活区维修专项资金，在后续年度使用。
② 重要的账龄超过 1 年的其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
退休人员统筹外补贴 393, 改制时计提/后续使用中
生活区维修专项资金 325, 改制时计提/后续使用中
合计 719,
21、股本
项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
上海悦锦投资
管理有限公司
16,682, - - - - - 16,682,
桐乡新锋投资
管理合伙企业
(有限合伙)
2,986, - - - - - 2,986,
黎东 4,000, - - - - - 4,000,
吴小进 4,000, - - - - - 4,000,
蔡锦云 4,000, - - - - - 4,000,
陈建军 2,800, - - - - - 2,800,
吴明畅 1,513, - - - - - 1,513,
翁军生 803, - - - - - 803,
陈波 803, - - - - - 803,
程跃飞 535, - - - - - 535,
金秋生 200, - - - - - 200,
朱幼峰 133, - - - - - 133,
童军莲 66, - - - - - 66,
张其贵 66, - - - - - 66,
公告编号：2022-052
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项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
陈渝英 66, - - - - - 66,
姚智生 66, - - - - - 66,
张伟松 66, - - - - - 66,
王萍 66, - - - - - 66,
刘强 66, - - - - - 66,
朱建华 66, - - - - - 66,
厦丽菊 66, - - - - - 66,
韩小芳 66, - - - - - 66,
王羊六 66, - - - - - 66,
王斌 66, - - - - - 66,
贺亚萍 66, - - - - - 66,
欧阳峰 66, - - - - - 66,
吴敬仁 66, - - - - - 66,
杨青萍 66, - - - - - 66,
林卫忠 66, - - - - - 66,
杨跃土 66, - - - - - 66,
黄可振 66, - - - - - 66,
沈建国 66, - - - - - 66,
黄宗辉 66, - - - - - 66,
王荣根 66, - - - - - 66,
张之虹 66, - - - - - 66,
合计 40,000, - - - - - 40,000,
22、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 15,645, 15,645,
23、专项储备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 - 1,141, 1,068, 72,
注：本期专项储备增加和减少系公司根据《安全生产法》和《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》（财企[2012]16 号）执行计提和使用。
24、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,136, 1,024, - 2,160,
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25、未分配利润
项目 本期 上期 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 12,275, 8,647,
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)
调整后期初未分配利润 12,275, 8,647,
加：本期归属于股东的净利润 10,243, 4,031,
减：提取法定盈余公积 1,024, 403, 按当年净利润的 10%计提
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 2,000, -
转作股本的普通股股利 -
股东减少资本 -
其他 -
期末未分配利润 19,495, 12,275,
26、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 142,383, 99,410, 120,556, 85,284,
其他业务 40, 842, - -
合计 142,423, 100,253, 120,556, 85,284,
(1) 主营业务(分行业)
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
民品 91,931, 70,771, 80,408, 61,697,
特种商品 50,451, 28,639, 40,148, 23,587,
合计 142,383, 99,410, 120,556, 85,284,
(2) 主营业务(分产品)
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
开门机系列 61,077, 46,067, 56,791, 44,388,
齿条 1,409, 1,174, 826, 664,
电控 7,763, 5,752, 8,102, 6,267,
挡车器系列 3,762, 2,981, 4,301, 3,172,
切绒机系列 31, 16, 60, 33,
电动门系列 9,660, 8,032, 6,914, 4,448,
其他配件 6,288, 5,935, 3,411, 2,722,
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79
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
立体车库 1,937, 810,
特种商品 50,451, 28,639, 40,148, 23,587,
合计 142,383, 99,410, 120,556, 85,284,
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
客户 1 34,539, %
客户 2 9,436, %
俄罗斯 LLC STOREHAN 4,673, %
TOTAL DOOR AUTOMATION (AUSTRALIA)
PTY LTD
3,736, %
苏州道瀚新型金属材料有限公司 3,406, %
合计 55,792, %
27、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
土地使用税 185, 185,
房产税 355, 334,
城市维护建设税 160, 374,
印花税 20, 21,
教育费附加 114, 267,
合计 837, 1,183,
28、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资 1,756, 1,907,
社会保险费 175, 307,
住房公积金 121, 133,
工会经费 23, 25,
业务经费 19, 17,
折旧费 7, 7,
办公费 146, 115,
装卸费 71, 55,
运输费 635, 644,
保险费 5, -
展览费 381, 326,
广告费 31, 111,
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项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 1,853, 1,510,
销售服务费 388, 361,
样品及产品损耗 53, 41,
修理费 37, 34,
仓储保管费 66, 48,
宣传费 148, -
其他 -
合计 5,922, 5,649,
29、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资 6,478, 5,408,
职工福利费 1,439, 1,259,
社会保险费 340, 155,
住房公积金 213, 207,
工会经费 154, 124,
残疾人保障金 134, 123,
折旧费 537, 664,
办公费 208, 256,
水电费 371, 354,
差旅费 688, 782,
运输费 263, 251,
保险费 137, 135,
租赁费 486, 607,
修理费 249, 898,
咨询费 46, 123,
排污费 70, 9,
绿化费 1,
物料消耗 18, 25,
低值易耗品摊销 15, 33,
无形资产摊销 911, 911,
长期待摊费用摊销 51, 51,
业务招待费 209, 186,
会议费 12, 41,
中介机构费用 289, 228,
保密费 7, 2,
专利申请费 19, 18,
宣传费 21, 12,
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项目 本期发生额 上期发生额
审计费 80, 75,
评估费 17, 9,
其他 678, 511,
合计 14,153, 13,470,
30、研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 6,661, 6,244,
材料费 2,697, 2,955,
燃料动力费用 202, 208,
折旧费 122, 122,
差旅费 138, 237,
会议费 93, 31,
咨询费 100, 35,
实验检验费 37, 101,
运输费 137,
快递费 2,
其他 19,
合计 10,211, 9,937,
31、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,832, 2,223,
减：利息收入 201, 541,
汇兑损益 -82, -97,
手续费及其他 67, 75,
合计 1,616, 1,660,
32、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 327, -
合计 327, -
33、信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -382, -
合计 -382, -
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34、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 - -206,
合计 - -206,
35、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
额
政府补助(详见下表) 1,060, 278, 1,060,
其他 17, 586, 17,
合计 1,077, 864, 1,077,
计入当期损益的政府补助：
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府扶持金 20, 与收益相关
财政奖励 1,060, 258, 与收益相关
合计 1,060, 278,
36、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
额
非流动资产毁损报废损失 20, 1, 20,
罚金等 6, 6, 6,
合计 26, 7, 26,
37、所得税费用
(1) 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 240, -
递延所得税费用 -58, -10,
合计 181, -10,
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 10,425,
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,563,
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
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项目 本期发生额
研发费用加计扣除的影响 -1,035,
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 103,
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -451,
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 181,
38、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到非关联方往来 - -
营业外收入 1,063, 278,
利息收入 147, 500,
受限货币资金划转 280, 20,560,
合计 1,490, 21,338,
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付非关联方往来 1,000,
管理费用 4,401, 4,012,
销售费用 3,409, 4,208,
财务费用 37, 36,
营业外支出 2, 5,
受限货币资金划转 26,951, 21,881,
合计 34,801, 31,145,
39、现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况
项目 本期金额 上期金额
① 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,243, 4,031,
加：资产减值准备 - 206,
信用减值损失 382, -
固定资产折旧 1,901, 2,046,
无形资产摊销 911, 911,
长期待摊费用摊销 51, 51,
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 20, 1,
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项目 本期金额 上期金额
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,832, 2,223,
投资损失(收益以“－”号填列) -327,
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -58, -10,
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -16,153, -1,857,
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 2,758, 2,150,
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 27,531, -2,766,
其他 -6,596, 1,321,
经营活动产生的现金流量净额 22,498, 8,309,
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
1 年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,703, 16,521,
减：现金的年初余额 16,521, 21,185,
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,818, -4,663,
(2) 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
① 现金 8,703, 16,521,
其中：库存现金 70, 141,
可随时用于支付的银行存款 8,632, 16,380,
可随时用于支付的其他货币资金
② 现金等价物
其中：3 个月内到期的债券投资
③ 期末现金及现金等价物余额 8,703, 16,521,
其中：使用受限制的现金和现金等价物
40、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,731, 银行承兑汇票保证金
固定资产 6,015, 短期借款抵押物
无形资产 18,535, 短期借款抵押物
合计 42,282,
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41、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 148, 1,037,
其中：美元 148, 1,037,
应收账款 613, 4,277,
其中：美元 613, 4,277,
预收账款 588, 4,106,
其中：美元 588, 4,106,
(2) 境外经营实体
无。
42、政府补助
(1) 政府补助基本情况
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政奖励 1,060, 营业外收入 1,060,
合计 1,060, 1,060,
(2) 政府补助退回情况
无。
六、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注
五相关项目。
与这些金融工具有关的风险，主要是市场风险、信用风险、流动性风险，本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管
理的基本策略是确认和分析公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管
理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括外汇风险和利率风险。
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① 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除出
口销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2019 年 12 月 31 日，除下表
所述资产为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
银行存款 1,037, 2,085,
应收账款 4,277, 672,
预收账款 4,106, 2,155,
② 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的银行借款均签订固定利率，故利率变化对本公司经营业绩的影响很小。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本公司的银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，预期银行存款不存在重大的
信用风险；对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口，本公司基于对债务人
的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠
款额度与信用期限。本公司定期对应收款项回款进行监控，对于应收款项超出信用期限的相
关债务人，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
本公司主要通过经营业务产生的资金来筹措营运资金。本公司管理层对银行借款的使用情况
进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2019 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度
为人民币 2,500 万元(2018 年 12 月 31 日：人民币 6,243 万元)。
七、 公允价值的披露
无。
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八、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企
业的持股比例
母公司对本企
业表决权比例
上海悦锦投资管理有限公司 上海 投资管理 2000 万元 % %
注：本企业的实际控制人为吴小进，直接持有本公司股份4,000,0000 股，占公司总股本的 10%；
持有控股股东上海悦锦投资管理有限公司 55%的股权。
2、本企业的子公司情况
本公司报告期内无子公司。
3、本企业的合营和联营企业情况
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海三申投资有限公司 同一实际控制人
北京汇通诚信投资顾问有限公司 同一实际控制人
北京通海丰惠投资有限公司 同一实际控制人
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
(3) 关联租赁情况
无。
(4) 关联担保情况
① 本公司作为担保方
无。
② 本公司作为被担保方
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担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
上海悦锦投资管理有限公司 2500 万元 否
③ 关联担保情况说明：
上海悦锦投资管理有限公司为公司向中国民生银行嘉兴分行贷款提供最高额担保金额为人
民币 2500 万元，担保到期日为 2020 年 6 月 5 日，截止 2019 年 12 月 31 日实际担保金额为 0
元。
(5) 关联方资金拆借
无。
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
无。
(7) 关联方应收应付款项
无。
九、股份支付
无。
十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司于 2020 年 4 月 27 日（待定）召开董事会议审议通过，拟以公司现有总股本 4,000 万
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 元(含税)，合计派发现金股利人民
币 万元，实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准，该分配预案尚
需提交公司 2019 年年度股东大会审议，最终方案以股东大会审议结果为准。
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十二、其他重要事项
1、本公司股东上海悦锦投资管理有限公司质押 7,507, 股公司股份，占总股本的 %，
质押期限为 2019 年 7 月 22 日起至申请解除质押登记止。质押股份用于融资，质押权人为中
信银行股份有限公司深圳分行，质押股份已在中国证券登记结算有限公司办理质押登记。
2、本公司股东黎东质押 4,000, 股公司股份，占总股本的 %，质押期限为 2019 年
7 月 25 日起至申请解除质押登记止。质押股份用于融资，质押权人为中信银行股份有限公
司深圳分行，质押股份已在中国证券登记结算有限公司办理质押登记。
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -20,
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
享受的政府补助除外)
1,060,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -158,
合计 893,
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均
净资产收益率
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 %
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 %
净资产收益率及每股收益计算过程：
(1) 加权平均净资产收益率
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 10,243,
非经常性损益 B 893,
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,350,
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 69,058,
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E -
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F -
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 2,000,
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
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项目 序号 本期数
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月 J1 -
增减净资产次月起至报告期期末的累计月 J2 -
报告期月份数 K 12
加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 73,013,
加权平均净资产收益率 M=A/L %
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L %
(2) 基本每股收益
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 10,243,
非经常性损益 B 893,
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
润
C=A-B 9,350,
期初股份总数 D 40,000,
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E -
发行新股或债转股等增加股份数 F -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G -
因回购等减少股份数 H -
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I -
报告期缩股数 J -
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 40,000,
基本每股收益 M=A/L
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L
(3) 稀释每股收益
本公司本报告期内不存在具有稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
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附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
浙江省桐乡市梧桐街道石门路 10号 公司办公室
